村鎮銀行存款風險大全11篇

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績效考核以日均存款為主

天津農村中小金融機構主要由2家農村商業銀行和13家村鎮銀行構成。近年來，隨著實體經濟金融需求的快速發展以及法人銀行績效考核的不斷完善，天津農村中小金融機構更加突出對發展質量的考核，存款規模“沖時點”行為已逐漸弱化，也未設定以存款市場份額或排名為要求的考評指標。目前全市絕大多數農村中小金融機構以日均余額或日均余額增量為存款考核主要因子，僅有個別村鎮銀行還依賴日均加時點的存款考核方式。總之，在制度層面，當前天津農村中小金融機構不存在存款“沖時點”的基本驅動因素。

村鎮銀行超標情況較多

從2013年1月至2014年8月共20個月的時間序列數據看，天津農村中小金融機構偏離度呈現如下特點：一是存款規模較小、成立時間較短的村鎮銀行月末存款偏離度高于3%的情況較為普遍。7家樣本村鎮銀行20個月中，平均單家存款偏離度超過3%的月份數量為11.5個，最多的達到16個，最少的也有8個；單家村鎮銀行20個月平均月末存款偏離度為4%～15.8%。二是兩家農商銀行存款偏離度管理情況好于村鎮銀行。尤其是存款規模相對較大的天津農商銀行（各項存款超過1500億元），20個月中存款偏離度高于3%的只有3個月，最高值為5.10%，平均月末存款偏離度僅為0.75%。三是2014年全市農村中小金融機構月末存款偏離度均值普遍低于2013年，月末存款波動幅度明顯減小。

存款偏離度緣何超標

農村中小金融機構，特別是村鎮銀行，成立時間短，存款規模小，存款穩定性差（農商行單位活期存款占比為25%，村鎮銀行達到52%），幾百萬元或幾千萬元的存款波動就會對偏離度指標產生較大影響。

部分機構仍將信貸放款或票據貼現集中在月末或季末，貸款資金的“存款派生效應”依然存在。

個別機構將理財產品發行時間放在月末或季末，資金沉淀導致月末存款偏離度走高。

此外，數據樣本不穩定也可導致偏離度數據虛高。

走多元化、精細化道路

《通知》在引導農村中小金融機構穩健經營、有效降低流動性風險的同時，也使農村中小金融機構負債管理面臨挑戰。農村中小金融機構規模較小，存款結構不穩定，存款偏離度管理將促使機構減少季末短期存款、增加日均存款，以提升存款穩定程度，導致存款期限拉長，負債成本上升，可能造成經營利潤出現一定程度的下滑，這對于主要依靠內源性資本積累為主的農村中小金融機構補充資本帶來壓力。

面對挑戰，農村中小金融機構應強化資產負債全面匹配的流動性風險管理，重點關注資金來源和資金運用的整體匹配、到期期限和再定價相匹配，更好地控制流動性風險和再定價風險。一方面在強化長期穩定存款考核的基礎上，促進負債結構多元化，嘗試引入大額可轉讓定期存單，申請支農再貸款、支小再貸款，發行小微企業專項金融債、“三農”專項金融債等新型融資方式，豐富負債產品工具。另一方面，農村中小金融機構也要打破嚴重依賴信貸的資產經營模式，加強同業、理財、資管、投資、資產證券化等多元化業務經營，提高資產流動性，增強資產負債期限匹配程度，降低流動性風險，維護自身安全穩健運行。

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我監管辦按照《農村合作金融機構監管流程指導意見》的規定和要求，對XX村鎮銀行？？？？年四季度經營狀況和風險狀況進行了分析并報告如下。

一、基本情況

（一）資產負債結構情況

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行資產總額？萬元，較年初增加？萬元，增幅為？%；負債總額？萬元，較年初增加？萬元，增幅為？%；所有者權益為？萬元，較年初增加？元，增幅為？%。

（二）盈利水平情況

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行各項收入？萬元，同比減少？萬元，降幅？%；各項支出？萬元，同比上升？萬元，增幅？%；凈利潤？萬元，同比減少？萬元，降幅為？%。從收入結構來看，上半年共實現貸款利息收入？萬元，同比增加？萬元，增長？%，占收入比例？%，同比上升？個百分點，貸款利息收入仍是收入的主要來源；投資收益？萬元，同比下降？萬元，占收入比例？%，同比下降？個百分點；金融機構往來收入？萬元，同比下降？萬元，降幅為？%，占收入比例？%，同比下降？個百分點。

（三）各項存款情況

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行各項存款？萬元，較年初凈增？萬元，增幅為？%。存款增長主要呈現兩個特點：一是單位、個人存款穩定增加。單位存款較年初增加？萬元，占新增存款的？%；個人存款較年初增加？萬元，占新增存款的？%。二是低利率存款增長較快。截止？？月底，該行活期存款余額為？萬元，占各項存款的？%，較年初增長？萬元，增幅為？？.？？%，定期類存款余額？？？？？？.？？萬元，占各項存款？？.？？%，較年初下降？？？？？.？？萬元，降幅為？.？？%，低利率存款增長較快，利潤空間大。

（四）各項貸款情況

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行各項貸款余額？？？？？？.？？萬元，較年初增加？？？？？？.？萬元，增幅？？.？？%。截止？？月底，短期貸款余額？？？？？？.？萬元，占比？？.？%；中長期貸款余額為？？？？？？.？？萬元，占比？？.？%。新增短期貸款較年初？？？？？.？？萬元，占比？？.？？%；新增中長期貸款？？？？？.？？萬元，占比？？.？？%。

二、主要監管指標變化特點

XX村鎮銀行？？月份主要風險指標一覽表：  單位;萬元,%

  

（一）  新口徑資本充足率指標達到監管標準

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行新口徑資本充足率？？.？？%，較年初下降？.？？個百分點，超過監管標準？.？？個百分點；一級資本充足率？？.？%，較年初下降？.？？個百分點，超過監管標準？.？個百分點；杠桿率？.？？%，較年初下降？.？？個百分點，超過監管標準？.？？個百分點。

（二）貸款預期風險抵補指標有所增長

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行貸款損失準備余額？？？？？.？？萬元，較年初增加？？？？？.？？萬元，增長？？.？？%；貸款撥備率？.？？%，較年初提高？.？？個百分點，超過監管標準？.？？個百分點。

三、經營風險分析

（一）風險狀況總體評價

？？？？年四季度，XX村鎮銀行存款穩步增長，信貸投放有效增加，不良貸款占比略有下降，股本金保持穩定。

(二)信用風險分析

？、信貸資產質量分析。

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行各項貸款余額？？？？？？.？？萬元，其中不良貸款余額？？？？？萬元，較年初上升？？？？萬元，不良貸款占比？.？？%，較年初下降？.？？個百分點，低于監管標準？.？？個百分點。

？、非信貸資產分析

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行非信貸資產余額？？？？？？.？？萬元，較年初增加？？？？？.？？萬元，增幅？.？？%。按五級分類口徑，無不良非信貸資產。

？、大額風險集中度分析

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行最大十家集團客戶授信余額為？？？？？.？？萬元,最大單一集團客戶授信余額？？？？.？？萬元，單一集團客戶授信集中度為？.？？%，最大十家集團客戶授信集中度為？？.？？%，比去年同期下降？.？？個百分點。從總體情況看，我行單一集團客戶授信集中度都在穩定指標范圍內。

（三）流動性風險分析

截止？？？？年？？月底，XX村鎮銀行超額備付金率？？.？？%，比年初下降？.？？個百分點;流動性比例為？？.？？%，比年初下降？.？？個百分點；從總體上看，該行資金富余，不存在支付風險。

（四）操作風險分析

XX村鎮銀行為有效遏制各類案件風險…………堅決遏制了各類案件的發生，努力構建了風險防范長效機制，確保了全轄的依法合規經營。

（五）聲譽風險

銀行作為高風險、高信用的金融………………截止目前為止，該行………………。

五、監管意見

（一）提高資本充足率，強化資本管理

（二）降低不良貸款，有效防范信貸風險

（三）全面做實利潤，增強抗風險能力

（四）認真執行相關制度，加強資金風險管控。

一是

二是

三是

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1.1負債業務進展緩慢,存貸比超標問題普遍

資金籌集困難,是目前大多數村鎮銀行面臨的主要問題。村鎮銀行通過負債手段獲取現金的能力不強,主要原因有以下兩個方面:①社會認同度不高,作為新興的農村金融機構,村鎮銀行在發展初期社會認知度低,公眾普遍認為村鎮銀行是私人銀行,有錢也不愿存。②目前,村鎮銀行結算渠道不暢,無法通存通兌,也無法發行銀聯卡,大多數村鎮銀行的異地匯劃必須通過行,因而匯劃款項難以實時到賬,這樣的弊端使得企業缺少在村鎮銀行開戶的意愿。基于以上原因,截至2011年5月末,全國536家村鎮銀行存款余額為1006.7億元,僅占全國金融機構存款余額的0.107%。同時由于存款的增長率和貸款的增長率不匹配,很多村鎮銀行的存貸比超標。

