人們對(duì)雙減政策的看法大全11篇

緒論：寫作既是個(gè)人情感的抒發(fā)，也是對(duì)學(xué)術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇人們對(duì)雙減政策的看法范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

由于匯率決定模型復(fù)雜多樣而且還因?yàn)閰R率理論的假說及其政策引申意義，至今難以找到一個(gè)可被廣泛應(yīng)用且能夠被當(dāng)成“主流熟悉”的具有廣泛認(rèn)同性的一致說法。正因?yàn)檫@一點(diǎn)，我們?cè)谘芯咳嗣駧艆R率問題時(shí)，也自然要從多角度出發(fā)不受限制地進(jìn)行思考，才有可能從中發(fā)掘更深刻些的理論內(nèi)涵和更有利于中國(guó)長(zhǎng)遠(yuǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的政策建議。在目前形勢(shì)下談人民幣匯率和中國(guó)國(guó)際收支問題，應(yīng)當(dāng)考慮以下問題：怎樣看美國(guó)要求人民幣升值的動(dòng)機(jī)？人民幣幣值是否被嚴(yán)重低估？低估的背后原因是什么？現(xiàn)行的人民幣匯率政策能否做出更好的策略性選擇？本文就上述幾個(gè)問題談一些粗淺的看法。

一、美國(guó)要求人民幣升值的愿望為何如此強(qiáng)烈

在眾多的要求人民幣升值的經(jīng)濟(jì)體中，美國(guó)無(wú)疑是愿望最強(qiáng)烈的一個(gè)。據(jù)我觀察，在美國(guó)大致有四類人對(duì)人民幣匯率問題表示了強(qiáng)烈關(guān)注：一是勞工組織，他們認(rèn)為從中國(guó)大量進(jìn)口工業(yè)制品影響了美國(guó)制造業(yè)工人的就業(yè)；二是制造業(yè)資方代表，他們親身感受了中國(guó)低價(jià)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)性威脅；三是一些代表前兩類人的政治家，他們往往出于政治考慮以某些利益集團(tuán)代言人身份發(fā)表施加壓力迫人民幣升值一類的意見；四是一些從一定的經(jīng)濟(jì)學(xué)理念和全球貨幣結(jié)構(gòu)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)失衡角度思考問題的經(jīng)濟(jì)學(xué)家，他們認(rèn)為人民幣幣值的確存在嚴(yán)重低估傾向，假如人民幣通過增加匯率彈性等手段出現(xiàn)較大幅度的升值結(jié)果將有助于業(yè)已出現(xiàn)明顯傾斜的全球貨幣結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，當(dāng)然也可以部分地緩解美國(guó)的貿(mào)易逆差壓力。

2006年，美國(guó)的對(duì)外貿(mào)易逆差為7636億美元，其中，美國(guó)對(duì)中國(guó)的逆差為2325億美元在美國(guó)貿(mào)易逆差總額中占比大約為30%，這一高比例也說明了為什么美國(guó)最為關(guān)注人民幣匯率問題。只不過許多呼吁人民幣升值并指責(zé)中國(guó)匯率政策人士忽略了兩個(gè)重要的事實(shí)：一是在2006年美國(guó)從中國(guó)進(jìn)口的3000多億美元產(chǎn)品中，有2/3是外資企業(yè)或中外合資企業(yè)，其中也包括很多的美國(guó)公司；二是中國(guó)向美國(guó)出口增速較高，與美國(guó)沃爾瑪?shù)却蠊镜牡蛢r(jià)采購(gòu)行為推動(dòng)有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)度。2000年時(shí)，沃爾瑪公司的全球零售總額只有1913億美元，到2006年，這個(gè)數(shù)字已飆升至3500億美元左右，沃爾瑪公司多年來就一直把中國(guó)當(dāng)成其最重要的商品采購(gòu)市場(chǎng)，而美國(guó)市場(chǎng)在沃爾瑪公司銷售總額中的貢獻(xiàn)率達(dá)80%以上，這說明，美國(guó)消費(fèi)者也是便宜中國(guó)商品的最大受惠群體。盡管如此，要求人民幣匯率擴(kuò)大波動(dòng)控制區(qū)間并答應(yīng)人民幣提高升值速度仍然是美國(guó)社會(huì)的主流意見。其中，許多學(xué)者認(rèn)為人民幣幣值確實(shí)存在嚴(yán)重低估現(xiàn)象及中國(guó)政府通過匯率政策的調(diào)整也能對(duì)世界貨幣體系產(chǎn)生積極影響等意見，也的確值得重視。

二、人民幣幣值低估及其形成原因

無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，只要它力圖保持獨(dú)立的貨幣政策和非自由放任的匯率制度，就必然會(huì)面臨一個(gè)如何確定匯率的問題。確定匯率實(shí)際上確定本國(guó)商品在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的相對(duì)價(jià)格。假若進(jìn)出口商品的價(jià)格彈性充分，“相對(duì)價(jià)格”較低即本幣幣值采取低定價(jià)策略能夠刺激出口并改善經(jīng)常項(xiàng)目收支的狀況，“相對(duì)價(jià)格”較高即本幣匯率高估則會(huì)出現(xiàn)相反情況。

一般情況下，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們總是用一價(jià)定律和相對(duì)購(gòu)買力平價(jià)理論來思考和解釋長(zhǎng)期的匯率決定問題。按照一價(jià)定律，同樣的商品假如不考慮運(yùn)費(fèi)和貿(mào)易管制成本，它在不同的國(guó)家應(yīng)該價(jià)格相等。由于一價(jià)定律考慮的不是單項(xiàng)商品，假如將兩國(guó)商品的總體價(jià)格水平進(jìn)行比較就生成了以購(gòu)買力平價(jià)為基礎(chǔ)的匯率決定理論。購(gòu)買力平價(jià)理論從邏輯上之所以能夠成立，它背后的前提是要素價(jià)格均等化理論，即在貿(mào)易和資本完全自由流動(dòng)的條件下，各個(gè)國(guó)家和地區(qū)的因素價(jià)格會(huì)逐漸趨同。

每一個(gè)國(guó)家都有自己的非凡情況，因此，本幣幣值的確定并不能簡(jiǎn)單地運(yùn)用國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)中的主流匯率決定理論進(jìn)行解釋。通常，一國(guó)貨幣的匯率水平經(jīng)常取決于它所選擇的匯率制度及由國(guó)內(nèi)貨幣市場(chǎng)、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行及國(guó)際收支調(diào)節(jié)策略等多項(xiàng)因素決定。在浩如煙海的經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)中，雖然有各式各樣的均衡匯率模型，但對(duì)市場(chǎng)參與者和調(diào)節(jié)者有影響意義的永遠(yuǎn)是選擇什么樣的匯率形成機(jī)制或如何確定一定時(shí)期的名義匯率。

中國(guó)多年來的匯率制度名曰“有治理的浮動(dòng)匯率制”實(shí)際上是以美元為釘住目標(biāo)的固定匯率制。在十多年的時(shí)間里，我們一直將美元與人民幣的兌換關(guān)系確定在1：8.28左右。直到2005年7月21日，中國(guó)才公布放棄單一盯住美元的匯率制度而改為實(shí)行“參考一籃子貨幣”根據(jù)市場(chǎng)供求答應(yīng)人民幣匯率每日在3‰的區(qū)間中浮動(dòng)的新匯率制度，20個(gè)月以來人民幣對(duì)美元已升值約7.76%。盡管如此，國(guó)際金融市場(chǎng)仍抱有強(qiáng)烈的人民幣升值預(yù)期，中國(guó)的外貿(mào)出口勢(shì)頭仍然有增無(wú)減，國(guó)際上一些熱錢仍然在想方設(shè)法鉆進(jìn)中國(guó)市場(chǎng)，在難以抑制的人民幣升值預(yù)期推動(dòng)下，資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格也出現(xiàn)一路飆升的景象。所有這些，都給我們提出了一個(gè)不得不面對(duì)的問題：人民幣幣值是否被低估，到目前為止，被低估的幅度到底有多大？

人民幣幣值是否被低估？這是一個(gè)很難用三言兩語(yǔ)就簡(jiǎn)單說清的問題。在一國(guó)實(shí)際匯率的分析中，現(xiàn)在理論界較普遍的看法是用實(shí)際有效匯率這一綜合匯率指數(shù)方法判定一國(guó)的幣值更有說服力。在這一方法的應(yīng)用中，國(guó)際貨幣基金組織的大多數(shù)成員國(guó)都以消費(fèi)物價(jià)指數(shù)為測(cè)算基礎(chǔ)，其中，24個(gè)工業(yè)化國(guó)家還采取以單位勞動(dòng)力成本來替換消費(fèi)物價(jià)指數(shù)指標(biāo)，其所得測(cè)算結(jié)果，同樣能反映出一國(guó)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。根據(jù)專家的計(jì)算，中國(guó)的人民幣實(shí)際有效匯率的變動(dòng)大體經(jīng)過了3個(gè)階段，即1980～1988年，人民幣名義匯率與實(shí)際有效匯率均呈現(xiàn)大幅同步貶值勢(shì)頭；1989～1993年，人民幣名義匯率基本穩(wěn)定但實(shí)際有效匯率卻大幅下降；1994年至今，人民幣名義匯率僅經(jīng)歷了相對(duì)較短時(shí)間的變動(dòng)但實(shí)際有效匯率卻出現(xiàn)了明顯的升值。我們都知道，一國(guó)的名義匯率假如未發(fā)生變化，但實(shí)際有效匯率出現(xiàn)明顯升值，就說明該國(guó)的貨幣幣值存在低估傾向。

匯率決定理論極為精巧復(fù)雜，由于中國(guó)國(guó)情的非凡性，直接用任何一種均衡匯率理論模型恐怕都難以獲得對(duì)人民幣幣值現(xiàn)狀及走向問題的圓滿解釋，但現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)理論卻可以給我們提供一條簡(jiǎn)明的思考路徑，這就是在不考慮決策當(dāng)局偏好的情況下，從一些重要宏觀經(jīng)濟(jì)變量的變化趨勢(shì)中分析現(xiàn)行匯率是否已出現(xiàn)失調(diào)，然后從失調(diào)的矯正措施中去選取政策調(diào)節(jié)方法。

一般地說，在浮動(dòng)匯率制度下，一國(guó)貨幣幣值的提升總是與這個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)基本面狀況良好及由此產(chǎn)生的投資者預(yù)期改善等因素相聯(lián)系。而一國(guó)經(jīng)濟(jì)的基本面又主要取決于在一定的開放度條件下該國(guó)的儲(chǔ)蓄投資循環(huán)狀況、勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高速度、社會(huì)總需求和就業(yè)水準(zhǔn)、貿(mào)易條件、政府財(cái)政支出水平以及金融體系的健全和效率等等因素。這些因素假如都處于良好運(yùn)行狀態(tài)就會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)產(chǎn)生合成推動(dòng)作用，而中國(guó)在改革近30多年的時(shí)間里一直保持年均經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度世界第一的記錄也就是這些因素發(fā)揮積極作用的結(jié)果。近年來，由于亞洲金融危機(jī)的滯后影響，原來一些引人注目的新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體已大大放慢了增長(zhǎng)速度，美國(guó)自2001年以來也結(jié)束了持續(xù)近十年的強(qiáng)勁增長(zhǎng)勢(shì)頭，歐洲經(jīng)濟(jì)雖然未出現(xiàn)美國(guó)經(jīng)濟(jì)那種戲劇性的漲跌變化但始終未出現(xiàn)過高成長(zhǎng)奇跡，日本則剛剛走出經(jīng)濟(jì)不景氣泥沼呈現(xiàn)低速增長(zhǎng)勢(shì)頭，印度和俄羅斯雖近年來在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率上亦有不俗表現(xiàn)但眼下及今后相當(dāng)一段時(shí)間在某些方面還無(wú)法同中國(guó)抗衡。在相互發(fā)生作用的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，中國(guó)不僅速度領(lǐng)先，而且在國(guó)民儲(chǔ)蓄率、外匯儲(chǔ)備增長(zhǎng)額、吸引外國(guó)直接投資絕對(duì)額方面都名列前茅，并且，按照目前的發(fā)展趨勢(shì)，中國(guó)至少在今后十年中也許還能繼續(xù)保持增長(zhǎng)領(lǐng)先地位。按照一般規(guī)律，一個(gè)政治安定、勞動(dòng)生產(chǎn)率不斷提高主要依靠?jī)?nèi)源融資能維持10年以上的經(jīng)濟(jì)高增長(zhǎng)預(yù)期的經(jīng)濟(jì)體，其貨幣就必須堅(jiān)挺并出現(xiàn)明顯的相對(duì)升值，從上世紀(jì)70、80年代德國(guó)馬克、日本日元到90年代的美元幣值變動(dòng)史中都可以看出這個(gè)規(guī)律。同樣，中國(guó)目前的人民幣升值壓力也是這個(gè)規(guī)律在強(qiáng)制地發(fā)揮作用的結(jié)果。

中國(guó)高額的外匯儲(chǔ)備和外匯儲(chǔ)備的超常增速來源于經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目的“雙順差”，這是人所共知的。那么，形成“雙順差”的關(guān)鍵原因在哪里呢？顯然，對(duì)“雙順差”局面形成的決定性因素就是中國(guó)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)持續(xù)高增長(zhǎng)背景下帶有非凡國(guó)情味道的生產(chǎn)要素的非均等化傾向。在人力、土地和資本這三項(xiàng)基本生產(chǎn)要素中，中國(guó)生產(chǎn)的可貿(mào)易商品中的人力和土地成本不僅大大低于發(fā)達(dá)工業(yè)國(guó)家，而且還遠(yuǎn)低于新興市場(chǎng)國(guó)家。在勞動(dòng)力具有無(wú)限供給趨勢(shì)的環(huán)境中，中國(guó)可貿(mào)易商品中的勞動(dòng)力成本不僅所占份額極低，而且在近30年時(shí)間里始終未發(fā)生非凡明顯的增長(zhǎng)性變化；在中國(guó)各地的區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，各地政府為了增加地方稅收和就業(yè)崗位，在土地批租中紛紛展開優(yōu)惠競(jìng)爭(zhēng)，這使得地租成本在可貿(mào)易商品中同勞動(dòng)力成本一樣也只占很少的份額。這兩項(xiàng)成本節(jié)約因素與外國(guó)的資本和技術(shù)相結(jié)合加之政府對(duì)外資企業(yè)的稅收優(yōu)惠必然使中國(guó)成為一個(gè)蓬勃興起的世界工場(chǎng)。這使得中國(guó)在2

002年年底一躍成為吸引外商直接投資最多的國(guó)家，而外商投資企業(yè)中相當(dāng)一部分都是以國(guó)外市場(chǎng)為目標(biāo)的出口創(chuàng)匯企業(yè)，只要這類企業(yè)總數(shù)在增長(zhǎng)，中國(guó)的出口就會(huì)相應(yīng)快速增長(zhǎng)。同時(shí)，在中國(guó)現(xiàn)行的強(qiáng)制結(jié)售匯制度下，企業(yè)貿(mào)易收入的絕大部分會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)化成國(guó)家的外匯儲(chǔ)備。中國(guó)加入WTO后，貿(mào)易條件的明顯改善和開放度的進(jìn)一步擴(kuò)大使得中國(guó)進(jìn)出口總額保持了旺盛的增長(zhǎng)勢(shì)頭，這也帶動(dòng)了外匯儲(chǔ)備的增長(zhǎng)進(jìn)一步提速。

篇（2）

目前我國(guó)住房保障體系主要包括四個(gè)部分——經(jīng)濟(jì)適用房、廉租房、限價(jià)房和公共租賃房，前三種主要采取審核和抽簽的原則確定受保障群體，后者還在試點(diǎn)之中，采取排隊(duì)原則確定。

一、住房保障體系的涵蓋對(duì)象

1、廉租房保障對(duì)象

建設(shè)部住宅與房地產(chǎn)業(yè)司有關(guān)負(fù)責(zé)人指出，廉租住房制度是針對(duì)住房困難的最低收入家庭實(shí)施的一種社會(huì)救助，廉租住房保障的對(duì)象，必須是城鎮(zhèn)最低收入家庭，并且住房困難，另外，申請(qǐng)家庭成員中至少有1人為當(dāng)?shù)胤寝r(nóng)業(yè)常住戶口。更具體的標(biāo)準(zhǔn)要由各地根據(jù)當(dāng)?shù)氐恼w經(jīng)濟(jì)情況、住房情況制定。國(guó)家的廉租房政策對(duì)住房條件有嚴(yán)格控制，受保障家庭的人均廉租住房面積“原則上不超過當(dāng)?shù)厝司》棵娣e的60%”。

2、經(jīng)濟(jì)適用房的受益人群

3、住房公積金的涵蓋對(duì)象

住房公積金只涉及部分居民，而且主要是收入水平較高的居民。住房公積金主要在全民所有制實(shí)行，涉及到的職工只占城鎮(zhèn)從業(yè)從員的小部分。全國(guó)城鎮(zhèn)從業(yè)人員約2億，其中國(guó)家機(jī)關(guān)和事業(yè)單位3000多萬(wàn)，國(guó)有企業(yè)4000多萬(wàn)，其中許多國(guó)有企業(yè)還因效益不好，未能實(shí)行和健全這項(xiàng)制度。從收入水平看，全民所有制單位特別是國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位職工的工資收入，往往高于社會(huì)平均工資。這種情況說明，住房公積金難以用來解決低收入人群住房基本需要。

二、健全現(xiàn)有住房保障體系

1、完善政府廉租房與租房補(bǔ)貼政策

（1）要多渠道籌措資金。當(dāng)前影響廉租住房推進(jìn)的最主要障礙就是資金瓶頸。解決資金來源依然要靠“以財(cái)政為主，多渠道籌集資金”的方式。其中可包括，以財(cái)政投入為基礎(chǔ)建立住房保障專項(xiàng)基金，從住房公積金增值收益中提取，歸集直管公房出售的部分資金，從社會(huì)福利彩票籌集款中提取，接受社會(huì)捐贈(zèng)等。

（2）要明晰廉租住房標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)前，各地廉租住房面積標(biāo)準(zhǔn)差異較大，確定保障面積標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)著重參考以下幾個(gè)方面：一是購(gòu)建房的保障標(biāo)準(zhǔn)：按照廉租住房為城鎮(zhèn)平均住房水平60%的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)算，結(jié)合地方實(shí)際情況，制定本地的保障住房建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。一般城市確定為40-60平方米的基本保障標(biāo)準(zhǔn)。二是租金補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)：由于各地保障能力、職工收入水平和市場(chǎng)房屋租賃價(jià)格水平差異較大，確定的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)也不應(yīng)相同。合理的標(biāo)準(zhǔn)尺度應(yīng)該是補(bǔ)貼的金額能租賃到基本滿足需要的住房。另外，由于市場(chǎng)租金水平是不斷變化的，各地應(yīng)根據(jù)保障能力的提高和市場(chǎng)租金水平的變化每年進(jìn)行一次核定，對(duì)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。三是租金核減標(biāo)準(zhǔn)：凡屬于住房保障對(duì)象的家庭租住直管公房或單位產(chǎn)權(quán)房的，可享受租金核減政策。租金減免部分應(yīng)由政府負(fù)擔(dān)，從專項(xiàng)資金中直接補(bǔ)貼給房管局(所)或有關(guān)產(chǎn)權(quán)單位。

（3）要完善進(jìn)入和退出機(jī)制。在廉租住房工作中，最大的難點(diǎn)就是資金籌措和廉租戶的準(zhǔn)入和退出機(jī)制。各地廉租住房工作，經(jīng)過不斷的探索和實(shí)踐，總結(jié)了很多很好的經(jīng)驗(yàn)，包括：加快建立低收入家庭信息系統(tǒng)，通過實(shí)行申請(qǐng)、核查、公告、登記等制度措施，確保住房保障工作的公開、公正、公平。

在我國(guó)，由于社會(huì)信用體系尚未建立，個(gè)人收入很不透明，因此直接貨幣補(bǔ)貼可能不一定能落實(shí)到真正的低收入人群手中，因此我國(guó)對(duì)“明補(bǔ)”控制很緊，范圍極小，使有些低收入家庭無(wú)法享受應(yīng)得的保障措施。盡管補(bǔ)貼貨幣化應(yīng)是今后住房保障的努力方向，但這一思路要真正轉(zhuǎn)化為可以操作的制度安排，還需要一個(gè)不斷探索的過程。

2、完善與調(diào)整經(jīng)濟(jì)適用房政策

（1）進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)適用房的功能。首先，要增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)適用住房的住房保障功能。住房保障是經(jīng)濟(jì)適用住房的重要功能，其著眼點(diǎn)是解決中低收入居民家庭的住房問題。其次，要充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)適用住房的市場(chǎng)調(diào)控功能。經(jīng)濟(jì)適用住房的建設(shè)要以市場(chǎng)需求為杠桿，通過供應(yīng)量的增減達(dá)到調(diào)整供求關(guān)系，引導(dǎo)和平抑房?jī)r(jià)的作用。

（2）保持經(jīng)濟(jì)適用住房的適度發(fā)展規(guī)模。一些城市由于新建商品住宅和存量住房?jī)r(jià)格偏高，購(gòu)買經(jīng)濟(jì)適用住房成為中低收入家庭解決住房困難的有效途徑。

（3）進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)適用住房配套措施。除執(zhí)行并完善收入及住房雙控標(biāo)準(zhǔn)外，還應(yīng)配合納稅證明等核查手段，形成更為嚴(yán)格的購(gòu)買資格審批公示制度；加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)厲查處虛假申報(bào)；規(guī)范經(jīng)濟(jì)適用住房銷售行為，嚴(yán)厲查處違規(guī)問題。搭建信息平臺(tái)，加強(qiáng)房源調(diào)控，做好分類定向供應(yīng)，優(yōu)先保障危改區(qū)動(dòng)遷居民安置需求。同時(shí)，建立經(jīng)濟(jì)適用住房“出口”管理，對(duì)經(jīng)濟(jì)適用住房的交易轉(zhuǎn)讓和出租進(jìn)行限制，過濾以投資(通過出租或轉(zhuǎn)讓獲利)為目的購(gòu)買經(jīng)濟(jì)適用住房的群體。

（4）在供應(yīng)市場(chǎng)化和保障多元化方面努力創(chuàng)新。供應(yīng)市場(chǎng)化是經(jīng)濟(jì)適用住房商品屬性賦予的，但是經(jīng)濟(jì)適用住房又不同于一般的商品，它限定了銷售價(jià)格、標(biāo)準(zhǔn)和對(duì)象。因此，經(jīng)濟(jì)適用住房的市場(chǎng)化運(yùn)作，既是當(dāng)前推進(jìn)經(jīng)濟(jì)適用住房工作的難點(diǎn)也是未來發(fā)展的重點(diǎn)。同時(shí)定向建設(shè)一批面向特定人群的經(jīng)濟(jì)適用住房，或者把拆遷安置房、農(nóng)遷安置房、重點(diǎn)工程配套安置房等都納入到經(jīng)濟(jì)適用住房建設(shè)計(jì)劃中。

3、擴(kuò)大住房公積金執(zhí)行范圍

在百姓衣、食、行問題基本解決的情況下，住房一時(shí)間成了人們普遍關(guān)心的頭等大事。住房公積金因其覆蓋廣、資金量大、政策優(yōu)勢(shì)明顯，成為解決住房問題的一大社會(huì)期待。實(shí)際上，住房公積金制度在發(fā)揮政策性保障作用的同時(shí)，切實(shí)起到了增加職工工資性收入，提高職工住房消費(fèi)能力，拉動(dòng)職工住房消費(fèi)需求，加快推進(jìn)“住有所居”的作用。

目前，住房公積金在制度性質(zhì)上是只一種職業(yè)福利，國(guó)家的作用只是提供制度框架，包括標(biāo)準(zhǔn)和管理方法，而不是強(qiáng)制執(zhí)行。單位公積金補(bǔ)助雖然是由國(guó)家規(guī)定的，但通常只在全民所有制單位執(zhí)行，其他所有制單位有選擇彈性，至今未也沒有像養(yǎng)老、醫(yī)療保障那樣制定強(qiáng)制執(zhí)行的規(guī)定。對(duì)此，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)積極地?cái)U(kuò)大住房公積金的覆蓋面，要把它擴(kuò)大到非全民所有制單位。

三、住房保障體系的發(fā)展方向

1、積極探索經(jīng)濟(jì)適用住房租售并舉的政策

改變當(dāng)前經(jīng)濟(jì)適用住房只售不租的現(xiàn)狀，研究制定可租可售的經(jīng)濟(jì)適用住房供應(yīng)政策，即對(duì)于符合購(gòu)買條件的中低收入家庭，可根據(jù)自己的經(jīng)濟(jì)能力自主選擇是購(gòu)買還是租住經(jīng)濟(jì)適用住房。

2、發(fā)展可支付租賃住房

解決城鎮(zhèn)居民“夾心層”(收入水平高于低保線，但屬于低收入階層，依靠自身力量無(wú)法通過市場(chǎng)來解決住房問題)和流動(dòng)人口的住房問題，應(yīng)重點(diǎn)通過提供住房使用權(quán)的方式來解決。借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)，適時(shí)推出可支付租賃住房，是一種切實(shí)可行的解決途徑。

3、增強(qiáng)對(duì)低收入家庭住房消費(fèi)的扶持力度

對(duì)以市場(chǎng)價(jià)租賃住房的困難家庭實(shí)行租金補(bǔ)貼政策，補(bǔ)貼資金主要由職工所在單位核發(fā)，退休人員和無(wú)業(yè)人員可由財(cái)政給予補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)與廉租房政策有所區(qū)別。

篇（3）

中小企業(yè)發(fā)展遭遇重重泥潭

去年以來，我國(guó)許多中小企業(yè)尤其是外向型制造業(yè)領(lǐng)域的中小企業(yè)陸續(xù)陷入經(jīng)營(yíng)困境。據(jù)國(guó)家發(fā)改委中小企業(yè)司今年8月初的統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，在國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)增速放緩，國(guó)內(nèi)宏觀調(diào)控結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素影響下，今年相當(dāng)部分中小企業(yè)面臨著資金鏈斷裂等困難。今年上半年，全國(guó)約1/10的規(guī)模以上中小企業(yè)工業(yè)增加值增長(zhǎng)率接近30%，較去年同期相比減少15%。該司負(fù)責(zé)人透露，今年上半年全國(guó)已有6.7萬(wàn)家規(guī)模以上的中小企業(yè)倒閉。在作為勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)代表的紡織行業(yè)中，中小企業(yè)倒閉超過1萬(wàn)家，有2/3的紡織企業(yè)面臨重整。

在我國(guó)目前的GDP總量中，來自中小企業(yè)的貢獻(xiàn)已超過六成，因此它們的興衰也與宏觀經(jīng)濟(jì)大勢(shì)緊密相連。中國(guó)物流與采購(gòu)聯(lián)合會(huì)的中國(guó)制造業(yè)采購(gòu)經(jīng)理指數(shù)（PMI）是一個(gè)國(guó)際通用的反映宏觀經(jīng)濟(jì)狀況的指標(biāo)，50%以上表示經(jīng)濟(jì)總體擴(kuò)張，低于50%表示經(jīng)濟(jì)衰退。今年上半年我國(guó)的PMI指數(shù)一直在50%以上，但在4月份達(dá)到59.2%的高位之后開始逐月下降，7月份的指數(shù)已經(jīng)下降到48.4%，這是自2005年1月以來，PMI指數(shù)首次回落到50%以下。

在7月份的PMI指數(shù)體系中，新訂單指數(shù)、生產(chǎn)指數(shù)、進(jìn)口指數(shù)、采購(gòu)量指數(shù)回落幅度都很明顯，達(dá)到5個(gè)百分點(diǎn)以上。中國(guó)物流與采購(gòu)聯(lián)合會(huì)特約分析師張立群認(rèn)為，7月份的PMI指數(shù)首次回落到50%以下是一個(gè)值得高度重視的情況，可能預(yù)示著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)走低的趨勢(shì)會(huì)進(jìn)一步發(fā)展，從企業(yè)這一微觀角度來看困難明顯增大，企業(yè)問題的發(fā)展可能會(huì)成為抑制經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、影響就業(yè)與收入的焦點(diǎn)。

8月1日，財(cái)政部和國(guó)家稅務(wù)總局聯(lián)合通知，將部分紡織品、服裝的出口退稅率由11%提高到13%。出口退稅提高的兩個(gè)百分點(diǎn)將直接轉(zhuǎn)化為企業(yè)的利潤(rùn)，根據(jù)中國(guó)第一紡織網(wǎng)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)估計(jì)，出口退稅率回調(diào)兩個(gè)百分點(diǎn)，紡織行業(yè)利潤(rùn)總額將增加26億美元，按照6.8的人民幣匯率折算，企業(yè)利潤(rùn)將增加人民幣176.9億元。因出口退稅率回調(diào)而增加的利潤(rùn)占紡織行業(yè)利潤(rùn)總額的14%，利潤(rùn)率將提高0.6個(gè)百分點(diǎn)。這對(duì)處于虧損狀況的紡織企業(yè)來說，無(wú)疑是一個(gè)寶貴的喘息機(jī)會(huì)，但很多紡織業(yè)內(nèi)人士同時(shí)表示，單純調(diào)整出口退稅率并不能使紡織業(yè)走出困境，因?yàn)橄鄬?duì)于出口退稅來說，勞動(dòng)力成本增加、人民幣升值、原材料漲價(jià)、世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨緩等因素對(duì)紡織行業(yè)發(fā)展造成的負(fù)面影響更為主要。

紡織業(yè)人士的上述看法基本上可以看作是勞動(dòng)密集型行業(yè)企業(yè)觀點(diǎn)的代表。據(jù)廣州某制造行業(yè)上市公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)助理介紹，人民幣匯率形成機(jī)制改革三年以來，人民幣對(duì)美元的升值幅度超過了21%，今年上半年人民幣升值幅度超過6%，這對(duì)于以美元結(jié)算的制造業(yè)外貿(mào)出口企業(yè)來說壓力巨大。同時(shí)，今年年初實(shí)施的《勞動(dòng)合同法》使得勞動(dòng)力成本大幅上升，這對(duì)于勞動(dòng)力成本超過總成本一半以上的勞動(dòng)密集型企業(yè)來說是一個(gè)負(fù)擔(dān)沉重的挑戰(zhàn)。此外，還有能源、金屬等原材料價(jià)格上漲、由于美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩造成對(duì)美出口減少等其他不利因素。種種因素疊加，使得原本毛利率只有百分之十幾的制造業(yè)企業(yè)的盈利空間一減再減，最終導(dǎo)致生存困難。上市公司的生計(jì)尚且如此，多如牛毛的制造業(yè)中小企業(yè)的境遇可想而知。根據(jù)溫州市中小企業(yè)促進(jìn)會(huì)的調(diào)查，目前溫州的30多萬(wàn)家中小企業(yè)中有近20%的企業(yè)面臨停工或倒閉，而珠三角地區(qū)的制鞋、制衣、玩具加工、電子加工等勞動(dòng)密集型加工企業(yè)的日子同樣很不好過，僅去年廣東省就有一千多家制鞋企業(yè)倒閉。作為我國(guó)最大的外貿(mào)型出口企業(yè)基地，今年上半年，廣東省東莞市的合同利用外資和實(shí)際利用外資出現(xiàn)了30年來首次負(fù)增長(zhǎng)，簽訂投資合同減少了57宗，負(fù)增長(zhǎng)幅度為13%～14%。今年1～5月，全市關(guān)停、轉(zhuǎn)移外資企業(yè)共405家，同比上升36.4%。

