理財規劃與實務大全11篇

緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇理財規劃與實務范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

篇（1）

一、引言

企業是以經營利潤和獲取更大價值為經營目標的，良好完善的經營狀況、成熟穩定的盈利情況直接關系到企業長遠發展經營。所謂價值最大，實質上是一種趨勢，是企業運營管理成本最低、所得利潤最大、風險最小的一種管理狀態。從價值最大角度優化企業財務管理模式，能夠讓企業發展始終處于不斷發展、持續保持活力的狀態。

二、基于價值最大規劃的財務管理模式優化背景分析

對企業財務管理工作來說，實現價值最大是其理想發展目標，因此探索價值最大目標下，如何優化財務管理模式就成為財務管理工作革新的方向和重點。具體而言，之所以要探索價值最大，優化財務管理模式，主要是基于：

（一）應對市場沖擊、降低運營風險的實質性需求

當前企業所處的市場環境呈現出復雜化和多變化，任何一家企業只要參與市場經濟，就無法避免市場風險，因此如何才能有效應對市場沖擊，降低自身在發展運營中的成本及風險就成為現代企業經營發展的實質性需求。所以，財務管理要打破傳統的“企業生產導向”理論，轉向“市場需求導向”，從市場出發，整個財務管理工作更加傾向與彈性機制，有效支持企業在應對市場風險中的能力。財務管理要結合對市場中與企業相關的各項元素進行有效收集、分析和整理，從而為企業發展提供有效的決策。

（二）企業戰略發展、資源共享的經營需求

現代企業在參與市場競爭過程中，需要發揮的是企業內各要素，通過集合力，實現企業經營目標。但由于一直以來企業在發展、競爭過程中，在內部協調上，存在協調困難，資源浪費嚴重，企業內部協同性不足等一系列問題，因此如何從內全面有效實施企業戰略發展目標，降低企業運營成本，避免不必要的浪費和損失，就成為現代企業在財務管理工作推進過程中的客觀要求。在推進價值最大進程中，能夠從財務管理角度切入，將各相關要素進行充分整合，滿足企業發展資源共享的經營需求。

（三）促進企業科學、高效管理的必然要求

如今我國經濟在互聯網作用下，正處于戰略發展的轉型機遇期，同時隨著供給側與需求端理論應用日益成熟，對企業經營發展有了更高要求。當前企業想要適應市場競爭，不僅需要必要的規模基礎，同時也需要對市場發展形勢有清晰準確的定位，針對市場上出現的問題，現代企業需要第一時間做出正確、有效的戰略決策。隨著現代企業制度日趨完善，企業發展已經融入了戰略、企業文化、企業風格等等一系列綜合要素，而推進企業價值最大化進程中，無論是生產、銷售等業務內容，還是企業文化等發展理念，最終都與企業財務管理之間有很大關聯。因此做好企業財務管理工作，才能為企業科學化建設提供重要支撐和幫助。

三、基于價值最大規劃的財務管理模式優化的具體實施思路分析

從價值最大角度出發，優化財務管理模式，最根本的是在追求最大價值目標下，實施現代企業管理制度，通過對企業管理制度、管理流程、資本管控、運營風險等多個方面進行創新和改革，從而提升企業的科學管理水平。而企業科學管理水平的直接影響因素就是財務管理模式是否合理、科學、得當，因此，探索優化財務管理模式極為必要。

（一）結合信息技術，革新財務信息管控機制

現代市場經濟條件下，信息的通達性直接影響到企業運營效益。而現代財務管理模式最大的特點就是對市場信息的了解程度深、反饋速度快，在傳統財務管理體系中，由于與市場信息對接不到位，致使企業經營發展與市場之間不匹配。因此，在追求價值最大背景下，必須從財務信息管控機制切入，針對當前信息技術發展應用不斷成熟這一背景，現代企業在進行財務管理工作時，必須充分重視構造高效、流暢的財務信息流通機制，通過在企業內部相關價值信息進行梳理，構建內部信息流通體系，同時將企業內部信息與業務上關聯單位的供求信息進行充分結合，從而第一時間了解市場上相關供需信息，進而為企業創造更大產值。

（二）做好制度梳理，構建體系化、制度化財務管理制度

財務管理工作是一項極為嚴謹、極為體系化的工作。因此以財務管理職責劃分、權益歸屬劃分為內核的管理制度是企業開展財務管理工作的關鍵和前提。因此，在追求價值最大、優化財務管理模式時，也需要構建體系化、制度化財務管理制度。在充分結合企業經營實際和市場特點基礎上，開展財務管理制度梳理工作。要集中在會計核算機制、會計操作機制進行突破，通過實施嚴謹的內部會計管控規范，從而為企業財會工作開展提供保障。此外，要在整個體系內構建一個完整的財務管理體系，定期對使用制度進行整理、匯總，同時結合市場反饋，做好制度更新，進而提高財務管理制度的利用效率，降低企業財務管理工作風險。

（三）實施全面預算工作，強化、細化預算監督工作

做好財務管理工作的重點是能夠將企業發展戰略規劃、資金預算管理和業務發展思路緊密結合。而做好這三者的關鍵在于做好財務預算工作。企業實施全面預算工作，能夠實現發展資金最大程度的優化和配置，同時顯著提升企業財務管理工作的實效，實現企業發展戰略與業務計劃的緊密結合。在全面預算管理工作開展過程中，要將資金與業務經營實際相結合，要細化年度預算目標，設置合理的動態預算調整方案，通過制定完善的預算保障措施，從而將財務預算與企業發展有效結合。想要強化、細化預算監督工作，就必須做好預算分析和評估工作，通過召開月度分析會，認真分析整個財務預算工作中存在的問題和不足，有針對性的調整，并實現整個預算工作的完善與發展。最后，要充分發揮預算的管理決策功能和控制導向職能，通過預算工作的有效開展，為企業發展提供積極有效的決策和建議。

（四）緊密結合市場，提升資本運作水平和能力

企業發展重點在財務管控，而管控財務的關鍵在于結合市場。只有強化資本運營方案、細化資金運作能力，才能有效降低企業財務資本的運營成本，實現企業價值的最大化。首先企業要從增強自身資本運營能力入手，針對自身企業發展戰略，制定積極穩健的資本運營思路。在確保企業快速擴張的同時，確保自身投資的安全性。其次，在整個資本管理過程中，堅持實施動態把控，要針對市場發展的變化形勢，構建符合企業實際的風險防范機制。最后，要積極借助各種金融工具，優化企業資本配置狀況，降低企業資本融資成本。

四、結語

實現企業價值最大，是企業經營發展的理想目標和方向，也是現代企業經營發展的客觀要求和最優價值導向。而在追求企業價值最大的過程中，能夠助推企業全面完善、健康持續發展。其不僅有豐富的現實意義，同時也是現代企業科學化、精細化管理的直接表現。因此，我們必須在追求企業最大價值的前提下，做好自身財務管理模式的優化。通過結合企業發展戰略和規劃，發揮財務管理應有的作用和價值。

作者簡介：余莉娟，1972年8月出生，湖北新洲人，研究方向：財務管理和績效管理；湖北省地質局第三地質大隊工作。

參考文獻

篇（2）

企業在投資之前，必須進行投資策劃及其項目的前期準備工作。投資決策是十分重要的工作，在很大程度上決定著投資活動的成敗，決策的本質就是一個比較選擇的過程。因為方案是多種多樣的，決策要對各方案進行比較、分析，選擇最佳方案。投資是企業永恒的主題，它既是企業誕生的唯一方式，也是企業得以存續和發展的最重要手段。