1.2金融專業人才缺乏

村鎮銀行業務主要面向農村地區及中小企業,而農村地區明顯大量缺乏金融人才。造成村鎮銀行專業人才奇缺狀況的原因:①在于其是新興事物,并且主要業務面向“三農”,這樣的機構發展對于國家政策的依賴度很高,前景難以預料,因此有經驗的金融專業人員為自己的發展前途考慮通常不愿進入村鎮銀行;②通過社會招聘進入村鎮銀行的工作人員一般缺少金融行業的從業經驗和農村金融的相關理論知識,而員工的業務經驗及管理經驗的不足,在很大程度上制約了村鎮銀行的經營和發展。

1.3國家相關政策支持不足

村鎮銀行作為服務農村經濟的商業銀行,其發展受到農村經濟一些固有特征,比如高風險、低收益等的影響,應當得到國家的政策支持。目前,村鎮銀行的企業所得稅和營業稅分別為25%和5%,都明顯高于與其服務目標相同的信用社。村鎮銀行在現階段的起步發展階段,只有得到國家相關政策的扶持,得到適當的補貼和優惠,才可能化解風險,求得長遠發展。

2村鎮銀行目前面臨的主要風險

2.1信用風險

信用風險是指借款人因種種原因,不愿或無力履行合同條件而構成違約,致使銀行遭受損失的可能性。信用風險是金融機構面臨的最主要風險,而村鎮銀行面臨的信用風險更是高于其他商業銀行。①村鎮銀行的服務目標在“三農”,農業生產周期比較長,受自然環境影響大。近年來,我國自然災害頻發,同時農業保險機制還未形成,更加劇了農業貸款的信用風險;②相比大型股份制商業銀行,村鎮銀行由于成本和技術問題等等原因難以進入征信系統,其貸款對象往往在其他金融機構沒有貸款記錄,這樣無疑更加增大了村鎮銀行的信用風險。

2.2流動性風險

流動性風險是指商業銀行由于金融資產的流動性的不確定性變動而遭受經濟損失的可能性。村鎮銀行正在業務拓展階段,業務相對單一,主要是存貸款業務,其面臨的狀況是吸收存款難度大而貸款需求旺盛,同時貸款回收也存在一定問題。村鎮銀行目前還沒有被廣泛的認可,設立地區和服務目標又與農信社和郵儲銀行這些已成規模的金融機構相重合,爭取存款業務的道路艱巨而漫長,但同時由于其他金融機構尤其是全國聯網的商業銀行貸款審批程序嚴格復雜,這一目標客戶群的貸款需求又極其旺盛。這樣的業務現狀帶來存款和貸款數量及期限的嚴重不匹配,從而造成流動性風險。

2.3操作風險

操作風險是指由于不完善或有問題的內部操作過程、人員、系統或外部事件而導致的直接或間接損失的風險。盡管國家出臺了一些政策進行扶持,但村鎮銀行目前的發展存在很多亟待解決的問題,發展前景還不明朗,有相關從業經驗的專業金融人才以及金融管理人才都持觀望狀態,不愿加入村鎮銀行。在這樣的背景下,村鎮銀行的業務操作人員往往是沒有業務實踐經驗的社會招募人員,其對專業知識和實踐操作經驗的欠缺使得村鎮銀行發生操作風險的可能性增大。另外,村鎮銀行也大量缺乏具有金融管理能力的高素質人才,管理層的不專業,也很難在業務部門出現違規操作時及時發現風險。

3村鎮銀行實現可持續發展應采取的主要措施

3.1健全完善信用風險管理機制,加快進入征信系統進程在學型股份制商業銀行比較成熟的信用管理模式的基礎上,借鑒國外社區銀行的成功經驗,探索符合自身特點的信用管理機制。①必須實施標準化的信貸管理流程,完善貸前、貸中、貸后三階段檢查,全面對貸款人的還款能力進行評估。②在還款監督機制中可借鑒國外成功案例,成立貸款人相互監督小組,充分運用群眾自我監督和相互監督,以達到最小的監督成本,最大的還款效率。③必須加強內部工作人員培訓,加強操作人員的專業技能培訓的同時,加強信貸人員責任心及工作方法的指導。加快村鎮銀行進入人民銀行征信系統的進程,是降低村鎮銀行信用風險的重要途徑。村鎮銀行應加強農戶以及相關中小企業信用數據信息的收集,對服務客戶的基本信息、信用交易信息以及其他相關信用資料做到全方位記錄。在進入征信系統的技術、管理、資金方面的不足可以尋求人民銀行和政府的幫助與支持。

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1.存款保險制度的實施進展

2015年5月1日我國正式推出存款保險制度。據央行最新統計顯示，截至2016年3月31日，全國3658家吸收存款的銀行業金融機構已全部辦理投保手續，保費全部歸集完畢。以2014年投保機構經營數據計算，2015年5月至12月的應交保費折算成年度保費后占全部投保機構吸收存款總成本、稅前利潤和營業成本的比例僅為0.33%、0.59%和0.40%。自存款保險制度實施以來，銀行存款保持平穩增長，大中小銀行存款格局保持穩定。截至2016年1月20日，銀行業金融機構存款余額為134.6萬億元，較2015年4月末增加11.2萬億元，增長9.1%。存款保險制度作為保障銀行安全的重要舉措，對防范銀行業危機、規范銀行經營行為、增強金融系統穩定性、深化金融體制改革的作用將越來越重要。

2.利弊分析

由于截至目前我國存款保險制度推出僅滿一周年，存款保險對我國銀行業的影響尚不能完全顯現，但也已有所體現。據銀監會披露的數據顯示，2016年上半年全國農村商業銀行數量已達1000家，截至2016年4月末農村商業銀行總負債占銀行業金融機構比例13.6%。農村商業銀行對服務“三農”、中小企業和縣域經濟經濟具有重要作用，并且隨著隨著農信社全面改制成農商行，農商行未來在涉農金融機構中的將逐漸上升。農商行的發展好壞會直接影響農業經濟的發展，而存款保險制度的推出對農商行的影響主要體現在以下方面。

2.1積極影響

2.1.1創造公平競爭的環境，增強了農商行的競爭力。存款保險制度的推出可改變人們對國有大型銀行“大而不倒”傳統觀念，存款保險風險處置作用也降低了農商行對風險發生的顧慮，可自由的參與競爭。此外，農村金融機構具有服務“三農”的作用，在政策上享有一定的幫扶，其競爭力會有間接的提升。

2.1.2有助于農商行吸納公眾存款，提升其負債能力。銀行的負債主要表現為社會公眾的存款，自2015年一季度至2016年一季度農村金融機構總負債規模呈上升趨勢，第二季度開始增長較快;并且占金融類金融機構的比例自第二季度以來下降的趨勢趨于平緩。根據各地的持續監測，自存款保險制度正式實施以來，銀行存款占比方面，大型銀行業金融機構占比較2015年4月末略有下降，中小型銀行業金融機構占比略有上升。《存款保險條例》將償付限額設為50萬元人民幣，能夠為99.62%的存款人提供全額保護。存款保險對公眾存款有了明確的制度保障，農商行在公眾心目中的信用度便有了大幅的提升。鑒于我國中小銀行和農村金融機構存款利率普遍高于國有大型商業銀行的實際情況，越來越多的資金會流向農村金融機構和中小型商業銀行。

2.1.3迫使農商行進行產品創新，發展中間業務。存款保險壓縮了銀行利潤，為了彌補利潤的減少銀行需要創新新金融產品來吸引公眾投資，同時中間業務的比重越來越大，非信貸業務的開展提升了銀行業務能力。2.2消極影響2.2.1存款保險導致農商行經營成本增加，利潤減少。存款保險基金管理機構規定投保機構每6個月交納一次保費，且存款保險費率由基準費率和風險差別費率構成。然而就我國商業銀行的風險狀況來看，農商行的風險狀況不如國有大型商業銀行，因此在支付基本的保費的基礎上農商行還需要承擔較高的風險差別費率。銀監會統計數據，2015年一季度至2016年一季度農商行資產利潤率變化。總體來看農商行的資產利潤率呈下降趨勢，并且自存款保險制度實施后下降速度有加劇的趨勢。最新數據顯示，我國農村商業銀行存款總額約為9萬億元，貸款總額約為5.98萬億元，六個月存貸款利率分別平均約為2.06%和5.60%(考慮到目前存款保險每六個月繳納一次，因此采用六個月期的存貸款利率作為測算標準)。凈利潤=(貸款利息－存款利息)*(1－所得稅率25%).不同存款保險費率下保費的繳納都不同程度的增加了銀行的經營成本，導致了銀行的利潤的減少。