對(duì)于一些地區(qū)中小企業(yè)的大量倒閉，人們有著不同看法。有的認(rèn)為，這正是調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的好時(shí)機(jī)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，今年珠三角地區(qū)的鞋類出口企業(yè)大幅減少，由去年同期的5043家降至今年上半年的2617家，降幅高達(dá)48.1%，接近一半的珠三角鞋類出口企業(yè)今年已經(jīng)沒有出口實(shí)績(jī)。而存活下來的大型企業(yè)出口額則有所增加，據(jù)廣州海關(guān)統(tǒng)計(jì)，今年上半年廣東省出口鞋類的總量比去年同期下降15.8%，出口總額卻增長(zhǎng)了9.2%。顯然，那些實(shí)力不濟(jì)的中小企業(yè)的倒閉為提升全行業(yè)的效益做出了貢獻(xiàn)。但許多已經(jīng)或正在陷入困境的中小企業(yè)主并不甘心也不服氣于這種“奉獻(xiàn)”，他們抱怨說，產(chǎn)業(yè)升級(jí)、保護(hù)勞動(dòng)者的合法權(quán)益都是好事，但在匯率升值、信貸收緊的大環(huán)境下，沒有政府的政策扶持，中小企業(yè)單憑自身能力不可能成功轉(zhuǎn)型。

復(fù)蘇有待財(cái)政貨幣政策聯(lián)動(dòng)

事實(shí)上，造成近期大批中小企業(yè)陷入困境的原因大致可分為主客觀兩個(gè)方面。從客觀角度看，自去年下半年開始，我國(guó)面臨的通貨膨脹壓力與日俱增，正是在這樣的大背景下，去年12月初召開的中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議定下了今年貨幣政策從緊的調(diào)子，盡管隨著形勢(shì)的變化宏觀調(diào)控政策的力度和方向在不斷微調(diào)，但貨幣政策緊縮的大方向一直沒有改變。有制造業(yè)內(nèi)人士表示，國(guó)家推出貨幣從緊政策的原意是遏制資本市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)的泡沫，消除通貨膨脹壓力。但在宏觀調(diào)控政策面前，財(cái)大氣粗的房地產(chǎn)企業(yè)顯現(xiàn)出了較強(qiáng)的抗壓能力，反倒是毛利率低的制造業(yè)首當(dāng)其沖地遭遇了發(fā)展困境。該人士提出，制造業(yè)企業(yè)大多是中小企業(yè)，它們面臨的最大困難就是資金鏈高度緊張。一旦資金鏈斷裂，結(jié)果將不僅僅是企業(yè)自身倒閉這么簡(jiǎn)單，因?yàn)樵谝粋€(gè)產(chǎn)業(yè)鏈中，一個(gè)環(huán)節(jié)的企業(yè)大量倒閉勢(shì)必將直接影響存在著供銷關(guān)系的上下游企業(yè)的生存。因此，宏觀調(diào)控政策應(yīng)當(dāng)避免一刀切，特別是在宏觀調(diào)控已經(jīng)從“雙防”轉(zhuǎn)向“一保一控”的時(shí)候，更應(yīng)當(dāng)區(qū)別對(duì)待，有保有壓，對(duì)急需充實(shí)資金以渡難關(guān)的中小企業(yè)伸出援手。

企業(yè)界的呼聲顯然已經(jīng)引起了決策層的重視和回應(yīng)。8月初傳來消息，央行已同意調(diào)增2008年度商業(yè)銀行信貸規(guī)模，本次調(diào)增采用“區(qū)別對(duì)待”的方式，對(duì)全國(guó)性商業(yè)銀行在原有信貸規(guī)模基礎(chǔ)上調(diào)增5%，對(duì)地方性商業(yè)銀行調(diào)增10%。由于小企業(yè)融資的主渠道是地方金融機(jī)構(gòu)，因此這一政策表明了央行緩解小企業(yè)融資難的政策用意。

以2007年新增3.6萬(wàn)億元人民幣貸款計(jì)算，新增的5%～10%的額度預(yù)計(jì)可增加約2000 億元貸款。但是對(duì)于這2000億元是否真的能夠用于中小企業(yè)，一些人士表現(xiàn)出了疑慮，因?yàn)楦鶕?jù)事實(shí)形成的經(jīng)驗(yàn)，即便存在監(jiān)管，也很難避免商業(yè)銀行采取拆分貸款的方式，將新增的額度變相向大企業(yè)輸送。此外，根據(jù)廣東省有關(guān)部門對(duì)本地500家發(fā)展比較好的中小企業(yè)的調(diào)研，有95%以上的中小企業(yè)缺乏資金；廣州市中小企業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)為130億元，僅為需求的十分之一；累計(jì)擔(dān)保貸款的戶數(shù)不足需求企業(yè)的百分之一。僅廣東一地500家中小企業(yè)資金需求就已如此旺盛，2000億元貸款規(guī)模能發(fā)揮的作用恐怕只能是杯水車薪。而且中小企業(yè)的情況千差萬(wàn)別，財(cái)務(wù)制度和信用等級(jí)水平不一，以政策引導(dǎo)的貸款額度增加或許將造成銀行壞賬的增加，從而給未來宏觀經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展留下隱患。

針對(duì)中小企業(yè)融資難的問題，很多有識(shí)之士一致認(rèn)為，建立多層次的融資渠道才是解決問題的根本，而不能僅靠銀行這一單一渠道來解決。所謂建立多層次的融資渠道，除了現(xiàn)有的銀行信貸外，還包括了融資擔(dān)保、發(fā)行債券、上市、風(fēng)險(xiǎn)投資等等。亞洲開發(fā)銀行中國(guó)首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家湯敏指出，當(dāng)前最具操作性的是建立一批為小企業(yè)及微型企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，如由擔(dān)保公司升級(jí)而來的中小企業(yè)銀行、城市中小企業(yè)貸款公司、農(nóng)村小額貸款公司等等。此外股權(quán)融資、中小企業(yè)集合發(fā)債、網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保貸款等都是值得一試的創(chuàng)新方式。

中小企業(yè)融資難并不是現(xiàn)在才有的問題，也不是中國(guó)獨(dú)有的問題，多層次融資渠道的建立也不是立竿見影那么簡(jiǎn)單的問題。而且在通脹壓力仍居高不下的情況下，貨幣政策的放松也是有限度的，在這種情況下，中小企業(yè)面臨的現(xiàn)實(shí)資金壓力又該如何解決呢？企業(yè)界人士的主張是跳出貨幣政策來談資金。

前文提到的那位上市公司財(cái)務(wù)總監(jiān)助理認(rèn)為，今年央行五次上調(diào)存款準(zhǔn)備金率但沒有一次加息的舉措，反映出央行在執(zhí)行緊鎖貨幣政策時(shí)的謹(jǐn)慎，但對(duì)渴求資金的企業(yè)界來說，加息似乎更能發(fā)揮區(qū)別對(duì)待的效果。因?yàn)閷?duì)于有一定實(shí)力的中小企業(yè)來說，即便貸款利息有所增加，只要能貸到款，就能度過眼下這段寒冬，等來新的發(fā)展機(jī)遇，而上調(diào)存款準(zhǔn)備金率只能使商業(yè)銀行的貸款額度一刀切式地收緊，達(dá)不到有收有放的效果。

對(duì)于抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱的中小企業(yè)來說，它們的愿望是政府能通過減稅等財(cái)政政策來助其一臂之力。許多中小企業(yè)界人士提出，在現(xiàn)行的增值稅稅制下，絕大多數(shù)中小型工業(yè)企業(yè)都被納入小規(guī)模納稅人范疇，而小規(guī)模納稅人存在著征收率偏高的問題。小規(guī)模納稅人的工業(yè)企業(yè)征收率為6%，商業(yè)企業(yè)為4%，從表面上看這比一般納稅人法定稅率的17%、13%低很多，但因?yàn)樾∫?guī)模納稅人的進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，造成實(shí)際稅負(fù)高于一般納稅人。

另外，許多中小企業(yè)管理者認(rèn)為，內(nèi)外資企業(yè)所得稅合并后，微利企業(yè)的稅率顯得偏高。按照原來內(nèi)資企業(yè)所得稅法的規(guī)定，對(duì)年應(yīng)納稅所得額在3萬(wàn)元及以下的企業(yè)，暫減按18%的稅率征收所得稅，年應(yīng)納稅所得額在10萬(wàn)元及以下至3萬(wàn)元的企業(yè)，暫減按27％的稅率征收所得稅。而新稅法規(guī)定的微利企業(yè)的20%的低稅率，雖然比原有的27%那檔稅率降低了7個(gè)百分點(diǎn)，但與18%那檔稅率相比反而提高了2個(gè)百分點(diǎn)。

為此，有專家指出，在實(shí)施新勞動(dòng)合同法、人民幣不斷升值等因素增加了企業(yè)成本的大背景下，應(yīng)該通過實(shí)施更為靈活的稅收政策為企業(yè)特別是受到緊縮影響較大的中小企業(yè)減負(fù)。減稅不僅可以降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)與轉(zhuǎn)型的成本，也有利于理順國(guó)民收入分配的關(guān)系，同時(shí)減稅也是增加企業(yè)支出、擴(kuò)大內(nèi)需的有效手段，這最終將使國(guó)家財(cái)力得到可持續(xù)的增長(zhǎng)。

做大做強(qiáng)還需整合產(chǎn)業(yè)鏈條

除去客觀因素的影響，一些地區(qū)中小企業(yè)面對(duì)的生存困難也有不可忽視的主觀色彩。以廣東省為例，長(zhǎng)期以來，該省外向型加工企業(yè)云集，他們一直處于世界制造業(yè)價(jià)值鏈的最底端，依靠低廉的勞動(dòng)成本優(yōu)勢(shì)，為世界著名企業(yè)貼牌加工以換取有限的利潤(rùn)。從去年開始，“騰籠換鳥”成為廣東各級(jí)政府官員頻頻提及的概念，今年5月底，廣東省政府下發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移和勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移的決定》及八個(gè)配套文件，這套文件的核心精神就是“騰籠換鳥”，即轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，調(diào)整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提升產(chǎn)業(yè)層次，把勞動(dòng)密集型的低端產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移出去，騰出發(fā)展空間，吸引和承接高端產(chǎn)業(yè)和人才。

廣東省決策者的這一舉措源于他們的憂患意識(shí)，因?yàn)楦鶕?jù)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，一個(gè)地區(qū)依靠勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)發(fā)展經(jīng)濟(jì)的比較優(yōu)勢(shì)一般不超過30年。但是在實(shí)際運(yùn)作過程中，“騰籠換鳥”并沒有想象的那樣順利。基層政府很快意識(shí)到，通過政策手段迫使低端產(chǎn)業(yè)遷移是容易的，但能否很快引來高端制造企業(yè)則是一個(gè)問題，而且經(jīng)過多年發(fā)展，珠三角地區(qū)的低端產(chǎn)業(yè)鏈已經(jīng)相對(duì)完整，這個(gè)鏈條上的某一環(huán)遷移出去，很可能招致整個(gè)鏈條的破碎和全行業(yè)的衰退，如果將這個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈全部移出，又可能導(dǎo)致GDP數(shù)據(jù)的劇烈下挫。結(jié)果，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的現(xiàn)實(shí)壓力面前，讓現(xiàn)有的鳥騰出籠子成為一件鳥的主人和籠子的主人都不情愿的事。

篇（4）

早在1983年，世界糧農(nóng)組織就出版了《山羊》一書，該書針對(duì)委內(nèi)瑞拉部分地區(qū)所存在的類似于我們今天的草原植被破壞問題，用了整整兩章的篇幅為山羊“澄清了事實(shí)”，并反復(fù)強(qiáng)調(diào)指出，山羊作為地球上的最優(yōu)秀的和最有益的家畜之一，并不是草原生態(tài)惡化的元兇。我國(guó)寧夏自治區(qū)畜牧工作站副站長(zhǎng)、高級(jí)畜牧師龔偉宏同志也從生物學(xué)的角度較全面地透視了山羊和綿羊的生活習(xí)性，指出“山羊嘴部不像綿羊那樣有較深的二裂唇，不能緊靠地面采食牧草。而且，山羊喜食草尖嫩葉，在草原放牧中的一次采食率僅為14．6％，而綿羊則高達(dá)25．19％。此外，山羊喜攀崖、善游走、耐旱耐粗飼，適應(yīng)性和生活力比綿羊及牛群更強(qiáng)，它可以采食到其他動(dòng)物不能利用的高山懸崖上的牧草，可以限制危害草原的荊棘蔓延，并且往往能在人為砍伐的林區(qū)、挖墾過的草原和其他動(dòng)物掠食過的退化草地上，繼續(xù)生存并為人類提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品”。實(shí)際上正是山羊具有上述眾多可貴的特點(diǎn)，加之人類的趨利行為和不合理的利用，才使人們忽視了山羊背后的砍伐者、開墾者和破壞者，進(jìn)而產(chǎn)生了“凡是草原退化的地方，都有大群的山羊”、“山羊破壞草原生態(tài)”等片面看法。

誠(chéng)然，山羊確有喜食幼樹嫩枝的特點(diǎn)，對(duì)幼樹林有一定的破壞作用。但是應(yīng)該看到的是，在人類管理不當(dāng)或管理失控的條件下，任何家畜的放牧，都會(huì)破壞幼樹的生長(zhǎng)、妨礙草地的恢復(fù)。長(zhǎng)期以來，我國(guó)西部地區(qū)所存在的人為開荒種地、挖甘草、挖黃鼠、抓發(fā)菜和鏟草皮以及對(duì)綠洲周邊天然植被的人為破壞，無(wú)不“有效地推動(dòng)了”這一地區(qū)生態(tài)環(huán)境的惡化。我們認(rèn)為，將山羊視為我國(guó)草原沙化的根源，實(shí)在是一種“歪理邪說”；而對(duì)山羊?qū)嵤爸撇谩被蛘哒f將解決問題的思路局限在消滅山羊的數(shù)量方面，無(wú)疑是讓沒有思維能力、沒有環(huán)保意識(shí)、不懂政策的山羊充當(dāng)了人類趨利行為的“替罪羊”。

我國(guó)西部地區(qū)的廣大草原雖然從上講屬于國(guó)家所有，但是在使用過程中，這些草原實(shí)際上已成為該地區(qū)每一個(gè)牧民都可以自由地免費(fèi)利用的“公共資源”。在學(xué)上，所謂“公共資源”是指滿足以下兩個(gè)條件的資源：一是這些資源不為哪一個(gè)個(gè)人或組織所擁有；二是成員可以自由地利用這些資源。這兩個(gè)條件決定了共有資源具備了“競(jìng)爭(zhēng)性”的特點(diǎn)但同時(shí)卻不具備“排他性”的特征。所謂“競(jìng)爭(zhēng)性”是指在提供給羊群生長(zhǎng)的草原面積為既定時(shí)，當(dāng)一個(gè)牧民所放養(yǎng)的羊群數(shù)量增加時(shí)，那么留給其他牧民使用的草原面積就自然減少。“競(jìng)爭(zhēng)性”特征“迫使”每個(gè)牧民不得不增加自己的養(yǎng)羊只數(shù)。所謂不具備“排他性”（或簡(jiǎn)稱為“非排他性”）是指幾乎不可能對(duì)在草原上放牧的牧民征收費(fèi)用，或者說很難用收費(fèi)的辦法來阻止人們過度放牧。

早在18世紀(jì)初，英國(guó)古典經(jīng)濟(jì)學(xué)家、家和學(xué)家大衛(wèi)休謨（1711－1776）便認(rèn)識(shí)到在人們完全從“私人動(dòng)機(jī)”出發(fā)而自由地利用公共資源時(shí)，公共資源將傾向于被過度利用、低效率使用甚至浪費(fèi)；并且過度利用還會(huì)達(dá)到使任何利用它的人都無(wú)法得到多少實(shí)際好處的程度。公共資源的利用之所以存在“悲劇”，直接原因在于，每個(gè)可以利用公共資源的人都面臨著一道類似于“囚犯難題”那樣的困境：當(dāng)總體上大家都有增加利用公共資源的可能性時(shí)，自己加大對(duì)公共資源的利用而其他人不加大利用時(shí)，則自己的利益將增加；至于在其他人也加大對(duì)公共資源的利用時(shí)，自己若不加大對(duì)公共資源的利用則自己顯然“吃虧”，而自己也不失時(shí)機(jī)地加大利用公共資源就會(huì)“避免損失”。最終后果是每一個(gè)能夠利用公共資源的人都將會(huì)毫不留情地加大利用公共資源，直至草地上不能再養(yǎng)羊時(shí)為止，即出現(xiàn)“納什均衡”。

運(yùn)用一個(gè)簡(jiǎn)單的數(shù)量模型可以證明上述推論。設(shè)某牧區(qū)有X戶牧民（下文令X＝3），由于草地面積一定，則該草地上可養(yǎng)羊的最佳數(shù)量就為一個(gè)確定的數(shù)字（這一最佳量將在下文給予推導(dǎo)），如果羊的數(shù)量過多，養(yǎng)羊者所養(yǎng)的每只羊的收益將會(huì)因?yàn)椴莸氐挠邢薅档汀Ｓ脭?shù)學(xué)語(yǔ)言來說即單位羊的收益是養(yǎng)羊數(shù)量的減函數(shù)。若用R代表一只羊的產(chǎn)出（或毛收益），Q表示三戶牧民的總養(yǎng)羊量，q1、q2、q3分別代表三戶牧民的個(gè)別養(yǎng)羊量，則有：R＝f（Q）＝f（q1＋q2＋q3）。再設(shè)一只羊的具體收益函數(shù)形式是：R＝100－Q；單位羊的成本函數(shù)是：C＝4元；三戶牧民的養(yǎng)羊利潤(rùn)分別用P1、P2、P3表示，則由于“利潤(rùn)＝總收益－總成本”，所以，每戶牧民的利潤(rùn)函數(shù)便分別為：

P1＝q1R－q1C＝q1［100－（q1＋q2＋q3］－4 q1

P2＝q2R－q2C＝q2［100－（q1＋q2＋q3］－4 q2

P3＝q3R－q3C＝q3［100－（q1＋q2＋q3］－4 q3

由上式可以求出三戶牧民各自對(duì)另兩戶牧民養(yǎng)羊數(shù)量的反應(yīng)函數(shù)，這即：

q1＝48－0．5（q2＋q3）；

q2＝48－0．5（q1＋q3）；

q3＝48－0．5（q1＋q2）

三個(gè)反應(yīng)函數(shù)的交點(diǎn)（設(shè)分別為q1＊、q2＊、q3＊）即納什均衡。將q1＊、q2＊、q3＊代入上述反應(yīng)函數(shù)中，可得知：q1＊＝q2＊＝q3＊＝24（只），再代入利潤(rùn)函數(shù)則可求得三戶牧民的均衡利潤(rùn)：P1＊＝P2＊＝P3＊＝576（元）

這表明，當(dāng)不存在集體協(xié)調(diào)機(jī)制時(shí)，每戶牧民都從自身利益極大化這一目標(biāo)出發(fā)，那么每戶的均衡養(yǎng)羊只數(shù)將是24只，均衡利潤(rùn)量是576元。三戶牧民的總養(yǎng)羊只數(shù)和總利潤(rùn)量則分別為72只和1728元。

然而，若在其它條件（即單位羊的收益函數(shù)與成本函數(shù)等）不變時(shí)，我們放棄該草原為三戶牧民所共同擁有的假定，而設(shè)其為一戶牧民所擁有（或存在一個(gè)集體協(xié)調(diào)機(jī)制），且設(shè)該草原的養(yǎng)羊總只數(shù)為Q，則顯然有：總利潤(rùn)函數(shù)P＝QR－QC＝Q（100－Q）－4Q＝96Q－Q2

設(shè)：使總利潤(rùn)極大的最佳養(yǎng)羊數(shù)為Q＊，那么該最佳養(yǎng)羊量必會(huì)使總利潤(rùn)函數(shù)的導(dǎo)數(shù)為0，即：96－2 Q＊＝0，解得Q＊＝48（只），代入總利潤(rùn)函數(shù)得：P＊＝2304（元）。

比較兩種情況不難發(fā)現(xiàn)：既定的草原面積下，三戶牧民出于各自利益考慮而獨(dú)立決定的養(yǎng)羊總量（72只）是大于一戶牧民（或存在集體協(xié)調(diào)機(jī)制時(shí)）所決策的養(yǎng)羊量（48只）的。而實(shí)際上，存在集體協(xié)調(diào)機(jī)制時(shí)或一戶牧民所決策的養(yǎng)羊量顯然是該草原本來能夠承載的最佳養(yǎng)羊總量。眾所周知，草原本來能夠承載的最佳養(yǎng)羊總量的突破（即草原的過度放牧）所造成的直接后果便是草地資源得不到有效恢復(fù)，直至出現(xiàn)地表植被消失和草地沙化等問題，從而最終造成草原的實(shí)際可能載畜量下降、牧民養(yǎng)羊收益減少。

我國(guó)的有關(guān)資料充分證實(shí)了上述與數(shù)量推導(dǎo)。例如，我國(guó)新疆全境草地退化和沙化面積已達(dá)2133萬(wàn)公頃，占草地總面積的37．2％，更為嚴(yán)重的是，新疆全境草地現(xiàn)在仍以每年29萬(wàn)公頃的速度在退化。至于青海省，退化的草場(chǎng)面積也達(dá)到1173萬(wàn)公頃，占草地總面積的32．3％；沙化草地193萬(wàn)公頃；草原植被消亡、土地裸露的黑土灘面積已達(dá)333萬(wàn)公頃。寧夏則有97％的天然草原在退化、裸露和沙化。草地的退化、沙化使其產(chǎn)草量和載畜量已經(jīng)嚴(yán)重下降，在新疆，平均需要1．49公頃（22．35畝）的草地才能承載一只牲畜。二、維護(hù)我國(guó)西部地區(qū)生態(tài)環(huán)境的對(duì)策比較

針對(duì)我國(guó)西部草原地區(qū)的過度放牧現(xiàn)象，一些學(xué)家提出了如下治理方案：

第一，政府干預(yù)或者說政府向牧民征收牛羊稅。例如，在2000年上海舉行的一次名為“走經(jīng)濟(jì)全球化道路：在新世紀(jì)的機(jī)遇和挑戰(zhàn)”國(guó)際學(xué)術(shù)會(huì)議上，華裔加拿大經(jīng)濟(jì)學(xué)家徐滇慶教授便呼吁，中國(guó)政府應(yīng)征收牛羊消費(fèi)稅。據(jù)他認(rèn)為，把從牛羊肉消費(fèi)中征集來的稅收的一部分用于幫助農(nóng)牧民退耕還林、退耕還草；另一部分則可用于解決政府幫助農(nóng)牧民轉(zhuǎn)向其它產(chǎn)業(yè)所需要的財(cái)政經(jīng)費(fèi)來源。不過在我認(rèn)為，對(duì)牛羊征稅雖有或依據(jù)（即便國(guó)家是向牧民征稅，也有依據(jù)。因?yàn)樵谖覈?guó)的法律中，草原資源的產(chǎn)權(quán)被界定為屬于國(guó)家所有，作為產(chǎn)權(quán)主體，國(guó)家顯然有權(quán)力向牧民征收牧羊稅），但是，在我國(guó)真正實(shí)施征稅政策還是存在很大的。對(duì)牛羊課稅的經(jīng)濟(jì)學(xué)含義即移動(dòng)牛羊產(chǎn)品的供給曲線，稅收的增加將促使供給曲線向左上方移動(dòng)，這一過程必然帶來均衡點(diǎn)的移動(dòng)以及牛羊產(chǎn)品價(jià)格的上升和均衡產(chǎn)量的減少。即使是對(duì)牛羊征收消費(fèi)稅，最終后果也可能會(huì)加重牧區(qū)人民的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，嚴(yán)重的是將可能導(dǎo)致牧民失去生活的來源。特別是在牧民沒有其它就業(yè)渠道的前提下，稅負(fù)的加重?zé)o疑會(huì)使牧區(qū)人民的脫貧致富速度減慢，甚至還會(huì)使牧區(qū)人民陷入生存危機(jī)的困境之中。

具體說，如果消費(fèi)牛羊產(chǎn)品的消費(fèi)者是不受宗教和習(xí)俗制約的非少數(shù)民族人口，那么，牛羊消費(fèi)稅的征收以及客觀存在的替代效應(yīng)將可能改變其對(duì)牛羊肉產(chǎn)品的需求，即需求曲線的斜率會(huì)發(fā)生改變，需求曲線將可能變得較為平緩一些或更富有價(jià)格彈性這一結(jié)果將是：因供給減少所導(dǎo)致的價(jià)格上升不僅不能增加牛羊產(chǎn)品提供者的收入，反而會(huì)導(dǎo)致牛羊產(chǎn)品提供者（西部地區(qū)人民）的收入下降。

另一方面，如果消費(fèi)牛羊肉的消費(fèi)者是那些主要分布在西部地區(qū)的少數(shù)民族人口，那么，受消費(fèi)習(xí)俗或宗教因素，他們對(duì)牛羊征稅的反應(yīng)將是不會(huì)明顯改變其需求曲線斜率，這時(shí)，西部少數(shù)民族消費(fèi)者所面臨的問題將是不得不分擔(dān)更多的稅收。至于西部地區(qū)牛羊產(chǎn)品的生產(chǎn)者則會(huì)因均衡產(chǎn)量的減少而使實(shí)際總收益下降。盡管政府稅收的增加可以用于退耕還林、退牧還草等方面，但是“雙退雙還”措施在近期所造成的農(nóng)牧民直接收入的減少卻是不爭(zhēng)的事實(shí)。總之，征稅不僅會(huì)通過加大牛羊生產(chǎn)者的成本、削弱牧民的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力而降低牧民的收入；而且會(huì)增加西部少數(shù)民族地區(qū)消費(fèi)者的生活費(fèi)支出；此外，還會(huì)導(dǎo)致“消費(fèi)者剩余”的無(wú)謂損失。因此，在不能給牧民提供其它有效的生活來源渠道之前，加征牛羊稅對(duì)原來就貧困的廣大西部地區(qū)來說是不可取的（至于以行政手段禁止牧民養(yǎng)羊更沒有道理可言）。

第二，重新界定草原的產(chǎn)權(quán)。即明確草原的產(chǎn)權(quán)主體，或者允許土地（草原）自由貿(mào)易。著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家楊小凱在2000年參觀江蘇改制時(shí)，曾建議通過“進(jìn)一步明確土地的產(chǎn)權(quán)”來推動(dòng)中國(guó)的城市化進(jìn)程。主張改革土地（或草原）資源產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)學(xué)家依據(jù)產(chǎn)權(quán)理論，認(rèn)為產(chǎn)權(quán)制度作為一種安排，具有節(jié)約費(fèi)用的作用，它能以低費(fèi)用的方式解決人們?cè)谑褂孟∪辟Y源（如草地）中的沖突。換言之，按照產(chǎn)權(quán)學(xué)派的觀點(diǎn)，將草地分給牧民私人所有，將會(huì)促使牧民充分關(guān)注土地資源的使用效率，過度放牧現(xiàn)象也就可以得到徹底的解決。然而我們認(rèn)為，在我國(guó)現(xiàn)有的制度框架下，無(wú)論是對(duì)土地資源進(jìn)行“私有化”改革還是實(shí)行“自由貿(mào)易”改革均存在著難以逾越的重大障礙。

既然“禁止牧民養(yǎng)羊”的行政干預(yù)辦法、“征收牛羊稅”辦法以及“進(jìn)行土地產(chǎn)權(quán)制度改革”辦法，在解決西部草原地區(qū)的生態(tài)環(huán)境惡化問題上或不可取，或在近期內(nèi)不具備可行性，因此，我們提出“人口遷移或減少牧區(qū)人口數(shù)量”的對(duì)策主張。

實(shí)際上，我國(guó)西部地區(qū)生態(tài)環(huán)境的惡化，根本原因乃在于人口過多。按聯(lián)合國(guó)沙漠會(huì)議規(guī)定，干旱區(qū)每平方公里土地負(fù)荷人口的臨界指標(biāo)為7人，半干旱區(qū)為20人，然而我國(guó)西部地區(qū)諸省區(qū)的情況如何呢？大多數(shù)地區(qū)的人口都超過了此臨界指標(biāo)。以寧夏為例，，其山區(qū)人口較1950年代初期增長(zhǎng)了250萬(wàn)，人口超過臨界指標(biāo)2．3—2．4倍。必須看到的是，在化與現(xiàn)代化沒有完成的傳統(tǒng)社會(huì)或落后地區(qū)，過多的人口數(shù)量或過快的人口增長(zhǎng)必然導(dǎo)致資源的過度利用和草地的過度放牧，因?yàn)椋诠I(yè)化不發(fā)達(dá)的前提下，草原地區(qū)的人民只有依靠增加牛羊放牧數(shù)量才能維持其自身的生存和發(fā)展。如目前寧夏山區(qū)的牛羊數(shù)量較1950年代初便增長(zhǎng)了274％，牲畜超載2．3倍。（9）可見，草原牲畜放牧的超載，首要原因是草原上人口數(shù)量的超載。因此，要想從根本上解決問題，首先考慮的對(duì)策就應(yīng)該是設(shè)法減少西部牧區(qū)的人口總量，而不能象現(xiàn)在一些地區(qū)那樣簡(jiǎn)單地“消滅山羊或不允許牧民養(yǎng)羊”。而且從理論上講，西部地區(qū)牧民的減少或牧區(qū)人口的轉(zhuǎn)移其實(shí)是伴隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與工業(yè)化、現(xiàn)代化進(jìn)一步推進(jìn)的必然，人口的轉(zhuǎn)移不僅是西部生態(tài)環(huán)境保護(hù)的客觀需要；而且是西部地區(qū)工業(yè)化的必然要求。三、牧區(qū)人口轉(zhuǎn)移或城市化應(yīng)主要依靠市場(chǎng)機(jī)制來推進(jìn)

人口遷移可以在兩個(gè)完全不同的機(jī)制下進(jìn)行：一是在政府的計(jì)劃安排下進(jìn)行“移民”。 二是依靠市場(chǎng)機(jī)制的作用引導(dǎo)落后地區(qū)的農(nóng)牧民向發(fā)達(dá)地區(qū)或城市流動(dòng)。