一、納稅籌劃的企業投資規模的選擇

根據相關的企業投資理論，項目規模的大小會直接影響企業將來的生產經營規模及生產過程中的納稅水平，反過來，企業的稅賦水平也制約著投資規模的確定。首先，投資規模的大小決定納稅人身份的界定。我們知道，增值稅是我國的主體稅種，它具有普遍征收的特點，適用于生產、批發、零售和進出口商品，及加工、修理修配等領域的各個環節，因此，大部分企業都會遇到繳納增值稅問題。而我國現行的增值稅對一般納稅人和小規模納稅人實行差別稅率。小規模納稅人指從事貨物生產或提供應稅勞務，以及從事貨物生產或提供應稅勞務為主，并兼營貨物批發或零售，年應納增值稅銷售額在100萬元以下和從事貨物批發或零售，年應納銷售額在180萬元以下的納稅人。如果投資者在投資決策中確定的投資規模，使項目建成投產后企業適合小規模納稅人標準，則按小規模納稅人身份納稅，否則以一般納稅人身份納稅。因此，投資者便可以在分析、比較小規模納稅人和一般納稅人的稅賦水平后，對擬定的投資規模進行調整，使其適用低稅賦納稅人身份。其次，投資規模繼而影響企業納稅的絕對水平。而企業應納稅額現金支付的剛性約束也反過來制約投資規模的確定。一般情況下，規模大，企業的獲利能力大，納稅的絕對額也大；規模小，獲利能力小，納稅的絕對額也小。依稅法規定，企業應納稅額的計算依托于法定稅率和企業賬面記載的應稅收益額，而不考慮這種賬面意義的收益所實際取得的現金流入狀況。

但企業納稅行為規范卻是，只要體現出賬面或會計觀念下的應稅收益，企業就必須依法及時足額地動用現實的現金予以繳納，否則會受到稅法的嚴厲制裁，使企業利益遭受極大損害。由此可見，在課稅條件下，由于按會計收益計算的應交稅額與應交稅款按現實現金支付的剛性約束矛盾的客觀存在，使企業規模最大化在納稅目標的約束下，并非是最優的。因此，投資者在確定投資規模時，必須充分考慮納稅現金支付的剛性約束，即合理確定納稅目標約束下的投資規模，避免因規模最大化導致稅前賬面收益極大化，由此發生的納稅現金需求超過企業現金供給，給企業帶來諸如聲譽受損等不利影響。

結合納稅籌劃活動對企業投資規模進行界定，首先要對企業自身營運能力進行分析，即通過對存量投資重組、潛能開發及增量投資優化組合的分析，確定投資的既有能力、潛在能力和追增能力；其次要把握企業外部環境變動情況，利用預測手段來把握經濟環境發展態勢，決策投資規模的大小；此外，還需要對稅前收益最大化的投資規模進行實證分析。投資規模因該趨近于企業營運負荷能力的極限，即投資的追加邊際成本等于其邊際收益，此時投資規模是適宜而且有效的。需要注意的是，投資規模的確定依據是企業運營能力和外部經濟環境，因而必須注意到其動態演進的變化特征。

二、企業投資方式的選擇分析

不同的投資方式，企業所得稅的政策有所不同。投資是企業得以存續和發展的主要手段，對投資主體來說，盈利是投資的主要目的，而所得稅對企業凈利潤的影響是非常大的，所以投資決策中所得稅籌劃就成為了重要的內容。投資在方式上可分為兩大類，即直接投資 和間接投資。直接投資形成各種形式的企業，其生產經營成果既要征收流轉稅，純收益還要征收企業所得稅；間接投資的交易須征收證券交易稅（目前仍征收印花稅），其收益則征收企業所得稅。對直接投資的綜合評估主要考慮投資回收期、投資的現金流出和現金流入的凈現值、項目的內部報酬率等財務指標。我們需要考慮的稅收因素主要是指影響這些指標的稅收政策。投資者首先要判定其投資項目按照稅法規定應征收的稅種、稅率以及征收方式等，這一切都將影響企業的稅費負擔，并因此進一步影響到投資者的稅后收益。這需要投資者在估算銷售收入的時候必須考慮銷售稅金及附加，這樣才能搞好納稅籌劃。比如某企業有A、B兩個項目可投資，假設這兩個項目的企業所得稅稅率沒有差別，并且預計兩個項目投產以后，年含稅銷售收入均為100萬元，外購各種允許扣除項目的含稅支出均為90萬元。已知A項目產品征收17%的增值稅，B項目產品征收5%的營業稅。不考慮其他因素，請進行投資決策。

（1）計算A項目稅后銷售收入凈值：

A項目年應納增值稅（萬元）

A項目增值稅后生產經營所得（萬元）

A項目應納所得稅（萬元）

A項目稅后利潤（萬元）

（2）計算B項目稅后銷售收入凈值：

B項目年應納營業稅（萬元）

B項目營業稅后生產經營所得（萬元）

B項目應納所得稅（萬元）

B項目稅后利潤（萬元）

（3）A、B項目稅后利潤差額：

A項目與B項目稅后利潤差額（萬元）

通過以上比較可知，由于兩個項目的應征稅種和稅率存在差異，在其他條件一致的情況下，A項目將為投資者帶來更多的稅后利潤，故應該選擇A項目。除了流轉稅外，直接投資更重要的是要考慮企業所得稅的稅收待遇。我國企業所得稅制度規定了很多稅收優惠待遇，包括稅率優惠和稅額扣除等方面的優惠，比如設在國務院批準的高新技術產業開發區內的高新技術企業，其企業所得稅稅率為15%；其他諸如第三產業、“三廢”利用企業、“老、少、邊、窮”地區新辦企業等都存在企業所得稅的優惠政策。投資者應該在綜合考慮目標投資項目的各種稅收待遇的基礎上，進行項目評估和選擇，以期獲得最大的投資稅后收益。

參考文獻：

篇（3）

目前集團財務信息化已經成為企業信息化建設的中的熱點問題，而財務管理信息系統的構建已成為企業集團實現有效財務控制的一個關鍵環節。筆者認為，監獄系統可以通過借鑒其他企業集團財務管理信息系統的理驗，推進監獄會計信息化建設，以實現規范會計核算向強化財務管理轉變。財務管理信息化雖然是將信息技術引入傳統財務管理模式，但絕不是簡單地在財務管理中使用幾臺服務器和電腦，簡單地做個集成系統就可以解決的，必須對會計信息化的內涵進行深刻理解。本文對會計信息建設作相關的闡述：

一、會計信息化作用

建設會計信息化，實行會計信息集中管理，可以強化預算執行和資金的有效使用，嚴格會計監督，發揮會計的擴展職能。變預算管理的各自核算為“中心”集中核算，變分散會計監督為集中會計監督。監獄進行財務管理信息系統建設，主要的動因是要加強財務監控能力，規避財務管理的風險，使財務工作更好地為監獄中心工作發展服務。

會計信息技術運用，有利于靈活運用比較管理分析各類信息。當各類紛繁復雜的數據擺在那里的時候，大家可能無從判斷這個數據究竟意味著什么。但是當不同單位的同一組數據擺在面前時，大家就很容易看出不同單位之間的差異，看出哪些單位哪些方面還有潛力可挖。例如將每個單位的經費執行情況、生產項目經營情況放在一起對比，優劣對比不言自明，問題一目了然。信息化是幫助我們找出問題、摸清敵情、精準打擊的最好方式之一，這更有利于幫助我們快速地進步。比較管理很容易發現工作中所犯的錯誤，迅速停止錯誤決策，及時扭轉方向。