2.2.2存款保險的實施使大額存款流進大型銀行。存款保險制度的實施提示了公眾，銀行業在自由競爭的狀態下有破產倒閉的風險。在國有商業銀行“大而不倒”的思維模式下，出于風險的考慮儲戶存款逐漸流向國有商業銀行;存款保險賠付限額50萬人民幣的規定以及高風險農商行破產時變更存款銀行的繁瑣使部分大額存款流向國有商業銀行，阻礙了農商行的發展。

3.應對措施

3.1進行集約化、精細化管理。面對存款保險增加了銀行的成本，在降低銀行日常運營成本同時，尋找新的獲利方法;增強風險防控能力，增強風險評級降低差別費率，節約成本。

3.2優化負債結構，提升負債管理水平;提升資產業務的盈利能力和運作效率，在量的積累的同時注重質的改善。

3.3增強鄉鎮與農村市場的宣傳與推廣，大力發掘鄉鎮與農村市場的潛力;提升客戶服務質量，努力在客戶心中樹立良好的企業形象，使得公眾對銀行有較高的認知度。

4.結論

存款保險制度的推出對于農商行來說既有利也有弊，但在未來一段時間內都將是利好。由于我國農村商業銀行的服務對象主要是針對“三農”以及小微企業，個體工商戶等，總體上來說其對象的資金量相對較小且與銀行的業務往來中除小微企業外多數集中于存取款業務，存款保險50萬的賠付限額幾乎都能滿足其對銀行風險的的要求;且農村金融機構存款利率往往高于國有大型商業銀行;此外，農村金融機構的服務對象總體文化水平較低、金融素養缺乏，對于存款保險強化約束和防范風險的作用不能科學的認識，作為典型的風險規避型群體邊際儲蓄傾向較大，看到地更多是存款保險對存款人的保護;而且目前國有商業銀行很少在村鎮地區設有分支機構，因此農村商業銀行具有近水樓臺的地域優勢。鑒于以上因素，存款保險制度將使得農村和鄉鎮地區的資金更多流向農村商業銀行，增強農商行盈利能力，推動農商行的發展。

參考文獻:

［1］耿少林.存款保險制度對農商行的影響分析［J］.時代金融.2015，(10).

［2］胡浩.存款保險制度對中小商業銀行經營管理的影響［J］.經濟師.2016，(04).

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從村鎮銀行的股權設置看，雖然民間資金參與了新設的村鎮銀行，但是由于《村鎮銀行管理暫行規定》中明確規定，村鎮銀行的最大股東或惟一股東必須是銀行業金融機構，并且最大銀行業金融機構股東持股比例不得低于村鎮銀行股本總額的20%，這樣，大股東對村鎮銀行占有的絕對控股地位，致使村鎮銀行在成立初期相當于大銀行的一個分支機構，人員管理、業務經營諸多方面都受到約束，自主經營權難以發揮。另外，村鎮銀行注冊資本金較低，導致其抗風險能力較弱，存款客戶特別是一些大額資金不敢進入，影響了負債業務發展。此外，受最大貸款戶比例不得超過注冊資本5%限制，難以滿足一些中小企業的信貸需求，影響其資產業務拓展。

（二）配套法規政策不健全

自從《意見》出臺以后，中國銀監會又陸續了《村鎮銀行管理暫行規定》等6項新型農村銀行業金融組織的行政許可及監管細則，但是對農村新型金融組織的財政支持、稅收優惠、業務管理等具體規定還沒有出臺，各地區的政策也不一樣。具體表現為：一是國家稅收政策扶持不明確，能減多少稅、免稅多少年沒有規定；二是國家還未建立支農獎懲機制，對支農有突出貢獻的單位，尚未建立激勵機制，影響其支農積極性；三是中國人民銀行支農再貸款尚未向村鎮銀行傾斜；四是村鎮銀行的不良資產處置能否享受國有商業銀行的剝離、核銷呆賬和農信社的中央銀行票據置換等政策，當前還未能明確。

（三）信用環境較差且貸款風險難以控制

農村信用環境是村鎮銀行業生存與發展的基礎，但目前農村信用環境不容樂觀。首先，村鎮銀行信貸支持的主要對象為弱勢產業和弱勢群體，他們對自然條件的依賴性很強，抵御自然災害的能力較弱，在農業保險體系不健全的情況下，村鎮銀行的信貸資金存在嚴重的風險隱患。其次，由于認識上的誤區，一些農民對政策產生了很強的依賴心理，凡是國家在涉農方面的政策舉動都被認為是對農民的“救助”。部分農戶認為在村鎮銀行借錢，可以先不用考慮歸還，從而引發資金的道德風險。第三，擔保機制缺失，村鎮銀行信貸資金的有效運作依賴于農村地區信貸擔保體系的完善，但農村地區可用擔保資源稀少，遏制了農村金融機構的資金供給，加之村鎮銀行發放的貸款多以信用貸款為主，極易形成信貸的道德風險。

（四）金融監管模式缺乏針對性且“嚴監管”難實現

當前銀監部門對村鎮銀行采取“低門檻、嚴監管”的模式，“低門檻”即適當降低機構和業務的市場準入條件，增加農村地區銀行業金融機構的覆蓋面；“嚴監管”即強化監管措施，實行剛性市場退出約束。但是事實上很難將“嚴監管”這一目標落實到位。首先，目前的監管力量不夠充足；其次，即使有足夠的監管力量并采用目前通常的銀行內部關系人控制的模式來對村鎮銀行實行嚴厲的監管，也可能因為管得過多過嚴，而使村鎮銀行失去應有的生機和活力。以退出機制的運用來看，村鎮銀行一旦出現經營風險，就啟動剛性市場退出機制，其負面效應是很難預料的。而且，由于金融風險有著強烈的傳導效應，因某一家金融機構非正常退出，則有可能引發區域性的金融風波。

（五）業務類型有限且存款來源不足

目前村鎮銀行的收入主要來源于存貸利差。從存款的角度看，首先，村鎮銀行設立于我國廣大的農村貧困地區，雖然是農民自己的銀行，具有一定的本土優勢，但由于這些地區受地域自然條件和開放程度等限制，居民收入水平不高，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長。其次，村鎮銀行成立的時間較短，農村居民對其缺乏了解，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度較低。再次，村鎮銀行網點少，現代化手段缺乏，對絕大多數農村居民的吸引力小。這就使得村鎮銀行存款來源少，制約其市場開拓及業務范圍。

我國村鎮銀行健康發展的對策建議

（一）逐步完善法人治理結構

如果村鎮銀行改變目前由銀行業金融機構作為最大股東或惟一股東的做法，就可以吸引更多的社會資本加快進入農村。例如：可以進一步放寬銀行業機構發起人組建村鎮銀行的條件，探索境內外各類出資者，包括銀行、保險、證券、信托、企業和自然人共同發起組建專司控股村鎮銀行的金融控股公司，逐步嘗試由控股金融公司發起組建村鎮銀行，形成投資多元、主體多樣、形式多種的銀行格局，更好地為農村小額農戶、農村種養殖專業戶、農村及縣域小企業等不同層面的金融需求者提供多種金融服務。

（二）加大政策扶持力度

村鎮銀行的支持政策應當明確。作為銀行業的新生力量，特別是誕生于經濟欠發達地區的支農型地方性銀行，村鎮銀行在發展時處于明顯的經營弱勢，需要相關部門盡快出臺關于稅收、準備金、再貸款等各方面的支持或優惠措施。具體而言，第一，中國人民銀行應給予村鎮銀行一定的支農再貸款支持，以擴大村鎮銀行的資金實力；第二，放松利率管制，允許村鎮銀行根據當地經濟發展水平、資金供求狀況、債務人可承受能力自主確立貸款利率；第三，對初創階段的村鎮銀行減免營業稅和所得稅，支持其發展壯大；第四，加快建立農業政策性保險機構，為村鎮銀行的資金安全提供切實保障，并考慮建立村鎮銀行的聯合銀行；最后，建立必要的風險補償機制，建立村鎮銀行服務“三農”和支持新農村建設的正向激勵機制。