從我國(guó)實(shí)踐來看，政府組織的“移民”具體包括兩種移法，（1）政府象轉(zhuǎn)移三峽庫(kù)區(qū)移民那樣轉(zhuǎn)移西部牧區(qū)的牧民；（2）政府出面（或組織農(nóng)牧民）建立小城鎮(zhèn)來實(shí)現(xiàn)農(nóng)牧業(yè)人口向小城鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移。很顯然，由政府出面組織象三峽移民那樣的西部人口大轉(zhuǎn)移是不切實(shí)際的或難以進(jìn)行的；至于政府通過行政規(guī)劃的方式來“小城鎮(zhèn)”進(jìn)而實(shí)現(xiàn)人口的轉(zhuǎn)移，雖然愿望非常美好，但實(shí)際執(zhí)行效果卻不是十分理想。由于城鎮(zhèn)建設(shè)與繁榮的前提是化的發(fā)展，沒有制造業(yè)和服務(wù)業(yè)的發(fā)展，小城鎮(zhèn)建設(shè)必然會(huì)陷入“有城無(wú)市”或城鎮(zhèn)“人氣不足”窘境之中。一段時(shí)期以來，我國(guó)一些地方所出現(xiàn)的已進(jìn)入小城鎮(zhèn)的農(nóng)民又返回的現(xiàn)象明顯表明，進(jìn)入“人為造就出來的小城鎮(zhèn)”的農(nóng)民若不能享受到工業(yè)化所帶來的較為穩(wěn)定的就業(yè)、收入、保障、舒適的生活方式等等方面的“實(shí)際收益或好處”，那么，他們是不可能安心于小城鎮(zhèn)生活的。鑒于此，我們認(rèn)為，實(shí)現(xiàn)我國(guó)西部地區(qū)農(nóng)牧民的“空間轉(zhuǎn)移”應(yīng)主要市場(chǎng)機(jī)制來進(jìn)行，而不能主要依靠政府的行政力量。當(dāng)然，讓市場(chǎng)機(jī)制在人口遷移過程中發(fā)揮積極作用，并不表示政府在人口遷移上的完全“不作為”，以市場(chǎng)的力量來轉(zhuǎn)移人口要求政府在推進(jìn)城市化和人口流動(dòng)等上應(yīng)該貫徹執(zhí)行“有所為有所不為”的方針。具體說來，政府的主要精力是不應(yīng)該放在動(dòng)員或組織農(nóng)牧民“建造小城鎮(zhèn)”上，而應(yīng)該放在改革農(nóng)牧民進(jìn)“城”所客觀存在的“門檻”限制問題上（如消除戶籍管制等）。

不過，消除過高的進(jìn)城門檻、讓農(nóng)牧民自主選擇遷移方向或目標(biāo)，會(huì)使一些人產(chǎn)生不安與顧慮，其中，最大的擔(dān)憂是農(nóng)牧民將因此大量涌向城市，從而造成城市的擁擠、就業(yè)的緊張、社會(huì)治安的混亂、城市環(huán)境的惡化等一系列所謂的“城市病”問題。誠(chéng)然，農(nóng)牧民進(jìn)城是會(huì)在一定程度上引發(fā)上述諸多“城市病”，但是我們認(rèn)為，不允許農(nóng)牧民進(jìn)城所導(dǎo)致的我國(guó)工業(yè)化與城市化不均衡發(fā)展（或城市化滯后）所引起的種種“農(nóng)村病”問題則更為嚴(yán)重。筆者在“慎對(duì)廣義小城鎮(zhèn)”和“不允許農(nóng)民進(jìn)城的負(fù)效應(yīng)不容忽視”等文中，將只允許農(nóng)民進(jìn)入“小城鎮(zhèn)”而不允許農(nóng)民進(jìn)入“現(xiàn)代城市”所帶來的“農(nóng)村病”問題歸納為五大方面，這五個(gè)方面是，（1）在行政手段推動(dòng)下加速進(jìn)行的小城鎮(zhèn)（尤其是鄉(xiāng)村集鎮(zhèn)）建設(shè)，使我國(guó)的土地資源出現(xiàn)了嚴(yán)重的粗放式利用；（2）小城鎮(zhèn)建設(shè)所帶來的環(huán)境污染甚至生態(tài)破壞問題極為嚴(yán)重；（3）從我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整來說，僅依賴小城鎮(zhèn)的發(fā)展而沒有現(xiàn)代城市供給的增加和城市規(guī)模的擴(kuò)張，既不可能促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，也不可能使城市的規(guī)模效應(yīng)或聚集效應(yīng)得到充分發(fā)揮與體現(xiàn)；（4）小城鎮(zhèn)建設(shè)在擴(kuò)大國(guó)內(nèi)最終需求、拉動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)上沒有明顯的效果；（5）小城鎮(zhèn)為主的城市化模式，對(duì)于農(nóng)民改變其傳統(tǒng)的行為方式、實(shí)現(xiàn)其個(gè)人角色轉(zhuǎn)換乃至個(gè)人現(xiàn)代化等是極其不利的。

篇（5）

今年市場(chǎng)的波動(dòng)本質(zhì)，就是與社會(huì)資金供應(yīng)量有關(guān)。利率的雙軌制，令民間利率大幅抬高，全社會(huì)的資金到底有多少都撲入了這個(gè)吸金洞無(wú)人可知。但用很正常的邏輯判斷，當(dāng)實(shí)業(yè)所產(chǎn)生的利潤(rùn)，無(wú)法支付民間借貸利息成本時(shí)，最后的崩盤是必然的結(jié)果。而這樣的事，可能僅僅是因?yàn)閰^(qū)區(qū)幾百萬(wàn)的追討引發(fā)的崩盤。廈門融典37億的崩盤，其實(shí)就是一個(gè)700萬(wàn)的債主，召集了十?dāng)?shù)人討債，引發(fā)了一個(gè)37億的盤子全線崩潰。

現(xiàn)在許多這樣的事，幾乎每天都在發(fā)生，涉及的面越來越廣，如多米諾骨牌效應(yīng)似地在東南沿海一些經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)的地區(qū)出現(xiàn)。其背后所體現(xiàn)的就是，實(shí)業(yè)所生產(chǎn)的利潤(rùn)，已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不足以支付資金的成本。而大多數(shù)銀行頭寸都幾乎放光，即使是高息攬儲(chǔ)，也無(wú)濟(jì)于事。此時(shí)民間借貸已經(jīng)出現(xiàn)巨大風(fēng)險(xiǎn)，證券市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)同樣也沒有排除，房市的風(fēng)險(xiǎn)更是僅僅初露。這種情況下，以我個(gè)人的感覺反倒是待在大的銀行里風(fēng)險(xiǎn)更小。而我們從現(xiàn)實(shí)中所看到的，卻是仍然有大量的存款在向外流，證券市場(chǎng)如果沒機(jī)會(huì)，向外流的只能是高息的民間借貸市場(chǎng)。跑了那么多老板，難道還不能讓你有所驚醒？我估計(jì)今年“十一”長(zhǎng)假將會(huì)有更多的外出度假不歸老板的消息見報(bào)，而今年春節(jié)將會(huì)有很多人不敢在家過年。

尤其令我們關(guān)注的是，本屆政府與下屆政府處于交接期，中華文化決定了幾乎沒有人會(huì)去主動(dòng)承擔(dān)上一屆所遺留的問題。所以，我們對(duì)信貸的基本判斷是，至明年年初前，信貸政策只會(huì)維持現(xiàn)狀，不會(huì)有任何寬松的轉(zhuǎn)變。比較糟糕的是，去年末與今年初發(fā)出的地產(chǎn)信托，大約到期密集時(shí)段就是在明年春節(jié)前后。所以，我們?nèi)匀豢梢哉J(rèn)為，資金最緊張的時(shí)候還沒來。基于這樣的判斷，我們認(rèn)為原來預(yù)期四季度市場(chǎng)可能見一個(gè)重要節(jié)點(diǎn)的推測(cè)，可能要作相應(yīng)的后移。

市場(chǎng)跌到如今，再作一次全面的復(fù)盤，市場(chǎng)的景象讓我覺得很吃驚。大量的個(gè)股形態(tài)惡化，顯現(xiàn)出一幅多頭預(yù)期失敗之后的搶跑踩踏。尤其是近段時(shí)間一批強(qiáng)勢(shì)股的補(bǔ)跌，徹底擊潰了多頭信心，人們似乎正在進(jìn)行著擠兌，更可怕的是下方幾乎無(wú)接盤，除非是愿意以極低的價(jià)格在低位搏得抄底者的歡心。

我們從平均股價(jià)指數(shù)波動(dòng)可以看出，權(quán)重股們的價(jià)格重心不斷壓低之后，已經(jīng)達(dá)到一個(gè)相對(duì)的弱平衡區(qū)。而平均指數(shù)的持續(xù)走低，意味著市場(chǎng)全行業(yè)的個(gè)股普遍下調(diào)，資金的遷徙狀態(tài)，從原本由權(quán)重股流出向普通股遷徙，轉(zhuǎn)為進(jìn)入全線溢出的狀態(tài)。這表明當(dāng)前的下跌，已經(jīng)不僅僅是板塊之間的交互波動(dòng)問題，而是多頭全面地潰退。

讓人感到泄氣的是，平均價(jià)格指數(shù)的波動(dòng)狀態(tài)表明，未來市場(chǎng)的平均價(jià)格可能向11.5元附近移動(dòng)。如果是這樣，粗略算一下市場(chǎng)平均下行空間還得有12.6%。而從我們了解到的情況是，目前主流的公募基金，倉(cāng)位大多都降到了70%以上，更有一些比較敏銳的公募，實(shí)際的倉(cāng)位已經(jīng)降到了60%附近。也就是說，持有大盤藍(lán)籌股的主流機(jī)構(gòu)與做市值管理的陽(yáng)光私募，基本已經(jīng)減不動(dòng)倉(cāng)了，處于一種被動(dòng)防守的狀態(tài)。換句話講，未來藍(lán)籌股下行的空間將會(huì)比較小，它們會(huì)處于一種相對(duì)的弱平衡狀態(tài)。假如是這樣的話，那么，為平均價(jià)格指數(shù)提供負(fù)波動(dòng)的群體，必然是一批無(wú)前景以及無(wú)業(yè)績(jī)支撐的題材股，這里面前期的涉礦題材股將會(huì)是最易遭市場(chǎng)拋棄的品種。

更讓我們感到不安的是，有一批做盤機(jī)構(gòu)，它們的資金來源本身就是融資資金，這些機(jī)構(gòu)的特征是與上市公司做“勾兌”以及用2005年之前的做莊思維。本身融入的資金就有一定的成本，當(dāng)社會(huì)資金仍然不那么緊缺時(shí)，一切都相安無(wú)事，大家都按合同約定在融資期限以后再作結(jié)算。可現(xiàn)在情況不一樣了，溫州民間借貸的事鬧得兇，原來資金融出方半途變卦，寧可違約也要在短期之內(nèi)拿到錢救急。所以，我們就會(huì)看到一些本來還仍然堅(jiān)挺的股票，突然就莫明其妙地出現(xiàn)了砸盤。這種事歷史上都出現(xiàn)過，有些數(shù)十億企業(yè)在危機(jī)來臨時(shí)，可能因區(qū)區(qū)數(shù)百萬(wàn)的債務(wù)，在一個(gè)預(yù)想不到的小概率事件上，令其龐大的資產(chǎn)瞬間化為烏有。本質(zhì)的原因并不在企業(yè)本身主業(yè)經(jīng)營(yíng)，而在于它將資金杠桿用到了極致。

篇（6）

中圖分類號(hào)：F810.422 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1005-2674（2013）01-081-05

流轉(zhuǎn)稅和所得稅的比重問題，是稅制結(jié)構(gòu)研究的主要內(nèi)容。正確處理好這一比重，對(duì)優(yōu)化稅制結(jié)構(gòu)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展具有重大的理論意義和現(xiàn)實(shí)意義。我國(guó)自1994年稅制改革起，流轉(zhuǎn)稅和所得稅在整個(gè)稅收收入中的比重一直呈現(xiàn)出前者高、后者低的狀態(tài)：1994～2003年，流轉(zhuǎn)稅的比重平均為61.35%，所得稅的比重平均為17.17%；到2004-2011年，流轉(zhuǎn)稅的比重平均為53.97%，所得稅的比重平均為25.55%，比重雖有所調(diào)整，但差距仍然比較懸殊。近年來，稅收理論界和稅收決策部門對(duì)我國(guó)稅制改革以來流轉(zhuǎn)稅占比高、所得稅占比低的狀態(tài)進(jìn)行了深入探討。當(dāng)前比較一致的看法是：流轉(zhuǎn)稅占比高、所得稅占比低的現(xiàn)狀，致使我國(guó)1994年稅制改革時(shí)確立的“雙主體”稅制結(jié)構(gòu)模式在實(shí)際運(yùn)行中“跛足”，為此，應(yīng)當(dāng)調(diào)整稅制結(jié)構(gòu)，降低流轉(zhuǎn)稅比重，提高所得稅比重。

本文認(rèn)為，我國(guó)流轉(zhuǎn)稅占比高、所得稅占比低的狀態(tài)是由多種因素促成的，有其客觀必然性；但如果這種狀態(tài)仍然持續(xù)下去，將對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生一定的負(fù)面效應(yīng)，客觀上需要適時(shí)進(jìn)行調(diào)整；但按照稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化理論的要求，這一調(diào)整不應(yīng)“刻意而為”，而應(yīng)“順其自然”。

一、流轉(zhuǎn)稅占比高、所得稅占比低是遵循“效率優(yōu)先、兼顧公平”治稅理念的必然結(jié)果

黨的十四屆三中全會(huì)確立了我國(guó)“效率優(yōu)先、兼顧公平”的收入分配原則，1994年進(jìn)行的劃時(shí)代的稅制改革就是在這一原則指導(dǎo)下進(jìn)行的。當(dāng)時(shí)，基于增值稅具有稅源穩(wěn)定、稅基寬廣、充分體現(xiàn)稅收中性原則、避免重復(fù)征稅等優(yōu)點(diǎn)而大范圍地推行了這一稅種，并于當(dāng)年實(shí)現(xiàn)增值稅收入2308.34億元，占整個(gè)稅收收入的45%，之后的多年間增值稅收入也平均高達(dá)近40%，從而奠定了以增值稅為主的流轉(zhuǎn)稅的主體地位。可以說，這是1994年稅制改革以后我國(guó)稅制建設(shè)總體上遵循“效率優(yōu)先、兼顧公平”這一治稅理念的必然結(jié)果，其歸根結(jié)底是由生產(chǎn)力的發(fā)展水平?jīng)Q定的，因此，是一個(gè)歷史的、自然的過程。這一點(diǎn)可從世界各國(guó)稅制結(jié)構(gòu)的變遷軌跡得到印證。

縱觀社會(huì)發(fā)展的歷史進(jìn)程，隨著社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展水平的變化，世界各國(guó)的稅制結(jié)構(gòu)總體上經(jīng)歷了從以古老的直接稅為主到以間接稅為主，再到以現(xiàn)代直接稅，特別是個(gè)人所得稅和社會(huì)保障稅為主的變遷軌跡。在前資本主義的奴隸社會(huì)和封建社會(huì)，自給自足的自然經(jīng)濟(jì)占主導(dǎo)地位，社會(huì)生產(chǎn)力水平和商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度十分低下，以土地為中心的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)和源于這一經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的“重農(nóng)”“抑商”的主流經(jīng)濟(jì)思想，決定了當(dāng)時(shí)的主體稅種只能是按土地面積課征的土地稅或按人頭課征的“人頭稅”。封建社會(huì)后期，社會(huì)生產(chǎn)力水平得到了提高，商品生產(chǎn)和交換規(guī)模日益擴(kuò)大，為實(shí)行商品課稅創(chuàng)造了條件；同時(shí)，一些發(fā)達(dá)國(guó)家在奉行自由放任的經(jīng)濟(jì)思想下，將追求經(jīng)濟(jì)效率作為稅收政策的首要目標(biāo)，以商品為課稅對(duì)象的流轉(zhuǎn)稅（間接稅）自然而然地逐漸成為主體稅種。

進(jìn)入20世紀(jì)后，隨著商品經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，一方面，以流轉(zhuǎn)稅為主體稅種的稅制結(jié)構(gòu)阻礙了商品經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，對(duì)商品的課稅難以課及自給品，保護(hù)了自給自足的自然經(jīng)濟(jì)，所以，對(duì)商品課稅的數(shù)額越多，商品價(jià)格上漲的幅度越大，削弱了商品經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，限制了商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展；另一方面，商品經(jīng)濟(jì)的模式已超出了商品本身而擴(kuò)展到了社會(huì)經(jīng)濟(jì)的各個(gè)領(lǐng)域，高度商品化的結(jié)果使一切收入都可以分解為個(gè)人的所得，而經(jīng)濟(jì)管理的水平也發(fā)展到可以控制個(gè)人所得的程度，這就為實(shí)行以所得稅（直接稅）為主體稅種的稅制結(jié)構(gòu)奠定了前提條件。與此同時(shí)，高度發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)也使社會(huì)貧富差距越來越大，社會(huì)矛盾日益凸現(xiàn)，因此，一些發(fā)達(dá)國(guó)家將其治稅理念由“經(jīng)濟(jì)效率”轉(zhuǎn)向“社會(huì)公平”，并相繼建立了以所得稅為主體稅種的稅制結(jié)構(gòu)。

1980年代后，西方發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)實(shí)力普遍得到提高，形成了較為規(guī)范的轉(zhuǎn)移支付制度和社會(huì)保障制度，社會(huì)發(fā)展的主要矛盾已不再是貧富懸殊問題，而是如何促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的問題。這期間，一些西方發(fā)達(dá)國(guó)家相繼陷入了經(jīng)濟(jì)停滯與通貨膨脹并存的“滯脹”困境，為擺脫困境，以美國(guó)為首的一些以所得稅為主的國(guó)家，在供給學(xué)派注重效率經(jīng)濟(jì)思想的影響下，將稅收政策的主要目標(biāo)由偏重公平轉(zhuǎn)向了突出效率，紛紛降低所得稅的高邊際稅率，以緩解所得稅對(duì)儲(chǔ)蓄和投資的壓力，增加總供給，刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。同時(shí)，許多發(fā)達(dá)國(guó)家還著手改革原有的流轉(zhuǎn)稅制度，實(shí)行了增值稅，這使所得稅的比重有所下降，流轉(zhuǎn)稅的比重有所上升。發(fā)達(dá)國(guó)家稅制結(jié)構(gòu)出現(xiàn)的這一新的變化趨勢(shì)顯然是這些國(guó)家治稅理念轉(zhuǎn)變的一個(gè)必然結(jié)果。

綜上可知，基于一定經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平下的稅收政策取向是影響一個(gè)國(guó)家一定時(shí)期稅制結(jié)構(gòu)狀態(tài)的主要因素。18年前，我國(guó)正處在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期階段，選擇“效率優(yōu)先、兼顧公平”的收入分配原則，極大地促進(jìn)了我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。我國(guó)的稅收政策取向在與“效率優(yōu)先、兼顧公平”原則保持一致的情況下，必然會(huì)形成流轉(zhuǎn)稅占比高、所得稅占比低的稅制結(jié)構(gòu)狀態(tài)。這種以流轉(zhuǎn)稅為主體的稅制結(jié)構(gòu)是與我國(guó)這一時(shí)期的客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境相適應(yīng)的。

二、治稅理念轉(zhuǎn)向“公平優(yōu)先、兼顧效率”客觀上要求適時(shí)調(diào)整流轉(zhuǎn)稅與所得稅的比重

公平與效率作為人類社會(huì)生活不可或缺的價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)，其關(guān)系結(jié)構(gòu)具有明顯的社會(huì)歷史性。以往我國(guó)實(shí)行“效率優(yōu)先、兼顧公平”的分配原則，符合當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和生產(chǎn)力發(fā)展的要求，在一定程度上促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的高速增長(zhǎng)。但與這種增長(zhǎng)相伴還有貧富差距的拉大。有資料披露，我國(guó)最貧困的20%的家庭其收入僅占全社會(huì)家庭收入的4.27%，最富有的20%的家庭其收入?yún)s占全社會(huì)家庭收入的50.24%，收入狀況明顯呈現(xiàn)出“富有者越來越富裕、貧困者越來越貧困”的兩極分化特征。

根據(jù)世界各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律，當(dāng)一個(gè)國(guó)家的人均GDP處于3000～10000美元時(shí)，則意味著該國(guó)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)開始進(jìn)入一個(gè)新的發(fā)展階段。在這個(gè)階段，社會(huì)矛盾逐漸凸現(xiàn)并可能激化，因此，如何處理好社會(huì)矛盾直接關(guān)系到一個(gè)國(guó)家的前途命運(yùn)：處理得當(dāng)，國(guó)家將進(jìn)入一個(gè)“黃金發(fā)展時(shí)期”——在較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保持經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長(zhǎng)，順利實(shí)現(xiàn)工業(yè)化和現(xiàn)代化；若處理不當(dāng)極易激發(fā)嚴(yán)重的社會(huì)矛盾，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展徘徊不前。2011年我國(guó)人均GDP達(dá)到5432美元，已步入中高收入國(guó)家行列，這意味著我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展已進(jìn)入到了這樣一個(gè)“敏感”階段。這個(gè)階段面臨的突出矛盾已由原來計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制時(shí)期嚴(yán)重的低效率轉(zhuǎn)變?yōu)闃?gòu)建社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)程中出現(xiàn)的嚴(yán)重的不公平問題。因此，有人主張我國(guó)今后的改革需要以“效率為先”轉(zhuǎn)向以“公平為先”，或者說“效率優(yōu)先、兼顧公平”應(yīng)開始“淡出”，逐漸向“公平與效率并重”或“公平與效率優(yōu)化組合”過渡。

公平與效率關(guān)系的權(quán)衡，并不一定必然要求構(gòu)成經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的政策調(diào)節(jié)取向都具有同一特征，各經(jīng)濟(jì)變量的選擇應(yīng)該依據(jù)自身的本質(zhì)屬性和內(nèi)在功能相機(jī)抉擇。因此，本文認(rèn)為應(yīng)兼顧公平與效率并進(jìn)行優(yōu)化組合。其實(shí)，黨的十六屆三中全會(huì)以來，我國(guó)公平與效率的關(guān)系結(jié)構(gòu)已經(jīng)悄然發(fā)生了變化：三中全會(huì)提出以人為本的科學(xué)發(fā)展觀，為關(guān)注社會(huì)公平提供了新的理論視野；四中全會(huì)首次提出構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)，促進(jìn)社會(huì)公平正義；五中全會(huì)強(qiáng)調(diào)分配制度要“更加注重社會(huì)公平，使全體人民共享改革發(fā)展成果”，而不再提“效率優(yōu)先、兼顧公平”；六中全會(huì)再次強(qiáng)調(diào)“社會(huì)公平正義是社會(huì)和諧的基本條件”。黨的十七大進(jìn)一步提出，“初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關(guān)系，再分配更加注重公平。”可見，我國(guó)的收入政策和原則的調(diào)整已經(jīng)開始從“效率優(yōu)先、兼顧公平”向更加注重“社會(huì)公平正義”轉(zhuǎn)變。

隨著“效率優(yōu)先、兼顧公平”到更加注重“社會(huì)公平正義”的轉(zhuǎn)變，治稅理念也應(yīng)適時(shí)轉(zhuǎn)變。我們認(rèn)為，我國(guó)的治稅理念不僅理應(yīng)更加注重“社會(huì)公平正義”，而且從某種意義上講，更應(yīng)“旗幟鮮明”地立足于“公平優(yōu)先、兼顧效率”。這既是我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展到現(xiàn)階段構(gòu)建和諧社會(huì)的客觀要求，也是稅收本質(zhì)屬性的內(nèi)在要求。因?yàn)椋愂帐钦畢⑴c收入再分配的重要手段，而收入再分配的核心是公平。

治稅理念的轉(zhuǎn)變客觀上要求適時(shí)調(diào)整稅制結(jié)構(gòu)。隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐漸走向成熟，稅制結(jié)構(gòu)的一些負(fù)面效應(yīng)不可避免地開始顯現(xiàn)出來：一方面是所得稅占比過低的負(fù)面效應(yīng)。由于所得稅特別是累進(jìn)的個(gè)人所得稅、社會(huì)保險(xiǎn)稅以及遺產(chǎn)稅具有較強(qiáng)的收入再分配功能，所得稅比重過低，尤其是來自累進(jìn)的個(gè)人所得稅的比重過低，必然會(huì)影響稅制公平收入分配功能的正常發(fā)揮，影響我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的進(jìn)程。另一方面是流轉(zhuǎn)稅占比過高的負(fù)面效應(yīng)。高流轉(zhuǎn)稅與高物價(jià)密切相關(guān)，由于流轉(zhuǎn)稅占比過高，我國(guó)的稅制結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)“由企業(yè)繳納、走價(jià)格通道”的特點(diǎn)，也就是說，在現(xiàn)有稅制結(jié)構(gòu)下，物價(jià)越高，稅收越高，而高稅收則反過來又推高物價(jià)，如此循環(huán)，削弱了居民的消費(fèi)能力。縱觀發(fā)達(dá)國(guó)家的稅制結(jié)構(gòu)演化進(jìn)程，我國(guó)稅制結(jié)構(gòu)目前出現(xiàn)的這種負(fù)面效應(yīng)，同發(fā)達(dá)國(guó)家自18世紀(jì)中葉起逐步形成的以間接稅為主的稅制結(jié)構(gòu)，到19世紀(jì)末20世紀(jì)初時(shí)出現(xiàn)的負(fù)面效應(yīng)有很大的相似之處。借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的歷史經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)應(yīng)在“公平優(yōu)先、兼顧效率”的治稅理念下適時(shí)調(diào)整流轉(zhuǎn)稅與所得稅的比重。

三、稅制結(jié)構(gòu)的調(diào)整不應(yīng)“刻意而為”，而應(yīng)“順其自然”

我國(guó)流轉(zhuǎn)稅占比高、所得稅占比低的稅制結(jié)構(gòu)需要調(diào)整，已成為稅收理論界和稅收決策部門的共識(shí)，但如何調(diào)整還存在著很大分歧。從見諸于報(bào)端和媒體的議論看，人們每每談及這個(gè)問題，其出發(fā)點(diǎn)大都是為了矯正“雙主體”的“跛足”，這是對(duì)稅制結(jié)構(gòu)調(diào)整取向認(rèn)識(shí)上的一種偏差。我們認(rèn)為，目前我國(guó)進(jìn)行稅制結(jié)構(gòu)調(diào)整不應(yīng)一味地為追求或達(dá)到“雙主體”的稅制結(jié)構(gòu)模式而刻意降低流轉(zhuǎn)稅比重、提高所得稅比重，因?yàn)椋半p主體”的稅制結(jié)構(gòu)模式理論上存在著重大缺陷。

對(duì)于我國(guó)稅制結(jié)構(gòu)中主體稅種的設(shè)計(jì)，稅收理論界和稅收決策部門一直都有一種近似于約定俗成的“雙主體”觀點(diǎn)，認(rèn)為我國(guó)稅制結(jié)構(gòu)中的主體稅種應(yīng)該由商品稅（流轉(zhuǎn)稅）和所得稅組成，二者在整個(gè)稅制體系中占有相近的比重，在組織收入和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)方面共同起主導(dǎo)作用。這種觀點(diǎn)的本意是想通過綜合商品稅的資源配置和所得稅的收入再分配的功能優(yōu)勢(shì)，互補(bǔ)各自的缺陷，從而最大限度地實(shí)現(xiàn)稅收制度的總體功能。但本文認(rèn)為，按照稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化理論，“雙主體”的理論依據(jù)是難以成立的，而且恰恰正是在這一點(diǎn)上，“雙主體”觀點(diǎn)陷入了稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化理論研究的誤區(qū)。

稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化理論從具體分析各稅種之間的相互影響人手，論證如何實(shí)現(xiàn)稅種之間的相互協(xié)調(diào)和最優(yōu)化組合，以最大限度地實(shí)現(xiàn)稅收制度的總體功能。結(jié)論是：稅收制度總體功能的實(shí)現(xiàn)依賴于各稅種個(gè)體功能的實(shí)現(xiàn)程度，但稅收制度的總體功能并不等于各稅種個(gè)體功能的簡(jiǎn)單相加。這是因?yàn)椋鞫惙N的個(gè)體功能之間存在著交叉和重疊，任何一種稅的征收都不僅影響自身功能的發(fā)揮，而且還會(huì)影響其它稅種乃至整個(gè)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行，因而，需要在各稅種的個(gè)體功能之間進(jìn)行有效協(xié)調(diào)。

按照稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化理論，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，各稅種之間通過價(jià)格、貨幣等中間機(jī)制相互影響，其具體表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一是在收入征集方面，各稅種間的相互影響集中表現(xiàn)為，一種稅的征收量會(huì)影響到其它稅種的征收量。在既定時(shí)期內(nèi)，既然可供政府參與分配的國(guó)民收入總量是既定的，那么，各稅種在征收量上就存在著相互消長(zhǎng)的關(guān)系。如商品稅和企業(yè)所得稅，雖然是兩種不同類型的稅，但也有此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。因?yàn)椋@兩種稅一般都是由企業(yè)直接繳納的，在價(jià)格受到行政限制而固定不變時(shí)，商品稅是不能轉(zhuǎn)嫁給消費(fèi)者的，納稅者即為負(fù)稅者，因此，在性質(zhì)上商品稅類似于企業(yè)所得稅，二者都直接減少企業(yè)利潤(rùn)。這就要求在征集收入方面二者要有適當(dāng)?shù)姆止ぃ慈舾哒魃唐范惥筒粦?yīng)高征企業(yè)所得稅，高征企業(yè)所得稅就不應(yīng)高征商品稅。其實(shí)，這種協(xié)調(diào)關(guān)系即使在價(jià)格由市場(chǎng)調(diào)節(jié)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中也是必要的。因?yàn)椋?dāng)價(jià)格受供求關(guān)系影響時(shí)，除非某種商品需求完全沒有彈性，否則，商品稅稅負(fù)將始終由生產(chǎn)者和消費(fèi)者共同負(fù)擔(dān)。這就意味著商品稅在價(jià)格放開的情況下也會(huì)直接減少企業(yè)利潤(rùn)，因此，它同企業(yè)所得稅在征收量方面存在著消長(zhǎng)關(guān)系，人為地讓商品稅和企業(yè)所得稅都成為主體稅，顯然是不恰當(dāng)?shù)摹６窃谫Y源配置和收入再分配方面，各稅種間的相互影響表現(xiàn)為，稅收對(duì)資源配置目標(biāo)和收入再分配目標(biāo)的實(shí)際影響并不僅僅取決于某個(gè)單一稅種，而是取決于各稅種的綜合影響。從一般均衡分析的角度看，所有的稅種對(duì)政府的某個(gè)特定政策目標(biāo)都會(huì)產(chǎn)生一定的影響，在貨幣和價(jià)格等中間機(jī)制的作用下，無(wú)論在資源配置方面還是在收入再分配方面，L類稅的征收總是會(huì)影響到另一類稅的收入規(guī)模，同時(shí)也影響其發(fā)揮作用的空間，而且，這種影響不是簡(jiǎn)單的一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，而是一種對(duì)應(yīng)與交叉并存的關(guān)系。商品稅不僅具有資源配置功能，通過內(nèi)部各稅種的合理設(shè)計(jì)，還可以兼顧收入再分配的功能；同樣，所得稅也可以兼顧資源配置的功能。因而，那種簡(jiǎn)單地認(rèn)為只要將兩類稅絕對(duì)均衡地置于稅制結(jié)構(gòu)中就可以做到資源配置與收入再分配功能并重的完美構(gòu)想，在理論上是站不住腳的。