二、監獄會計信息化存在的不足之處

監獄會計信息化水平的滯后影響財務管理水平的提升和功能的發揮，主要表現在以下幾個方面：

一是監獄系統現有的財務軟件是以每一個獨立核算單位作為管理對象，是一種分散的管理模式，不能實現財務數據集中和共享，也無法進行上級單位對下級單位的遠程實時查詢和深入財務分析。省局和各監獄的財務系統之間，不能做到數據信息的有效傳輸和共享，難以實現規范化、標準化和統一化的財務管理。

二是財務軟件只是實現了以“電算化”為目的的基本核算功能，缺乏財務和業務流程集成化管理、集團報表合并、數據資源及時準確的挖掘利用以及預算管理、管理會計應用等更高層次的功能，不能有效避免財務管理中信息失真、信息滯后等問題，不能滿足監獄財務科學化、精細化管理的需要。

三是隨著信息技術的迅猛發展以及會計改革的不斷深入，監獄會計電算化的內涵已略顯單薄。一方面，部分原有電算化規章已執行多年，不能很好地適應會計信息化的發展要求，監獄經濟工作迫切需要更高、更廣、更全面的適用于會計信息化的指導方略，以全面實現會計管理和監督信息化，從繁重的事務中解脫出來，以更高的視野和全局角度，全面提升會計管理工作效能和水平。

三、監獄會計信息化建設的總體規劃

監獄財務核算主要分為部門預算經費與生產經營兩部分，部門預算包含了一級預算單位（省局）和二級預算單位（各省直監獄）的各類經常性經費與項目經費收支核算，生產經營包含了集團總公司和各監獄的子公司，而各子公司又有不同生產項目的廠隊。由于存在規模龐大，結構復雜，業務核算模式多樣等上述幾個方面的特點，造成了要以集團型企業方式的會計信息化建設時要比一般的單體企業困難得多。

會計信息化建更主要目的是利用信息化技術提高監獄系統的財務集中管理水平，包含著財務管理模式和財務管理手段的雙重革新。

監獄會計信息化建設的總體目標是建設基于先進財務管理理念，利用信息技術手段進行決策支持和實施有效控制的財務管理平臺，實現基礎數據規范化、業務流程規范化、管理信息可視化與透明化。財務管理信息系統需要集成的主要功能包括財務會計、全面預算管理、資金資產管理、損益核算、經營分析等，推進省監獄局和省直監獄兩級財務集中管理。

信息化的實現不可能一蹴而就，需要對關鍵點進行優化排序，分布實施：

第一階段：引入財務會計（總賬、報表）搭建起財務管理信息化基礎平臺，實現財務核算信息化。引入會計核算管理模塊及財務報表管理模塊，適應執行《預算法》、《企業會計制度》等的要求，規范財務會計核算流程和標準，實現集中核算、報表統一自動生成、財務數據共享、遠程檢查監控等基本功能。解決會計核算的合規性、真實性、準確性、及時性方面的問題，保證會計核算信息質量。主要實現的功能特點有：

一是會計核算數據實現了全省大集中。這種架構有利于系統的統一管理和控制，保證數據的準確性和完整性，也有利于與其他業務系統的對接。數據集中后，還能夠實現報表到賬簿、賬簿到憑證的穿透查詢。

二是提高自動化程度減少了人工干預。對于已有業務信息系統的專業收入盡量從系統中自動采集自動入賬，實現業務財務信息的一體化。例如：通過現金流量表項目與會計科目綁定的方式，自動生成現金流量表，減少基層財務人員的人為判斷。實現省級匯總報表的統一自動生成保證了基層企業報表的準確性和及時性。

三是進行財務管理的標準化和規范化工作，并固化到信息系統中提升財務管理水平。在信息化建設過程中，需同步修訂和制定會計核算、會計信息系統管理等相關會計管理規范。通過會計信息化建設規范核算單位設置，實現財務集中核算；統一會計崗位設置，規范了崗位權限；統一和完善會計科目體系，規范會計核算；統一輔助核算的內容和范圍，滿足了多維度會計信息的提供等方面的內容。

四是便于各監獄和子公司間數據對比。上下級以及同級間核算體系，比如統一主要科目的編碼規則以及輔助核算體系，成本費用與收入類科目要求規則和科目名稱及順序基本一致，其他科目至少一級科目一致，主要輔助核算設置盡力統一，方便高效生成合并報表，以及便于日后的數據攫取、分析與統計，有了統一的科目體系，就便于比較不同部門之間相同項目的執行情況。

第二階段：在第一階段實現會計核算數據集中的基礎上，對財務管理流程中其他環節實現信息化，優先考慮資金和資產管理的信息化，包括合同管理、固定資產管理、資金管理，實現固定資產的全生命周期管理，加強資金的集中管控和運作。最后實現全面預算管理、成本費用管理、業務財務一體化、內部控制管理、決策支持的信息化。

四、會計信息化建設可行性分析與管理實施

實現監獄會計信息化建設，從技術角度看是可行的，省局以及各監獄的局域網均可并入政法網，各單位都是使用“用友財務軟件”，可通過升級軟件版本以實現各單位財務賬套數據庫一致，這樣就基本符合會計核算數據集中的軟硬件技術基礎。本人認為，會計信息化建設應該是“三分靠技術，七分靠管理”，在會計信息化的規劃和建設過程中要做好以下工作：

1.把握好標準化和規范化這一前提和基礎

從某種意義上說，信息化就是標準化和規范化的構成和載體。只有通過財務管理標準化和規范化，建立科學合理的財務核算流程及集團財務集中管理與監控的模式，完善企業的內部控制制度才能實現全集團財務規范統一、核算口徑統一、信息采集來源統一，保障基礎財務信息的真實、準確、完整。

會計信息化工作首先必須關注并致力于標準內容和標準平臺的建設，對核算主體、崗位、會計科目、責任中心、資產分類編碼、業務種類分類代碼、產品分類代碼等的編碼進行統一和規范，并研究制定了具體的貫徹實施辦法，保證標準規范得到有效執行，為實現財務業務管理一體化奠定了基礎。集團企業財務信息化系統不同于傳統的核算型軟件，還要求集團建立健全各項財務管理制度主要包括建立健全會計核算制度、財務報表制度、內控制度、預算管理辦法、資金管理辦法、資產管理辦法等。

2.防止會計信息安全出現事故

會計信息化是基于計算機網絡來實現集中化管理的，大量數據在網絡上傳輸。會計信息數據庫、計算網絡等軟硬件故障有可能會造成系統中斷，會計數據丟失，由于全部數據是集中管理，及涉及影響面會很大。因此還要做好信息化建設相關管理制度與崗位職責的制定，明確數據備份方案、應急處理預案、系統管理分工、系統管理員操作規范及流程等，確保系統安全，以杜絕無意甚至惡意等行為造成的損失。

3.加大培養信息系統建設人才的力度

信息化系統的研究和操作都是由人來進行的，人才是財務管理信息化系統建設的最根本問題。因此，要建立完善財務管理信息化系統，必須大力培養信息化建設人才。在信息化系統的建立階段，需要兼備管理能力和技術能力的項目人員，這部分人員必須能夠深刻理解企業信息化系統的內涵，擔負信息化建設的規劃、管理、組織和信息化建設工作的具體實施。在信息化系統的決策運用階段，需要財務核心管理人員，負責會計數據信息分析工作。

參考文獻：

[1]胡爾綱，陳健編著：《企業集團財務管理信息系統的構建——基于中國郵政的案例研究》，《中國信息化管理》2010年19期.