（三）不斷優化經營環境

首先，要大力改善當地信用環境，增加違約者的機會成本，培養和打造一批愿與村鎮銀行進行業務往來的客戶群。第二，要加快農村個人誠信系統的建設，在全面采集個人信息的基礎上為農民建立信用檔案。同時，可以在試點村鎮開展誠信農民評選活動，在農民誠信水平不斷提高的同時，不斷優化農村金融市場的發展環境。第三，要建立農村風險補償與轉嫁機制。按照“銀行+保險公司”模式，開辦由村鎮銀行放款、農戶承貸、保險公司擔保的貸款品種；或者按照“企業+農戶+銀行”模式，開辦由企業和種養大戶簽訂協議、農戶給企業簽訂單、企業給農戶貸款做擔保的貸款品種。第四，要減少政府的不當干預，組建村鎮銀行要杜絕政府參股和干預管理決策，為村鎮銀行提供一個市場化的、充分競爭的發展環境。

（四）進一步完善監管體系

金融監管部門應引導村鎮銀行建立起完善的法人治理結構和銀行組織體系，建立健全內控制度和風險管理機制，幫助村鎮銀行提高風險防范能力。第一，應建立嚴格的準入制度，加強村鎮銀行董事和高級管理人員任職資格審查。對申請開辦村鎮銀行的個人或企業建立相應的舉報制度，讓公眾對申請者的資信、品行進行評議。第二，要建立審慎的運營監管制度，對于村鎮銀行，考慮到其經營的高風險性和抗風險能力不強的特點，對其運營應堅持更為審慎的原則。比如資本充足率標準應該高于其他類型的銀行業金融機構，貸款分類標準和流動性比率應更高，以保障其運營更安全，努力減少因經營不善可能給社會帶來的負面影響。第三，要建立更為嚴格的信息披露制度。比如按季在當地主要媒體公布經營情況：主要客戶名單、各項經營指標、各類監管要求等，由監管部門組織成立由監管者、專家和業內人士組成的經營評價機構，定期公布評價結果，將經營情況置于公開場所，使存款人方便查閱，借以增強市場對經營者、借款人、監管者的制約，向存款人提供充分的信息。

（五）努力拓展資金來源

首先，政府可以考慮對村鎮銀行開放更多的融資途徑，以使其獲得更大的資金支持，比如捆綁發行金融債券，可以吸收大額的協議存款等等。其次，可以利用各種媒體和平臺向公眾宣傳設立村鎮銀行的意義和目的，介紹村鎮銀行開展的相關業務，正面引導公眾充分了解并認可村鎮銀行；增強公眾向村鎮銀行存款的信心。第三，可以不斷設立村鎮銀行分支機構，加快村鎮銀行基礎設施建設，以現代化的手段和優質的服務吸引客戶的加盟。第四，村鎮銀行應及時了解農民、企業的生產經營狀況，引導他們將閑置資金存到村鎮銀行。

（六）加強金融手段創新

從長遠來看，發展村鎮銀行仍然需要創新金融工具、金融技術、金融產品來滿足新農村建設的資金需求。首先，可以加強與商業銀行的業務合作，通過對大中型項目的聯合貸款，或者為縣域同一產業鏈上的不同需求主體提供信貸支持，擴大金融供給規模；其次，可以參與縣市、鄉鎮政府的新農村建設和城鄉一體建設規劃，加強與政府部門合作，擴大金融服務對象；第三，應探索多種擔保、抵押方式幫助種養殖大戶、專業農戶、經濟合作組織解決其資金需求，如經濟林木抵押、土地使用權抵押、保單受益權抵押等，并在成本可算、風險可控的前提下，逐步推出與自身管理相適應、與“三農”和微小企業融資需求相匹配的金融產品和服務，包括保險、、擔保、個人理財、信息咨詢、銀行卡等，填補農村地區金融服務空白，同時提升自己的盈利能力，增強自身競爭力。

篇（6）

國家對村鎮銀行的發展頗為重視，并希望以此推動農村地區更加繁榮，但在發展中卻存在一些主要問題，通過對村鎮銀行發展背景的更加深入了解，可以更好地解決存在的一些重大問題。下面先講一講我國村鎮銀行發展中遇到的一些問題。

一、我國村鎮銀行發展中的主要問題

1.我國村鎮銀行數量不足、全國分布不均、貧困縣網點少

村鎮銀行成立數量低于國家計劃，不能更好滿足農村所需金融服務。

早在2009年銀監會計劃于2009～2011年三年中，在全國35個省計劃單列城市設立1027家村鎮銀行，而截至2012年6月30日，全國共有1101家村鎮銀行，若提出部分村鎮銀行開立的支行數量，則僅有731家。雖然說成就斐然，但是尚未實現2009年的計劃目標，一些急需金融服務的貧困地區甚至沒有建立起村鎮銀行，這些已成立的村鎮銀行還不能滿足廣大貧困農村地區對金融服務的需求。

村鎮銀行的布局呈現部分相對集中的態勢，東部發達地區較多，中西部落后地區較少。而銀監會在組建村鎮銀行初期，主要是為了滿足中西部貧困地區對金融服務的需求，而如今的村鎮銀行格局卻沒有達到目的。

各省份中的國家級貧困縣和村鎮銀行布局重疊度太低。2012年國家公布的國家級貧困縣有592個，其中中部貧困縣有217個，西部地區的貧困縣為375個，占國家級貧困縣的絕大部分，而中部地區共有263家村鎮銀行，西部有村鎮銀行342家，看似數量較多，但與沒有貧困縣但村鎮銀行數達338家的東部相比，西部地區貧困縣平均分布村鎮銀行較少，這必然導致當地所需的金融服務不能得到滿足。

2.村鎮銀行內部經營模式缺乏創新，吸收貸款難

當前，我國的村鎮銀行在競爭中處于不利地位。為農村地區提供金融服務的中國農業銀行主要服務于高端客戶，農村信用社主要服務于中端客戶并逐步向高端客戶延伸，所以我國農村的中端客戶所需金融服務未得到充分滿足，低端客戶處于空白狀態。低端客戶主要是一些貧困農戶和微型企業，風險較大且收益甚微。村鎮銀行在成立初期需要嚴格控制風險，因此也必須爭奪中高端客戶，在發展較為成熟后向中低端客戶延伸。但當前村鎮銀行的貸款方式，風險評估，信用擔保，貸款審查，貸款償還等貸款模式均沒有太大突破，在產品開發方面創新較少。村鎮銀行的貸款模式與農業銀行，農村信用社沒有本質區別，而其自身又起步晚，經驗不足，這就使得其在農村貸款中無競爭優勢。

多數村鎮銀行，伴隨著央行的兩次降息，兩次上浮其存款利率至頂。所有這些村鎮銀行上浮存款利率至頂的原因，無一例外都是為了保有現有存款和吸收存款，若自己不率先提高利率，恐怕現有本已不多的存款也會流失。吸收存款難直接導致村鎮銀行貸款業務量較少，從而對農村金融影響甚微，不足以滿足三農發展所需金融服務。

在我國一些國家級的貧困縣中，當地村鎮銀行的支農資金較少，大部分資金還是流向了較為發達的城市，這完全與銀監會組建村鎮銀行的初衷相悖，使本就缺乏經濟發展動力的農村地區更加貧困。

二、對村鎮銀行出現的主要問題的原因分析

1.相關政策方面

從保障村鎮銀行健康發展上來看，銀監會的規定不無道理，但其規定從滿足農村急需的金融服務上，卻起到了制約的作用。雖然最大股東持股已由20%下調至15%，但其實質制約作用卻沒有發生太大變化。我國農村地區所需的金融服務規模小，較分散而且風險較大，商業銀行的逐利性和決策地位，必然導致其將吸納資金投向收益較高的城市，使得支農資金大量較少。還有，在我國中西部地區滿足主發起銀行條件的銀行業金融機構較少，這就使得中西部設立的村鎮銀行數目較少，而我國中西部又是我國三農重點發展區域，這就與建立新型農村金融服務機構從而促進經濟發展的初衷背道而馳。隨后銀監會“東西掛鉤，城鄉掛鉤，發展與欠發展掛鉤”政策，也存在一些不良作用，第一，掛鉤政策使得發起設立村鎮銀行的限制加大，一些原本支援在發達地區設立村鎮銀行地金融機構只有放棄設立，這反而又減少了村鎮銀行地設立數量。第二，對于在掛鉤中貧困縣設立的村鎮銀行政策上沒有給與一定的優惠，這又進一步加重設立村鎮銀行的負擔。