基于此，本文認(rèn)為，目前我國(guó)的稅制結(jié)構(gòu)需要調(diào)整，但如果刻意地按照“雙主體”的模式進(jìn)行調(diào)整顯然是不可取的，這只能給我國(guó)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)增加額外負(fù)擔(dān)。因此，稅制結(jié)構(gòu)的調(diào)整應(yīng)該“順其自然”。所謂“順其自然”，就是按照現(xiàn)階段我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)管理水平來調(diào)整，進(jìn)一步說，就是在“公平優(yōu)先、兼顧效率”的價(jià)值取向下進(jìn)行調(diào)整，即朝著稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化目標(biāo)邁進(jìn)。

實(shí)際上，我國(guó)始于2004年的新一輪稅制改革已經(jīng)朝著這一目標(biāo)邁進(jìn)了，如增值稅的轉(zhuǎn)型、企業(yè)所得稅的“兩法合并”，都促進(jìn)了市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的形成；消費(fèi)稅稅目稅率的調(diào)整，增進(jìn)了消費(fèi)領(lǐng)域的公平性；個(gè)人所得稅扣除標(biāo)準(zhǔn)的提高和最低一檔稅率的降低，增加了中低收入階層的可支配收入，在一定程度上有利于縮小貧富差距。同時(shí)，這種“順其自然”調(diào)整的結(jié)構(gòu)優(yōu)化效應(yīng)也已經(jīng)開始顯現(xiàn)。例如，2004～2011年流轉(zhuǎn)稅的比重平均已由1994～2003年的61.35%降為53.97%，下降了7.38個(gè)百分點(diǎn)；所得稅的比重平均也由17.17%提高到25.55%，提高了8.38個(gè)百分點(diǎn)。目前，這一調(diào)整還應(yīng)繼續(xù)朝著稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化目標(biāo)邁進(jìn)。

篇（7）

2006年，美國(guó)的對(duì)外貿(mào)易逆差為7636億美元，其中，美國(guó)對(duì)中國(guó)的逆差為2325億美元在美國(guó)貿(mào)易逆差總額中占比大約為30%，這一高比例也說明了為什么美國(guó)最為關(guān)注人民幣匯率問題。只不過許多呼吁人民幣升值并指責(zé)中國(guó)匯率政策人士忽略了兩個(gè)重要的事實(shí)：一是在2006年美國(guó)從中國(guó)進(jìn)口的3000多億美元產(chǎn)品中，有2/3是外資企業(yè)或中外合資企業(yè)，其中也包括很多的美國(guó)公司；二是中國(guó)向美國(guó)出口增速較高，與美國(guó)沃爾瑪?shù)却蠊镜牡蛢r(jià)采購(gòu)行為推動(dòng)有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)度。2000年時(shí)，沃爾瑪公司的全球零售總額只有1913億美元，到2006年，這個(gè)數(shù)字已飆升至3500億美元左右，沃爾瑪公司多年來就一直把中國(guó)當(dāng)成其最重要的商品采購(gòu)市場(chǎng)，而美國(guó)市場(chǎng)在沃爾瑪公司銷售總額中的貢獻(xiàn)率達(dá)80%以上，這說明，美國(guó)消費(fèi)者也是便宜中國(guó)商品的最大受惠群體。盡管如此，要求人民幣匯率擴(kuò)大波動(dòng)控制區(qū)間并允許人民幣提高升值速度仍然是美國(guó)社會(huì)的主流意見。其中，許多學(xué)者認(rèn)為人民幣幣值確實(shí)存在嚴(yán)重低估現(xiàn)象及中國(guó)政府通過匯率政策的調(diào)整也能對(duì)世界貨幣體系產(chǎn)生積極影響等意見，也的確值得重視。

二、人民幣幣值低估及其形成原因

無(wú)論是發(fā)達(dá)國(guó)家還是發(fā)展中國(guó)家，只要它力圖保持獨(dú)立的貨幣政策和非自由放任的匯率制度，就必然會(huì)面臨一個(gè)如何確定匯率的問題。確定匯率實(shí)際上確定本國(guó)商品在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的相對(duì)價(jià)格。假若進(jìn)出口商品的價(jià)格彈性充分（即按照馬歇爾——勒納條件，這個(gè)彈性的絕對(duì)值大于1），“相對(duì)價(jià)格”較低即本幣幣值采取低定價(jià)策略能夠刺激出口并改善經(jīng)常項(xiàng)目收支的狀況，“相對(duì)價(jià)格”較高即本幣匯率高估則會(huì)出現(xiàn)相反情況。

一般情況下，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們總是用一價(jià)定律和相對(duì)購(gòu)買力平價(jià)理論來思考和解釋長(zhǎng)期的匯率決定問題。按照一價(jià)定律，同樣的商品如果不考慮運(yùn)費(fèi)和貿(mào)易管制成本，它在不同的國(guó)家應(yīng)該價(jià)格相等。由于一價(jià)定律考慮的不是單項(xiàng)商品，如果將兩國(guó)商品的總體價(jià)格水平進(jìn)行比較就生成了以購(gòu)買力平價(jià)為基礎(chǔ)的匯率決定理論。購(gòu)買力平價(jià)理論從邏輯上之所以能夠成立，它背后的前提是要素價(jià)格均等化理論，即在貿(mào)易和資本完全自由流動(dòng)的條件下，各個(gè)國(guó)家和地區(qū)的因素（如勞動(dòng)、資本、土地等）價(jià)格會(huì)逐漸趨同。

每一個(gè)國(guó)家都有自己的特殊情況，因此，本幣幣值的確定并不能簡(jiǎn)單地運(yùn)用國(guó)際經(jīng)濟(jì)學(xué)中的主流匯率決定理論進(jìn)行解釋。通常，一國(guó)貨幣的匯率水平常常取決于它所選擇的匯率制度及由國(guó)內(nèi)貨幣市場(chǎng)、宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行及國(guó)際收支調(diào)節(jié)策略等多項(xiàng)因素決定。在浩如煙海的經(jīng)濟(jì)學(xué)文獻(xiàn)中，雖然有各式各樣的均衡匯率模型，但對(duì)市場(chǎng)參與者和調(diào)節(jié)者有影響意義的永遠(yuǎn)是選擇什么樣的匯率形成機(jī)制或如何確定一定時(shí)期的名義匯率。

中國(guó)多年來的匯率制度名曰“有管理的浮動(dòng)匯率制”實(shí)際上是以美元為釘住目標(biāo)的固定匯率制。在十多年的時(shí)間里，我們一直將美元與人民幣的兌換關(guān)系確定在1:8.28左右。直到2005年7月21日，中國(guó)才宣布放棄單一盯住美元的匯率制度而改為實(shí)行“參考一籃子貨幣”根據(jù)市場(chǎng)供求允許人民幣匯率每日在3‰的區(qū)間中浮動(dòng)的新匯率制度，20個(gè)月以來人民幣對(duì)美元已升值約7.76%。盡管如此，國(guó)際金融市場(chǎng)仍抱有強(qiáng)烈的人民幣升值預(yù)期，中國(guó)的外貿(mào)出口勢(shì)頭仍然有增無(wú)減，國(guó)際上一些熱錢仍然在想方設(shè)法鉆進(jìn)中國(guó)市場(chǎng)，在難以抑制的人民幣升值預(yù)期推動(dòng)下，資產(chǎn)（股票、房地產(chǎn)）市場(chǎng)價(jià)格也出現(xiàn)一路飆升的景象。所有這些，都給我們提出了一個(gè)不得不面對(duì)的問題：人民幣幣值是否被低估，到目前為止，被低估的幅度到底有多大？

人民幣幣值是否被低估？這是一個(gè)很難用三言兩語(yǔ)就簡(jiǎn)單說清的問題。在一國(guó)實(shí)際匯率的分析中，現(xiàn)在理論界較普遍的看法是用實(shí)際有效匯率這一綜合匯率指數(shù)方法判斷一國(guó)的幣值更有說服力。在這一方法的應(yīng)用中，國(guó)際貨幣基金組織的大多數(shù)成員國(guó)都以消費(fèi)物價(jià)指數(shù)為測(cè)算基礎(chǔ)，其中，24個(gè)工業(yè)化國(guó)家還采取以單位勞動(dòng)力成本來替換消費(fèi)物價(jià)指數(shù)指標(biāo)，其所得測(cè)算結(jié)果，同樣能反映出一國(guó)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。根據(jù)專家的計(jì)算，中國(guó)的人民幣實(shí)際有效匯率的變動(dòng)大體經(jīng)過了3個(gè)階段，即（1）1980～1988年，人民幣名義匯率與實(shí)際有效匯率均呈現(xiàn)大幅同步貶值勢(shì)頭；（2）1989～1993年，人民幣名義匯率基本穩(wěn)定但實(shí)際有效匯率卻大幅下降；（3）1994年至今，人民幣名義匯率僅經(jīng)歷了相對(duì)較短時(shí)間的變動(dòng)但實(shí)際有效匯率卻出現(xiàn)了明顯的升值。我們都知道，一國(guó)的名義匯率如果未發(fā)生變化，但實(shí)際有效匯率出現(xiàn)明顯升值，就說明該國(guó)的貨幣幣值存在低估傾向。

匯率決定理論極為精巧復(fù)雜，由于中國(guó)國(guó)情的特殊性，直接用任何一種均衡匯率理論模型恐怕都難以獲得對(duì)人民幣幣值現(xiàn)狀及走向問題的圓滿解釋，但現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)理論卻可以給我們提供一條簡(jiǎn)明的思考路徑，這就是在不考慮決策當(dāng)局偏好的情況下，從一些重要宏觀經(jīng)濟(jì)變量的變化趨勢(shì)中分析現(xiàn)行匯率是否已出現(xiàn)失調(diào)，然后從失調(diào)的矯正措施中去選取政策調(diào)節(jié)方法。

一般地說，在浮動(dòng)匯率制度下，一國(guó)貨幣幣值的提升總是與這個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)基本面狀況良好及由此產(chǎn)生的投資者預(yù)期改善等因素相聯(lián)系。而一國(guó)經(jīng)濟(jì)的基本面又主要取決于在一定的開放度條件下該國(guó)的儲(chǔ)蓄投資循環(huán)狀況、勞動(dòng)生產(chǎn)率的提高速度、社會(huì)總需求和就業(yè)水準(zhǔn)、貿(mào)易條件、政府財(cái)政支出水平以及金融體系的健全和效率等等因素。這些因素如果都處于良好運(yùn)行狀態(tài)就會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)產(chǎn)生合成推動(dòng)作用，而中國(guó)在改革近30多年的時(shí)間里一直保持年均經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度世界第一的記錄也就是這些因素發(fā)揮積極作用的結(jié)果。近年來，由于亞洲金融危機(jī)的滯后影響，原來一些引人注目的新興市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體已大大放慢了增長(zhǎng)速度，美國(guó)自2001年以來也結(jié)束了持續(xù)近十年的強(qiáng)勁增長(zhǎng)勢(shì)頭，歐洲經(jīng)濟(jì)雖然未出現(xiàn)美國(guó)經(jīng)濟(jì)那種戲劇性的漲跌變化但始終未出現(xiàn)過高成長(zhǎng)奇跡，日本則剛剛走出經(jīng)濟(jì)不景氣泥沼呈現(xiàn)低速增長(zhǎng)勢(shì)頭，印度和俄羅斯雖近年來在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率上亦有不俗表現(xiàn)但眼下及今后相當(dāng)一段時(shí)間在某些方面還無(wú)法同中國(guó)抗衡。在相互發(fā)生作用的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中，中國(guó)不僅速度領(lǐng)先，而且在國(guó)民儲(chǔ)蓄率、外匯儲(chǔ)備增長(zhǎng)額、吸引外國(guó)直接投資絕對(duì)額方面都名列前茅，并且，按照目前的發(fā)展趨勢(shì)，中國(guó)至少在今后十年中也許還能繼續(xù)保持增長(zhǎng)領(lǐng)先地位。按照一般規(guī)律，一個(gè)政治安定、勞動(dòng)生產(chǎn)率不斷提高主要依靠?jī)?nèi)源融資能維持10年以上的經(jīng)濟(jì)高增長(zhǎng)預(yù)期的經(jīng)濟(jì)體，其貨幣就必須堅(jiān)挺并出現(xiàn)明顯的相對(duì)升值，從上世紀(jì)70、80年代德國(guó)馬克、日本日元到90年代的美元幣值變動(dòng)史中都可以看出這個(gè)規(guī)律。同樣，中國(guó)目前的人民幣升值壓力也是這個(gè)規(guī)律在強(qiáng)制地發(fā)揮作用的結(jié)果。

中國(guó)高額的外匯儲(chǔ)備和外匯儲(chǔ)備的超常增速來源于經(jīng)常項(xiàng)目和資本項(xiàng)目的“雙順差”，這是人所共知的。那么，形成“雙順差”的關(guān)鍵原因在哪里呢？顯然，對(duì)“雙順差”局面形成的決定性因素就是中國(guó)政治穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)持續(xù)高增長(zhǎng)背景下帶有特殊國(guó)情味道的生產(chǎn)要素的非均等化傾向。在人力、土地和資本這三項(xiàng)基本生產(chǎn)要素中，中國(guó)生產(chǎn)的可貿(mào)易商品中的人力和土地成本不僅大大低于發(fā)達(dá)工業(yè)國(guó)家，而且還遠(yuǎn)低于新興市場(chǎng)國(guó)家。在勞動(dòng)力具有無(wú)限供給趨勢(shì)的環(huán)境中，中國(guó)可貿(mào)易商品中的勞動(dòng)力成本不僅所占份額極低，而且在近30年時(shí)間里始終未發(fā)生特別明顯的增長(zhǎng)性變化；在中國(guó)各地的區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，各地政府為了增加地方稅收和就業(yè)崗位，在土地批租中紛紛展開優(yōu)惠競(jìng)爭(zhēng)，這使得地租成本在可貿(mào)易商品中同勞動(dòng)力成本一樣也只占很少的份額。這兩項(xiàng)成本節(jié)約因素與外國(guó)的資本和技術(shù)相結(jié)合加之政府對(duì)外資企業(yè)的稅收優(yōu)惠必然使中國(guó)成為一個(gè)蓬勃興起的世界工場(chǎng)。這使得中國(guó)在2

002年年底一躍成為吸引外商直接投資最多的國(guó)家，而外商投資企業(yè)中相當(dāng)一部分都是以國(guó)外市場(chǎng)為目標(biāo)的出口創(chuàng)匯企業(yè)，只要這類企業(yè)總數(shù)在增長(zhǎng)，中國(guó)的出口就會(huì)相應(yīng)快速增長(zhǎng)。同時(shí)，在中國(guó)現(xiàn)行的強(qiáng)制結(jié)售匯制度下，企業(yè)貿(mào)易收入的絕大部分會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)化成國(guó)家的外匯儲(chǔ)備。中國(guó)加入WTO后，貿(mào)易條件的明顯改善和開放度的進(jìn)一步擴(kuò)大使得中國(guó)進(jìn)出口總額保持了旺盛的增長(zhǎng)勢(shì)頭，這也帶動(dòng)了外匯儲(chǔ)備的增長(zhǎng)進(jìn)一步提速。

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，用價(jià)格機(jī)制和價(jià)格水平可以解釋很多現(xiàn)象，筆者認(rèn)為，中國(guó)的人民幣幣值和外匯儲(chǔ)備問題，完全可以用低價(jià)勞動(dòng)力和土地要素低價(jià)水準(zhǔn)導(dǎo)致的幣值嚴(yán)重低估來解釋。

在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中，政府和市場(chǎng)、看得見的手和看不見的手是兩種交互發(fā)生作用的力量。依靠行政管制、道義勸說和政策調(diào)節(jié)，政府可以在一定時(shí)期的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中起到舉足輕重的作用，但從長(zhǎng)期看，客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律總是能夠矯正由政府行為慣性、惰性及決策者個(gè)人偏好或意識(shí)形態(tài)偏見產(chǎn)生的各種非效率傾向，讓物質(zhì)利益規(guī)律、價(jià)值規(guī)律、供求規(guī)律成為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的最終牽引力量。在人民幣幣值或匯率政策問題上，我們今后也許能進(jìn)一步獲得這種邏輯體驗(yàn)。

自1986年起，英國(guó)的《經(jīng)濟(jì)學(xué)家》雜志就每年進(jìn)行一次世界性的調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容是麥當(dāng)勞快餐店的巨無(wú)霸漢堡包價(jià)格，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中國(guó)大陸的巨無(wú)霸最便宜，售價(jià)約1.2美元，而其他工業(yè)國(guó)家的較高售價(jià)為3.5美元左右。人們都知道，早在麥當(dāng)勞進(jìn)軍中國(guó)前幾年，該公司已經(jīng)開始低價(jià)租用中國(guó)農(nóng)村的土地對(duì)其所選土豆品種進(jìn)行試驗(yàn)性種植，所以，對(duì)麥當(dāng)勞公司來說，其產(chǎn)品原材料基本不存在特殊運(yùn)費(fèi)問題，在中國(guó)賣出的巨無(wú)霸之所以成為低價(jià)世界之最，就是因?yàn)橹袊?guó)的勞動(dòng)力和土地租金成本極低。貨幣匯率就是兩種價(jià)格指數(shù)之比。同樣的商品在不同的地區(qū)銷售就有近200%的價(jià)差，這個(gè)現(xiàn)象似乎已完全違反了我們前面所說的“一價(jià)定律”，而這種現(xiàn)象也一定會(huì)引導(dǎo)人們?nèi)ブ匦滤伎既嗣駧艓胖凳欠褚驯坏凸赖膯栴}。巨無(wú)霸是非貿(mào)易品，但在中國(guó)國(guó)內(nèi)的統(tǒng)一市場(chǎng)中，生產(chǎn)要素價(jià)格均等化規(guī)律仍然在發(fā)生作用，因此，非貿(mào)易品和可貿(mào)易商品中的勞動(dòng)力、土地等要素成本亦同樣遵循均等化規(guī)律，中國(guó)的可貿(mào)易商品定價(jià)過低也自然是普遍現(xiàn)象，從前邊所提及的物價(jià)與幣值的關(guān)系我們可以得知，人民幣匯率也確實(shí)有相當(dāng)?shù)纳仙臻g。

三、從打造貿(mào)易強(qiáng)國(guó)的角度思考人民幣匯率問題

經(jīng)濟(jì)學(xué)中的均衡理論基本內(nèi)涵就是資源配置最優(yōu)化和福利或收益的最大化問題。在匯率研究領(lǐng)域，經(jīng)濟(jì)學(xué)家之所以不厭其煩地探討構(gòu)建各種各樣的均衡匯率模型，著眼點(diǎn)也是幣值的最優(yōu)化問題。常識(shí)告訴人們，在一定條件下幣值低估能刺激出口、遏制進(jìn)口從而改善一國(guó)的國(guó)際收支狀況，但是，如果名義匯率、實(shí)際匯率過分地偏離了均衡匯率即定價(jià)過低，它也會(huì)導(dǎo)致利益損失即通常所說的不經(jīng)濟(jì)或“肥水外流”。

在近30年的時(shí)間里，中國(guó)一直在用低要素價(jià)格吸引外資，用出口退稅政策來鼓勵(lì)企業(yè)的出口積極性，這些選擇是在特定的歷史條件下形成的，對(duì)中國(guó)躍升為世界貿(mào)易大國(guó)有不容忽視的貢獻(xiàn)。但這些政策能使中國(guó)成為貿(mào)易大國(guó)卻不會(huì)使中國(guó)成為貿(mào)易強(qiáng)國(guó)，可以認(rèn)為，這些政策如不及時(shí)矯正甚至還會(huì)成為中國(guó)向貿(mào)易強(qiáng)國(guó)轉(zhuǎn)化的拖曳因素。這一立論的理由有以下兩點(diǎn)：

第一，中國(guó)外匯儲(chǔ)備超過1萬(wàn)億美元且仍以每天平均5億美元的速度增長(zhǎng)，這些外匯儲(chǔ)備又大部分被用來購(gòu)買美國(guó)等國(guó)家的長(zhǎng)期低息政府債券，這實(shí)際上使中國(guó)在實(shí)體經(jīng)濟(jì)、縣域經(jīng)濟(jì)、三農(nóng)領(lǐng)域及民營(yíng)科技企業(yè)仍亟待金融支持的情況下用低息貸款的方式去支援發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)建設(shè)。較高的國(guó)內(nèi)外投資機(jī)會(huì)收益與外國(guó)政府債券收益相比之差實(shí)際上就是中國(guó)巨額外匯資產(chǎn)運(yùn)用的凈損失，美國(guó)企業(yè)對(duì)華投資的年均收益與美國(guó)政府向中國(guó)出售政府債券利息支出之差就是美國(guó)向中國(guó)借款的凈收入。據(jù)統(tǒng)計(jì)，美國(guó)企業(yè)在上海等地區(qū)投資的年收益率可達(dá)20%以上，這樣即使美國(guó)政府長(zhǎng)期債券年息率達(dá)4%，美國(guó)也能獲得16%以上的巨大收益。僅僅從這點(diǎn)就可以粗略地計(jì)算出中國(guó)巨額外匯儲(chǔ)備在目前這種運(yùn)用方式上所付出的巨大機(jī)會(huì)成本。

第二，與制度演進(jìn)過程中常常碰到的情況一樣，一個(gè)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展也有“路徑依賴”傾向。在人民幣幣值嚴(yán)重低估情況下，中國(guó)的出口企業(yè)即使出口低附加值產(chǎn)品也能賣得出去，賣出去后即使銷售利潤(rùn)很低也能在國(guó)家的出口退稅政策方面獲得收益補(bǔ)償，這樣就會(huì)在全社會(huì)的生產(chǎn)要素和其他資源流動(dòng)方面產(chǎn)生負(fù)面效應(yīng)，即扭曲價(jià)值信號(hào)不能自動(dòng)產(chǎn)生資源優(yōu)先配置的結(jié)構(gòu)調(diào)整效應(yīng)，大量的企業(yè)生產(chǎn)偏低端產(chǎn)品耗用了巨大的資源，而那些新興的、高成長(zhǎng)性、高附加值產(chǎn)品的潛在可用資源被慣性效應(yīng)作用下的低附加值產(chǎn)品行業(yè)擠占。從中短期角度看，大量低端產(chǎn)品和傳統(tǒng)企業(yè)的繁榮興旺雖然在增加稅收和就業(yè)方面能產(chǎn)生一定的積極作用，但從長(zhǎng)期看，這類行業(yè)的不斷擴(kuò)張會(huì)遲滯一個(gè)國(guó)家工業(yè)基礎(chǔ)改善的速度。多年來，我們總是習(xí)慣于用行政命令或指導(dǎo)的方式來解決結(jié)構(gòu)調(diào)整問題，結(jié)果一直收效甚微，其實(shí)只要運(yùn)用匯率、稅收、利率等價(jià)格性工具，微觀主體的投資行為就會(huì)立即改變。以可貿(mào)易商品結(jié)構(gòu)之調(diào)整為例，只要人民幣升值的幅度足夠高，出口型生產(chǎn)企業(yè)的投資就會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)向高附加值產(chǎn)品的生產(chǎn)；再比如對(duì)高污染、高能耗產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)采取懲罰性稅收制度，也能對(duì)這類企業(yè)的投資沖動(dòng)產(chǎn)生明顯抑制作用，等等。總之，中國(guó)應(yīng)當(dāng)將提升人民幣幣值作為產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的一種手段——即使在短期內(nèi)會(huì)付出一些企業(yè)關(guān)停并轉(zhuǎn)的代價(jià)也在所不惜。

人民幣升值的幅度如果足夠大會(huì)產(chǎn)生一系列的問題，如：誰(shuí)是升值的最大受益者。受損者？銀行系統(tǒng)是否做好了相應(yīng)的準(zhǔn)備？沿海出口加工型企業(yè)的耐沖擊限度到底有多大？目前這種投資和出口雙推動(dòng)型經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式會(huì)不會(huì)受到劇烈的負(fù)面影響？中國(guó)會(huì)不會(huì)出現(xiàn)日本“廣場(chǎng)協(xié)議”之后的宏觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象和可能的長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)蕭條，等等。這些問題和擔(dān)心不能說毫無(wú)道理，但中國(guó)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一定階段總要有些優(yōu)先考慮的事項(xiàng)，在目前條件下，我認(rèn)為中國(guó)的優(yōu)先考慮事項(xiàng)就是如何盡快使自己從大國(guó)變成強(qiáng)國(guó)，從儲(chǔ)蓄利用效率過低轉(zhuǎn)為疏導(dǎo)儲(chǔ)蓄投資循環(huán)流程并運(yùn)用強(qiáng)制和誘導(dǎo)等種種政策手段進(jìn)行產(chǎn)品升級(jí)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，在國(guó)際收支調(diào)節(jié)上以平衡管理為基本指導(dǎo)思想并用市場(chǎng)化的價(jià)格性工具作為基本手段，而不是象2007年開始這樣：各地方政府按照上級(jí)精神用行政的辦法敦促本地的外向型企業(yè)壓縮出口增加進(jìn)口。這類做法到底能否奏效還有待實(shí)踐檢驗(yàn)。根據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)，壓縮地方企業(yè)的出口就等于壓縮地方政府GDP和地方政府的政績(jī)，因此，這個(gè)新近實(shí)行的平衡國(guó)際收支的最新做法恐怕很難收到中央政府所期望看到的預(yù)期效果，事實(shí)將證明，平衡國(guó)際收支及進(jìn)行產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，最簡(jiǎn)近有效的辦法還是動(dòng)用匯率等價(jià)格性手段。人民幣大幅升值可以理解為在現(xiàn)有水平上在一年左右的時(shí)間內(nèi)再升值10%以上，這樣幅度的升值實(shí)際也遠(yuǎn)未彌補(bǔ)中國(guó)勞動(dòng)力和土地等要素價(jià)格與一般新興市場(chǎng)國(guó)家同類要素價(jià)格之間的差距，就是說，即使在這樣升值水準(zhǔn)下，中國(guó)的可貿(mào)易商品仍然會(huì)保持相當(dāng)?shù)膰?guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，不會(huì)使出口增長(zhǎng)出現(xiàn)明顯下滑，但卻會(huì)對(duì)進(jìn)口產(chǎn)生強(qiáng)烈的刺激作用，因?yàn)槿嗣駧派?0%意味著石油、礦產(chǎn)品、木材、農(nóng)產(chǎn)品、高科技產(chǎn)品及一般工業(yè)消費(fèi)品等所有的進(jìn)口商品的價(jià)格都會(huì)下降10%。這樣，用國(guó)際貿(mào)易條件惡化或改善的思考方法分析，人民幣若在一年左右時(shí)間內(nèi)升值10%，國(guó)際貿(mào)易條件改善度可達(dá)到20%（即出口產(chǎn)品多賺10%，進(jìn)口商品價(jià)格相應(yīng)降低10%），這是一筆可觀的國(guó)民收益。

“人民幣升值幅度過大會(huì)對(duì)出口型生產(chǎn)企業(yè)和銀行造成損害”，這是一種最具代表性的憂慮。有人說，許多外貿(mào)型生產(chǎn)企業(yè)的平均利潤(rùn)率只在3%至5%之間，只要人民幣升值超過5%就會(huì)出現(xiàn)大量企業(yè)倒閉的現(xiàn)象，但2005年7月以來人民幣對(duì)美元升值幅度已逼近8%，中國(guó)呈現(xiàn)的卻是出口越來越旺盛的勢(shì)頭，我們還可以回想20年前日元對(duì)美元升值幅度已遠(yuǎn)超過100%時(shí)，日本每年仍保持大約600億美元的貿(mào)易順差的歷史事實(shí)就可以對(duì)微觀主體的政策環(huán)境適應(yīng)能力之強(qiáng)有充分的信心。此外，關(guān)于人民幣升值可能對(duì)銀行業(yè)負(fù)面影響的問題，我們看看2006年中國(guó)股票市場(chǎng)在人民幣升值背景下，上市銀行股票成為市場(chǎng)行情上升的基本推動(dòng)因素并普遍被境外和國(guó)內(nèi)投資者追捧這一點(diǎn)就可以看出一個(gè)重要的道理，即作為經(jīng)營(yíng)貨幣的機(jī)構(gòu)，業(yè)績(jī)不斷向好的銀行將成為人民幣升值的最大受益者，因?yàn)樗鼈兘?jīng)營(yíng)的特殊商品在不斷增值。其實(shí)，中國(guó)的銀行業(yè)不怕人民幣升值，怕的是外資銀行人民幣業(yè)務(wù)在銀行業(yè)總體存放款業(yè)務(wù)中占比接近50%以后可能出現(xiàn)的人民幣幣值波動(dòng)可能引發(fā)的“存款搬家”即中資控股銀行的存款向外資銀行大量轉(zhuǎn)移現(xiàn)象，這才是真正值得擔(dān)心的一點(diǎn)。但在資本項(xiàng)目仍存在嚴(yán)格管制和中國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定快速增長(zhǎng)的基本面背景支撐下，這種由擴(kuò)大人民幣每日波動(dòng)限制區(qū)間可能出現(xiàn)人民幣幣值大幅度頻繁波動(dòng)景象出現(xiàn)的可能性極小。而且，中國(guó)自2001年12月11日正式成為WTO成員以來五年多的時(shí)間里在銀行業(yè)開放實(shí)踐中也沒有出現(xiàn)1999年和2000年期間許多實(shí)務(wù)界和理論界人士所擔(dān)憂的“狼來了”效應(yīng)，外資銀行從機(jī)構(gòu)數(shù)量到業(yè)務(wù)規(guī)模都沒有取得迅猛發(fā)展，我們看到的只是境外銀行以戰(zhàn)略投資者身份入股中資銀行行為的普遍化。這種行為從實(shí)踐效果看是良好的，它不僅壯大了中資銀行的資本力量，而且在改善中資銀行的公司治理、敦促中資銀行在財(cái)務(wù)審計(jì)上同國(guó)際接軌、提高經(jīng)營(yíng)管理水平和產(chǎn)品創(chuàng)新及服務(wù)能力等方面都發(fā)揮了積極的作用。從這一點(diǎn)說，中資銀行目前應(yīng)對(duì)利率、匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的能力與五年前相比已大大提高了。所以，銀行承受能力不是也不應(yīng)當(dāng)是我們目前推進(jìn)利率、匯率等價(jià)格性機(jī)制改革的一個(gè)障礙。

四、結(jié)語(yǔ)