篇（4）

應美國特拉華州(state ofDelaware)州政府經濟和貿易發展署邀請，國內首批國家高級理財規劃師(ChFP)擬于11月組團出訪美國。在11天的考察過程中，團員將受邀走訪美聯儲、美國財政部、國際貨幣基金組織、美國銀行家協會等知名金融管理及服務機構，這是2010年首批國家高級理財規劃師誕生以來，首次開展的頂級跨國交流活動，同時也是國內理財師應美國州政府之邀組團出訪，開展的最高規格的專業學術交流。

源自中國經濟蓬勃發展

隨著我國經濟實力的增長，國際地位及影響力日漸提高，美國金融機構早就希望與國內金融機構、頂級金融人才深入合作、密切交流。長久以來，中國金融業界的分業經營(美國是混業經營)，中國金融領域只存在專才，而幾乎沒有通才，極大削弱了對話基礎，阻隔了美國頂尖金融人才與國內的業務交流與往來。隨著2010年5月底國家高級理財規劃師的誕生，讓精通金融領域全業態的中國頂級金融人才問世，奠定了中美兩國金融領域直接交流對話的中方基礎。

“6月我們便得知這一消息，經過兩個多月的努力與協商，現在終于可以向中國同行發出對話邀請了。”美國東部州政府聯合貿易發展署及特拉華州經濟和貿易發展署的駐華代表介紹道。他同時表示，希望在實現中美金融頂級人才直接對話交流的同時，也能夠吸引到中國的相關投資來美國落地。

規格之高具有開創意義

本次考察團將由前央行征信中心主任戴根有帶隊，考察團成員均為國家高級理財規劃師(ChFP)認證證書的獲得者，分布銀行、證券、保險等領域。為深入了解美國金融理財行業發展的歷史與現狀，以及當今美國各類金融產品的特點等細節知識，考察團還將接受紐約瑞達理財事務所組織的系統培訓，并將應邀出席哈佛大學金融理財論壇，并與美國部分知名金融各機構高管進行深入交流。

篇（5）

高職高專《個人理財實務》是為適應金融服務領域第一線需要的銀行綜合柜員、大堂經理、理財經理、客戶經理等崗位群對高技能人才的能力和素質要求開設，主要培養面向各商業銀行及非銀行金融機構的具有現資理財觀念，能夠綜合運用理財知識對處于經濟社會中的個人和家庭進行理財規劃的能力。通過對海南職業技術學院金融專業學生調查了解，多數學生對理財投資期望高但對專業知識接受能力偏低，學習能動性較差，但學生的思維非常活躍，具有分析問題和解決問題的能力，可塑性較強。

一、課程教學模式的設計思路

1.課程的整體設計思路

課程是在崗位調研及工作任務分析的基礎上進行設計，以完成金融服務領域一線崗位群的工作任務所需的職業能力培養為核心；根據理財服務崗位群的工作內容確定教學內容；以個人理財服務崗位及理財規劃的操作流程來組織教學過程；配備理財實訓中心和證券實訓中心的軟硬件設備的金融綜合實訓室作為教學場所；以“教、學、做”為一體的教學模式以及運用任務驅動法、情境模擬法等教學方法進行具體的教學組織和實施。

2.課程實訓教學內容的設計和選取

本課程實訓教學內容主要基于職業崗位分析（如大堂經理崗位分析：熟悉銀行所有的理財產品和業務流程，具有溝通和協調的能力，具有營銷各種銀行理財產品的能力等）和具體工作過程相結合的設計理念來設計和選取，主要是針對金融服務領域一線崗位群的理財服務崗位，學生在理財的工作任務中需要具備的知識、素質和能力的要求，并結合高職學生的特點和要求來設計和選取，教學實施過程則是突出實踐教學對學生職業能力的構建。

二、課程實訓教學的組織和實施

1.實訓教學內容的組織

本課程實訓教學內容的組織以個人理財為主線，以個人理財規劃流程的實訓操作為導向，首先引入個人理財基礎知識的訓練，通過主要理財領域的各理財產品的操作實務，在強化包括證券、保險、銀行、房地產等理財產品認知的基礎上進行單項的理財規劃的技能訓練以及進行綜合的理財規劃的技能訓練，在實施過程中力求融“教、學、做”于一體，強調以“做中學，學中做”的模式讓學生強化基礎知識的掌握以及職業技能的提高，著重體現教學內容組織的模塊性和實際操作的簡單實用性。

2.實訓教學的實施

以課程教學內容中的證券產品理財規劃的“任務2.2證券交易實務”的教學為例，如何通過五步驟的學習過程來開展具體的實訓教學的。

（1）工作任務導入

①設置情境導入問題

具體做法：通過證券交易實務的案例的導入，提出問題以及學習任務。

②明確學習目標

能獨立完成證券交易的操作流程；能按交易規則完成證券交易。

③具體任務

同時，對任務進行描述，明確學習任務中應知、應懂、應會的知識和技能。

（2）任務的實施

①任務的具體分析、引導和啟發

例如進行模擬開戶時首先要懂得網上證券分析軟件的下載和使用，如何通過證券分析軟件的應用學會相關的交易知識等。

②任務實施內容

軟件下載及使用、實地證券賬戶及網上模擬賬戶的開立、選擇證券產品進行模擬交易。

③任務實施方式

小組完成，證券公司實地調查、校內金融實訓室、網絡收集等獲取相關資料和知識。

④任務實施要求

通過“做中學、學中做”的模式掌握應知、應會的知識點和操作技能。并將任務實施的過程以及結果形成文檔、PPT以及報告等形式。

（3）成果的展示

①展示實施成果

文檔、PPT或報告，每一小組選派一名代表進行展示。

②進行模擬操作

小組成員進行模擬證券賬戶的開立以及進行證券模擬交易的操作。

③提交實訓報告

提交小組以及個人的實訓報告。

（4）任務實施的歸納和總結

①設疑

學生對完成任務過程中產生以及對別的小組在演示成果中所產生的問題提出疑問，要求展示小組成員解答。

②討論

針對提出的問題進行小組和師生的討論互動，提出解決問題的方案和支持的數據和事實等論據。

③評價啟發

教師分別對小組的學習成果做評價。一是對知識目標的評價，側重評價學生自主學習的能力，是否完成了對新知識的理解、掌握、熟練應用。二是對能力目標的評價：學生的溝通能力；同學間相互協作的能力；創造性解決問題的能力等。側重于學生參與實踐活動的態度，解決問題的能力和創造性的培養，以及獲取知識的經驗與教訓。三是針對學習效果以及完成任務過程中的不足進行點評，通過出現的問題啟發和指導學生如何去發現問題、分析問題以及解決問題。

④歸納總結

老師根據任務完成過程的具體情況導入學習情境應掌握的專業理論知識以及該部分理論知識在實際工作過程中應用時的注意事項進行專業理論知識系統講授，強化專業理論知識在實際操作過程的應用。

小組將實施任務的整個過程根據所學專業知識對結果進行歸納總結形成書面的實訓報告再次進行修訂后提交。

（5）能力目標的提升

主要是對任務能力目標反復進行實際的操作訓練，強化學生的操作能力和操作水平。主要內容有：網上證券交易軟件的運用和熟練操作；強化證券模擬交易的操作；進行任務應知、應會的知識點和技能的拓展訓練，例如通過模擬交易要求學生能進行簡單的證券產品的理財規劃。