2.村鎮銀行經營中存在問題的原因分析

村鎮銀行起步晚，自身實力不足，不能吸收金融人才，并且沒有充分利用自身特色，導致其金融創新嚴重不足，大量的金融機構實踐證明，沒有良好的金融人才支撐，金融創新是不可能的，而要留住金融人才，沒有相應的薪酬待遇是不行的。

但對于剛起步的村鎮銀行，不可能有較多的資金用于吸納金融人才，同時，村鎮銀行沒有充分利用自身的地方特色也導致其缺乏金融創新，也即沒有符合當地境況的貸款模式。

我國大多數農民及小生產者對存款的安全性要求較高，而對于存款利率大多持無所謂態度，他們大多對中國農業銀行和農村信用社較為信任，這使得即使村鎮銀行的利率高于前兩者，大多數農民仍不愿在村鎮銀行存款。村鎮銀行沒有行號，也就不能業務利用央行的清算支付系統，而其自身又沒有清算系統，這必將導致村鎮銀行的轉賬支付難以進行，而農村的一些中小企業還有部分打工家庭對于轉賬又非常急需，這也將使村鎮銀行吸存能力受限。村鎮銀行自身公信力不足且宣傳力不足。作為農村新型金融機構，村鎮銀行起步較晚，與中國農業銀行和農村信用社相比，沒有樹立起實力雄厚、安全、可靠的公眾形象，而對于銀行來說，商譽至關重要，農民心中沒有充分認可村鎮銀行，這就必然使村鎮銀行吸存能力大打折扣。

三、對我國村鎮銀行發展中主要問題的建議

1.放寬發起人的資格限制并實行優惠政策

政府要逐步放寬對發起行的資格限制，首先，對我國中西東部實行有差別的主發起，設立金融機構的資格限制。對于東部發達地區，可仍堅持原來的主發起銀行政策；但對于東西部地區，可允許一定符合條件的證券保險等金融類機構設立村鎮銀行，對于國家更為貧困的縣可進一步放寬發起人資格，允許有豐富經驗的企業或自然人發起設立。同時，相關政策應規定增加符合一定條件的自然人股東比例，這樣一來，便可利用自然人在當地的熟人社會，不僅可以拓展業務對象范圍，又可降低信貸風險。還有，對于設立村鎮銀行，政府要加大財政補貼和稅收優惠政策。稅收方面的優惠至少不低于對農村信用社的相關政策，同時要實行較為有效的差別化財政稅收政策。對于在東部地區設立村鎮銀行的政策優惠幅度要小于中西部地區；對于在發達城市設立村鎮銀行的政策優惠幅度要小于貧困縣的；對于由于掛鉤政策而設立的村鎮銀行，政府除必要的優惠政策外，還要實行一定的獎勵激勵制度，切實逐步改進中西部地區村鎮銀行分布不合理。貧困縣網點少的窘境。再有，規定村鎮銀行支農資金的額度。對于村鎮銀行資金外流，投資于非農業務，必須有明確的相關法規限制。可出臺規定：村鎮銀行的小額貸款量不得低于全年的總貸款量的百分之五十，一年貸款中至少有百分之五十貸給農戶，農村小企業和農村個體戶，如此以來不僅可以滿足農村對小額貸款的需求，而且避免的大量的資金外流。

2.進行金融創新、提升自身公眾形象

村鎮銀行的性質決定了其自身必須要有地方特色的金融創新，首先要拓寬擔保渠道，如可實行土地使用權抵押、林木抵押、機械設備抵押、廠房抵押方式，以解決微小企業和農戶生產貸款所需的抵押押物。還有，在一定的貸款范圍內，可進行信用貸款，對于不同的信用級別也可以實行差額信用貸款，農民個人的信用狀況可以通過當地走訪以及以往信用記錄來確定。在風險分擔上，可以成立貸款小組，由小組內各成員共擔貸款風險。例如，遼寧東豐誠信村鎮銀行就實行了獨具特色的貸款小組制度并取得了良好的效果。在償還貸款上，可以實行分期償還，并且還可以實行提前還款獎勵制度，一遍更好地鼓勵還款積極性，減少償還風險。

村鎮銀行要從自身做起樹立安全可靠的公眾形象，以此增強吸存能力。村鎮銀行要以自身優質的服務贏得口碑并且加強宣傳力度，同時也可以借鑒國外村鎮銀行的先進經驗，例如巴西的BRADESCO銀行，通過以優惠政策幫助當地一些求學困難的家庭提供助學貸款、婚宴貸款等，在公眾心中樹立良好形象，這自然使更多人愿意在BRADESCO銀行存款。

3.發揮地方政府在完善金融服務中的作用

村鎮銀行在進行金融產品設計時，可與地方政府合作，把地方的三農發展規劃政策納入自身的業務規劃中，對于符合三農發展政策的項目，主動提供優惠貸款，在貸款模式上要有充分的靈活性，對于貸款審查、風險評估、信用擔保、還款方式上與項目的實際情況為標準，逐步探索出實現自身可持續的發展之路。讓政府出面對村鎮銀行的信譽加以確定。公眾對政府是頗為信任的，由政府為村鎮銀行正名，足以使村鎮銀行改變現狀。

4.村鎮銀行之間可以實行聯合，有效辦理清算轉賬業務

村鎮銀行在短期內不能加入央行的支付清算系統，但村鎮銀行間可以部分聯合，在局部實現清算轉賬業務。對于農村的中小企業，可以先了解與中小企業有密切往來的外部地區，如大規模原料采購地、產品銷售地等，并與該外部地區的村鎮銀行實行聯合，專門為這些企業進行轉賬清算業務。對于農戶農民，村鎮銀行也要根據當地具體情況滿足他們的轉賬需求，例如，我國相當大部分農村地區存在所謂的“打工經濟”，而這些地區的打工農民往往集中在東南沿海地區，這樣當地村鎮銀行便可與打工地區的村鎮銀行聯合，實現異地跨行轉賬，既方便農民，又可大量增加存款。

四、總結

村鎮銀行是我國農村金融機構主要部分，對農村經濟發展起到至關重要的作用，為此，需要深入分析研究村鎮銀行在發展中存在一些問題，采取多種措施來促進我國村鎮銀行的發展，例如，村鎮銀行之間可以聯合起來、發揮地方政府在完善金融服務中的作用、進行金融創新、提升自身的公眾形象、放寬發起人的資格限制并實行優惠政策等，讓我國村鎮銀行更好地發揮出其應有的職能作用。

參考資料：

[1]烏 蘭 張 莉：內蒙古村鎮銀行現狀分析及發展對策[J].知識經濟. 2012（23）.

[2]王軍強：我國農村金融發展現狀與對策研究[J].金融經濟.2012（08）.

[3]廖繼偉：村鎮銀行經營行為趨勢與發展方向——基于對四川省村鎮銀行的實證分析[J].現代經濟探討.2010（12）.

[4]張潔穎 張 平：新四類農村金融機構的運行機制及比較分析[J].內蒙古財經學院學報.2011（04）.

篇（7）

（一）重慶市村鎮銀行發展速度較快

隨著重慶經濟的快速發展，原有的銀行體系已經不能滿足日益增長的各種金融服務需求；與此同時，其他省份村鎮銀行正在快速發展，因此，為了打造長江上游的經濟金融中心，重慶市也開展了村鎮銀行的試點。2008年，重慶市第一家村鎮銀行在大足掛牌成立，截止2015年6月，重慶市共有31家村鎮銀行，發展速度領先西部地區。已覆蓋全市81.08%的地區，預計今年將覆蓋全部區縣。在注冊資本方面，超過1億元的就有8家，平均注冊資本超過6千萬。

（二）重慶市的村鎮銀行在主發起人的類別上呈現“多元化”趨勢

目前重慶市現有的31家村鎮銀行中，城市商業銀行類型占據了半壁江山。國有大型銀行、全國型股份制銀行、外資銀行和中外合資齊頭并進，這種情況一方面基本滿足了各種客服層的需求，對于各類銀行加強競爭提高服務水平有一定益處。但是另一方面也對全市銀行管理系統提出了更高要求。

（三）普通村鎮銀行面臨較大的競爭壓力

近年，重慶市村鎮銀行對于民間資本的開放程度進一步加強，讓銀行在籌資方面有了更多的選擇；在政策持續的支持下，重慶市村鎮銀行正在加速發展，但是另一方面，重慶市最大的股份制商業銀行重慶農村商業銀行近年來發展迅猛，與村鎮銀行互補共同為中小企業和“三農”服務的同時，也對部分村鎮銀行產生了巨大沖擊。因而，普通村鎮銀行面臨較大的競爭壓力。