中國(guó)的金融改革設(shè)計(jì)正

篇（8）

最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是一種常用的產(chǎn)品質(zhì)量管制手段，進(jìn)入市場(chǎng)的產(chǎn)品或勞務(wù)必須符合政府部門規(guī)定的最低質(zhì)量要求。日常生活中有大量的例子，包括工業(yè)產(chǎn)品的安全標(biāo)準(zhǔn)，如電器、汽車、健康護(hù)理設(shè)備；紡織品、食品、藥品的含量要求；專業(yè)技術(shù)人員的執(zhí)業(yè)資格；工作場(chǎng)所設(shè)備的工效學(xué)要求；環(huán)境相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，如能源或燃料標(biāo)準(zhǔn)、材料處理或回收要求（Kuhn，2007）。那么，為什么自由放任的市場(chǎng)不能提供社會(huì)最優(yōu)的產(chǎn)品質(zhì)量水平，需要政府通過制定強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行管制？傳統(tǒng)上，芝加哥學(xué)派是反對(duì)政府制定最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行管制的，因?yàn)檫@種管制違背自由主義原則，并且容易被利益集團(tuán)俘獲（Friedman，1962；Stigler，1971）Friedman（1962）在《資本主義與自由》這本論著中專門有一章討論“職業(yè)執(zhí)照”，這是一種勞動(dòng)力市場(chǎng)的最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，并且其別論述了行醫(yī)執(zhí)照。他認(rèn)為，即使在醫(yī)藥領(lǐng)域頒發(fā)執(zhí)照比在大多數(shù)其他領(lǐng)域如此做具有更為充分的理由，由國(guó)家機(jī)關(guān)頒發(fā)執(zhí)照也是不可取的。Stigler（1971）認(rèn)為持有執(zhí)照才能從事某一職業(yè)，是利用政治過程改善一集團(tuán)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的方法；因?yàn)闊o(wú)照營(yíng)業(yè)是觸犯刑法的，執(zhí)照成為一種有效的進(jìn)入壁壘。。而Leland（1979）發(fā)表了《庸醫(yī)、“檸檬”、職業(yè)執(zhí)照：最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)理論》一文，針對(duì)芝加哥學(xué)派的觀點(diǎn)提出不同看法，表明最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（如職業(yè)執(zhí)照）有助于解決逆向選擇問題，可以改進(jìn)社會(huì)福利水平，給最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)提供一個(gè)新的理論基礎(chǔ)。這篇開拓性的之后，又重新燃起了經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)研究的熱情。到目前為止，已經(jīng)涌現(xiàn)出大量相關(guān)的理論和實(shí)證研究文獻(xiàn)。

本文分為五個(gè)部分。第一部分是說明由于產(chǎn)品質(zhì)量存在信息不對(duì)稱導(dǎo)致逆向選擇，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)可以緩解此過程，增加社會(huì)福利水平；第二部分是廠商進(jìn)行價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)廠商行為和社會(huì)福利的影響；第三部分是廠商進(jìn)行產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)時(shí)，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)廠商行為和社會(huì)福利的影響，對(duì)比第二部分和第三部分中的主要研究結(jié)論，發(fā)現(xiàn)最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的影響十分依賴于模型假設(shè)；第四部分是實(shí)證研究；第五部分是結(jié)論和研究展望。

一、逆向選擇與最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)

Akerlof（1970）研究表明，買方和賣方之間的信息不對(duì)稱會(huì)導(dǎo)致逆向選擇以及嚴(yán)重的市場(chǎng)失靈。比如，在產(chǎn)品市場(chǎng)上，賣方比買方掌握更多的產(chǎn)品質(zhì)量信息。買方利用市場(chǎng)的一些統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來判斷他們將要購(gòu)買的產(chǎn)品的質(zhì)量，并且愿意以平均質(zhì)量的價(jià)格水平支付購(gòu)買價(jià)格。在這種情況下，部分高于平均質(zhì)量的產(chǎn)品將退出市場(chǎng)。由于高質(zhì)量產(chǎn)品退出市場(chǎng)，導(dǎo)致市場(chǎng)上產(chǎn)品的平均質(zhì)量下降。如此，買方愿意支付的購(gòu)買價(jià)格也隨著平均質(zhì)量下降而下降，結(jié)果導(dǎo)致更多高質(zhì)量的產(chǎn)品繼續(xù)退出市場(chǎng)。如此循環(huán)反復(fù)，直到最后，產(chǎn)品市場(chǎng)上只剩下低質(zhì)量的產(chǎn)品。Akerlof解釋了市場(chǎng)上低質(zhì)量產(chǎn)品排斥高質(zhì)量產(chǎn)品的機(jī)制，給出了低質(zhì)量產(chǎn)品為什么能夠排擠高質(zhì)量產(chǎn)品的一種信息不對(duì)稱解釋模式。這與“劣幣驅(qū)逐良幣”的格欣雷法則（Greshams Law）在原理上非常相似。

當(dāng)然，對(duì)于信息不對(duì)稱理想的補(bǔ)救辦法就是消除信息不對(duì)稱。在一些情況下，重復(fù)購(gòu)買、產(chǎn)品標(biāo)示和其他一些形式都可以減少或消除不對(duì)稱。但是，在很多情況下，消除信息不對(duì)稱可能需要付出很高成本。所以，應(yīng)該尋找減少質(zhì)量扭曲更經(jīng)濟(jì)的方式。除了市場(chǎng)機(jī)制之外，政府干預(yù)也可能是一種有效的工具。Leland（1979）表明最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)可以解決逆向選擇的現(xiàn)象。他研究發(fā)現(xiàn)：如果賣方提品或服務(wù)的機(jī)會(huì)成本是質(zhì)量水平的減函數(shù)，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)一定會(huì)增加社會(huì)福利；如果賣方提品或服務(wù)的機(jī)會(huì)成本是質(zhì)量水平的增函數(shù)，那么市場(chǎng)對(duì)質(zhì)量變化更敏感，需求彈性和提高質(zhì)量的邊際成本更低時(shí)，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)更可能使社會(huì)福利水平增加。但是，如果職業(yè)執(zhí)照或者其他最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)形式限制進(jìn)入的話，可能會(huì)出現(xiàn)負(fù)面的影響。并且如果質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是由同行（或行業(yè)）自己設(shè)置，標(biāo)準(zhǔn)很有可能會(huì)過高。

與Leland模型不同，Shapiro（1983）假設(shè)產(chǎn)品質(zhì)量是內(nèi)生的（exogenous），他研究完全競(jìng)爭(zhēng)但信息不完全條件下，廠商的產(chǎn)品質(zhì)量選擇。模型假設(shè)消費(fèi)者在購(gòu)買之前不能觀察到各個(gè)廠商產(chǎn)品的質(zhì)量，只能根據(jù)該廠商在上一期提品的質(zhì)量來預(yù)期下一期產(chǎn)品的質(zhì)量。預(yù)期的產(chǎn)品質(zhì)量不同，消費(fèi)者的支付意愿也不同，或者說出價(jià)不同。每個(gè)廠商都可能削減當(dāng)期產(chǎn)品的質(zhì)量，降低成本，獲得更高的利潤(rùn)，這就是所謂的“棄信戰(zhàn)略”（flybynight strategy）。但是，這樣做的結(jié)果是降低廠商的聲譽(yù)，使消費(fèi)者對(duì)該廠商下一期產(chǎn)品質(zhì)量的預(yù)期降低，支付意愿也隨之降低。所以，廠商為了用激勵(lì)保持良好的聲譽(yù)，會(huì)提高當(dāng)期的產(chǎn)品質(zhì)量，這就是所謂“守信戰(zhàn)略”（faithful strategy）。但是，這樣做的結(jié)果是減少當(dāng)期的利潤(rùn)。因此，廠商必須在生產(chǎn)高質(zhì)量產(chǎn)品與低質(zhì)量產(chǎn)品之間進(jìn)行權(quán)衡，使廠商長(zhǎng)期利潤(rùn)最大化。均衡的需求表中，高質(zhì)量產(chǎn)品的價(jià)格會(huì)高于廠商的生產(chǎn)成本，Shapiro把它定義為溢價(jià)（premium）。溢價(jià)可以看作聲譽(yù)的回報(bào)或者保持質(zhì)量的激勵(lì)。法律規(guī)定的最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)越高，高質(zhì)量的溢價(jià)越低（因?yàn)樽畹唾|(zhì)量高的話，棄信戰(zhàn)略就缺乏吸引力），提高質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)就存在正的“信息外部性”。提高最低質(zhì)量可以降低高質(zhì)量產(chǎn)品的均衡價(jià)格，因此增加使用高質(zhì)量產(chǎn)品的消費(fèi)者的剩余。但是，本來選擇購(gòu)買低于質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品的消費(fèi)者會(huì)產(chǎn)生直接損失。所以制定最優(yōu)的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)必須對(duì)收益與損失進(jìn)行權(quán)衡。

三、產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)

如果廠商在博弈最后一個(gè)階段不是進(jìn)行價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，而是進(jìn)行產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)社會(huì)福利的影響可能不同，甚至完全相反。

（一）靜態(tài)分析

Valletti（2000）考察了產(chǎn)量（古諾）競(jìng)爭(zhēng)下的最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。與Ronnen（1991）假設(shè)廠商在博弈最后一個(gè)階段進(jìn)行價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)不同，模型假設(shè)在投入一定質(zhì)量開發(fā)成本之后廠商進(jìn)行產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)。研究發(fā)現(xiàn)，在產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)下，實(shí)施最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)會(huì)減少社會(huì)福利。因此，引入最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生正的福利效應(yīng)的政策含義不能在任何模型中都成立。在選擇不同模型時(shí)必須首先搞清楚行業(yè)具體情況。在廠商設(shè)置生產(chǎn)安排遠(yuǎn)遠(yuǎn)先于產(chǎn)品投放市場(chǎng)銷售的行業(yè)中，可以假設(shè)廠商進(jìn)行產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)，例如，世界能源市場(chǎng)、汽車市場(chǎng)和交通運(yùn)輸行業(yè)。相反，在其他的制造或服務(wù)行業(yè)，不受產(chǎn)能約束影響，廠商更自然地被認(rèn)為進(jìn)行價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)。只有在這樣的情形下，質(zhì)量開發(fā)產(chǎn)生固定成本，Ronnen（1991）的分析才更合適。這個(gè)研究發(fā)現(xiàn)加深了Constantatos和Perrakis（1998），Maxwell（1998）和Scarpa（1998）等人提出的對(duì)價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)模型中實(shí)施最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)產(chǎn)生有利影響的懷疑。Constantatos和Perrakis表明最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)福利影響關(guān)鍵在于質(zhì)量選擇的時(shí)機(jī)。Maxwell研究證明最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)會(huì)減少?gòu)S商進(jìn)行創(chuàng)新的激勵(lì)，導(dǎo)致更低水平的社會(huì)福利。Scarpa研究了三個(gè)廠商時(shí)的情形。

Jinji和Toshimitsu（2004）對(duì)Valletti（2000）模型進(jìn)行擴(kuò)展，考察結(jié)論的穩(wěn)健性。第一，廠商之間的對(duì)稱一般化為不對(duì)稱情形。所謂不對(duì)稱指的是不同廠商改善產(chǎn)品質(zhì)量時(shí)的成本是不同的。這種擴(kuò)展從實(shí)踐角度來說是重要的，因?yàn)樵谡鎸?shí)世界里，更可能的是在同一個(gè)行業(yè)中不同技術(shù)的廠商同時(shí)存在。第二，放松廠商的質(zhì)量排序（quality ordering）是外生給定的假設(shè)。因?yàn)樵诳v向差異化雙寡頭壟斷模型中，在質(zhì)量選擇階段存在兩個(gè)純策略納什均衡，質(zhì)量排序是內(nèi)生決定的。他們重新考察在質(zhì)量排序內(nèi)生時(shí)最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的影響。當(dāng)兩個(gè)廠商之間的技術(shù)差距足夠大時(shí)，低技術(shù)廠商沒有激勵(lì)生產(chǎn)相對(duì)高質(zhì)量的產(chǎn)品，因此在質(zhì)量選擇階段均衡是唯一的，盡管質(zhì)量排序是內(nèi)生的。因?yàn)檫@種情形與質(zhì)量排序外生給定時(shí)的對(duì)稱雙寡頭壟斷非常相似，所以他們主要關(guān)注技術(shù)差距不大時(shí)在質(zhì)量選擇階段多重均衡的情形。然而研究發(fā)現(xiàn)，質(zhì)量排序內(nèi)生給定時(shí)的結(jié)果與Valletti（2000）模型相比沒有本質(zhì)上的不同。

（二）動(dòng)態(tài)分析

在前面分析中可以看到，如果廠商進(jìn)行的是價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，那么適度的最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)被認(rèn)為對(duì)社會(huì)是有利的，而如果廠商進(jìn)行的是產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)，一般被認(rèn)為是有害的。Napel和Oldehaver（2009）認(rèn)為這兩分法只有在靜態(tài)條件下才能成立。他們研究表明，如果廠商進(jìn)行產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)也可能是增加福利的。在沒有管制時(shí)，均衡質(zhì)量的扭曲降低單次博弈環(huán)境下產(chǎn)生的總剩余，也減少重復(fù)博弈時(shí)廠商之間進(jìn)行串謀的吸引力。因此，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)可以阻止串謀或者破壞其穩(wěn)定，產(chǎn)生動(dòng)態(tài)效率。在一定的條件下，這些收益超過最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的靜態(tài)成本，也就是說，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)提高了總剩余。如果允許進(jìn)行單邊支付（sidepayment），這個(gè)結(jié)果其實(shí)也可以在簡(jiǎn)單的最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的基準(zhǔn)情形下得到。當(dāng)然，他們也承認(rèn)研究結(jié)果不能期望在任何廠商成本結(jié)構(gòu)和消費(fèi)者效用函數(shù)下都成立。關(guān)鍵是，其他促進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)的政策工具存在，它們可能比最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)能更有效、更經(jīng)濟(jì)地阻止串謀行為。但是，不能保證這些政策工具不會(huì)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)扭曲（如游說、、欺騙等）；另外，引入最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)可能還存在其他好的理由，如交通或者通信等行業(yè)的技術(shù)溢出，公共衛(wèi)生或消費(fèi)者安全的考慮，貿(mào)易政策戰(zhàn)略等等。

四、實(shí)證研究

大多數(shù)實(shí)證研究在估計(jì)最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)總供給減少的影響，但不是很關(guān)注其對(duì)價(jià)格與質(zhì)量的影響，并且研究領(lǐng)域主要集中在護(hù)理服務(wù)行業(yè)和勞動(dòng)力市場(chǎng)。Wiggins（1981）研究發(fā)現(xiàn)更嚴(yán)格的管制減少新藥的引入率和研究經(jīng)費(fèi)。Carroll和Gaston（1981）研究發(fā)現(xiàn)執(zhí)業(yè)許可制度明顯減少了專業(yè)服務(wù)市場(chǎng)執(zhí)業(yè)許可證的存量。Gormley（1991），Lowenberg和Tinnin（1992）研究發(fā)現(xiàn)更嚴(yán)格的最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)減少了每個(gè)兒童人均可用的兒童護(hù)理職位。Blau（2003）從供給方角度研究婦女被雇傭從事兒童護(hù)理員的概率，他發(fā)現(xiàn)采用不同的計(jì)量方法顯著地影響最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的效果。如果排除州和時(shí)間的固定效應(yīng)，管制嚴(yán)格度綜合指數(shù)對(duì)兒童護(hù)理供給有正面影響，但是如果包括這些固定效應(yīng)的話，就沒有影響或者為負(fù)面的影響。

Chipty和Witte（1997）以及Blau（2007）使用有限廠商樣本，觀察賣方行為。Chipty和Witte采用了1990年美國(guó)“國(guó)家兒童護(hù)理調(diào)查”的大約1000家兒童護(hù)理中心的橫截面數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)更嚴(yán)格的最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)減少?gòu)S商給一定細(xì)分市場(chǎng)提供服務(wù)的可能性，尤其是嬰兒護(hù)理。最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)沒有導(dǎo)致降低提供的服務(wù)水平，廠商傾向于增加服務(wù)的平均質(zhì)量和最高質(zhì)量。他們認(rèn)為這是由于廠商試圖緩和價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，希望與同樣被管制的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的差異化更大。Blau（2007）使用美國(guó)四個(gè)州兒童護(hù)理中心詳細(xì)的橫截面調(diào)查數(shù)據(jù)。他發(fā)現(xiàn)最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)投入品使用有一些影響，但是當(dāng)包括州的固定效應(yīng)時(shí)，價(jià)格或者質(zhì)量的正面效應(yīng)不穩(wěn)健。特別是，更嚴(yán)格的管制使兒童護(hù)理員的工資下降，表明護(hù)理員能夠忍受管制的發(fā)生。

Hotz和Xiao（2005）研究了最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)職業(yè)執(zhí)照的影響。他們發(fā)現(xiàn)職業(yè)執(zhí)照限制工人的勞動(dòng)供給，使得到職業(yè)執(zhí)照的工人工資增加，但是對(duì)產(chǎn)品或者服務(wù)質(zhì)量沒有多大影響。然而，在這個(gè)領(lǐng)域中的研究障礙主要在于數(shù)據(jù)的獲得。廠商的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和工人的職業(yè)執(zhí)照，這兩類最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)有細(xì)微的區(qū)別。對(duì)于廠商來說，進(jìn)入、退出和競(jìng)爭(zhēng)是重要問題。另外，實(shí)施最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)也許對(duì)雇員和雇主的影響是不同的。

五、結(jié)論和研究展望

綜上所述，可以得出一般結(jié)論：如果市場(chǎng)存在信息不對(duì)稱，合適的最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)可以增加社會(huì)福利；在靜態(tài)環(huán)境下，如果廠商進(jìn)行價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)可以增加社會(huì)福利，如果廠商進(jìn)行產(chǎn)量競(jìng)爭(zhēng)，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)會(huì)減少社會(huì)福利；在動(dòng)態(tài)環(huán)境下，最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的影響結(jié)果不確定。一言以蔽之，實(shí)施最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的必要條件是市場(chǎng)失靈。但這不是政府對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行質(zhì)量管制的充分條件。因?yàn)椋凑展策x擇理論的觀點(diǎn)，政府也會(huì)失靈。所以，通過綜述可以發(fā)現(xiàn)未來的研究可以有以下幾個(gè)方向：

第一，前人研究都有一個(gè)隱含假設(shè)：政府是“仁慈的計(jì)劃者”，并且實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)不存在任何成本，也沒有監(jiān)督困難。如果假設(shè)政府同樣是經(jīng)濟(jì)人，標(biāo)準(zhǔn)由政府來設(shè)置，那么由于種種原因，標(biāo)準(zhǔn)可能會(huì)有意設(shè)置得過高或過低，沒有達(dá)到社會(huì)最優(yōu)。比如在一個(gè)對(duì)政府不作為沒有嚴(yán)格問責(zé)的社會(huì)里，政府可能會(huì)設(shè)置過高的標(biāo)準(zhǔn)，留出尋租空間，使執(zhí)行人員獲得一定的權(quán)力和利益。

第二，在有限理性假設(shè)下，消費(fèi)者的偏好時(shí)間不一致，自我約束成為了消費(fèi)者行為研究的焦點(diǎn)。因?yàn)槿说睦硇浴叭毕荨保杂杉议L(zhǎng)主義（libertarian paternalism）不涉及脅迫，最有激情的自由主義者也能接受的某些家長(zhǎng)主義可以稱之為自由家長(zhǎng)主義（Thaler和Sunstein，2003）。或非對(duì)稱家長(zhǎng)主義（asymmetric paternalism）非對(duì)稱家長(zhǎng)主義的管制目的是幫助那些有限理性的人們避免犯成本過高的錯(cuò)誤，同時(shí)僅對(duì)理性的人們加以很小的成本甚至不加以成本（Camerer et al.，2003）。成為一種新的管制理論基礎(chǔ)。人們?cè)谟行r(shí)候會(huì)自愿地減少選擇集。如果消費(fèi)者在選擇產(chǎn)品質(zhì)量時(shí)是有限理性的，政府通過限制低質(zhì)量的產(chǎn)品進(jìn)入市場(chǎng)，可以使消費(fèi)者獲益。

第三，國(guó)內(nèi)與歐美發(fā)達(dá)國(guó)家的市場(chǎng)環(huán)境存在較大差異，雖然我國(guó)政府在很多行業(yè)都已經(jīng)實(shí)施最低質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，但是實(shí)際的效果如何尚不清楚。所以，細(xì)致收集國(guó)內(nèi)市場(chǎng)數(shù)據(jù)，開展規(guī)范的實(shí)證研究是一個(gè)非常具有現(xiàn)實(shí)意義的課題。

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[HT][STHZ]A Literature Survey on the Theory of Minimum Quality Standards

Jiang Chunhua

篇（9）

中圖分類號(hào)：112－53　文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1673－7717(2007)07－1452－05

關(guān)于中醫(yī)學(xué)面臨的困惑――如何傳承和發(fā)展的問題．一直是學(xué)界爭(zhēng)論的熱點(diǎn)，張功耀事件更進(jìn)一步加重了人們對(duì)這個(gè)問題的關(guān)注，雖然這其中有很多關(guān)鍵問題是需要政策決策者作為的，但我們每個(gè)中醫(yī)從業(yè)者自身是否就做的很好呢?如何獨(dú)善其身，認(rèn)識(shí)好、傳承好中醫(yī)，若有可能對(duì)中醫(yī)有所發(fā)揚(yáng)是本文要與大家交流的話題。

1　明確自身定位

首先應(yīng)該先弄清兩個(gè)問題：中醫(yī)行業(yè)的定位如何?中醫(yī)個(gè)人的前程如何?筆者認(rèn)為每個(gè)人都會(huì)有不同的意見。看清行業(yè)形勢(shì)的有利因素和不利因素，明晰傳統(tǒng)中醫(yī)的優(yōu)勢(shì)和不足，了解自己的興趣和愛好之后，有助于中醫(yī)從業(yè)者真正傳承好中醫(yī)。

1．1 中醫(yī)的現(xiàn)狀 目前對(duì)中醫(yī)學(xué)現(xiàn)狀的認(rèn)識(shí)很多，歸納起來主要有兩類看法。

第一種看法主要來自高層人士和消息層面，是比較樂觀的。他們認(rèn)為隨著世界衛(wèi)生組織將醫(yī)療模式由“生物醫(yī)學(xué)模式”轉(zhuǎn)變?yōu)椤吧镆恍睦硪簧鐣?huì)醫(yī)學(xué)模式”，醫(yī)學(xué)界越來越重視心理、社會(huì)因素與疾病的關(guān)系，而傳統(tǒng)中醫(yī)學(xué)始終強(qiáng)調(diào)天人相應(yīng)，一直重視情志對(duì)疾病的影響。這種先天優(yōu)勢(shì)是西醫(yī)學(xué)所不具備的；另一方面，由于人們?nèi)找嬷鲝埢貧w自然，崇尚自然療法，因此應(yīng)用天然植物藥和物理療法的傳統(tǒng)中醫(yī)藥學(xué)必然會(huì)受到日益的推崇。比如，邁博健康資訊(http：//省略)說：全世界草藥市場(chǎng)正以每年百分之十以上的速度迅速增長(zhǎng)，世界衛(wèi)生組織在世界各地設(shè)立了27個(gè)“世界衛(wèi)生組織傳統(tǒng)醫(yī)學(xué)合作中心”，其中亞洲的15個(gè)中心中，13個(gè)與中醫(yī)藥有關(guān)；目前全世界有130多個(gè)國(guó)家和地區(qū)建立了各種類型的中醫(yī)藥機(jī)構(gòu)，各國(guó)(不含中國(guó))執(zhí)業(yè)針灸師和中醫(yī)師不下30萬(wàn)人，僅倫敦就有600多家中醫(yī)診所；美國(guó)和歐洲逐步放松對(duì)中醫(yī)藥的控制，如美國(guó)近期專門制定了“關(guān)于天然植物藥品的研究指南(草案)”，澳大利亞已開始對(duì)中醫(yī)藥立法，這一切為中醫(yī)藥走向世界提供了空前良好的機(jī)遇。

另一種看法則是沉重而悲觀的，越到基層感觸越深。那就是在中醫(yī)藥廣告滿天飛，各路名中醫(yī)聒噪異常，中醫(yī)院校招生規(guī)模節(jié)節(jié)攀升，表面形勢(shì)一片繁榮的背后，中醫(yī)院所收治的病種及在國(guó)內(nèi)醫(yī)療市場(chǎng)上所占的份額卻日漸減少，經(jīng)濟(jì)效益也日漸下降，但這些只是顯性的、突出在外表的、容易看到的問題；現(xiàn)今中醫(yī)院西化明顯，采用中醫(yī)治療手段的比例日漸下降，甚至如同遮羞布般的有名無(wú)實(shí)，即使是中醫(yī)傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)病種也面臨同樣的問題；中醫(yī)隊(duì)伍良莠不齊，拋棄中醫(yī)、甚至詆毀中醫(yī)的絕非個(gè)別，中醫(yī)碩士、博士、教授，乃至各級(jí)政府冊(cè)封的“名中醫(yī)”們?cè)诠亲永镙p視中醫(yī)，否認(rèn)中醫(yī)的亦非罕見，而在這些同行中能背出200首方劑、寫出200味中藥、背出20種脈象者能有多少?更不要說他們能對(duì)中醫(yī)經(jīng)典有多少認(rèn)識(shí)了!這些隱性衰退更可悲、更值得深思!英諺說：“離教堂越近，離上帝越遠(yuǎn)”(The nearer thechurch，the farther from God)，這種情形在中醫(yī)內(nèi)部的確有所體現(xiàn)。

1．2　自身的定位一俟踏進(jìn)中醫(yī)這個(gè)門坎，不管是喜歡或是厭煩。中醫(yī)已經(jīng)成為我們身上抹不去的烙印，不論是否愿意承認(rèn)，在別人眼里我們就是中醫(yī)，我們的個(gè)人療效即代表中醫(yī)的治療水平；無(wú)論是否關(guān)心，我們自己中醫(yī)功底的高低決定了中醫(yī)事業(yè)的生存或衰落，而中醫(yī)的發(fā)展與否又反過來在很大程度上影響著我們自身的前程，兩者互為因果。

一個(gè)學(xué)科、一個(gè)專業(yè)的生存和發(fā)展空間的大小是由人才隊(duì)伍的質(zhì)量和數(shù)量決定的，而現(xiàn)今中醫(yī)界恰恰缺乏熱愛專業(yè)的優(yōu)秀人才。

從中醫(yī)高校的生源質(zhì)量上看，在全國(guó)高校中多屬于中上水平，憑自身努力考上研究生的要好一些。

從就業(yè)上看中醫(yī)高校本科畢業(yè)生的一次分配率是較低的，多數(shù)的學(xué)生多需要回生源地人事局進(jìn)行二次分配，這與一流高校也有很大的差距，中醫(yī)研究生分配形勢(shì)很好，但是隨著招生規(guī)模的不斷擴(kuò)大和在職研究生課程班的日益普及，這種文憑優(yōu)勢(shì)正漸漸淡化，將來對(duì)真實(shí)本領(lǐng)的需要會(huì)日益突出。

從人才培養(yǎng)的投入和產(chǎn)出上看，一個(gè)真正的中醫(yī)人才成長(zhǎng)周期較長(zhǎng)。只要付出一定的努力就一定會(huì)成為一個(gè)優(yōu)秀的、收入頗豐的西醫(yī)，而付出相同的努力是不可能在中醫(yī)上有相同的收獲的，這種努力和回報(bào)嚴(yán)重失衡也進(jìn)一步加重了優(yōu)秀人才的流失。對(duì)那些能堅(jiān)守中醫(yī)的優(yōu)秀青年人才而言，使命感是他們最重要的支撐，因?yàn)樯鐣?huì)沒有為這些僅有的人才提供合理的安身立命的物質(zhì)支撐和評(píng)價(jià)體系。

“夫子之墻數(shù)仞，不得其門而入，不見宗廟之美，百官之富。得其門者，或寡矣”(《論語(yǔ)?子張第十九》)。中醫(yī)學(xué)何嘗不是如此?對(duì)于了解中醫(yī)、深入中醫(yī)的人而言，中醫(yī)是那樣的珍貴；對(duì)于中醫(yī)淺嘗輒止的門外漢而言，中醫(yī)卻可能是一文不值。“吾生也有涯而知也無(wú)涯”(《莊子?養(yǎng)生主》)，因此在短暫的人生過程之中，盡快擺正自身位置，努力培養(yǎng)中醫(yī)學(xué)習(xí)興趣，盡量充實(shí)完善自我，否則盡快離開這個(gè)專業(yè)是大家不可回避的問題。

2 如何學(xué)習(xí)中醫(yī)

很多老中醫(yī)都談過學(xué)習(xí)中醫(yī)的方法，比如《名老中醫(yī)之路》這套書。他們從自身學(xué)習(xí)經(jīng)歷人手，將一生成功經(jīng)驗(yàn)和失誤的體會(huì)合盤托出，以求后學(xué)者少走彎路，其意殷殷，其心眷眷，甚是讓人感動(dòng)。筆者本沒有資格在此說教，但因老先生們多是私塾出身，皆深受詩(shī)書之熏陶，師承方式迥異于我們，因此難免有距離感；而我們之間相似的高校教育模式，使得我們有了交流的必要。以筆者個(gè)人的體會(huì)和對(duì)別人的學(xué)習(xí)，覺得需要做到下面幾點(diǎn)。

2．1 多讀書作為學(xué)院教育批量培養(yǎng)出來的新中醫(yī)，我們被要求面對(duì)的是前人刪節(jié)、整理出來的較為條理的、程式化的統(tǒng)編教材。雖然我們不得不遺憾地看到現(xiàn)在的部分中醫(yī)教材越來越象是西醫(yī)教材的中醫(yī)名詞翻譯版，中醫(yī)理論也越來越支離破碎，但是筆者還是認(rèn)為應(yīng)該先學(xué)好，這樣才能對(duì)中醫(yī)有個(gè)初步的認(rèn)識(shí)，在此基礎(chǔ)上則應(yīng)該根據(jù)自己的愛好、能力盡量多看些傳統(tǒng)中醫(yī)書籍，“勤求古訓(xùn)，博采眾方”，多向古籍尋根，根深才能葉茂。

根據(jù)前人的總結(jié)，讀書的人手途徑主要有兩種：第一，從源到流，先難后易，即先研讀《內(nèi)經(jīng)》、《難經(jīng)》、《傷寒論》等經(jīng)典，再旁及后世各家，這是許多古代大家學(xué)醫(yī)的方式，需要有扎實(shí)的古文素養(yǎng)；第二，從流到源，先易后難，即先研習(xí)后世醫(yī)家的臨床經(jīng)驗(yàn)，再追溯鉆研經(jīng)典理論。筆者認(rèn)為對(duì)于古文底子薄的新中醫(yī)而言，適于選擇由淺入深，循序漸進(jìn)的后一種方式。筆者本人就是先從建國(guó)后的老中醫(yī)醫(yī)話、醫(yī)案人手，培養(yǎng)出興趣后，再追溯閱讀老中醫(yī)推薦的有

共性的書籍。筆者大學(xué)時(shí)就有同學(xué)直讀《千金》、《外臺(tái)》，結(jié)果挫傷了學(xué)習(xí)熱情，后來改行不作中醫(yī)了。

因?yàn)橐粋€(gè)人的精力有限，歷代醫(yī)書又浩如煙海，所以讀書還應(yīng)該注意精、泛得當(dāng)。《傷寒論》、《金匱要略》應(yīng)該是反復(fù)研讀的，這幾乎是每一位名老中醫(yī)們都一再?gòu)?qiáng)調(diào)，同時(shí)也為學(xué)有所成的年輕中醫(yī)所推崇的，比如南京中醫(yī)藥大學(xué)的黃煌認(rèn)為：“當(dāng)前中醫(yī)庸俗化的趨向比較突出……辨證論治成為一種踏虛蹈空式的游戲，而臨床療效的不明顯又極大的挫傷了他們(青年中醫(yī))研究中醫(yī)的熱情，究其原因，主要應(yīng)歸結(jié)為《傷寒論》、《金匱要略》的功底不深……”。當(dāng)然，多數(shù)老中醫(yī)也強(qiáng)調(diào)了《黃帝內(nèi)經(jīng)》的重要性。后世其余諸家多可泛讀，當(dāng)然涉及你喜歡從事科室病種的相關(guān)書籍應(yīng)當(dāng)詳析。在筆者看過的不多后世醫(yī)書中，比較喜歡《醫(yī)學(xué)衷中參西錄》和《醫(yī)林改錯(cuò)》。前者尊古而不泥古，發(fā)揮而不離宗；后者僅寥寥五萬(wàn)言卻幾乎每方必效，其中尤以活血諸方為后人推崇，對(duì)活血實(shí)踐多向突破，至今無(wú)人能出其右，再看現(xiàn)今“著作”，每每洋洋灑灑百萬(wàn)言，卻常常空洞無(wú)物，讀之如同嚼臘!筆者常和學(xué)生說：一個(gè)中醫(yī)如果一生能有一個(gè)方子在后世廣為應(yīng)用就已經(jīng)名垂青史，若有一個(gè)理論為后世認(rèn)可，就可以稱為大醫(yī)了，因?yàn)檫@兩種情況都會(huì)對(duì)中醫(yī)有了一定的發(fā)揚(yáng)!王請(qǐng)任身處清代中葉，離我們不到200年，張錫純則更是近在民國(guó)，此二人在中醫(yī)理法方藥基本固定完備如同今日的情況下，尚有如此發(fā)揮，實(shí)在是激勵(lì)我們奮發(fā)的楷模!