三、多種教學方法融合的“教、學、做”為一體教學模式的運用

1.任務驅動法

例如，以具體商業銀行個人理財業務的運作為主線，讓學生以個人顧客身份去銀行咨詢業務，以得到最直觀的對理財的認識；經過導入任務及知識準備，教師引導學生自主地交替進行各種真實業務背景下的操作和訓練，做到學和做合一，教師配合指導、答疑、評價、測試，將理論知識的運用置于一個真實的工作任務中展開，完成后學生能夠牢固掌握相應理財規劃的基礎知識。

2.案例教學法

通過貼近生活的、生動的、系列的案例分析，提高了學生的感性認識，加深學生的理解和領會。而系列理財規劃案例的分析和練習，更使得學生對所學知識能夠融會貫通。案例教學實際上也是對項目教學法的補充。對于項目的相關知識和操作技能往往通過大量項目以外的案例進行補充，使理論教學和實踐緊緊相連。

3.情景式教學法

為了讓學生在學習過程中能有置身于實際的感受，本課程所使用的金融實訓中心按金融機構客戶理財工作室的實際環境格局布置，形成了全真化理財業務環境。課程實踐所用的各類實訓材料都來自金融機構，包括客戶信息分析表、客戶理財規劃表等，保證學生在學校實踐的就是其在實際工作中所面對的。通過以上方法為學生模擬出了金融機構理財崗位真實工作環境及氛圍，從而拉近了教學與實踐的距離。

如教學中我們安排的“銀行理財產品的理財”，讓學生自由組隊，設計理財產品并模擬市場將產品推介給客戶。這種教學方式促使學生主動去收集資料、分工合作、積極思考，既能培養他們的創新思維、團隊精神、演講口才和自信心，又極大地提高了學生的興趣，使學生更好地融入到教學中，因而深受學生的歡迎，教學效果非常顯著。

4.角色體驗法

通過讓學生扮演不同的角色來體驗、包括讓學生扮演不同類型的客戶角色，包括讓學生扮演不同金融機構的客戶理財經理等。角色扮演將枯燥的程序描述轉變為生動的課堂游戲，既激發了學生濃厚的興趣，又讓學生通過角色體驗加深了對知識的印象。

四、結束語

不但要教好每一堂課，還要保證每堂課的教學質量和教學效果，這也是作為高等職業教育一線老師的職責所在。通過個人理財實訓教學的實施過程來看，學生的求知欲望、學習興趣、參與積極性、學習成就感等都促進了學生學習能動性、分析能力、溝通能力和解決實際問題能力的提高，學生綜合素質也有了明顯的提升。在教學上，通過工作任務驅動，職業能力培養的核心要求，以教學實踐為紐帶，運用教、學、做相結合的教學模式，將知識、方法和技能有機融合，通過學習和反復實操，不但使學生畢業時能夠適應金融機構業務崗位的職業能力要求，并且也改善傳統實訓教學質量和教學效果低下的問題，同時也為金融專業其他課程的實訓教學提供了可借鑒的經驗。

參考文獻：

[1]彭新媛，史新浩.“項目導向任務驅動”模式在高職會計教學中的設計與應用[J].商業會計，2012，11（22）.

[2]韓健.任務驅動教學法在高職會計綜合實訓教學中的應用[J].哈爾濱職業技術學院學報，2012，（5）.

篇（6）

但是，需要指出的是，獲得證書只代表能入門，并不能證明就成了一名優秀的理財顧問。原因很簡單，作為專業的理財顧問，在業務上，學習能力要非常強，雖然不要求熟練掌握所有的金融工具，但是卻需要每個領域都要有所了解，并在某一領域極為精通。此外，還需要具備良好的溝通和交流能力，通過與相關領域專家很好地合作，才能為客戶制訂出完整的解決方案。專業知識的積累和專業能力的培養都需要一個很長的過程，通常要經過3～5年的積累才能達到一定水平，再通過不斷實踐，才能在業內獲得比較好的口碑。因此，一名理財師是否真正優秀，并不在于其擁有多少張證書，而在于其是否真正能夠在實踐中應用所學知識，并不斷積累經驗，從而為投資者提供良好服務。

注冊金融分析師（CFA）

有“全球金融第一考”之稱的CFA證書是證券投資與管理界的一種職業資格認證，由美國投資管理與研究協會（AIMR）于1963年設立，是目前全球規模最大的職業資格考試，也是全美重量級財務金融機構分析從業人員必備的證書。該證書在全球金融領域內受到廣泛的認可，是進入銀行、投資、證券、保險、咨詢行業的從業通行證。

國際金融理財師（CFP）

CFP證書是國際金融理財標準委員會（FPSB）對從事理財的職業制定的一個認證標準，由國際財務策劃人員協會（Inter national Association of Financial Planning）推出，從1990年開始CFP資格國際化認證至今，全球持有CFP執照的人數不到10萬人。在國外的商業銀行，擁有多少CFP成為衡量一家商業銀行個人理財策劃服務水平的重要標準。

注冊財務顧問師（CFC）

CFC證書由理財規劃顧問師標準協會（Institute of Financial Consultants）推出。IFC成立于1990年，是國際性的理財顧問師專業組織，總部設在美國，目前在全球12個國家設立了分支機構。CFC證書在全球理財行業具有一定的權威性，特別在美國、加拿大等北美地區，是衡量理財業從業人員專業能力的重要依據。

注冊財務策劃師（RFP）

注圓莆癲呋師（Registered Financial Planners，RFP）證書由美國注冊財務策劃師協會（RFPI）于1983年推出。目前RFP證書在加拿大、英國、澳大利亞、日本、德國等國家獲得廣泛認可。此外，RFP認證項目已被列入我國長江三角洲地區緊缺人才培訓工程，從而大大提升了RFP證書在國內的知名度和認可度。

國家理財規劃師（ChFP）

2003年，理財規劃師被列入國家職業大典，《理財規劃師國家職業標準》正式。2005年3月，勞動保障部正式推出國家理財規劃師職業資格認證考。ChFP資格證書是目前我國政府認可的最具有權威的理財規劃師證書，同時也被全球絕大多數國家政府所認可。

特許財富管理師（CWM）

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一、個人理財課程背景介紹

個人理財規劃（personal financial planning） 指的是如何管理金錢并以此實現個人經濟滿足的過程。理財規劃是一個整合的規劃過程，包括投資規劃，保險規劃，福利退休規劃，稅務遺產幾大模塊。該課程是基于商科等基礎課程之上的理論應用型課程。掌握這門課程對于學生了解各種理財工具的理論內容與基本知識，具備投資各種理財工具的實務應用能力，加強基礎理論對現實的指導應用能力來說非常重要。

而在實際就業中，這門課程亦是是CFP（國際理財規劃師），PFP（個人理財規劃師）等國際認證的理財類證書的基礎課程。目前在國內很多銀行，這些證書都已經成為個人理財經理的必要門檻。因此個人理財規劃雙語課程對學生的教學，無論是在在校還是在就業過程中都有至關重要的作用。

二、個人理財規劃教學的現狀

1.教學起步晚，體系薄弱。個人理財知識的普及在高校當中顯得比較薄弱。國外的教育體系，基本已經把個人理財課作為一門通識性的課程在小學，初中，高中，大學等各個階段給予學生普及。國外的學者如Phillips教授在就開設相關課程的教學研究形成了一整套的體系。而目前我們國內的高校，仍偏重于專業理論知識的傳授，弱化很多常識性，應用性課程的普及。很多高校并未將個人理財知識按門類細化編寫成不同的教材、教學計劃、形成理論實踐并存的體系在課堂教學中系統教學。