二、重慶市村鎮銀行運營中存在的問題

（一）發起主體受到限制導致村鎮銀行的獨立性喪失

根據《村鎮銀行管理暫行規定》第八條規定：“設立村鎮銀行應當具備下列條件：（1）有符合規定的章程；（2）發起人或出資人應符合規定的條件，且發起人或出資人中應至少有1家銀行業金融機構；”在重慶已經成立的村鎮銀行中，發起銀行均是處于控制地位，村鎮銀行實際上就是發起銀行的一家全資或控股子公司，發起銀行大量占股壓縮了民間資本進入的空間，不利于村鎮銀行對民間資本的利用。[3]由于主發起銀行絕對控股，導致村鎮銀行的其他股東對經營管理漠不關心，導致村鎮銀行的獨立性喪失，村鎮銀行淪為主發起銀行的分支機構。

（二）村鎮銀行吸儲能力弱，資金來源短缺

各地村鎮銀行都存在著個人和企業存款雙重吸儲難，存款規模遠遠低于金融機構存款總量。村鎮銀行個人存款“吸儲難”原因是缺乏信譽、網點少；根據人民銀行和銀監會的規定，村鎮銀行雖然是獨立的商業銀行，但尚未與人民銀行征信系統連接，未設置金融機構聯行行號，而是通過間聯或行模式完成結算，使清算、匯兌等業務無法辦理，這很大程度上限制了村鎮銀行存款的增長；重慶現有村鎮銀行一般在經濟較落后的縣區等且這些地區同時也存在著農村信用社和郵政儲蓄銀行導致吸收儲蓄存款更難。

（三）市場定位與政策目標的差異性突出

村鎮銀行設立的原則在于“投資多元、貼近農村、治理靈活、高效運作、服務三農”。現實情況中，村鎮銀行的資金來源既包括國內外的銀行資本，也包括國內的產業資本和民間資本，這些資金所追求的無一不是利潤最大化。如果沒有較為完善的政策指導和較強的監管力度，投資者包括商業銀行在內，勢必擇優選擇支持對象，這樣極易動搖服務“三農”、支持新農村建設的市場定位，甚至違背服務“三農”和支持新農村建設的辦行宗旨。

村鎮銀行試點的目的是“解決農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題”。[4]目前，部分村鎮銀行制定的發展規劃是成為“具有持續發展能力和價值創造能力的縣域商業銀行”，其市場定位和實際經營是以追求利益最大化為目的，目標客戶重點選擇在效益比較好的農村小企業及個體工商戶，導致信貸資金“農轉非”，偏離了服務“三農”的辦行宗旨。

（四）村鎮銀行內部人才缺乏

由于村鎮遠離城市，交通生活不便等一系列因素，導致很多大學生不愿到鄉鎮地區就業；村鎮銀行內部人才缺乏是內部人才培養問題主要因素之一，也是村鎮銀行發展的重要問題之一。

（五）村鎮銀行在金融創新上思維固化，缺乏創新意識

村鎮銀行對創新支持力度不夠；這主要是由于其實力相對其它銀行較弱，金融創新項目失敗的影響大，風險承受能力較低。創新針對性不強，不能形成有效的金融創新項目。村鎮銀行在選擇金融創新項目上較多的考慮項目的盈利性等，而忽視了村鎮銀行的特殊性以及國家設立村鎮銀行的主要目的。

（六）村鎮銀行風險日益增加

農村經濟因其特殊性：風險較大，經營周期長，受自然條件影響較大等因素；導致村鎮銀行在為農民提供貸款項目時風險較其它項目大，村鎮銀行經營壓力也隨之上升。這也導致了村鎮銀行風險增加，風險控制也顯得更加重要。在風險控制方面村鎮銀行與商業銀行有共性也有其特殊性。特殊性主要表現為村鎮銀行主要目標客戶為農民，主要是為了響應國家假設新農村的政策而成立的小型農村金融機構。

三、解決重慶市村鎮銀行運營問題的對策

（一）依托主發起銀行對村鎮銀行的專業化運作與管理，保持村鎮銀行的相對獨立性

在確定發起銀行的控股地位時完善民間資本的進入機制，妥善處理好民間資本的進入問題等，充分發揮民間資本的作用；依托主發起銀行對村鎮銀行的專業化運作與管理，降低運作風險。保持村鎮銀行的相對獨立性，完善民間資本對村鎮銀行的監管；在重大決策時發起銀行大股東與民間資本中小股東均有一定的表決權。

（二）立足于“三農”，爭取政策優惠

由于重慶市村鎮銀行資金實力有限，它所要達到的位置就主要在農戶那里，應立足于“三農”，解決農民生產中的困難，與農民共享發展成果，以求不斷壯大。在初期為了提高村鎮銀行支持“三農”金融供給能力，可給予村鎮銀行一些適當的優惠政策，比如降低村鎮銀行存款準備率、提高存貸比等政策。同時將村鎮銀行納入信貸規劃，對其加強“窗口指導”和風險調控。

（三）加強對重慶市村鎮銀行內部人才的培養

重慶市村鎮銀行應重視內部人才的培養，依托重慶高等學府招收優秀人才，改變內部人才缺乏困境；完善內部人才培養的激勵措施，建立員工發展晉升機制，加強內部人員的團結。

（四）建立重慶市村鎮銀行信貸風險控制體系

要考慮事前考核，事中管理，事后評價。在事前的考察審核時，不僅需要考察項目本身可行性還需審核項目的合法性；在事中的管理需要村鎮銀行信貸專管員定期了解所發放貸款項目的開展進度以便隨時掌握項目信息，降低村鎮銀行的信貸風險。提供優惠政策促進貸款者及時還款。

在事后的評價時建立客戶信用檔案；對前期信貸項目查找不足，及時改進。最終確立一套完整的信貸風險控制體系，在以后的實踐中不斷完善和發展；并不斷的將信貸中好的作法作為村鎮銀行的業務準則與章程，將其制度化。

參考文獻：

[1] 范依梅.我國村鎮銀行發展與我國農村金融改革.集團經濟研究，2007，（25）

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關鍵詞 村鎮銀行 發展 對策研究

一、引言

村鎮銀行作為新型銀行業金融機構的主要試點機構，擁有機制靈活、依托現有銀行金融機構等優勢，自2007年以來取得了快速的發展，對我國農村金融市場供給不足、競爭不充分的局面起到了很大的改善作用。但同時村鎮銀行本身也有諸如成本高、成立時間短等弱點，而且面臨著來自其他金融機構的威脅，其發展前景不一定十分樂觀，村鎮銀行依然還有很長的路要走。

二、村鎮銀行發展歷程及現狀

2007年3月1日，注冊資本達200萬元的我國首家村鎮銀行“四川儀隴惠民村鎮銀行”在四川省南充市儀隴縣金城鎮掛牌開業。這是我國為解決農村金融供需矛盾所邁出的第一步。5年來，全國新型農村金融機構發展規模穩步推進。2010年5月，國務院《關于鼓勵和引導民間投資健康發展的若干意見》，鼓勵民間資本參與設立村鎮銀行，村鎮銀行的發展進入提速期，到2011年底，我國已開業村鎮銀行達700余家。村鎮銀行從設立之初起，就以“服務三農、支農支小”作為主要職責，堅持小額、流動、分散的原則，搭建城市資本回流農村、農村資金留在農村的渠道，以激活農村市場，加強、改進農村金融服務，力爭在支持縣域經濟、服務“三農”和中小企業、活躍農村金融市場方面發揮積極的作用，從現實情況來看，村鎮銀行也確實發揮了部分在設立之初就已確定的金融服務功能。但由于其身處農村發展面臨著很多制約因素，村鎮銀行在取得可人成績的同時，也暴露出了一些特定的問題。

三、村鎮銀行發展存在的困難和挑戰

（一）外部政策支持困難。一是村鎮銀行目前按25%的稅率交納所得稅，而信用社卻不需交納所得稅。二是村鎮銀行與農信社都是為“三農”服務，但是目前村鎮銀行尚沒有獲得類似支農再貸款等優惠政策的支持。