多讀書還能相互參照，易于理解。比如說，《臨證指南醫(yī)案?葉天士溫?zé)嵴摗分杏涊d“(溫病)初病齒縫流清血，痛者，胃火沖激也；不痛者，龍火內(nèi)燔也”，龍火不好理解把握。但是如果看過《醫(yī)貫》這本書，一切就迎刃而解了，因?yàn)橼w獻(xiàn)可謂：“相火者，龍火也，雷火也……不知其性而以水折之，以濕攻之，適足以光焰燭天，物窮方止矣；識(shí)其性者，以火逐之，則焰灼自消……龍雷之火每當(dāng)濃陰驟雨之時(shí)火焰愈熾，或燒毀房屋，或擊碎木石，其勢(shì)誠(chéng)不可抗，惟太陽(yáng)一照其火自滅……故惟八味丸桂附與火同氣，直入腎中，據(jù)其窟宅而招之”。

至于古代經(jīng)史子集，如有精力也應(yīng)閱讀，這樣可以彌補(bǔ)我們同古人在文化之間的裂隙，更好的領(lǐng)悟中醫(yī)古籍。秦伯未先生曾回憶其在上海求學(xué)時(shí)，校長(zhǎng)丁甘仁先生就要求學(xué)員背誦《古文觀止》，學(xué)員們初起都不理解，后來則深受其益，這與所謂“秀才學(xué)醫(yī)”是一個(gè)道理。岳美中還建議多讀雜書，他就曾經(jīng)從《清稗類抄》學(xué)到了一個(gè)治療被貓咬傷中毒致死(從其癥狀描述上，我懷疑是鼠疫)的方子。多讀書這點(diǎn)筆者做得很不夠，大家共勉之。

2．2多思考子曰：“學(xué)而不思財(cái)罔，思而不學(xué)則怠。”學(xué)習(xí)中醫(yī)不僅需要背誦，更離不開思考。有很多人說：學(xué)習(xí)中醫(yī)靠悟性，筆者不贊成這種說法，因?yàn)檫@容易把中醫(yī)推向神秘化，忽略了它直觀形象的一面，更否認(rèn)了思考――這個(gè)學(xué)習(xí)中醫(yī)必須的艱苦過程。試問：沒有系統(tǒng)學(xué)習(xí)，沒有認(rèn)真深入的思考，怎么能夠憑空領(lǐng)會(huì)中醫(yī)?怎么能夠憑空“悟”出中醫(yī)呢?

應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)把學(xué)到的中醫(yī)知識(shí)前后聯(lián)系、貫穿，盡量用一元論的方式去解釋，能理解、能解釋的最好，不能理解的除非能證明其錯(cuò)誤，否則應(yīng)當(dāng)存疑待考，不要輕易否定，如果是教師，更不要在學(xué)生面前隨意詆毀，以免誤人子弟。比如，《金匱要略?禽獸魚蟲禁忌并治第二十四》中“婦人妊娠食雀肉，令子”這句話曾被許多人，包括中醫(yī)人士當(dāng)作笑談，而現(xiàn)代研究發(fā)現(xiàn)麻雀肉中富含性激素，這雖然不能證明上述記載就一定正確。但是卻讓一千多年前的記載又重新生動(dòng)起來，而一個(gè)負(fù)責(zé)任的醫(yī)師一旦了解這個(gè)記載就不應(yīng)該再建議孕婦吃麻雀。

當(dāng)然讀死書那樣的反面例子更是比比皆是，比如筆者本科時(shí)的一位講授推拿學(xué)的教師為了嘲笑陰陽(yáng)理論而畫了一個(gè)圓，并用一橫一縱兩線將其分為四份，上是陽(yáng)，下是陰，左為陽(yáng)，右為陰，他機(jī)械地認(rèn)為，如按照陰陽(yáng)理論，則左下或右上就無(wú)法歸屬，乃稱之為“不陰不陽(yáng)”，因此還博得了一片共鳴的笑聲。要知陰陽(yáng)是對(duì)立統(tǒng)一的、不可分割的范疇。無(wú)限可分且可互相轉(zhuǎn)化，要想判斷一個(gè)事物的陰陽(yáng)，得看其參照物是何。嗚呼!對(duì)中醫(yī)的基本要求是“察色按脈，先別陰陽(yáng)”，可是連中醫(yī)教師都對(duì)陰陽(yáng)這樣的基本概念也缺乏理解，實(shí)為中醫(yī)之大不幸!

多思考、勤總結(jié)是提高中醫(yī)水平的必由之路，舉例來說，我們?cè)谧x案侍診時(shí)都會(huì)發(fā)現(xiàn)許多老中醫(yī)治療很多疾病常常應(yīng)用半夏、陳皮二藥，如此平淡，卻每每取效，這種情況不能隨便忽略而過，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)探究。察半夏《傷寒論》人方18次，《金匱要略》36次，橘皮《金匱要略》人方3次，方后加味1次。考慮到此二藥陳久者良，是二陳湯中的主要藥物，因此分析二陳湯加減變方治療疾病特點(diǎn)，可以進(jìn)一步把握其用藥思路。現(xiàn)將常用方劑中含二陳湯加減者分析如下。

(1)最簡(jiǎn)方：①小半夏湯(半夏、生姜)治“心下有支飲”“諸嘔吐，谷不得下”。邪去正安。②橘皮湯(陳皮、生姜)治“干嘔，噦，若手足厥者”。逐陰即回陽(yáng)，通陽(yáng)不在溫。③潤(rùn)下丸(陳皮、甘草)可利氣化痰。

(2)二陳湯：陳皮、半夏、茯苓、甘草、(烏梅、生姜)治痰基本方。

(3)二陳加減方：①+枳實(shí)、膽星=導(dǎo)痰湯，治頑痰老痰，膠結(jié)不化。此二藥尚不如礞石、皂莢力猛。②+枳實(shí)、竹茹=溫膽湯，治膽虛痰熱，虛煩不眠，驚悸吐涎。《備急千金藥方》之溫膽湯無(wú)茯苓。本方更有多個(gè)變方，如偏補(bǔ)的十味溫膽湯，偏清的黃連溫膽湯，偏化的滌痰湯等。+桃紅、青柴、香附、赤芍、蘇子、腹皮、桑皮、木通－茯苓=癲狂夢(mèng)醒湯，治氣血凝滯，痰瘀蒙蔽心竅之癲狂。神志病治痰為常法。③+人參、白術(shù)=(橘半)六君湯，治脾虛基本方。脾虛即生痰，故需化痰理滯，不可因其平淡而輕視。東垣調(diào)理脾胃諸方每以此為底。④+人參、白術(shù)、黃芪、黃連、白芍、澤瀉、羌獨(dú)、柴防=東垣升陽(yáng)益胃湯，適用于脾虛濕停，清陽(yáng)不升諸證，用之得當(dāng)，效果頗佳。調(diào)中益氣湯與此類似，不多論及。⑤+人參、白術(shù)、黃芪、干姜、黃柏、蒼術(shù)、天麻、澤瀉、神曲、麥芽=東垣半夏天麻白術(shù)湯，治脾虛生痰，風(fēng)痰上擾，暈眩頭痛。《醫(yī)學(xué)心悟》半夏白術(shù)天麻湯不可同日而語(yǔ)。⑥+人參、白術(shù)、枳樸、干姜、黃連、神曲、麥芽－陳皮=東垣枳實(shí)消痞湯，治虛痞納呆倦懶。⑦+連翹、萊菔子、山楂、神曲－甘草=丹溪保和丸，治食積亦需化痰，值得注意。再加白術(shù)為大安丸、消補(bǔ)兼施。家父曾患膚癢，一醫(yī)以此治愈。⑧+梔子、黃連、草蔻=清中湯，治胃火心腹疼痛。不用甘寒養(yǎng)陰，反用辛燥化痰。⑨+枳實(shí)、膽星(導(dǎo)痰湯之意)芩連、萎仁、杏仁－甘草=清氣化痰丸治痰熱內(nèi)結(jié)、肺失肅降之咳嗽痰黃、胸膈痞滿。此為常法。⑩+蘇子、蘇葉、當(dāng)歸、前胡、厚樸、肉桂一茯苓=蘇子降氣湯，治下虛上盛之痰喘。⑾+當(dāng)歸、熟地=景岳金水六君煎，原治肺腎虛寒、水泛為痰，不好理解。我認(rèn)為陰虛兼痰可以仿此為治。⑿+枳殼、樸硝－陳皮=指迷茯苓丸，治飲停中脘，流溢四肢之臂痛肢腫。⒀+霍香、厚樸、蒼術(shù)一茯苓=不換金正氣散，治瘴疫時(shí)氣，

霍亂吐瀉。霍香正氣類之。⒁+人參、蘇葉、葛根、枳殼、桔梗、前胡、木香諸味=參蘇飲，治氣虛外感。此方去參、葛、木香加杏仁即為杏蘇散，治外感涼燥。⒂其余如平陳湯、五積散(含平陳湯)、六和湯等等不予贅述。

由上可見，內(nèi)傷外感皆致痰邪為患，臟腑經(jīng)絡(luò)均可受其累及，兼虛兼實(shí)，或寒或熱，變化多端，這不正是古人所謂“百病多因痰作祟”、“怪病多痰”嗎，復(fù)雜的疾病我們也能一元化解釋。明乎此，我們臨床應(yīng)用二陳時(shí)自然有種從容不追之感，余皆仿此。

2．3 多侍診書本上的知識(shí)是死的，而作為醫(yī)生每天面對(duì)的則是活生生的人。無(wú)論書上把某個(gè)方劑論述的如何透徹，把疾病的辨證過程描繪的多么詳細(xì)，用藥寫的如何清晰，但是如果你從未跟從過任何老師，看得過鮮活的實(shí)際例子，那么當(dāng)你面對(duì)患者的癥狀繁雜不清、主次不顯時(shí)，仍然會(huì)覺得茫無(wú)頭緒，無(wú)處下手。一個(gè)好的中醫(yī)能把方子用活，能從紛雜的癥狀中很快縷清脈絡(luò)，分清主次，抓住主證，讓人有撥云見日之感。

筆者本人在黑龍江中醫(yī)藥大學(xué)求學(xué)期間有幸跟隨多位名老侍診，親眼目睹許多精彩案例，讓筆者一生受用。比如母校2002屆一博士生在畢業(yè)前夕突發(fā)感冒，發(fā)熱惡寒，咽痛，周身疼痛不適，體溫39－40℃，自己服用速效傷風(fēng)膠囊一類的感冒藥以及解熱鎮(zhèn)痛類西藥，每服藥后即見汗出，體溫隨之稍退而后復(fù)作，多次服用不見緩解，被其同學(xué)扶入鄒德琛老師診室，患者表情痛苦，面色穢膩，身體微顫，發(fā)熱有汗，畏風(fēng)寒，尿少，舌淡苔白，脈緩，余證同前。侍診者意見紛紜，但多數(shù)人考慮其扁桃體腫大，且病發(fā)夏季，主張重用清熱解毒之品，鄒老指出這就是桂枝加附子湯證，論日：“太陽(yáng)病，發(fā)汗后，遂漏不止，其人惡風(fēng)，小便難，四肢微急，難以屈伸者，桂枝加附子湯主之。”遂書該方1劑，第2天已見該學(xué)生面清目朗，談笑如常了。其他如黑龍江中醫(yī)藥大學(xué)方劑教研室段富津教授用補(bǔ)中益氣湯原方八味藥治療氣虛發(fā)熱案；附屬第一醫(yī)院婦科馬寶璋教授以清熱解毒、化瘀除濕法治療婦人腹痛，少腹如扇，得熱則舒案；黑龍江省中醫(yī)研究院張琪教授以紺珠正氣天香散合少腹逐瘀湯加減治療子宮內(nèi)膜異位癥案；黑龍江中醫(yī)藥大學(xué)附屬二院婦科王維昌老師用升陽(yáng)益胃湯治療一例胃氣上逆之呃逆(取能升才能降之意)久治不愈案，在此限于篇幅，不作詳述。這些非常精彩這樣的案例，能激發(fā)我們學(xué)習(xí)中醫(yī)的熱情和信心，興趣是最好的老師，有了興趣就可以變被動(dòng)學(xué)習(xí)為主動(dòng)求知，希望將來的中醫(yī)工作者也會(huì)發(fā)自內(nèi)心地說：“這病西醫(yī)不行”，而不是反過來。

跟隨名師學(xué)習(xí)幾乎是歷代名醫(yī)共同的學(xué)醫(yī)之路。如李東垣捐千金求學(xué)于張?jiān)兀M得其傳；王海藏先后師從張?jiān)睾屠铌剑粶夭〈蠹胰~香巖更是先后師從十七人，《名老中醫(yī)之路》之中記載也絕大多數(shù)如此。當(dāng)然也有不同意見，比如民國(guó)名醫(yī)張山雷先生曾說：“醫(yī)書論證，但記其常……惟醫(yī)案則恒隨見證為轉(zhuǎn)移，活潑無(wú)方，具有萬(wàn)變無(wú)窮之妙，儼如病人在側(cè)，警咳親聞，所以多讀醫(yī)案，決勝子隨侍名醫(yī)而相與晤對(duì)一堂，上下議論，何快如之!”筆者比較認(rèn)可他的觀點(diǎn)，的確，讀好的醫(yī)案醫(yī)話是享受，這種快樂的感覺無(wú)法細(xì)說，但是問題要辨證的看：首先，張本人就先后跟隨了不下四位名師，這對(duì)于其成名不能毫無(wú)關(guān)系；再者，書有好壞，師亦有優(yōu)良，好老師能將平生所學(xué)傾心傳授，其作用就算是好書本也難以完全替代；第三，醫(yī)案共同之處是記錄效案的正面例子多，而描述無(wú)效和失誤的反面例子太少，這與臨床實(shí)際情況不符，是其不足之處；第四，多跟多問還能學(xué)到許多書本上沒有的經(jīng)驗(yàn)，比如岳美中算是沒有正式拜師、自學(xué)成才的少數(shù)人了，但是他十分注意向他人學(xué)習(xí)。晚年還向蒲輔周老中醫(yī)學(xué)習(xí)到了如何用散劑緩圖法，治療體弱易感、衛(wèi)外不固者，收到了湯劑急治無(wú)法取得的療效。

當(dāng)然要找到好的、值得侍診的優(yōu)秀中醫(yī)越來越難了，這是后人學(xué)習(xí)中醫(yī)面臨的最大難題。筆者本科課間實(shí)習(xí)時(shí)，所在醫(yī)院中很多中醫(yī)醫(yī)生不會(huì)開中藥，需勉強(qiáng)為之時(shí)，則找本雜志將上面報(bào)道的治療同類疾病(西醫(yī)診斷的病名)方藥照抄了事，根本沒有什么辨證論治!在解釋臨床療效差時(shí)，他們也把責(zé)任推給中醫(yī)。在筆者了解范圍內(nèi)的全國(guó)其他中醫(yī)院同樣存在類似的問題。有必要作一個(gè)抽樣調(diào)查，現(xiàn)在中醫(yī)研究生導(dǎo)師這個(gè)群體中，信奉中醫(yī)的人有多少，通讀一遍中醫(yī)四大經(jīng)典的人有多少，善于用中醫(yī)解決臨床問題的有多少，能教給學(xué)生中醫(yī)思維的人有多少。

如果跟隨不信仰中醫(yī)的醫(yī)生學(xué)習(xí)，反而有害。我們?nèi)绾螒?yīng)對(duì)這個(gè)問題呢?讀案是很好的彌補(bǔ)和擴(kuò)充方法，從某種意義上說讀案就是侍診。受地域、時(shí)間所限，一個(gè)人師從范圍不會(huì)很大，但讀醫(yī)案卻不受此種限制。有侍診經(jīng)歷后再讀醫(yī)案的收獲效果要遠(yuǎn)遠(yuǎn)好于沒有侍診前，其價(jià)值對(duì)將來學(xué)習(xí)中醫(yī)的人意義可能會(huì)更大。侍診讀案還應(yīng)注意不要偏于一門，比如筆者大學(xué)同學(xué)在跟隨善于養(yǎng)陰的某位醫(yī)師后，便不分對(duì)象，每方必入水牛角、生地，這就是學(xué)偏了。在侍診初期每個(gè)人都會(huì)有過類似的經(jīng)歷，想要避免，就得要打好基礎(chǔ)，兼收并蓄，多侍診、多讀書、多思考、多實(shí)踐。

2．4 多實(shí)踐中醫(yī)是實(shí)踐性醫(yī)學(xué)，所有的理論經(jīng)驗(yàn)都是從臨床實(shí)踐中總結(jié)提煉出的，也是為了臨床診治疾病服務(wù)的，因此學(xué)習(xí)中醫(yī)離不開臨床實(shí)踐。陳修園就提倡白天看病、夜晚讀書，李克紹老中醫(yī)也強(qiáng)調(diào)要與臨床結(jié)合，認(rèn)為“撇開臨床，單從文字上摳字眼，斷章取義，牽強(qiáng)附會(huì)，或畫蛇添足，強(qiáng)使古書符合自己的意見，就必然走入迷途”。筆者體會(huì)單獨(dú)診治疾病是對(duì)自己辨治能力和所學(xué)知識(shí)的全面檢測(cè)，無(wú)效時(shí)則能及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問題和不足，督促自己進(jìn)一步學(xué)習(xí)研究；取效時(shí)則能積累經(jīng)驗(yàn)，增強(qiáng)信心，提高學(xué)習(xí)熱情。

據(jù)筆者了解，許多在校的碩士、博士研究生也有從來沒有為人看過病、開過方、針過灸，這種情況在本科生中更多。筆者曾經(jīng)問過他們?cè)颍卮鹗遣桓要?dú)立診治、機(jī)會(huì)少或者不愛好、不想診治。俗話說：“看花容易，繡花難”，不親自嘗試，個(gè)中滋味永遠(yuǎn)也體會(huì)不到，開始階段不實(shí)踐，一方面影響學(xué)習(xí)效果，另一方面隨著學(xué)歷、職稱越來越高，患得患失感會(huì)越來越強(qiáng)，將來則更不敢獨(dú)自處方用藥，多數(shù)會(huì)落到人云亦云的田地，就像前述的部分醫(yī)生一樣。

實(shí)踐的機(jī)會(huì)可以自己找。首先，自身就是很好的實(shí)踐對(duì)象，比如學(xué)習(xí)針刺手法時(shí)就必須拿自己練習(xí)，只有這樣才能較快地體會(huì)到針尖在不同組織結(jié)構(gòu)時(shí)醫(yī)者手下的不同感覺；只有這樣才能同時(shí)體會(huì)到得氣時(shí)醫(yī)者針下沉緊感和患者穴位處的酸麻脹痛感，更加深刻地領(lǐng)會(huì)得氣的涵義；只有這樣才能領(lǐng)悟到怎樣的運(yùn)針手法才能使患者即有針感又減少痛苦；只有這樣才能更好的領(lǐng)會(huì)各種針刺手法，等等，這些都需要實(shí)踐，靠憑空想象和所謂的“悟”是不可能達(dá)到這個(gè)境界的。筆者在大學(xué)時(shí)已經(jīng)把自己四肢和腹部常用穴都針過了，所以在給患者治療時(shí)，心里就有底，手法也尚可，現(xiàn)在不經(jīng)任何心理誘導(dǎo)下燒山火也有一定的成功率。再者，對(duì)于自己的家人親友也要勇于承擔(dān)起一線保健醫(yī)的職責(zé)，不要總是推委轉(zhuǎn)薦別人，就算今后走上工作崗位，親友仍然

會(huì)是你重要的患者來源。

任何人都有蹣跚學(xué)步的時(shí)候，就算名醫(yī)也可能失手，南京干祖望教授在其隨筆中就記述過上海一名醫(yī)被人送了一匾，上書“功同良將”，取“一將成名萬(wàn)骨枯”之意。對(duì)于剛開始從業(yè)診治患者時(shí)尤應(yīng)注意安全。筆者的建議是沒有把握的處方要少開，以便第2天調(diào)整；不熟悉的藥不用，以免出現(xiàn)毒副作用；開方后發(fā)現(xiàn)不妥之處，要及時(shí)告知患者停服、更改，生命健康，千金所系，不要放不下面子。筆者獨(dú)自看病較早，在學(xué)習(xí)中藥方劑時(shí)就給親友診治疾病。因此正反兩方面體會(huì)都不少。大二曾治一失眠患者，方用朱砂安神丸加減，當(dāng)時(shí)因朱砂用量沒有記好而開了10g，第2天患者主訴：眠佳，但心中不適。查閱書上朱砂建議用量0.3－1g，長(zhǎng)期過量服用可致汞中毒，《本草從新》謂“獨(dú)用多用，令人呆悶”，《本草綱目》載其“下涎損脾”(張錫純用較多朱砂治療霍亂是例外)，不免心中惶惶。此案對(duì)筆者的教育意義甚大，此后筆者對(duì)中藥學(xué)下過一番苦功，對(duì)藥物掌握和理解明顯提高，在這里說出它，希望對(duì)初學(xué)中醫(yī)者有借鑒。

在診治疾病時(shí)還應(yīng)注意結(jié)合西醫(yī)診斷，尤其是自己不熟悉的領(lǐng)域，以免延誤病情。筆者看過一個(gè)月經(jīng)失調(diào)患者，經(jīng)某省級(jí)西醫(yī)醫(yī)院兩位教授診治未愈，子宮內(nèi)膜厚2cm以上，但是仍不主張作診斷性刮宮，經(jīng)朋友介紹找筆者診治，因?qū)儆谑煜さ膶I(yè)內(nèi)疾病，故多次建議其診刮，但患者未同意，用中藥調(diào)理后，月經(jīng)規(guī)律兩月，但內(nèi)膜厚度未減，其后復(fù)見陰道少量褐血淋漓，屢經(jīng)塞澄不止，經(jīng)動(dòng)員診刮后診斷為子宮內(nèi)膜癌術(shù)后補(bǔ)充診斷雙卵巢交界性腫瘤，隨后于前述，醫(yī)院行全子宮雙附件切除術(shù)，因?yàn)榇萍に匾蕾囆阅[瘤不能應(yīng)用激素替代療法(HRT)，所以手術(shù)后用中藥丸劑調(diào)理善后，患者狀態(tài)良好，沒有出現(xiàn)卵巢切除后常常出現(xiàn)的嚴(yán)重的圍絕經(jīng)期綜合征表現(xiàn)，患者因此對(duì)筆者十分感激。

筆者的另一位患者宋某也是一個(gè)很值得介紹的病案：患者于產(chǎn)后4天出現(xiàn)腰痛，于某醫(yī)院埋踝針未效，20天后左大腿根痛，平臥時(shí)左腿比右腿長(zhǎng)4－5cm，行路不便，經(jīng)介紹來診，初見這個(gè)患者，筆者真感到茫然無(wú)處人手，記憶中只有中國(guó)中醫(yī)研究院岳美中先生曾以半夏天麻自術(shù)湯治療一例左右半身發(fā)育不均衡案，但彼為先天，此為后天，顯然。不同。因病癥特殊，毫無(wú)把握，為避免延誤病情，故建議去哈爾濱醫(yī)科大學(xué)附院骨科診治，經(jīng)診未見明顯異常。患者看筆者年輕，所以并沒有再次找筆者診治，而是到哈爾濱某著名骨科診治1周無(wú)效，因行動(dòng)不便加重，復(fù)求筆者往診試治。及至病家，見患者汗出較多，神情疲倦，自訴畏風(fēng)，惡露已盡，乳汁尚可，余證同前，舌淡苔白，脈滑略細(xì)。與當(dāng)歸補(bǔ)血湯和黃芪桂枝五物湯加雞血藤、木瓜、威靈仙、杜仲、川芎，5劑后證大減，欣喜異常，自己出門來復(fù)診，后經(jīng)加減調(diào)理，共14劑愈。

需要強(qiáng)調(diào)的是，上述各項(xiàng)并無(wú)明顯先后主次之分，而是應(yīng)當(dāng)互相結(jié)合。互相補(bǔ)充，相互促進(jìn)，不可偏廢。讀書多、中醫(yī)理論扎實(shí)是思考、侍診、實(shí)踐的基礎(chǔ)；勤思考是消化讀書、侍診、實(shí)踐學(xué)來知識(shí)的途徑；侍診是實(shí)踐的鋪墊，兩者能將讀書、思考來的東西形象化、具體化，是讀書、思考的動(dòng)力和問題來源，帶著問題讀書更有針對(duì)性，效果更佳。以上一點(diǎn)淺見，希望能對(duì)初涉中醫(yī)的同行有益。

3　如何發(fā)展中醫(yī)

篇（10）

目前，我國(guó)民族院校思想政治理論課普遍實(shí)施了評(píng)教制度，并在實(shí)踐中取得了一定成績(jī)。但是，由于種種原因，民族院校思想政治理論課評(píng)教普遍存在事前準(zhǔn)備不足、事中執(zhí)行不夠、結(jié)果不公平等問題，為此，筆者結(jié)合30年思想政治理論課教學(xué)經(jīng)歷，擬提出一些解決辦法。不足之處，請(qǐng)批評(píng)指正。

一、評(píng)教事前準(zhǔn)備不足及其對(duì)策

（1）評(píng)教理論存在問題及其對(duì)策。目前，國(guó)外高校對(duì)教師評(píng)價(jià)主要存在兩種理論：獎(jiǎng)懲性評(píng)價(jià)理論和發(fā)展性評(píng)價(jià)理論。從導(dǎo)引的制度設(shè)計(jì)看，兩者是評(píng)價(jià)制度發(fā)展的不同階段，各有側(cè)重和利弊。前者強(qiáng)調(diào)甄別功能，以獎(jiǎng)懲為目的，采用剛性策略，但卻忽視教師的自我診斷、自我提高等。后者以教師可持續(xù)發(fā)展為目的，注重過程評(píng)價(jià)，注重柔性策略，但不同程度地削弱了某些教師的危機(jī)意識(shí)、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)等。在實(shí)施過程中，絕大多數(shù)國(guó)外高校采用獎(jiǎng)懲性評(píng)價(jià)和發(fā)展性評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，其中，越來越多的國(guó)外高校偏重發(fā)展性評(píng)價(jià)理論。由于種種原因，獎(jiǎng)懲性評(píng)價(jià)理論幾乎統(tǒng)治我國(guó)包括民族院校在內(nèi)的每個(gè)高校。如某民族高校出臺(tái)的《教師課堂教學(xué)質(zhì)量評(píng)估與管理辦法（修訂）》就明確規(guī)定：“強(qiáng)化激勵(lì)和約束機(jī)制，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，全面加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，為教師年度考核、職稱晉升、崗位聘任、評(píng)優(yōu)評(píng)先等提供參考依據(jù)。”因其管理和功利主義傾向?qū)е隆肮芾韮r(jià)值至上”，在實(shí)踐中也面臨一系列問題，造成教師和學(xué)生對(duì)價(jià)值認(rèn)同困難，師生參與評(píng)教的主動(dòng)性都較低，導(dǎo)致評(píng)教過程的形式化，學(xué)校、非領(lǐng)導(dǎo)教師和學(xué)生都很少?gòu)闹惺芤妫u(píng)教本身的教育意義嚴(yán)重缺失。目前，民族院校思想政治理論課評(píng)教方案及實(shí)施中存在的種種問題，已經(jīng)形成“整”非領(lǐng)導(dǎo)教師的情況，導(dǎo)致不少非領(lǐng)導(dǎo)教師“自暴自棄”，嚴(yán)重傷了“教心”。鑒于兩種理論導(dǎo)引的評(píng)價(jià)制度不同和思想政治理論課的特殊性，民族院校思想政治理論課評(píng)教應(yīng)兼顧兩者并以發(fā)展性評(píng)價(jià)為主。同時(shí)，堅(jiān)持以人為本的原則，特別關(guān)注非領(lǐng)導(dǎo)教師和學(xué)生的利益訴求，保證使用理論的公正性、公平性。