2.教材落后，無法與國際接軌。許多相關教材只基于國內的背景，部分知識老舊，并且缺乏和國際的接軌。對于現在教學雙語化，國際化，學生出國留學很高的趨勢已經不再適用。將國內外個人理財規劃知識相結合，形成統一完整的教學體系，對輸出國際型，應用型的學生來說至關重要。

3.雙語教學起步晚，中外結合能力薄弱。與基礎類課程雙語教學推廣的普及相比，個人理財規劃雙語教學起步晚，原因之一是中西方的理財知識背景差異使得雙語教學的推廣有一定的難度。因為很多老師因為沒有海外留學及生活的經驗，對一些具體的理財背景及概念介紹起來比較困難。同時，該課程雙語教學要求老師既有較強的口語能力，又能理解西方理財的背景與中國的差異，才能對相關的知識點講解得道。

4.缺乏實踐基地和橫向合作單位。個人理財課程本身的特色決定了其必須和實踐相結合。而許多個人理財課程的教學缺乏相應的實踐基地，學生只有單純理論的學習，但沒有將理論用到實處的機會。造成專業知識在轉化為實際生活的理財概念，稅法的運用，個人貸款的管理等實踐性比較強的活動時，有所脫節。

三、如何提高個人理財規劃教學的有效性

首先，引入國外先進教材，知識體系為主，改革的特色主要體現在力求將國外先進個人理財知識與國內特色相結合，力求使學生接受全面化，國際化，同時保有地方特色的個人理財教育。將國際理財知識和中國理財知識進行對比研究，引導學生進行對比，一方面了解到世界規范，一方面以此為切入點，教授中國本土的實際情況。使得雙語課程一方面不脫離其本身的意義，也不至于和本國知識脫軌。

教學的實施可以與校外的一些金融機構相結合，聘請銀行，證券公司，以及外資的金融機構的專業人員參與到課程的研究以及授課中來，形成橫向課題研究的基礎。建立與校外金融機構，如銀行，證券公司的友好關系，聯系中國建設銀行省分行，上海浦東發展銀行求是支行的相關理財經理到課堂進行實講并進一步建立實習基地，推薦有興趣的學生實際的體驗理財管理過程。增強學生的實際生活能力，引導他們的就業方向。

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一、引言

所謂項目教學法，就是在教師的指導下，由學生相對獨立的完成一個教學項目，學生部分或獨立的進行項目的實施，并掌握和了解過項目所包含的教學內容和目的。項目教學法最顯著的特點是“以學生為主體，以項目為主線”,是師生共同完成項目，共同取得進步的教學方法。

二、《個人理財》課程實施項目教學法的必要性

第一，從崗位特點來看。職業學校的金融專業畢業生主要面向商業銀行及非銀行的金融機構的一線服務崗位。在這樣的崗位特點決定下，職業院校強調學生的動手能力和自主學習能力，調動學生學習的主動性、創造性、積極性等，而項目教學法有利于學生更快掌握相關理論知識，培養他們的職業能力，提高社會能力。[1]第二，從《個人理財》課程的特點來看。《個人理財》課程主要內容包括各種理財工具的認知和運用、具體理財案例的基本分析、分析客戶實際財務情況并編制理財規劃和撰寫理財報告等，具有很強的操作性和技巧性。這就要求這門課程要以實踐訓練為主，讓學生多練多做。[2]因此，《個人理財》課程在教學的過程中，可以分解為多個典型項目，讓學生分組討論，在完成項目的過程中學習鍛煉各個技能，從而培養學生分析問題和解決問題能力，能夠激發學生的學習主動性和創造性，培養學生團隊合作意識和職業素養。

三、項目教學法在《個人理財》課程中的設計與應用

第一，分析學生現狀，明確項目目標。本課程授課對象為職業學校金融管理與實務專業的學生。他們通已經具備一定的金融知識基礎，并對理財產品有一定的了解。但是學生的金融專業技能知識仍需要進一步的提高，尤其是針對崗位需求的理財規劃職業能力和社會綜合能力也仍需要進一步的提高。根據這種情況，確定了《個人理財》課程的整體項目計劃“制定家庭理財方案”，根據這個項目目標，引出對學生知識目標、能力目標、素質目標三個方面的要求。第二，分解整體項目，規劃子項目。結合上述三大培養目標，人們對整體項目進行分解，分為一些子項目。首先是從縱向上，為五個子項目:客戶接待、客戶資料收集、財務狀況分析、制定理財方案及方案調整等；其次是從橫向上分析，個人理財包括對個人(家庭)的現金理財規劃、房地產理財規劃、收入支出規劃、退休養老規劃、教育規劃、保險規劃等。在根據每個家庭不同的背景和特點，進行有針對性的規劃，形成理財方案。[3]第三，分組討論，組織項目實施。第一步，了解項目的內容和任務。首先讓學生了解本次項目的內容和任務，需要掌握的知識要求和項目完成的標準。第二步，分組討論。把學生進行分組，對項目進行分析，擬定項目實施的計劃和方法。第三步，項目實施。小組對本次項目任務計劃好后，選定某一家庭的資產負債收入情況為例，并對其進行分析，制定理財目標和理財規劃方案。第四步，展示工作成果。小組在完成項目任務后在課堂上展示自己的工作成果。最后，教師應該進行必要的講評與分析。第四，多維度的評價方式。項目評價是項目教學法的最后一步，也是關鍵的一步。評價的方式不應按照傳統模式，只是簡單布置作業給個分數。應從學生參與項目的積極度、貢獻度、創新情況、完成效果、能力提升等多維度評價。通過自我總結、小組互評、教師點評，讓學生發現自己在專業知識、團隊協作、職業技能上的不足。

四、項目教學法在《個人理財》課程應用中需注意的問題

第一，需要教師具備一定的職業實踐能力。項目教學法的應用，需要教師具備一定的職業實踐能力，了解理財或其他投資人員的工作內容和流程，才能從整體聯系的視角選擇最具典型性的、基于工作實踐的項目任務進行教學。這就要求教師具有更專業、更廣泛的專業知識，以應對學生在完成項目任務過程中遇到的各種困難。[4]第二，需要有配套的教學設施。項目教學法的應用，需要一體化的教學環境，如黑板、多媒體教學設備、圓形桌椅，以保證學生在課堂上以小組的方式進行討論，方便有秩序地互相交流。

五、結束語

綜上所述，項目教學法注重的項目的過程，而不完全是項目的結果，學生在項目的實施過程中，提升技能，掌握分析問題和解決問題的方法，培養團隊協作的精神，成為這個教學活動中的主體。項目教學法的應用，使學生更多的具備在未來崗位中的各項能力和素質，成為企業需要的人才。

參考文獻：

[1]侯銳，董相勇.項目驅動教學模式在高職金融專業個人理財實務課程中的應用探討[J].長春師范大學學報，2015（4）.

[2]周顧宇．項目驅動法運用于《個人理財》課程教學探析[J]．北方經貿，2007(12).