（二）自身經營管理困難。一是資金籌集渠道單一。（1）吸收存款難。村鎮銀行設立于農村地區，雖然具有一定的本土優勢，但受地域自然條件和開放程度等限制，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，客觀上制約了村鎮銀行存款的增長。同時，村鎮銀行成立的時間較短，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度不高，使村鎮銀行在發展初期的競爭中處于劣勢。（2）留住存款難。村鎮銀行網點少，現代化手段缺乏，缺乏對絕大多數農村居民的吸引力，部分居民將錢存到村鎮銀行，其初衷主要是為了獲得村鎮銀行的優惠貸款。（3）存款之外的資金來源受限。村鎮銀行所在地經濟發展水平較低，吸收公眾和企業的存款都有限，村鎮銀行需要尋求存款以外的資金。但由于結算系統不暢，同業拆借難以進行，村鎮銀行不能發行、買賣金融債券，融資渠道受限。

（三）風險管理面臨挑戰。（1）村鎮銀行信貸支持的主要對象決定了風險控制在其經營發展中的重要性，在農業保險體系尚不健全的情況下，如何防控風險無疑是村鎮銀行所面臨的重要課題。（2）農村金融需求旺盛，村鎮銀行吸收存款又比較難，這種資金供給與需求的不對稱性使得村鎮銀行存貸比過高，容易產生流動性風險，影響村鎮銀行的可持續發展。

四、進一步推動村鎮銀行發展的幾點建議

（一）建議政府及監管層應加大政策扶持力度，實現村鎮銀行可持續發展。一是給予村鎮銀行一定的支農再貸款支持，以擴大村鎮銀行的資金實力。在村鎮銀行成立初期人民銀行應執行較低的存款準備金率，降低再貸款條件，將支農再貸款向村鎮銀行傾斜，在進入征信系統、大小額支付系統等系統時給予優惠政策。二是放松利率管制，允許村鎮銀行根據當地經濟發展水平、資金供求狀況、債務人可承受能力自主確立貸款利率。三是參照信用社改制期間的政策，對初創階段的村鎮銀行減免營業稅和所得稅，支持其發展壯大。四是出臺有關政策，支持村鎮銀行與農村信用社進行適度的有序競爭，增強村鎮銀行的活力。

（二）拓寬資金籌集渠道，不斷壯大資金實力。一是利用各種媒體和平臺向公眾宣傳設立村鎮銀行的意義和目的，介紹村鎮銀行開展的相關業務，正面引導公眾充分了解并認可村鎮銀行。二是設立村鎮銀行分支機構，擴大服務半徑。三是村鎮銀行員工應深入“三農”的各個觸角，及時了解農民、企業的生產經營狀況，引導他們將閑置資金存到村鎮銀行。

（三）正確處理好業務發展與風險防控的關系，實現可持續發展。一是繼續加強內控制度建設。加大制度的執行力度，把制度落實到實處，加強員工的職業道德教育，把防范風險作為拓展業務的前提。二是控制好貸款的投放規模，要與資金實力相匹配，要與貸款管理能力相匹配，嚴防出現流動性風險。三是不能盲目進行貸款創新，要先試點后鋪開，循序漸進，嚴防貸款風險，實現村鎮銀行可持續發展。

五、結語

村鎮銀行要盡快結合小法人機構特點，探索建立簡潔有效的法人治理模式，健全評價制度和效率評估體系；制定內控建設規劃，構建制度流程體系和內部治理、風險控制、責任追究、協調聯動、培訓教育的長效機制，健全內部考核機制，切實轉變以規模為核心的經營理念和激勵約束機制，盡快建立以資本金配置效率和經濟利潤為主要約束的考核機制，按現代金融企業要求轉換經濟管理模式。

參考文獻：

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1. 運營成本高、融資渠道狹窄、收益偏低，風險大

(1)小額貸款公司就其內部因素來看，公司內部治理結構不健全，企業內部控制制度不完善，企業規模不大、運營資金較少，造成了經營風險大，同時風險管理跟不上企業需求，更加大了企業的安全隱患。

從外部環境因素分析，小額貸款公司是近幾年形成的農村金融機構，社會認同度低，能提供的服務產品少，盈利能力也較小;該類公司網點覆蓋面窄，大多在農村和偏遠地區，能夠吸引的存款少融資難，且服務的客戶群是農村的農業小微企業和農戶，導致客戶群體對貸款的需求額度較小，發生貸款行為的頻率高，加大了小額貸款公司的運營難度，同時這類客戶經濟困難、抵押擔保物品少且價值較低，加上他們的經營較為依賴自然環境的變化，對風險的抵御能力低，這也會增大小額貸款公司的經營風險，降低其收益。

(2)村鎮銀行存款企業存款高于儲蓄存款，活期存款高于定期存款，且存款依賴于大客戶。村鎮銀行網點大多設置于縣城，縣城居民的閑置資金有限，限制了村鎮銀行儲蓄存款的增加。與小額貸款公司一樣，村鎮銀行的社會認可度不高、服務產品品種單一，不能滿足客戶的多元化需求，導致吸收存款能力較差，存款規模小導致村鎮銀行貸款發放受到影響。村鎮銀行的設立需要較多資金的投入，營運過程中為了吸引更多的資金和人才，支付的報酬較多，增加了營運成本，從而降低了盈利空間。與小額貸款公司相比，村鎮銀行運營機制較為成熟，企業內部控制制度也較為完善。但村鎮銀行的內部運營情況良莠不齊，有部分村鎮銀行內控環境差、缺乏風險管理意識和制度，增大了其經營風險。

2. 人才需求缺口大

(1)隨著經濟的發展，對小額貸款公司的需求增加，公司需要進行規模擴張，也面臨著對對口人才的需求增加。現階段下，小額貸款公司的從業人選相交大型金融機構來看數量較少，不能很好滿足公司的需求，同時職工的業務素質整體水平也較低，公司的發展現狀難以吸引高素質、復合型管理人才的加入。人才缺口使得小額貸款公司建立完善的人力資源管理體系成為困難，也限制了其進一步的發展。

(2)村鎮銀行在不斷完善的同時也面臨著人才缺口，培養專業人才同樣是村鎮銀行面臨的艱巨任務。由于村鎮銀行的工作地點特殊大都在縣級村鎮，需要的從業人員經驗、業務技能不足，專業性較差，但是隨著業務不斷擴大，需要逐步建立培養起自己的干部員工隊伍，才能促進村鎮銀行的進一步發展。

3. 政府扶持力度較小

我國近年來陸續出臺了一系列政策來幫助小額貸款公司、村鎮銀行的發展，但各地的各種財政、稅收政策還不能滿足小額貸款公司、村鎮銀行的發展需求，未能創造出適合小額貸款公司發展的良好金融環境。同時，我國關于農村金融法律體系的建立尚不健全，信用環境、保險和擔保體系等的發展較為遲緩落后，影響了小額貸款公司、村鎮銀行的健康發展。

4. 服務對象偏離

小額貸款公司和村鎮銀行服務的群體是農村小微企業和農戶，幫助農村經濟進一步發展。但是，現階段大部分的此類農村金融機構網點設在縣域城區，鄉鎮網點比例較低。這類金融機構的貸款僅有不到半數涉及農村貸款，大客戶的目標定位也是放到大型企業上。以上經營方式使得農村金融機構的建立偏離了最初目標。

二、我國新型農村金融機構發展的對策

(一)完善新型農村金融機構的內部管理制度，調高自身發展能力

1. 強化風險管理，完善公司治理

新型農村金融機構需根據自身情況聘請專業人士制定和完善企業內部控制制度，建立風險管理體制。可以通過建立監督制衡機制、強化人員素質考評、加強貸款管理、建立內審制度等方式提高抵御風險的能力。

2. 立足市場需求，創新農村金融服務產品

創新金融產品和服務，改變產品單一的局面。根據農村企業和農戶的需求設計新型金融產品，吸引農村資金需求者在農村金融機構存貸，通過多元化、本地化的產品和服務留住客戶。

3. 建立健全人力資源管理體系

針對新型農村金融機構人才缺口，建立健全人力資源管理體系。為使機構可以高效、安全運行，并能取得長足發展，制定一系列措施吸引人才、培養高級管理人員。可以通過制定符合機構的人力資源規劃，招聘專業素質人員，工資福利待遇提高和積極的員工晉升、培訓政策等提高人力資源管理水平。

4. 打造企業品牌，提高社會認同度

新型農村金融機構應調高自身服務質量，突出服務特色，打造企業品牌，提高社會知名度。機構可以通過媒體宣傳、走訪農戶和農村微型企業、在農村開展金融知識宣講等方式提高知名度，擴大企業影響力，從而取得社會的認同。