（2）評(píng)教方案存在的不足及其對(duì)策。一是沒有獨(dú)立的評(píng)教方案。民族院校思想政治理論課評(píng)教方案主要包括評(píng)教指標(biāo)體系及實(shí)施細(xì)則兩個(gè)部分，或稱“教師課堂教學(xué)質(zhì)量評(píng)估與管理辦法”。目前，民族院校思想政治理論課沒有獨(dú)立的評(píng)教方案，致使其政治性、思想性無(wú)法得到充分體現(xiàn)。如某民族高校針對(duì)理論課、藝術(shù)體育技能課和實(shí)驗(yàn)課共設(shè)置三類評(píng)估指標(biāo)體系，把思想政治理論課評(píng)教指標(biāo)體系統(tǒng)歸理論課之中，導(dǎo)致標(biāo)準(zhǔn)絕對(duì)化、一表評(píng)N課。就筆者調(diào)研發(fā)現(xiàn)，原因主要有三：第一，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)可能是理工科背景的原因，沒有意識(shí)到思想政治理論課的特殊性，認(rèn)為沒有必要建立單獨(dú)的評(píng)教方案。第二，錯(cuò)誤認(rèn)為可以通過民族院校學(xué)院的院級(jí)督導(dǎo)彌補(bǔ)。第三，官僚作風(fēng)作怪且有私心。一些相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)私心太重，“兩學(xué)一做”“做”得太差，不作為、懶作為甚至形成“合法腐敗”。

二是現(xiàn)有評(píng)教方案存在諸多不足。從高校思想政治理論課學(xué)生評(píng)教體系角度看，現(xiàn)有評(píng)教方案除重定量輕定性分析、語(yǔ)言表達(dá)含糊不清外，還存在兩個(gè)重要不足。第一，評(píng)教目的迷失。不是為了提升思想政治理論課的教學(xué)質(zhì)量和促進(jìn)學(xué)生思想政治素質(zhì)提升，而是專為教師“設(shè)套”，把學(xué)校與教師人為的對(duì)立起來。第二，評(píng)教內(nèi)容不足。如某民族高校出臺(tái)的《教師課堂教學(xué)質(zhì)量評(píng)估與管理辦法（修訂）》提出：“課堂教學(xué)質(zhì)量評(píng)估包括教師教學(xué)態(tài)度、教學(xué)水平、教學(xué)方法和教學(xué)效果等內(nèi)容。”沒有突出民族院校思想政治理論課的特色，如政治性、思想性、民族團(tuán)結(jié)教育等內(nèi)容，沒有把黨和國(guó)家最新方針政策“三進(jìn)”納入評(píng)教內(nèi)容。因此，評(píng)教方案出現(xiàn)不公，操作就有問題，結(jié)果一定不公。

民族院校構(gòu)建獨(dú)立的思想政治理論課評(píng)教方案特別是評(píng)教指標(biāo)體系，不僅非常有必要單列，而且能夠單列。為了充分調(diào)動(dòng)教師尤其是非領(lǐng)導(dǎo)教師、學(xué)生參與評(píng)教的主動(dòng)性，必須賦予他們決策權(quán)，民族院校可以將思想政治理論課評(píng)教指標(biāo)體系拆分成三個(gè)部分：一是校級(jí)指標(biāo)，所有課程評(píng)估必須按指標(biāo)對(duì)教師授課效果進(jìn)行總體評(píng)價(jià)。二是院級(jí)、教研室指標(biāo)，由學(xué)院和各教研室自行設(shè)定。三是自選指標(biāo)，由教師、學(xué)生結(jié)合各自所教、所學(xué)思想政治理論課每門課的具體特點(diǎn)，自己設(shè)計(jì)題目，提交校教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控評(píng)估中心審核，通過后可納入評(píng)教指標(biāo)標(biāo)體。同時(shí)，評(píng)教方案要定期完善，不要一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)用到底。

二、評(píng)教主體構(gòu)成存在問題及治理辦法

有學(xué)者提出評(píng)教是教師與學(xué)生之間的博弈，表面上看是對(duì)的，實(shí)際上并不準(zhǔn)確，實(shí)際情況是領(lǐng)導(dǎo)教師與非領(lǐng)導(dǎo)教師的博弈。如某民族高校出臺(tái)的《教師課堂教學(xué)質(zhì)量評(píng)估與管理辦法（修訂）》規(guī)定的評(píng)教主體有兩類：一是學(xué)生。二是學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)、同行專家及二級(jí)督導(dǎo)員。既把任課教師排除在評(píng)教主體之外，也沒有第三方的加盟。由于該校對(duì)除學(xué)生外的評(píng)教主體規(guī)定模糊，加上校級(jí)督導(dǎo)員、學(xué)院院外其他領(lǐng)導(dǎo)甚至校級(jí)領(lǐng)導(dǎo)只聽課提建議但不打分，結(jié)果，“學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)、同行專家及二級(jí)督導(dǎo)員”這些評(píng)教主體實(shí)際上被多數(shù)民族院校學(xué)院完全變成了學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)、各支部書記、各教研室主任這些領(lǐng)導(dǎo)教師（以下稱為院級(jí)督導(dǎo)），并全部握有30%的權(quán)重（學(xué)生70%）。同時(shí)，一些民族院校學(xué)院或明或暗地規(guī)定：教師是否得優(yōu)一般由院級(jí)督導(dǎo)決定。如果每個(gè)教師的學(xué)生評(píng)教分?jǐn)?shù)差別不大，最后結(jié)果就是院級(jí)督導(dǎo)實(shí)際上是學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)說了算。這樣，就形成博弈，形成該院學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)與該院其他領(lǐng)導(dǎo)教師（各支部書記、各教研室主任）的博弈關(guān)系。結(jié)果，院級(jí)督導(dǎo)變成了領(lǐng)導(dǎo)評(píng)教、變成了官官相護(hù)，理論推導(dǎo)的結(jié)果與實(shí)際產(chǎn)生的結(jié)果出現(xiàn)驚人的一致，每個(gè)學(xué)期絕大多數(shù)優(yōu)秀成為院級(jí)督導(dǎo)的囊中物，由此延伸的利益也基本上被他們占有。首先，學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)大多數(shù)得優(yōu)（一般是輪流）。其次，該院其他領(lǐng)導(dǎo)教師大多數(shù)得優(yōu)（一般是輪流）。最后，只能犧牲非領(lǐng)導(dǎo)教師特別是年輕教師的利益（極少數(shù)非領(lǐng)導(dǎo)教師因?yàn)閷?shí)力或其他原因如與學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)“走得近”也能得優(yōu)）。院級(jí)督導(dǎo)相互討好特別是示好學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)有以下好處：一是換取以后獲得評(píng)優(yōu)的機(jī)會(huì)、獲得校級(jí)名師、省級(jí)名師的機(jī)會(huì)。二是獲得以后可能的更多好處，如職稱評(píng)定（雖然規(guī)定由院級(jí)學(xué)術(shù)委員會(huì)實(shí)施，但其由一些學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)、一些支部書記和一些教研室主任組成）、年底評(píng)優(yōu)（由學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)、各支部書記、各教研室主任投票決定）、由學(xué)院組織投票產(chǎn)生的各級(jí)各類科研課題和教學(xué)課題、研究生各級(jí)各類課題和各級(jí)各類評(píng)優(yōu)（學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)、大多數(shù)支部書記和教研室主任投票）及其他諸多好處。評(píng)教主體出現(xiàn)不公，結(jié)果一定不公。

為了治理上述弊端，一是調(diào)整評(píng)教主體構(gòu)成。辦法一：增加評(píng)教主體。在學(xué)生、院級(jí)督導(dǎo)的基礎(chǔ)上，增加教師這個(gè)重要的評(píng)教主體，采取每個(gè)教師每學(xué)期提交一份自評(píng)報(bào)告的評(píng)價(jià)方式，并給予相應(yīng)權(quán)重如15%（把院級(jí)督導(dǎo)的30%減少為15%）。全面考察每個(gè)教師的課堂、課外教學(xué)和教學(xué)研究情況，促進(jìn)教師課堂、課外齊發(fā)展。辦法二：規(guī)定院級(jí)督導(dǎo)至少50%由學(xué)院非領(lǐng)導(dǎo)教師競(jìng)聘上崗，以盡可能保證公平公正。除教學(xué)副院長(zhǎng)外，其他學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)不能作院級(jí)督導(dǎo)，達(dá)成一種制衡。辦法三：由學(xué)校教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控評(píng)估中心在校外聘請(qǐng)第三方評(píng)教。第三方只對(duì)學(xué)校負(fù)責(zé)，不能由學(xué)院聯(lián)系，以免產(chǎn)生“貓膩”，不能只講信任而不講管理。信任產(chǎn)生不了公平，公平管理才能得到應(yīng)有的效果。辦法四：學(xué)生作為唯一評(píng)教主體，權(quán)重100%。大量研究文獻(xiàn)表明，美國(guó)多數(shù)教育者對(duì)于學(xué)生評(píng)價(jià)教學(xué)比較一致的看法是：教學(xué)對(duì)象是學(xué)生，是教學(xué)活動(dòng)的基本參與者。由于學(xué)生每節(jié)課都在觀察教師的教學(xué)活動(dòng)，并能從教師的作業(yè)評(píng)定和考試評(píng)分以及它們相互作用的過程中感受教師的治學(xué)態(tài)度，來自學(xué)生對(duì)教學(xué)過程及其效果的評(píng)價(jià)信息重要而獨(dú)特，如果評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)恰當(dāng)并組織得好，學(xué)生的評(píng)價(jià)可以反映教學(xué)過程的真實(shí)情況。學(xué)生評(píng)價(jià)教學(xué)還可為多種目的服務(wù)，如改進(jìn)教學(xué)、為判斷教學(xué)效果提供依據(jù)、幫助學(xué)生選擇課程和教師、促使學(xué)生對(duì)他們的教育活動(dòng)進(jìn)行思考、為領(lǐng)導(dǎo)者進(jìn)行決策提供依據(jù)等。[4]在民族院校思想政治理論課評(píng)教中，把學(xué)生作為唯一評(píng)教主體，還可以盡可能杜絕腐敗產(chǎn)生的環(huán)節(jié)。各級(jí)督導(dǎo)只聽課提建議，但不打分。

二是如果院級(jí)督導(dǎo)維持現(xiàn)狀，應(yīng)規(guī)定領(lǐng)導(dǎo)教師每學(xué)期評(píng)教得優(yōu)比例不能超過30%。或采取總分加減的辦法，即每個(gè)領(lǐng)導(dǎo)教師評(píng)教總分減5分左右，每個(gè)非領(lǐng)導(dǎo)教師評(píng)教總分加5分左右，剛性避免或抵消人情分。

此外，由于思想政治理論課是全校公共必修課，學(xué)生多、水平不一，而且是大課堂教學(xué)，領(lǐng)導(dǎo)教師掌握排課權(quán)，一般會(huì)把“好教”、“聽話”的課堂或本院專業(yè)課堂等“優(yōu)勢(shì)”課堂安排在自己名下，為自己得優(yōu)打好基礎(chǔ)。因此，課堂選擇應(yīng)采取抽簽的方式或領(lǐng)導(dǎo)教師最后選擇的方式，以避免“優(yōu)勢(shì)”課堂被領(lǐng)導(dǎo)教師獨(dú)占。

三、現(xiàn)有評(píng)教實(shí)施過程、結(jié)果的局限及提升措施

（1）現(xiàn)有評(píng)教方案實(shí)施過程存在的局限及治理。一是實(shí)施過程存在“交易”機(jī)會(huì)。某民族高校學(xué)院以前采取的是院級(jí)督導(dǎo)每人聽1節(jié)課后就給被聽課教師單獨(dú)打分的辦法，后改為院級(jí)督導(dǎo)分成若干小組，每個(gè)小組聽1節(jié)課并討論后再給每個(gè)教師打分。顯然，后者更容易作。程序出現(xiàn)問題，結(jié)果自然失真。二是考核內(nèi)容太窄，時(shí)間太短。目前，多數(shù)民族院校思想政治理論課院級(jí)督導(dǎo)實(shí)際上只是通過聽1節(jié)課，就得出對(duì)該教師的評(píng)教結(jié)果，督導(dǎo)任務(wù)就算完成。顯然，這樣的簡(jiǎn)單督導(dǎo)并不能真實(shí)全面地反映教師課堂教學(xué)的全貌，想全面考察教師教學(xué)內(nèi)容的政治性、思想性更是不可想象，根本就不可能做到。因?yàn)榻處熢俦浚仓澜^對(duì)不能在院級(jí)督導(dǎo)聽課時(shí)“亂說”的。

為消除上述問題，各評(píng)教主體職責(zé)應(yīng)該各有不同，各有分工。關(guān)于評(píng)教的內(nèi)容，由于各評(píng)教主體的職責(zé)不同而有不同。學(xué)生主要評(píng)價(jià)教師的課堂表現(xiàn)，包括備課情況、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、自己由此的收獲等。院級(jí)督導(dǎo)除聽1節(jié)課外，應(yīng)更多地注重兩個(gè)方面：一是通過調(diào)研盡可能全面了解學(xué)生對(duì)教師的真實(shí)評(píng)價(jià)。二是仔細(xì)閱讀教師的自評(píng)報(bào)告并實(shí)地調(diào)研是否屬實(shí)。教師自評(píng)報(bào)告包括備課情況、教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、課外輔導(dǎo)情況、學(xué)生成績(jī)?cè)u(píng)定情況、成績(jī)冊(cè)及試卷入庫(kù)情況、教學(xué)改革、教學(xué)效果、教學(xué)課題和教學(xué)研究等各個(gè)方面。三方信息和資料相互印證，基本上可以比較全面的了解每個(gè)教師課堂內(nèi)外教學(xué)和教研的真實(shí)情況。至于評(píng)教時(shí)間的安排，應(yīng)根據(jù)各評(píng)教主體的分工不同而有差異。學(xué)生評(píng)教時(shí)間，最好是安排在該課結(jié)束后1周進(jìn)行。院級(jí)督導(dǎo)評(píng)教時(shí)間應(yīng)該是教師每學(xué)期第一課開始到成績(jī)冊(cè)上交、試卷入庫(kù)的全過程。教師自評(píng)報(bào)告上交時(shí)間應(yīng)在成績(jī)冊(cè)上交、試卷入庫(kù)后1個(gè)星期以內(nèi)完成，院級(jí)督導(dǎo)評(píng)分還是采取單獨(dú)方式最佳。這樣，各評(píng)教主體才有比較充足的時(shí)間全面了解每個(gè)教師。

（2）評(píng)教結(jié)果存在問題及補(bǔ)救辦法。一是相關(guān)信息公示、公開不足及對(duì)策。目前，民族院校思想政治理論課評(píng)教結(jié)果既沒有公示時(shí)間，教師也只能看見自己課堂的正式總分，查不到明細(xì)，也查不到其他教師特別是領(lǐng)導(dǎo)教師的評(píng)教結(jié)果。因此，加大評(píng)教結(jié)果詳細(xì)信息公示、公開的力度，全面公示、公開學(xué)院所有教師每學(xué)期的評(píng)教總分、學(xué)生評(píng)教總分及院級(jí)督導(dǎo)評(píng)教總分，方便監(jiān)督。

二是無(wú)申訴時(shí)間及改進(jìn)意見。目前，民族院校思想政治理論課評(píng)教沒有明確規(guī)定教師申訴的權(quán)利，沒有給予申訴時(shí)間，也沒有教師申訴的機(jī)會(huì)。鑒于保護(hù)教師申訴權(quán)是國(guó)家法律賦予的權(quán)利，應(yīng)大力鼓勵(lì)教師申訴（實(shí)際上這也是監(jiān)督評(píng)教作弊的好機(jī)會(huì)）。民族院校學(xué)院、學(xué)校教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控評(píng)估中心對(duì)教師提出的申訴必須嚴(yán)肅對(duì)待，有求必應(yīng)，全面深入調(diào)查，對(duì)錯(cuò)誤的評(píng)教結(jié)果必須予以修正。

三是忽視“回頭看”及對(duì)策。一說到高校腐敗，自然聯(lián)想到基建、招生等“硬”領(lǐng)域，就沒人關(guān)注評(píng)教等“軟”領(lǐng)域的腐敗。僅就民族院校思想政治理論課評(píng)教看，早已不是一片“凈土”。一些相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)不放過任何可以腐敗的機(jī)會(huì)，“雁過拔毛”，如果嚴(yán)查每個(gè)學(xué)期評(píng)教結(jié)果數(shù)據(jù)，就可以發(fā)現(xiàn)其中的諸多“貓膩”，“優(yōu)秀”基本上成了領(lǐng)導(dǎo)教師的“專利”。人們常說：“老百姓最痛恨的腐敗是身邊的腐敗。”同理，教師特別是非領(lǐng)導(dǎo)教師最痛恨的腐敗也是身邊的腐敗。因此，應(yīng)借“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育東風(fēng)，實(shí)施拍“蠅”行動(dòng)，建議由民族院校學(xué)校紀(jì)委牽頭，學(xué)校教學(xué)質(zhì)量監(jiān)控評(píng)估中心負(fù)責(zé)實(shí)施，嚴(yán)查、嚴(yán)懲思想政治理論課相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)評(píng)教過程中的不作為、懶作為、“抱團(tuán)腐敗”等歪風(fēng)。一經(jīng)查實(shí)，不僅取消所得相關(guān)所有利益，追回所得相關(guān)所有利益，并撤職，而且追究相關(guān)責(zé)任人的主體責(zé)任，并在黨內(nèi)依黨規(guī)嚴(yán)肅處理。

參考文獻(xiàn)：

篇（11）

關(guān)于“全球暖化”問題

究報(bào)告環(huán)境保護(hù)協(xié)會(huì) 化學(xué)科技文翻譯社團(tuán)

聯(lián)合制作

南京師大附中

目 錄

課題準(zhǔn)備

課題綜述……………………………… 課題研究方案…………………………….

課題研究 研究簡(jiǎn)介…………………………………….. 關(guān)于二氧化碳造成全球暖化的實(shí)驗(yàn)探究….. 如何減少二氧化碳的排放

——以建筑和照明節(jié)能為例………......

如何增加二氧化碳的吸收量

——以城市綠化及節(jié)約木材（紙張）為例.. 我們的建議…………………………….......... 研究拓展

南京市規(guī)劃局的回郵………………….......... 環(huán)保傳單的發(fā)放………………………….. 研究后記

我們的感受……………………………..........

研究附錄

活動(dòng)進(jìn)程記錄………………………........... 參考資料……………………………...........

2 3

4

4 12 16 19 20 21 22

23 25

課題綜述

選題背景

全球變暖是指全球氣溫升高。近100多年來，全球平均氣溫經(jīng)歷了冷－暖－冷－暖兩次波動(dòng)，總得看為上升趨勢(shì)。進(jìn)入八十年代后，全球氣溫明顯上升。1981～1990年全球平均氣溫比100年前上升了0.48℃ 。全球變暖的后果，會(huì)使全球降水量重新分配，冰川和凍土消融，海平面上升等，既危害自然生態(tài)系統(tǒng)的平衡，更威脅人類的食物供應(yīng)和居住環(huán)境。導(dǎo)致全球變暖的主要原因是人類在近一個(gè)世紀(jì)以來大量使用礦物燃料（如煤、石油等），排放出大量的CO2等多種溫室氣體。由于這些溫室氣體對(duì)來自太陽(yáng)輻射的短波具有高度的透過性，而對(duì)地球反射出來的長(zhǎng)波輻射具有高度的吸收性，也就是常說的“溫室效應(yīng)”，導(dǎo)致全球氣候變暖。這也是一般所為人熟知的造成"溫室效應(yīng)"的原因。 然而，分別在俄羅斯科學(xué)院地理學(xué)研究所和海洋學(xué)研究所工作的科特利亞科夫和莫寧院士認(rèn)為，盡管近年來大氣中的二氧化碳含量在持續(xù)增加，但在不遠(yuǎn)的將來人們看到的情景將是，全球氣溫將進(jìn)入變冷期。目前全球變暖的現(xiàn)象其實(shí)并非二氧化碳之過。

于是，我們對(duì)研究二氧化碳與全球變暖的關(guān)系產(chǎn)生了濃厚的興趣和疑惑。所以，針對(duì)全球變暖的問題，我們決定以此為我們的研究課題，從我們生活中的點(diǎn)滴入手，爭(zhēng)取以我們的微薄之力為此課題的研究提供幫助。

相關(guān)研究成果

很多科學(xué)家認(rèn)為，二氧化碳增多,而二氧化碳具有與溫室玻璃相似的作用,對(duì)地球起著保溫的作用,從而導(dǎo)致"溫室效應(yīng)".

所謂的溫室效應(yīng),就是太陽(yáng)短波輻射可以透過大氣射入地面,而地面增暖后放出的長(zhǎng)波輻射卻被大氣中的二氧化碳等物質(zhì)吸收,從產(chǎn)生大氣變暖的效應(yīng).認(rèn)為，全球氣候變暖的現(xiàn)象在地球上已經(jīng)重復(fù)多次了，全球變暖不是人們通常認(rèn)為的是由大氣中二氧化碳含量增加導(dǎo)致的。俄“東方”科學(xué)站的研究表明，在最近10萬(wàn)年的時(shí)間內(nèi)，全球氣候溫度的提高總是發(fā)生在二氧化碳含量增加之前，而不是相反。當(dāng)大氣溫度開始下降時(shí)，二氧化碳的含量還會(huì)持續(xù)增長(zhǎng)2千年到3千年。 科研人員在分析了5千年、2萬(wàn)年、10萬(wàn)年間大氣變化的數(shù)據(jù)后發(fā)現(xiàn)，每一次全球變暖時(shí)，大氣溫度和二氧化碳的表現(xiàn)都是一樣的：首先大氣溫度開始升高，而二氧化碳含量的增加則要落后幾千年。但大氣中二氧化碳含量增加的速度要比大氣溫度升高的速度快，一段時(shí)間后二氧化碳含量增加的速度就會(huì)超過溫度提高的速度。當(dāng)溫度開始下降時(shí)，二氧化碳的增長(zhǎng)還將持續(xù)一段時(shí)間。二氧化碳的含量開始下降時(shí)，其下降的速度也會(huì)超過大氣溫度下降的速度。這樣的狀態(tài)一直保持到凍結(jié)階段。 上述的規(guī)律性只能在10萬(wàn)年這樣很長(zhǎng)的時(shí)間段內(nèi)發(fā)現(xiàn)。如果在2萬(wàn)年這樣比較短的時(shí)間內(nèi)看，就會(huì)發(fā)現(xiàn)大氣溫度的提高永遠(yuǎn)跟在二氧化碳含量增加的后面。對(duì)這種現(xiàn)象，科研人員暫時(shí)還不能解釋，不知這是數(shù)據(jù)測(cè)量不精確之故，還是自然界本身就是按這種規(guī)律運(yùn)行的。

我們對(duì)相關(guān)研究成果的評(píng)價(jià)

1. 科學(xué)性、理論性強(qiáng)，通過對(duì)大量數(shù)據(jù)的分析和研究，兩位權(quán)威人士提出了挑戰(zhàn)一般所為人共知

的觀點(diǎn)的看法。

2. 雖然還沒能得出一個(gè)完整的結(jié)論，但已對(duì)傳統(tǒng)論點(diǎn)產(chǎn)生沖擊，讓人不由對(duì)此產(chǎn)生關(guān)注。 3. 研究未很好的貼近生活，讓人感到頗為遙遠(yuǎn)，于是希望通過從我們中學(xué)生的生活發(fā)起一些研究，

使對(duì)二氧化碳和全球變暖問題的關(guān)系有更深的理會(huì)。

研 究 計(jì) 劃

課題研究

一、 研究簡(jiǎn)介

隨著各國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民的生活水平得到了長(zhǎng)足的進(jìn)步。生活生平的提高在給人們帶來種種方便的同時(shí)也給世界環(huán)境提出了極大的挑戰(zhàn)。本研究報(bào)告目的在于了解全球暖化的現(xiàn)狀，分析原因以及解決南京該問題的方法。首先，經(jīng)過實(shí)驗(yàn)對(duì)比二氧化碳?xì)怏w與其它氣體性質(zhì)上的差異，我們進(jìn)一步感受到了二氧化碳濃度升高對(duì)此問題的重要影響。根據(jù)實(shí)驗(yàn)結(jié)果，我們確信要想緩解全球暖化問題就必須控制空氣中二氧化碳的濃度。接著我們以建筑與路燈節(jié)能為例，從減少二氧化碳的排放量角度對(duì)如何緩解此問題進(jìn)行了研究。然后我們又以城市綠化及節(jié)約木材（紙張）為例，分析得出如何通過種植及保護(hù)植物來更多地吸收二氧化碳。最后參考國(guó)際上一些先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，我們提出了緩解“全球暖化”問題的一些方法與手段。

二、關(guān)于二氧化碳造成全球暖化的實(shí)驗(yàn)探究

前沿：根據(jù)我們所收集到的資料，二氧化碳對(duì)于造成溫室效應(yīng)及全球暖化問題起了主要作用，我們決

定通過試驗(yàn)來驗(yàn)證二氧化碳對(duì)于此問題的影響。

猜想：二氧化碳之所以能造成溫室效應(yīng)是與其熱容等物理性質(zhì)有關(guān)。 實(shí)驗(yàn)思路

通過對(duì)比二氧化碳與氧氣對(duì)于熱量的吸收與阻止熱量散失等性質(zhì)，驗(yàn)證二氧化碳對(duì)于溫室效應(yīng)現(xiàn)象的影響。

實(shí)驗(yàn)一：二氧化碳的制取

實(shí)驗(yàn)原理： CaCO3+2HCl==CaCl2+H2O+CO2 實(shí)驗(yàn)器材及藥品

儀器：錐形瓶、平底燒瓶、燒杯、集氣瓶、長(zhǎng)頸漏斗、雙孔（單孔）帶直導(dǎo)管（彎導(dǎo)管）的導(dǎo)管、酒精燈、鐵架臺(tái)。

藥品：大理石、石灰石、稀鹽酸、

實(shí)驗(yàn)器材連接示意圖

實(shí)驗(yàn)二：二氧化碳的吸熱與放熱

實(shí)驗(yàn)方法：控制變量法

1.在相同的室溫下，對(duì)等體積的二氧化碳與空氣使用相同的酒精燈進(jìn)行加熱，利用DIS（Digital

information system）系統(tǒng)的溫度傳感器記錄氣體溫度對(duì)時(shí)間的變化曲線。 2.將等體積的二氧化碳與空氣使用酒精燈加熱到相同溫度，在相同的室溫下使其自然冷卻，

利用DIS（Digital information system）系統(tǒng)的溫度傳感器記錄氣體溫度對(duì)時(shí)間的變化曲線。

實(shí)驗(yàn)器材：

錐形瓶 單孔橡皮塞 DIS溫度傳感器 鐵架臺(tái) 酒精燈

實(shí)驗(yàn)器材連接示意圖

做出圖線

反思：

我們發(fā)現(xiàn)二氧化碳與空氣溫度變化差別并不是十分明顯，難道說二氧化碳并不是全球變暖的主

要原因？

我們開始反思我們的試驗(yàn)，我們發(fā)現(xiàn)我們雖然使用了排空氣法收集二氧化碳，但制取過程中二氧化碳仍有與水接觸的機(jī)會(huì)，而水與此問題成負(fù)相關(guān)關(guān)系，故其會(huì)影響試驗(yàn)結(jié)果。且我們收集二氧化碳的過程中并沒有檢驗(yàn)是否收集滿，若錐形瓶中二氧化碳含量較低，則會(huì)影響試驗(yàn)結(jié)果。

改進(jìn)措施：1.在氣體發(fā)生裝置與氣體收集裝置中間放置干燥管，去除二氧化碳所帶的水汽

2. 用燃著的木條靠近集氣瓶口驗(yàn)滿

按如圖所示的裝置進(jìn)行實(shí)驗(yàn)1

做出圖線

實(shí)驗(yàn)結(jié)論

通過對(duì)比二氧化碳與空氣對(duì)于熱量的吸收與散失，我們可以發(fā)現(xiàn)二者在用酒精燈加熱的情況下溫度在加熱大約20分鐘后都可以產(chǎn)生明顯的升高。但二者的末溫并沒有太大的區(qū)別，且將二者溫度隨時(shí)間變化的圖線在同一個(gè)坐標(biāo)系中呈現(xiàn)，可以發(fā)現(xiàn)二者的溫度雖然有一定區(qū)別，但差別并不十分明顯。

短波輻射

我們通過咨詢相關(guān)老師得知，其實(shí)二氧化碳與空氣的熱容相差并不明顯，且我們實(shí)驗(yàn)中氣體體積太小，二者之間的差距還沒有外界環(huán)境造成得影響大，而且以我們現(xiàn)有的能力，幾乎無(wú)法從試驗(yàn)操作方式上減小此誤差。另外，二氧化碳差生溫室效應(yīng)的重要原因是由于其可以允許短波通過，而吸收長(zhǎng)波。有物理知識(shí)可知溫度越高，輻射中最強(qiáng)部分的波長(zhǎng)越短。由我們的試驗(yàn)?zāi)康目芍覀儾捎眉t外線照射可是現(xiàn)象最為明顯。針對(duì)此問題，我們?cè)O(shè)計(jì)了如下實(shí)驗(yàn)。

實(shí)驗(yàn)器材：

2.5升可口可樂瓶 紅外線燈 DIS溫度傳感器

實(shí)驗(yàn)方法：

1.將實(shí)驗(yàn)室制取的二氧化碳按不同濃度沖入可樂瓶中。

2.利用紅外線燈對(duì)可樂瓶進(jìn)行照射，使用DIS溫度傳感器記錄氣體溫度隨時(shí)間變化的曲線

實(shí)驗(yàn)圖線：

實(shí)驗(yàn)結(jié)論：

通過此實(shí)驗(yàn)，我們清楚地看到了二氧化碳?xì)怏w對(duì)于溫室效應(yīng)的影響。二氧化碳含量較低的氣體，溫度升高非常有限。而二氧化碳含量較高的氣體溫度升高則是十分明顯。

模擬實(shí)驗(yàn)

另外，我們經(jīng)過走訪物理老師，得知可以采用使用專業(yè)軟件來模擬此試驗(yàn)。

由于此軟件系統(tǒng)無(wú)法顯示氣體溫度的變化，所以我們根據(jù)克拉伯龍方程（PV=NRT）可知一定物質(zhì)的量的理想氣體壓強(qiáng)與溫度成正比，設(shè)計(jì)了如下圖所示的試驗(yàn)

我們?cè)谧髠?cè)的容器中充滿約80℃（絕對(duì)溫度：350K）的混合氣體，右側(cè)U形管及點(diǎn)光源的設(shè)置如下圖所示

我們將容器內(nèi)的氣體設(shè)置為不同的組成

當(dāng)氧氣為0.2，氮?dú)鉃?/p>

0.8

氧氣為0.12 氮?dú)鉃?.38 二氧化碳為

0.5

當(dāng)二氧化碳為

100%

利用EXCEL對(duì)圖線進(jìn)行處理

結(jié)論：通過對(duì)比幾組數(shù)據(jù)，我們發(fā)現(xiàn)在盛有二氧化碳的封閉容器中，熱量散失會(huì)明顯減小，溫度降

得較慢，且二氧化碳濃度越高，此現(xiàn)象也就越明顯。

小結(jié)：通過實(shí)驗(yàn)探究二氧化碳對(duì)造成全球暖化問題造成的影響，我們發(fā)現(xiàn)隨著二氧化碳濃度的上

升，二氧化碳對(duì)溫室效應(yīng)的影響就會(huì)更加明顯。盡管我們使用的氣體的體積并不是十分的大（尤其是與全球氣體總量進(jìn)行比較），但在強(qiáng)光照射下仍會(huì)出現(xiàn)明顯現(xiàn)象，由此可見二氧化碳對(duì)全球暖化問題影響之大。于是我們從減少其排量以及增加其吸收量進(jìn)行了下面的研究。