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【關鍵詞】誠實守信　理財規劃

個人

個人理財規劃就是通過對個人財務資源的適當管理來實現個人生活目標的一個過程，是一個為實現整體理財目標設計的統一的相互協調的計劃。這個計劃有三個核心內容：第一，財務資源；第二，生活目標；第三，統一協調計劃。包括保險，投資，教育，所得稅，退休，房產等。誠信即誠實講信用，其基本含義是守諾，見踐約，無欺。在個人理財規劃中必須遵守誠信原則，誠信是個人理財規劃中的職業要求，也是最基本的行業道德標準，正所謂“君子愛財，取之有道”這里所講的一個深刻內涵就是誠信。

一、誠信原則的概念

誠信是誠實和信用,是最古老最原始的道德要求，是從信息提供者角度表明事件是“可信任的”，信息供給者的誠信保證信息需要者的信任，而信息需要者的信任需求則促進信息供給者的誠信建設。

二、誠信原則的產生

“誠信”原本是一項道德要求，其無論是在中國古代的“三綱五常”還是在羅馬法時期的“誠信契約”中均有體現。而它上升為法律原則則具有一個歷史的過程，它是隨著經濟學意義上競爭的產生而產生的。按照的觀點：競爭的產生和存在首先必須依賴兩個最基本的條件，一個是社會分工，另一個是多元利益主體的存在。在人類長期的發展過程中，隨著生產力的發展，出現了三次社會化的大分工，進而產生了交換和市場，同時，多元利益主體的存在決定了具有不同利益的交換各方為追求利益最大化而產生了巨大的競爭原動力。馬克思指出：“社會分工使獨立的商品生產者互相對立，他們不承認別的權威，只承認競爭的權威，只承認他們互相利益的壓力加在他們身上的強制。”雖然競爭作為經濟發展的“強心劑”能促進市場主體不斷拼搏實現優勝劣汰，實現社會生產力的合理流動，并能夠促進買方市場的形成，以最大限度地保護消費者的合法權益。但是，競爭是殘酷的，特別是在自由競爭關系中，利益將成為聯結各個經濟主體之間的唯一紐帶，企業等市場主體為了追逐更多的利益不斷進行著激烈地競爭，為了占得優勢，各主體有的競相改進生產技術，提高勞動生產率；有的憑借資金、技術等優勢排擠、兼并中小企業力圖實現企業的規模效應以提高競爭力；但有的在不能通過正當途徑獲得競爭優勢的情況下，短斤少兩、制假售假、欺詐隱瞞，這些不正當的行為是伴隨著商品經濟和市場經濟的發展過程而出現的。早在羅馬繁榮時代，立法者就發現無論多么嚴密的合同，只要當事人心存惡意，總能找到規避之法，由此，“誠信契約”應運而生，同時也奠定了誠實信用的在法律中的原則地位。此后，在許多國家，它成為了民商法中的核心原則，被稱之為“帝王條款”。

三、信譽在市場經濟秩序中的作用

在經濟學上，信任被認為是經濟交換的劑，是控制契約的最有效的機制是含蓄的契約，是不容易買到的獨特商品。信譽即是信任的一個重要表現形式。信譽為現代社會提供了很好的信息基礎，投資者的判斷建立在以往交易或者中介人的判斷基礎之上，只有在對人足夠信任的情況下，投資者才有繼續交易的可能，反之，交易不能正常進行。試想在一個造假成風投機盛行的市場中，廣大投資者特別試中小投資者的利益是難以得到保障的，一旦投資者的信心受挫，必然導致交易市場的萎縮，失去良好的市場秩序。就如目前的中國證券市場來說，證券市場處于成長期，出現的許多問題均對投資者的信心造成了傷害，客戶流失量相當的大，若任其發展定然造成市場秩序的混亂，同樣在經濟發達的美國，也十分重視對資本市場中投資者信心的保護，如在安然事件后美國出臺法律，其目的就是在于通過提高公司披露的準確性和相關性來保護投資者。通過擴大公司受托責任和加強公司治理以重獲投資者信任。可見保護投資者信心提高投資者信任度對穩定和發展資本市場是十分重要的。同樣也反應出作為新興的理財規劃市場，誠信是非常重要的也是必不可少的。

四、個人理財規劃中應遵循的誠信原則

（一）樹立誠信觀念，把誠信作為第一指導原則。

一種觀點認為，在市場經濟條件下，個人理財只講賺錢不問手段，賺錢是好漢，沒錢玩不轉講不講誠信無關緊要。相信今年的“3。15”晚會上最轟動的新聞就是歐典地板了。歐典地板一直以尊貴著稱，每一塊地板上都打上鮮明的3。15烙印；它榮膺國家免檢產品稱號，是“進口地板”中唯一全部合格的產品，號稱是德國百年品牌，曾獲得“藍天使”環保認證，

結果廠家竟然是三無廠家，德國根本沒有該品牌，商標也從來未注冊過。這樣驚人的消息讓所有的中國人都為之震驚，名牌產品到底還能不能相信這一問題在所有中國人心里反復思考著。名牌產品失去了信譽就面臨著失去了市場，廠家也只能倒閉。然而好的有信譽的公司卻可以不斷擴大自己的公司，就如海爾集團一樣，中國家電業第一個進入世界五百強的企業，當年破爛不堪的小廠，它以它的誠信以他優異的品質優良的售后服務贏得了中國家電業市場一半的市場份額，隨后它以它的實力走進了歐美市場，日韓市場。在美國設立了美國工廠，成功的占據美國小家電業的半壁江山。它的成功就在于它的實力加上它的誠信。讓它的品牌越來越強大，長盛不衰。由此可見，堅持誠信為本的經營和投資理念投資就會出效益，不堅持誠信原則就會被市場所淘汰。個人理財規劃本身就是以人為本，對個人進行投資規劃，如果失去誠信則沒有辦法讓個人在信任自己的理財規劃，所以作為理財從業者必須在思想上建立誠信觀念，只有自己有信用自己才能在這個領域中有主動權否則自己將會在這個領域中相當被動，也不會有更好的發展前景。這就要求從業者需要建立一種契約的責任倫理，這種責任倫理對于理財規劃師來說就是職業道德，與法律和制度的外在約束不同，契約責任倫理是當事任依照對有關契約責任的共識來建立自己的內在約束，從而能有力地控制和消除交易中的機會主義。必須培養出良好的職業道德才有可能在理財規劃中作出自己的品牌才能保證在資本市場中產生一個良性循環。（二）、從體制上完善理財規劃師系統，加強行業監管

個人理財屬于金融服務范疇，直接為客戶進行金融理財服務，這就要求作為行業的監管部門要加強對這一新興職業的監管，建立嚴格的資格考試準入制度，要求從業人員必須持證上崗。對于不誠信的違規甚至違法行為要嚴厲查處，從而樹立良好的行業形象。建立客戶檔案機制，嚴格為每個客戶保密，并針對每一個客戶的情況和要求制定有建設性的、實施性強的理財規劃細則。

（三）、建立與客戶交流的制度

溝通師個人理財規劃中的最基本的技巧，在個人理財規劃中作為理財規劃師要為客戶溝通，自己應該具有良好的溝通能力。事前必須與客戶進行充分溝通，了解客戶的相關信息和投資意圖；事中要與客戶保持密切聯系，溝通工作進展及時反饋相關信息，協調處理實務操作中遇到的問題。有效的溝通要把握好三條原則：一是溝通之前要充分準備；二是掌控溝通時間和溝通要領；三是要注意傾聽。誠實待人使客戶能夠充分相信理財師。