(二)優化新型農村金融機構發展的外部環境，提供政策支持

1. 完善農村金融法律法規，給予政策偏移

我國的新型農村金融機構的進一步發展需要完善的法律法規體系，借助于政府的支持。我國可以通過多種措施促進機構的良性發展：解決新型農村金融機構的資金問題，幫助其拓寬融資渠道，可以適當對其放款融資限制等方式增加其資金來源;制定政策幫助新型農村金融機構加入現已成型的支付結算系統和征信系統;拓展惠民政策的廣度和深度，針對涉農貸款機構建立補貼制度，鼓勵機構針對廣大農村開展貸款業務，幫助機構降低經營風險;減少對市場利率的管制，提高機構的運營自由度。

2. 加強監管，防控金融風險

篇（10）

以村鎮銀行為代表的新型農村金融機構的產生，在一定程度上將解決農村資金供給問題，更好地支持社會主義新農村建設。雖然村鎮銀行已得到銀監會的批準，但是以村鎮銀行為代表的新型農村金融機構與基層央行在執行貨幣政策、金融穩定及金融服務等方面還有待于加強銜接，人民銀行應及時出臺相應的配套政策。

出臺與貨幣政策相關的政策。一是確定村鎮銀行的存款準備金率。由于我國現行的是差別存款準備金率制度，對不同的金融機構實行不同的存款準備金率。以村鎮銀行為代表的新型農村金融機構是執行商業銀行存款準備全率，還是執行農村信用社存款準備金率，或者是為其制定新的存款準備金率，需要進一步明確。二是確定存貸款利率浮動區間。由于人民銀行允許金融機構存貸款利率浮動，所以應盡快明確以村鎮銀行為代表的新型農村金融機構的存貸款利率浮動區間。三是人民銀行對村鎮銀行這種資金規模較小而數量較多的金融機構將如何執行和貫徹落實信貸政策，也是亟待解決的一個課題。

出臺與金融穩定相關的政策。以村鎮銀行為代表的新型農村金融機構是一個新生事物，雖然銀監會出臺了有關農村金融機構支持社會主義新農村建設的相應監管措施，以防范可能出現的金融風險，但由于央行履行金融穩定職能，承擔著最后貸款人的角色，因此在我國存款保險制度尚未建立的情況下，這些新型農村金融機構一旦出現支付危機，基層央行將以何種方式介入并化解，需盡快出臺相應的政策。

出臺與金融服務相關的政策。以村鎮銀行為代表的新型農村金融機構是比基層農村信用社規模更小的金融法人，其如何為農村提供高效的金融服務也是一個亟待研究的課題。一是關于村鎮銀行的支付結算。村鎮銀行的結算渠道是直接與當地人民銀行對接，還是通過其他金融機構?若不納入人民銀行的支付結算體系，勢必給人民銀行監測其資金流動帶來困難，也無法控制其流動性風險，因此需要出臺政策明確。二是解決村鎮銀行的現金供應。村鎮銀行能否直接在當地人民銀行發行庫存取款，目前仍沒有相關規定，而按照發行庫管理制度，特別是撤并發行庫的縣支行如何保障村鎮銀行的現金供應，需有關部門出臺制度。三是反洗錢資金的監測。村鎮銀行由于規模、結算及賬戶等方面的原因，在諸如大額現金審批報備、大額交易報告、可疑交易報告等方面與農村信用社和商業銀行還存在差異，如何對其進行反洗錢資金的監測，需要加以明確和規范。四是金融統計途徑。既然村鎮銀行已獲批成為新型金融機構，其金融統計就應納入到人民銀行的統計范圍之內，但是由于村鎮銀行規模較小，若開發新版金融統計信息系統成本較大；若向當地人民銀行上報紙質數據，不僅工作量大而且不符合統計信息電子化的要求；在金融統計信息系統向中心支行集中后，金融統計能否涵蓋村鎮銀行亟待解決。

篇（11）

中圖分類號：F830 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）25-0058-02

村鎮銀行是在中國銀監會的監督管理下，依據有關法律法規在農村建立的、其主要目的在于服務三農的金融機構。2006年，銀監會按照“低門檻、嚴監管;先試點、后推開”的原則，在農村開展金融試點工作。截至 2010 年底，全國共有 349家村鎮銀行開業，這些機構為農村發展起到了促進作用。與城鎮銀行相比，村鎮銀行有著信貸決策鏈條短、貸款發放速度快、金融供給方式多樣靈活等諸多優點，這些優點使得村鎮銀行在農村有著廣闊的市場。與此同時，我們也看到，村鎮銀行在其運營過程中出現了不少問題。基于此，探討當前村鎮銀行的問題以及有效的解決方式有著深遠的意義。

一、中國村鎮銀行營運中存在的主要問題

1.社會認知度低，資金來源不足。村鎮銀行作為農村金融業的新鮮事物，由于其設立時間短、網點覆蓋少、銀行自身的品牌效應不強、經營經驗少、提供的金融產品品種單一、結算方式不清晰等問題，這使得很多農村人對村鎮銀行的認可度不高，在存錢時往往不會把村鎮銀行作為自己理財的第一選擇。同時，村鎮銀行多設立在經濟比較落后的農村，當地人收入不高，閑置資金較少，這就直接影響村鎮銀行的資金來源總量。加之村鎮銀行產生時間短、與國有金融機構相比，其覆蓋的網點不能形成一個網絡，跨縣市就不能取款存款，直接影響到鄉鎮銀行自身的發展規模。從村鎮銀行存款的各種份額來看，對公存款在其中占有絕對的優勢，而個人定期存款則明顯低于對公存款，這就存在著潛在的風險，一旦對公存款量減少就直接影響村鎮銀行自身的經營。村鎮銀行作為新興事物，在其起步階段有著不容忽視的問題，由于其網點覆蓋有限必然引起存款量的不足，存款不足又直接影響到貸款業務的開展，貸款業務少銀行就缺乏持續運營下去的經濟支持，直接制約擴大網點計劃的開展。

2.市場定位偏離。中國銀監會在設立村鎮銀行之初的目的在于服務三農，繁榮農村的金融市場、加大農村金融網點的覆蓋，增強農村金融業的競爭力。但是，從目前村鎮銀行的設立來看，服務三農的目標往往只成為設立銀行時一句空洞的口號，農民在村鎮銀行并沒有得到真正的實惠，這些做法都嚴重偏離了村鎮銀行設立的市場定位。現在的村鎮銀行為了自身實力的提高，逐步淡化了自身服務三農的目標，打出“促進進出口企業發展”牌、“支持個體戶發展”牌等，這些與服務三農的目標都出現了嚴重的偏離，農民從中得到的實惠少之又少。在村鎮銀行中，還有以發展農村、致富農民為口號，但由于其經營經驗不足，其金融產品的推出并不能很好的實現滿足農民農業生產的需要。

3.村鎮銀行專業人才匱乏。村鎮銀行中金融方面的專業人才總量和質量都不能滿足村鎮銀行持續發展的需要。一方面，村鎮銀行現有的專業人才在總量上明顯缺乏，在村鎮銀行的從業人員中，接受正規的金融方面教育的人數較少，從業人員中具有專門的管理經驗和從業經驗的比重較低。另一方面，村鎮銀行的從業人員的專業素質明顯偏低，其金融運營能力和金融業的管理能力等都很難適應村鎮銀行發展的需要。最后，我們不難看出，村鎮銀行其自身對于人才的吸引力有限，更多的專業人才愿意選擇網點覆蓋全、金融機構信用高、收入水平較高、工作環境優越的銀行，從這一點來看，村鎮銀行與城鎮銀行相比還有很大的差距，這就帶來了專業人才很少愿意留在村鎮銀行的局面，在很大程度上加劇了人才不足的問題。

4.農村信用環境較差，不利于開展信貸業務。銀行作為一種信貸機構，其發展很大程度上依賴于信譽，這種信譽既包括銀行自身的信譽度也包括存款人和貸款人的信譽。但是，從目前中國農村的信用來看，農村人的信用往往是建立在熟人之間，熟人間以親情友情等為紐帶進行借貸，這種借貸由于手續簡單、費用低廉，其借款還款的范圍很小，不涉及到陌生人。但是村鎮銀行作為一種信貸機構，其借貸就不能簡單的歸于熟人之間，這就需要對農村信用有著更高的要求，由于農民與村鎮銀行所掌握的信息量的不對稱、金融知識水平不均衡，就很容易導致農民在借貸的時候不能很好的理解金融行為的實質和后果，這就為金融借貸帶來了潛在的風險。同時，我們看到，有擔保的債權更容易獲得保護，但是農民缺乏有效的抵押品和擔保品，這就給銀行帶來了潛在的風險，這也嚴重制約著村鎮銀行的發展。