三、如何減少二氧化碳的排放

——以建筑和照明節(jié)能為例

1.建筑節(jié)能

前沿：建筑節(jié)能，是指節(jié)約采暖供熱、空調(diào)制冷、采光照明以及調(diào)節(jié)室內(nèi)空氣、濕度、改變居室環(huán)境

質(zhì)量的能源消耗，還包括利用太陽(yáng)能、地?zé)?水)能源的綜合技術(shù)工程。1992年全世界建筑用能的CO2排放量為16億噸碳，占總用能排放CO2的比例為25％—30％，對(duì)地球變暖影響的比率為10％—12％。中國(guó)建筑用能所排放的CO2量約為2億噸碳，約占全世界CO2排放總量的3％。隨著人民生活水平的日益提高，建筑用能量正在不斷增加，由此產(chǎn)生的CO2排放量也在迅速增長(zhǎng)。目前，建筑節(jié)能是全社會(huì)節(jié)約能源的重要組成部分。我國(guó)是發(fā)展中國(guó)家，建筑能耗占社會(huì)總能耗的25％，中國(guó)建筑用能排放的溫室氣體正在快速增加（主要有冬季采暖、夏季制冷以及生產(chǎn)高能耗建材所排出的溫室氣體）。隨著社會(huì)發(fā)展，這個(gè)比例還會(huì)不斷增長(zhǎng)。建筑門窗和建筑幕墻是建筑圍護(hù)結(jié)構(gòu)的組成部分。建筑門窗和幕墻的節(jié)能約占建筑節(jié)能的40％左右，具有極其重要的地位。節(jié)能門窗的研發(fā)和利用將成為建筑節(jié)能的一個(gè)重點(diǎn)。我們周邊的建筑節(jié)能狀況如何？我們能做些什么？我們帶著這些問題進(jìn)行了研究與調(diào)查。

研究：

一. 校園內(nèi)的建筑節(jié)能狀況調(diào)查分析

我們首先對(duì)校園的用電情況進(jìn)行了調(diào)查，數(shù)據(jù)如下：

表1 2004－2005校園用電情況

表2 2005－2006校園用電情況

圖表1

數(shù)據(jù)初步分析：

通過圖表1分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，辦公樓的用電量最高，與教學(xué)樓、藝術(shù)中心并為用電“三巨頭”。經(jīng)過調(diào)查，主要是空調(diào)的耗電量太大。這說明整幢建筑的節(jié)能性能并不是太好，熱量容易散失，需要空調(diào)連續(xù)的工作。

通過對(duì)表2分析，我們可以發(fā)現(xiàn)，冬季是用電高峰期，這是由于天氣寒冷空調(diào)的大規(guī)模的使用，這說明我校各建筑的保溫性能不是太好。

為什么空調(diào)的使用量如此巨大呢？是不是與建筑節(jié)能性有關(guān)？哪些因素影響最大？這引導(dǎo)我們進(jìn)行了進(jìn)一步探究。 二. 有關(guān)玻璃幕墻的研究

玻璃幕墻是現(xiàn)代化建筑的主要外圍護(hù)結(jié)構(gòu)之一，其設(shè)計(jì)不僅要滿足建筑美學(xué)和建筑功能的要求，而且要更多地考慮熱工設(shè)計(jì)，充分體現(xiàn)當(dāng)前國(guó)際上流行的建筑設(shè)計(jì)三大原則：“開放與交流、舒適與自然、環(huán)保與節(jié)能。

2006年7月1日起正式施行的《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（以下簡(jiǎn)稱標(biāo)準(zhǔn)）是我國(guó)批準(zhǔn)的第一部公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)的綜合性國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，這將從源頭上控制建筑能耗。現(xiàn)在很多省市開始采取措施，整治或是限制對(duì)玻璃幕墻的使用。這客觀上促進(jìn)了節(jié)能玻璃的發(fā)展。《標(biāo)準(zhǔn)》對(duì)公共建筑的節(jié)能提出了明確要求，包括外窗可開啟面積不小于30％，玻璃幕墻最多只能占到墻面的70％等。新建建筑中，整面玻璃幕墻不能再建。

據(jù)了解，普通玻璃應(yīng)用于建筑上，有30％的能量是通過玻璃的傳導(dǎo)而損失的，在目前全球性能源緊張的今天，建筑師和建筑使用者越來越重視減少玻璃的能量損失。

玻璃幕墻的傳熱過程大致有三種途徑：一是玻璃和鋁合金（不銹鋼）金屬框格的傳熱：通過單層玻璃的熱流傳熱，通過金屬框格傳熱，通過玻璃的鍍膜層減少輻射換熱；二是幕墻內(nèi)表面與室內(nèi)空氣和室內(nèi)環(huán)境間的換熱：內(nèi)表面與室內(nèi)空氣間的對(duì)流換熱，內(nèi)表面與室內(nèi)環(huán)境間的輻射換熱；三是玻璃幕墻外表面與周圍空氣和外界環(huán)境間的換熱；外表面與周圍空氣間的對(duì)流換熱，外表面與外界環(huán)境間的輻射換熱，外表面與空間的各種長(zhǎng)波（如電磁波、紅外線等產(chǎn)生的長(zhǎng)度）輻射換熱。四是普通玻璃幕墻采用單層玻璃和鋁合金型材的梁柱結(jié)構(gòu)，而節(jié)能玻璃幕墻則應(yīng)從上述三種途徑加以考慮：第一種途徑（熱傳導(dǎo)）對(duì)節(jié)點(diǎn)設(shè)計(jì)影響最大，針對(duì)玻璃的導(dǎo)熱性能，設(shè)計(jì)時(shí)采用中空玻璃；針對(duì)鋁框的導(dǎo)熱性能，設(shè)計(jì)時(shí)采用尼龍66等結(jié)構(gòu)塑料，形成“斷橋”，可增大熱阻，減少熱傳導(dǎo)，從而設(shè)計(jì)隔熱幕墻。在此基礎(chǔ)上，再考慮第二種途徑（熱對(duì)流）和第三種途徑（熱輻射），在構(gòu)造上采用雙層Low-E玻璃，上下端對(duì)流開口，從而設(shè)計(jì)動(dòng)態(tài)幕墻，達(dá)到環(huán)保節(jié)能的作用。

針對(duì)這樣一種現(xiàn)狀，我南京師范大學(xué)附屬中學(xué)社團(tuán)選修課環(huán)境保護(hù)社建筑節(jié)能課題小組玻璃幕墻分組就此成立，并以此為題，進(jìn)行了研究。 我國(guó)現(xiàn)有建筑門窗的節(jié)能現(xiàn)狀

1．七、八十年代的鋼窗

2．九十年代的鋁合金單玻窗和塑鋼單玻窗

其保溫隔熱性能(傳熱系數(shù))和空氣滲透性能(氣密性)兩項(xiàng)物理性能指標(biāo)均達(dá)不到所在地區(qū)《民用建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)(采暖居部分)》(JGJ26—95)標(biāo)準(zhǔn)。

經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我校藝術(shù)中心樓采用的是普通鋼化玻璃，教學(xué)樓采用的是普通玻璃。

表3 普通鋼化玻璃參數(shù)

附：1 玻璃節(jié)能評(píng)價(jià)的主要參數(shù)

自然界中熱量的傳遞通常有三種形式：對(duì)流、輻射和傳導(dǎo)。由于玻璃是透明材料，通過玻璃的傳熱除上述三種形式外還有太陽(yáng)能量以光輻射形式的直接透過。衡量通過玻璃進(jìn)行能量傳播的參數(shù)有熱傳導(dǎo)率及K值（在美國(guó)稱為U值）、太陽(yáng)能透過率、遮蔽系數(shù)、相對(duì)熱增益等。 1.1 K值

K值表示的是在一定條件下熱量通過玻璃在單位面積（通常是1m2）、單位溫差（通常指室內(nèi)溫度與室外溫度之差一般1℃或1K）、單位時(shí)間內(nèi)所傳遞焦耳數(shù)。K值的單位通常是W/㎡K。K值是玻璃的傳導(dǎo)熱、對(duì)流熱和輻射熱的函數(shù)，它是這三種熱傳遞方式的綜合體現(xiàn)。玻璃的K值越大，它的隔熱能力就越差，通過玻璃的能量損失就越多 1.2 太陽(yáng)能參數(shù)

透過玻璃傳遞的太陽(yáng)能其實(shí)有兩部分，一是太陽(yáng)光直接透過玻璃而通過的能量；二是太陽(yáng)光在通過玻璃時(shí)一部分能量被玻璃吸收轉(zhuǎn)化為熱能，該熱能中的一部分又進(jìn)入室內(nèi)。通常有三個(gè)概念來定義： （1）太陽(yáng)光透射率

太陽(yáng)光以正常入射角透過玻璃的能量占整個(gè)太陽(yáng)光入射能的百分?jǐn)?shù)。 （2）太陽(yáng)能總的透過率

太陽(yáng)光直接透過玻璃進(jìn)入室內(nèi)的能量與太陽(yáng)光被玻璃吸收轉(zhuǎn)化為熱能后二次進(jìn)入室內(nèi)的能量之和占整個(gè)太陽(yáng)光入射能的百分?jǐn)?shù)。 （3）太陽(yáng)能反射率

太陽(yáng)光被所有表面（單層玻璃有兩個(gè)表面，中空玻璃有四個(gè)表面）反射后的能量占入射能的百分?jǐn)?shù)。 1.3 遮蔽系數(shù)

遮蔽系數(shù)是相對(duì)于3mm無(wú)色透明玻璃而定義的，它是以3mm無(wú)色透明玻璃的總太陽(yáng)能透過率視為1時(shí)（3mm無(wú)色透明玻璃的總太陽(yáng)能透過率是0.87）其他玻璃與其形成的相對(duì)值，即玻璃的總太陽(yáng)能透過率除以0.87。 1.4 相對(duì)熱增益

用于反映玻璃綜合節(jié)能的指標(biāo)，它是指在一定條件下即室內(nèi)外溫度差為15℃時(shí)透過單位面積（3mm透明，1㎡）玻璃在地球緯度30O處海平面，直接從太陽(yáng)接受的熱輻射與通過玻璃傳入室內(nèi)的熱量之和。也就是室內(nèi)外溫差在15℃時(shí)的透過玻璃的傳熱加上地球緯度為30O時(shí)太陽(yáng)的輻射熱630W/㎡與遮蔽系數(shù)的積。相對(duì)熱增益越大，說明在夏季外界進(jìn)入室內(nèi)的熱量越多，玻璃的節(jié)能效果越差。對(duì)于玻璃真實(shí)的熱增益是由建筑所處的地球緯度、季節(jié)、玻璃與太陽(yáng)光所形成的夾角以及玻璃的性能共同決定的。影響熱增益的主要因素是玻璃對(duì)太陽(yáng)能的控制能力即遮蔽系數(shù)和玻璃的隔熱能力。

相對(duì)熱增益特別適合于衡量低緯度且日照時(shí)間較長(zhǎng)地區(qū)向陽(yáng)面玻璃的使用情況，因?yàn)樵撝笜?biāo)是在室外溫度高于室內(nèi)溫度時(shí)室外熱流流向室內(nèi)且太陽(yáng)能也同時(shí)進(jìn)入室內(nèi)的情況下而給定的。 對(duì)于不存在太陽(yáng)能輻射部位使用玻璃時(shí)，反映玻璃保溫能力的指標(biāo)只有K值。

小結(jié)：經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我校的玻璃幕墻并沒有很好地起到節(jié)能作用，只是使外觀美觀了。

2.路燈耗能

我校晚間燈光明亮，在為我們行走提供方便的同時(shí)也耗費(fèi)大量的電力資源。我們決定在我校的方面進(jìn)行探究，以求可以在解決全球變暖這一問題上有所突破。

經(jīng)過了兩個(gè)月的調(diào)查與數(shù)據(jù)的收集、計(jì)算和整理，我們得到了下列有關(guān)我校路燈耗能方面的一些結(jié)論與數(shù)據(jù)的表格整理：

1、 我校在路燈節(jié)能方面做得合理到位，全校（即樹人與南師附中）境內(nèi)，所有共

計(jì)30盞路燈的使用狀況良好，所選用的燈泡均為亮度合理的150W節(jié)能燈泡；

2、 路燈每日的開關(guān)時(shí)間較為合理，符合夏、冬兩季晝夜長(zhǎng)短的變化情況，即，夏

季，晝長(zhǎng)夜短，路燈所需開設(shè)照明時(shí)間較長(zhǎng)；冬季，晝短夜長(zhǎng)，路燈所需開設(shè)照明時(shí)間長(zhǎng)；

3、 我校路燈耗能所付電費(fèi)占我校所付總電費(fèi)中份額較小（按月計(jì)算），我校月耗

能主要是教室耗能、機(jī)房耗能、高壓水泵耗能等；

4、 根據(jù)我校實(shí)際情況若按照一般情況使用250W普通燈泡，耗電情況是現(xiàn)實(shí)際狀

況的1.5倍左右;

小結(jié)：通過此階段的研究，我們發(fā)現(xiàn)學(xué)校在校園路燈節(jié)能這一方面做得還是非常不錯(cuò)的，學(xué)校路燈

位置的設(shè)置及燈泡功率的選擇均基本符合實(shí)際需求，燈泡均采購(gòu)節(jié)能燈泡，且開光的時(shí)間安排合理，可以說是校園節(jié)能方面的典范。

四、如何增加二氧化碳的吸收量

——以城市綠化及節(jié)約木材（紙張）為例

1. 城市綠化

引言：城市綠化在市民提供一種視覺享受的同時(shí)也在為緩解全球暖化問題做出自己的貢獻(xiàn)。 研究：

人們根據(jù)光合作用碳素同化的最初光合產(chǎn)物的不同，把高等植物分成兩類：

(1) C3植物。C3途徑是光合碳代謝中最基本的循環(huán)，是所有放氧光合生物所共有的同化CO2的 途徑。這類植物的最初產(chǎn)物是3-磷酸甘油酸(三碳化合物)，這種反應(yīng)途徑稱C3途徑。C3作物生長(zhǎng)在溫

度較低環(huán)境，主要分布在溫帶和寒帶；C3植物：典型的溫帶植物，如水稻、小麥、大麥、大豆、煙草、馬鈴薯、菜豆和菠菜等；現(xiàn)在已經(jīng)知道，蕨類植物、裸子植物和木本被子植物都是C3植物；

(2) C4植物。這類植物以草酰乙酸(四碳化合物)為最初產(chǎn)物，所以稱這種途徑為C4途徑，如甘蔗、

玉米、高粱等。一般來說，C4植物比C3植物具有較強(qiáng)的光合作用，其原因可從結(jié)構(gòu)和生理兩方面來探討。C4作物生長(zhǎng)在溫度較高、光照強(qiáng)的地區(qū)，主要分布在熱帶、亞熱帶。C4植物：典型的熱帶或亞熱帶植物，如玉米、高粱、甘蔗、莧菜等；只有草本被子植物中才有C4植物。

這兩種作物類型的生理生態(tài)過程及光合作用速率差異明顯。結(jié)構(gòu)與功能是有密切關(guān)系的，是統(tǒng)一的。C4植物葉片的維管束薄壁細(xì)胞較大，其中含有許多較大的葉綠體，葉綠體沒有基粒或基粒發(fā)育不良；維管束鞘的外側(cè)密接一層成環(huán)狀或近于環(huán)狀排列的葉肉細(xì)胞，組成了“花環(huán)型”(Kranz type)結(jié)構(gòu)。這種結(jié)構(gòu)是C4植物的特征。葉肉細(xì)胞內(nèi)的葉綠體數(shù)目少，個(gè)體小，有基粒(圖3-28)。維管束鞘薄壁細(xì)胞與其鄰近的葉肉細(xì)胞之間有大量的胞間連絲相連。C3植物的維管束鞘薄壁細(xì)胞較小，不含或很少葉綠體，沒有“花環(huán)型”結(jié)構(gòu)，維管束鞘周圍的葉肉細(xì)胞排列松散(圖3-29)

科學(xué)研究表明，C3植物和C4植物由于葉片結(jié)構(gòu)有差異，所以兩者固定CO2的途徑也不一樣。 由此可見，C4植物光合作用中的C4途徑發(fā)生在葉肉細(xì)胞的葉綠體（場(chǎng)所）內(nèi)，C3途徑發(fā)生在維管鞘細(xì)胞的葉綠體內(nèi)，兩者共同完成二氧化碳的固定。

試驗(yàn)

南京的行道樹多以法國(guó)梧桐樹和香樟樹為主，起初我們認(rèn)為是不是將這些綠化植物都換為C4植物會(huì)增加植物光合作用消耗CO2的量，因此我們?cè)O(shè)計(jì)了一項(xiàng)試驗(yàn)，內(nèi)容如下：

采集行道樹樹葉樣本，在顯微鏡下觀察，看維管鞘周圍是否有葉綠體，但我們進(jìn)一步查閱資料發(fā)現(xiàn)，只要觀察葉脈顏色既可知是何種植物，深綠色是C4植物，淺綠色是C3植物。因是冬天，所以沒有采集到樣本，但根據(jù)照片不難得出結(jié)論法國(guó)梧桐樹和香樟樹均為C3植物。（材料：C4植物、葉脈周圍維管束鞘細(xì)胞有花環(huán)狀結(jié)構(gòu)，含葉綠體可進(jìn)行光合作用，所以葉脈顏色深；C3植物小葉脈距離大，可能是因?yàn)闉榱嗽龃蠊夂厦娣e、增加葉肉細(xì)胞的分布。因?yàn)镃3植物的葉脈是不能進(jìn)行光合作用的）

后由資料得知，C4植物多為草本植物，所以建議在綠化時(shí)不要只種樹，也要在土地上多鋪些草坪，一方面可以減少水土流失，另一方面則可增加CO2的消耗量，有助于更新空氣。

根據(jù)2007年1月1日南京環(huán)境監(jiān)測(cè)站的收集的24小時(shí)觀測(cè)數(shù)據(jù)平均值，可以看出當(dāng)天空氣質(zhì)量草場(chǎng)門較好，山西路空氣質(zhì)量較差，因?yàn)椴輬?chǎng)門周邊住宅、大專院校、機(jī)關(guān)、公園等為主，綠地較多，綠化較好；山西路以商業(yè)為主、交通流量大，綠化不如草場(chǎng)門，空氣質(zhì)量相對(duì)較差。由表可見綠化好的地方，空氣質(zhì)量總體較好。因此，綠化對(duì)城市的環(huán)境質(zhì)量好壞起著重要作用，我們要合理綠化，保護(hù)森林，保護(hù)環(huán)境。

2.校園紙張節(jié)約

前沿：南京師大附中是一個(gè)歷史悠久，擁有眾多學(xué)生及教職員工的名校。然而隨著時(shí)代的發(fā)展，一些

以往被忽視的節(jié)約問題的影響開始引起注意。隨著節(jié)約型校園建設(shè)活動(dòng)的開展，文印室成了校園節(jié)約的關(guān)注焦點(diǎn)。

調(diào)查統(tǒng)計(jì)：

2006年1月—12月南京師大附中用紙總量 A4紙：750箱 每箱3000張

B4紙：500箱 每箱2000張（數(shù)據(jù)來自南京師大附中校務(wù)辦）

總計(jì)：750*3000+500*2000*4/5=30500000張A4紙（5張B4相對(duì)4張A4） 相關(guān)數(shù)據(jù)：1棵成年樹可制造A4 紙1500張 一棵樹可以吸收12磅CO2

計(jì)算可得：南京師大附中一年的A4紙用紙量相當(dāng)于令森林少吸收

30500000/1500*12=244000磅的CO2

經(jīng)簡(jiǎn)單統(tǒng)計(jì)，每周印發(fā)的附中講義每一學(xué)科（共九門）均設(shè)有封面。則若每周（一學(xué)年40周）每一位同學(xué)（約800人）的附中講義減少各學(xué)科封面的印刷則可節(jié)省9*800*40=288000張A4紙。則這樣一個(gè)簡(jiǎn)單而必要的節(jié)省就可以多吸收：288000/1500*12=2304磅的CO2

若是學(xué)生的練習(xí)本、練習(xí)紙、學(xué)校不必要的通知印發(fā)則可以更多的吸收CO2，這是行之有效的解決全球變暖問題的方法！

小結(jié)：通過本次實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)，我們驚愕于學(xué)校每年如此大的用紙量。經(jīng)過計(jì)算，我們又得出這些所消耗

的樹木以及導(dǎo)致樹木減少吸收的CO 的量。這些真實(shí)的數(shù)據(jù)不禁讓我們感到切切實(shí)實(shí)的危機(jī)感。而本次實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)僅僅是我們學(xué)校一年的用紙量，設(shè)想，全國(guó)每所學(xué)校這么多年的用紙將會(huì)消耗多少棵參天大樹？將會(huì)使它們減少吸收多少溫室氣體？我們總是說要保護(hù)環(huán)境，保護(hù)樹木，但這些實(shí)實(shí)在在地發(fā)生在我們身上的環(huán)境問題我們又如何對(duì)待？我們組組員做了一個(gè)初步計(jì)算，發(fā)現(xiàn)學(xué)校用紙中至少有10%是用

于無(wú)必要的復(fù)印件上或通知上的，而且我們同學(xué)每天草稿紙的用量也是驚人的。所以這次實(shí)驗(yàn)更讓我們感到節(jié)約用紙要從身邊做起。比如在平時(shí)學(xué)習(xí)生活中要節(jié)約用紙，要正反兩面使用。在學(xué)校方面，我們建議學(xué)校能盡量節(jié)約，能用口頭轉(zhuǎn)述的通知盡量不要用紙復(fù)印。如果要復(fù)印有關(guān)作業(yè)練習(xí)將紙正反兩面復(fù)印，減少用紙量。我相信，只要每個(gè)人都行動(dòng)起來，必定能減少大量紙張的使用，從而減少樹木的砍伐量，使其能夠吸收更多的CO 量。

五、我們的建議

根據(jù)前一階段我們對(duì)于全球暖化現(xiàn)狀的了解以及對(duì)于造成該問題的原因的分析，我們結(jié)合自己對(duì)于此問題的認(rèn)識(shí)以及國(guó)內(nèi)外一些先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，對(duì)緩解該問題提出如下幾條建議：

1. 通過節(jié)能減少二氧化碳的排放

1.1建筑物使用節(jié)能材料，如節(jié)能玻璃

1吸熱玻璃 吸熱玻璃是在玻璃本體內(nèi)摻入金屬離子使其對(duì)太陽(yáng)能有選擇地吸收同時(shí)呈現(xiàn)不同的顏色，吸熱玻璃的節(jié)能是通過太陽(yáng)光透過玻璃時(shí)將光能轉(zhuǎn)化為熱能而被玻璃吸收，熱能以對(duì)流和輻射的形式散發(fā)出去從而減少太陽(yáng)能進(jìn)入室內(nèi)。

2鍍膜玻璃 鍍膜玻璃在建筑上的應(yīng)用主要有兩種，即熱反射玻璃（也稱太陽(yáng)能控制玻璃）、低輻射玻璃。熱反射玻璃是在玻璃表面鍍上金屬、非金屬及其氧化物薄膜使其具有一定的反射效果，能將太陽(yáng)能反射回大氣中而達(dá)到阻擋太陽(yáng)能進(jìn)入室內(nèi)使太陽(yáng)能不在室內(nèi)轉(zhuǎn)化為熱能的目的。太陽(yáng)能進(jìn)入室內(nèi)的量越少，空調(diào)負(fù)荷也就越少；熱反射玻璃的反射率越高說明其對(duì)太陽(yáng)能的控制越強(qiáng)，但是玻璃的可見光透過率會(huì)隨著反射率的升高而降低，影響采光效果，太高的玻璃反射率也可能出現(xiàn)光污染問題。 1.2改單一依靠電能為多種能源并行，利用太陽(yáng)能等其他清潔能源，減少對(duì)美、石油等化石能源的依賴程度

1.3充分考慮能源利用效率，通過此措施，減少能源使用總量

2. 通過植物增加二氧化碳的吸收

2.1減少紙張使用量，紙張的大量使用直接造成了森林的大面積砍伐，提高紙張利用程度，目前有91.1%的附中學(xué)生認(rèn)為學(xué)校下發(fā)通知文件至少有60%是不必人手一份的，且絕大多數(shù)是單面打印，排版松散，造成浪費(fèi)。

2.2增加城市綠化面積，合理安排綠化帶分布

2.3樹立環(huán)保意識(shí) 增加每年植樹節(jié)的宣傳，鼓勵(lì)人們更多地參與到植樹等活動(dòng)之中，在城市大面積擴(kuò)張的同時(shí)不減少綠地面積

活動(dòng)拓展

為了盡可能的大體現(xiàn)我們此次研究型課程的價(jià)值，體現(xiàn)附中人“以天下為己任”的社會(huì)責(zé)任感，我們將我們的建議送往了有關(guān)部門，并得到了南京市規(guī)劃局的一封回郵：

我們的傳單

盡管南京市規(guī)劃局在回郵中表示將在以后的城市規(guī)劃中考慮我們的意見與建議，但是我們希望此次研究的成果在短時(shí)間內(nèi)就能取得看得見的效益，我們制作了環(huán)保傳單，但又考慮到要節(jié)約紙張，所以我們將它張貼在教學(xué)樓宣傳欄中，并在附中論壇進(jìn)行了。 傳單設(shè)計(jì)如下

研究后記

這一期的研究就要告一段落了，但在這次研究過程發(fā)生的一點(diǎn)一滴都將成為我們永恒的記憶。

首先,我們要感謝中國(guó)基礎(chǔ)教育的課程改革，因?yàn)樗屛覀冊(cè)趯W(xué)習(xí)中不再整日忙于做題，被題海所重重包圍，而是有了時(shí)間去開展研究型課程，在這種教學(xué)活動(dòng)中學(xué)習(xí)知識(shí)，運(yùn)用知識(shí)。我們要感謝附中，它精心安排了這一期的研究，讓我們親身感受到了它的培養(yǎng)目標(biāo)——“培養(yǎng)以天下為己任，具有創(chuàng)造性人格特征的人”。我們要感謝我們的指導(dǎo)老師，

他們?cè)谄綍r(shí)工作的百忙之中仍抽出寶貴的時(shí)間給予我們及時(shí)的幫助。

在這次研究中，不僅令我們?cè)鲩L(zhǎng)了知識(shí)，豐富了課外知識(shí)，還鍛煉了我們團(tuán)結(jié)協(xié)作，進(jìn)行社會(huì)實(shí)際調(diào)查的能力。盡管我們來自不同的班級(jí)，甚至不同的年級(jí)，我們每周只有不到一小時(shí)的交流時(shí)間，我們小組的每個(gè)成員都積極參與了活動(dòng)，完成了各自的任務(wù)，我們?cè)诨顒?dòng)中學(xué)會(huì)了合作，學(xué)會(huì)了團(tuán)結(jié)，不再是以自己為中心，不聽取他人意見，表現(xiàn)出了吃苦耐勞，團(tuán)結(jié)合作的精神。這些都是書本上所沒有的，也是這次研究重要的目的。 這次活動(dòng)我們的題材并不是很新穎，如今命題人總是將死板的知識(shí)與豐富的生活相聯(lián)系,多數(shù)的題目也會(huì)給出一些實(shí)際背景,可是這些和此次研究比起來,只能算是紙上談兵。我們組員多次利用課外時(shí)間調(diào)查了一些生活中的實(shí)際情況，獲取了一些信息，發(fā)現(xiàn)一些復(fù)雜的問題是根本無(wú)法用簡(jiǎn)單的理論知識(shí)來解答的。

盡管說我們根據(jù)自己的觀察和收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行的分析和得出的結(jié)論，遠(yuǎn)不如網(wǎng)上一些專家對(duì)此問題發(fā)表的見解，他們看問題的角度比我們更為全面，對(duì)問題的研究更為深入，但是我們覺得對(duì)于我們來說自己去根據(jù)采集到的資料進(jìn)行分析，遠(yuǎn)比上網(wǎng)下載更加有意義。 研究雖然耗費(fèi)我們大量時(shí)間，而且效果不會(huì)迅速反映在自己考試分?jǐn)?shù)的提高上，但研究性學(xué)習(xí)實(shí)實(shí)在在地提高了我們的能力，這一方面是做無(wú)數(shù)題目也無(wú)法實(shí)現(xiàn)的，因此我們要積極投入到研究性學(xué)習(xí)之中，不斷地提高自己。

中國(guó)在國(guó)際上是負(fù)責(zé)任的大國(guó)，十分重視溫室氣體減排問題，為此，制訂了可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略《中國(guó)二十一世紀(jì)議程》和《節(jié)約能源法》，建設(shè)部也制訂了《建筑節(jié)能“九五”計(jì)劃和2010年規(guī)劃》，《建筑節(jié)能技術(shù)政策》和一些節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定。只要我們大家都來切實(shí)執(zhí)行國(guó)家的方針政策，搞好建筑節(jié)能，和世界人民一道，共同保護(hù)大自然，減排溫室氣體，世界的明天就一定會(huì)更加美好!最后祝愿“全球暖化”問題能夠早日得以解決。

研究附錄

附錄一：活動(dòng)進(jìn)程記錄

1.時(shí)間進(jìn)度

2. 活動(dòng)記錄“全球暖化”問題的研究

社員指導(dǎo)老師韋英俊老師 周琦峰老師知道學(xué)生進(jìn)行研究

學(xué)生在進(jìn)行實(shí)驗(yàn)

社團(tuán)同學(xué)進(jìn)行交流

附錄二：參考資料

參考文獻(xiàn)

[1] 《城市地理學(xué)》 高等教育出版社， [2] 《環(huán)境地理學(xué)》 高等教育出版社， [3] 《高中地理》必修一 人民教育出版社， [4] 《中國(guó)城市化與環(huán)境保護(hù)》 浙江大學(xué)出版社 [5] 《高中生物》必修一 江蘇教育出版社

參考網(wǎng)站

[1] 人民網(wǎng) （people.com.cn）專題 關(guān)注全球變暖

[2] 《全球氣候變暖 中國(guó)東部將面臨淹沒危機(jī) 》 2006年08月14日 [3] 《科學(xué)研究：二氧化硫也可減緩全球變暖》2006年09月22日 [4] 《玻璃幕墻的有關(guān)參數(shù)》新浪網(wǎng)>>科技

[5]《結(jié)合用紙量淺析加強(qiáng)環(huán)保意識(shí)的必要性與可行性》

[6]《超負(fù)荷交通加劇“溫室效應(yīng)”》js1011.com/ 江蘇交通廣播網(wǎng)協(xié)助部門

[1] 南京環(huán)境監(jiān)測(cè)站