（四）、管理技巧

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中國分類號：G642

1理財課開設的必要性

從現在人們的生活水平來看，我國居民的生活質量不斷的在提高，每個家庭的資產也在不斷的上漲，因此人們也希望能將自己的財產進行保值或者增值。我國人們在消費水平也在不斷增加，比如住房、醫療、教育、養老等方面的投資都在逐年增加，在以后還會有其他方面的花費，因此人們就必須要知道一些理財方面的知識，讓自己的財產能合理的安排，特別是對于那些有著極好收入的人來說，更需要有專業的理財知識，或者是專業的理財人員的幫助，這樣才能將自己的財產進行合理的保值或者讓其增值。現在社會上的金融機構，也在不斷在開發適合人們需要的各種理財產品，讓人們能夠盡量小的風險下還能有利潤可收。對于個人理財來說，競爭也是非常大的，對于能夠了解和熟悉個人理財的人才需求量也在不斷增加，對于大學生來說，開始上大學，自己手中可支配的資金也在不斷增加，都希望能在生活費夠用之后的結余，能將其進行理財讓自己富余的財產增值，所以大學生開設理財課程十分必要，通過學習相應的理財知識，能為以后自己的財產作出一個合理的理財方案，使自己的生活更加幸福。

2個人理財的教學方法

2.1案例教學法

對于個人理財這門課程，教師在進行教學的時候，可以適當的引入案例，這樣對于學生更好的理解和學習理財課程有很大的幫助，所以教師在講授課程時候，案例的選擇也是很重要的，一定要選擇和學生已有知識相聯系，這樣才能更有利于學生對理財知識的掌握，而且理財這門課程涉及到的相關知識很多，有經濟、金融和管理等方面，學生還要自然的將這些知識熟練的進行鏈接，才能更好的將知識學好。我國人們比較認同的理財方式是儲蓄，儲蓄的收益很低，而且流動性及高，但也是一種理財的選擇，將資金進行積累起來。隨著國家的發展，我國儲蓄的種類不斷增加，人們可以根據自己的需求選擇儲蓄的種類，從而得到收益。為了讓同學們了解儲蓄方面的知識，教師就可以用引入案例的方式教學。例如儲蓄資金的時候可以選取兩種方式將錢存入銀行，一種是整取整存，另一種是大金額的儲蓄，時間都是三年，當到期后，這兩種方式的利息就會不同，對于整取整存的儲蓄方式來說，到三年后，沒有取出，那么之后的時間就會按照活期的利息來算，而另一種方式來說，就不會改變利息的計算；如果說第一鐘儲蓄方式在沒有到期的情況下，將資金取出，利息就是按照活期利率來計算，而第二種方式儲蓄是不能提前取出來的。

2.2項目教學法

理財這門課程的實用性很強，這就需要學生在學習這門課程的時候，要學會根據用戶要求設計出符合他們要求的理財方案，對于學生這種能力的培養，教師可以通過項目教學來幫助學生掌握這種能力。教師可以根據項目講授相關的知識點，而且選擇的項目要與所學的知識點相關，并且將項目分成若干子項目，讓同學們分成小組，將自己組所接受的項目共同來完成，并把項目的評判標準告知學生，然后讓同組的學生共同將任務完成。學生要想將這個項目完成，就必須去圖書館查閱相關的資料，還要進入社會，了解現實的情況，也能對客戶的需求進行了解，讓后將所收集的資料進行整合和分析，制定出合理的方案。通過項目學習以及完成，都需要同學們的合作才能完成，這樣也能鍛煉同學們合作意識，還能將理論知識和實際聯系起來。同學們在完成自己的項目之后，每個小組可以進行互評，同學之間進行交流，將經驗和不足進行總結，然后教師再做最后的評價。

2.3互動教學法

互動教學法可以結合以上兩種教學法進行學習。個人理財也是有一定的步驟的，首先要做的就是客戶信息的收集。（1）收集完資料之后，對客戶有了充分了解，這樣才能建立好與客戶的關系，也只有這樣才能為以后制定出符合客戶要求的理財計劃書，這一步的關鍵是在于要有熟練的溝通技巧和實踐經驗，以及處理緊急事情的能力，為了讓同學們能更好的接受知識和理解知識，用互動教學法就能使學生達到學習的要求。互動教學法也是必須要有教師的講授，教師可以充當不同需求的客戶，讓同學們對不同客戶的要求制定出合理的理財規劃，這樣不斷的鍛煉就能成為合格的理財規劃師。教師就可以通過這樣的與同學面對面的交流，就能掌握同學們對理論知識的掌握情況，以及同學們的語言使用情況，通過交流可以充分了解同學們所欠缺的知識，對他們進行鼓勵和知識的補充，讓同學們能真正的理解作一個合格的理財規劃師應該怎么樣與客戶交流，需要了解客戶那些資料等，同時還能提高同學們處理事情的應急能力，更加深入的了解理財方面的知識。

2.4多媒體教學法

使用多媒體進行教學能更加直觀，更易于同學們理解知識。教師通過多媒體將市場上比較新的理財產品展示給同學們，教學內容被生化化，利于同學們理解和接受。并且在以上教學方法教學的時候也可以使用多媒體教學，把教學內容展示在多媒體上，課下同學們還可以將課件拷下來，回去之后進行復習，才能將知識掌握的更好。教師只有根據教學內容利用不同的教學法進行教學，但是還要注意各種教學法相結合，發揮各種教學法各自優勢，最后培養出社會需要的、專業知識扎實的合格的理財規劃人才。

總結：

個人投資理財課程的教學方法運用是否得當決定了課程的教學質量水平，只有運用合理的教學方法，才可以讓學生更快更好的學到課程中的知識，并實質的運用到實際中。

參考文獻

[1]張雅泉；淺談項目教學法在高職《證券投資實務》課中的應用[J]；職業時空；2011年02期

[2]高敬；國際金融專業項目教學的實踐與探討[J]；經濟研究導刊；2008年09期

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張峻銘(卓智理財服務有限公司財務顧問)

通過此次課程學習，我們深深感受到理財規劃工作的未來性。當客戶的理財需求日益國際化而金融商品也隨之更加多元化時，個人國際證件的取得，將有助于進一步提升個人的專業水平。如果說每個客戶或家庭的理財規劃都像是一個獨立藝術品的雕塑過程，那么身為幕后推手的財務顧問，更該讓個人理財專業知識與能力不斷地與時俱進，并經常性地充電更新。充足而廣泛的理財知識、多元而滿意的理財服務，都是我們深化客戶關系、累積客戶信任的重要關鍵。此次RFP的專業訓練與考試是一次令人印象深刻的磨煉，其最后的價值將逐步體現在我們日常與客戶的互動當中。它將讓我們的理財規劃更加專業，讓我們為客戶提供更好更優質的服務。

李妍(交通銀行上海分行客戶經理)

在學習理財規劃之前，雖然也在金融機構中工作多年，卻從來沒有為自己的未來去計劃和安排。在考取RFP的過程中，我不僅重新梳理了自己遺忘的財務管理、稅收、保險等方面的知識，更明白了人生的道理：雖然我們不能預知未來會是怎么樣，但我們可以去規劃它，樹立理財目標，努力朝著自己想要的方向去經營。只要用心去經營，就能實現我們的大部分愿望。

胥博(建設銀行)

在大學期間，對理財沒有什么概念。工作后，有了自己的收入，而且接觸的金融產品越來越多，看到同事朋友買股票、買基金，又在選擇適合自己的保險，我卻不知如何是好。后來在銀行工作的哥哥為我推薦了RFP課程。通過兩個月的學習，我的收獲很大，既達到了我起初學習此課程的期望，同時也讓我結識了各行各業的許多朋友，他們的閱歷資質都比我豐富得多，從他們那里我也得到了很多的幫助。當把自己學到的知識運用到實際工作和生活中時，更是發現RFP課程的學習令自己受益匪淺。現在，每當看到屬于自己的RFP證書，心里又會陣陣地欣喜!

陳磊