工程機械行業(yè)大全11篇

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篇（1）

工程機械行業(yè)的客戶主要是建筑公司、筑路公司等專業(yè)的客戶。這類企業(yè)采購品種多，量大，設(shè)備采購占總采購比例大，對設(shè)備要求嚴(yán)格，因此在與供應(yīng)商談判時優(yōu)勢明顯。也有數(shù)量眾多的承包商，一般情況下采購金額不大。開發(fā)客戶的方式有外貿(mào)平臺推廣、搜索引擎優(yōu)化和廣告、展會等方式。有實力的企業(yè)通常都會參加國際性的行業(yè)展會，通過展會能接觸到更多的行業(yè)客戶。中小企業(yè)尤其是外貿(mào)公司更側(cè)重平臺推廣和搜索引擎推廣，以降低成本。工程機械行業(yè)具有供應(yīng)鏈長、專業(yè)性強、投入量大等特點，其向前整合和向后整合的能力弱；競爭對手之間的競爭主要是相似戰(zhàn)略群體內(nèi)的競爭，客戶對品牌的認(rèn)可度高，對質(zhì)量關(guān)注度高，對售后要求多，價格不是主要的選擇方式。

工程機械生產(chǎn)企業(yè)需要投入大量的設(shè)備和廠房，資金和技術(shù)要求高，而且要考慮分銷渠道，所以進入壁壘高，退出成本高。工程機械的出口企業(yè)需要獲得只是出口資質(zhì)和必要的銷售人員，因此進入壁壘低；幾乎沒有固定投資，因此退出壁壘低。

二、資源和能力分析

中小型外貿(mào)公司的經(jīng)營模式是低買高賣，通常資金實力不雄厚，人員少。其核心的業(yè)務(wù)是銷售產(chǎn)品，因此企業(yè)的主要優(yōu)勢應(yīng)該集中于獲取更多的市場資源，開發(fā)多種渠道與客戶建立有效地聯(lián)系，而網(wǎng)絡(luò)是尋找客戶最經(jīng)濟和高效的方式，因此，企業(yè)應(yīng)該在網(wǎng)絡(luò)推廣上重點投入。并通過專業(yè)人才提高市場開發(fā)水平、客戶跟進水平的方面也顯得非常重要。同時企業(yè)要善于留住人才，保證人力資源的持久性。

三、競爭戰(zhàn)略選擇

根據(jù)邁克爾波特的競爭戰(zhàn)略理論，企業(yè)可選的競爭戰(zhàn)略有三種：總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略、差異化戰(zhàn)略和聚焦戰(zhàn)略。總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略適用于行業(yè)內(nèi)價格競爭非常激烈、產(chǎn)品基本標(biāo)準(zhǔn)化、顧客對價格敏感程度高且轉(zhuǎn)移成本較低的情況，要求企業(yè)占有較高的市場份額，保證豐富的產(chǎn)品線，服務(wù)于行業(yè)的主要客戶以保證產(chǎn)量。從機械行業(yè)的行業(yè)特性來看，現(xiàn)有廠商的產(chǎn)品有一定的差異化，顧客對價格敏感程度不高。對于外貿(mào)公司而言，也無法達到總成本領(lǐng)先的條件。所以，總成本領(lǐng)先戰(zhàn)略不適用。

差異化戰(zhàn)略關(guān)鍵是以競爭對手無法模仿或抗衡的方式創(chuàng)造為顧客感知的價值。其適用條件是差異化是有價值的、購買者對產(chǎn)品或服務(wù)的需求和實用呈現(xiàn)多樣性、采用類似差異化途徑的企業(yè)少。要求企業(yè)深入了解客戶，有能力提供差異化并且讓客戶感受到價值。從行業(yè)特性來看，行業(yè)產(chǎn)品有差距但是不大，行業(yè)內(nèi)企業(yè)相互模仿的程度高，客戶對多樣化的要求低。外貿(mào)企業(yè)的特點決定了其本身提供差異化的能力弱。所以，差異化戰(zhàn)略不適用。

聚焦戰(zhàn)略是聚焦于某個特定的購買團體，這個團體可能是產(chǎn)品線的某個細分區(qū)間，也可能是某個特定的地理市場。其適用條件是細分目標(biāo)市場具有一定的規(guī)模和成長前景且不是主要競爭廠商的爭奪重點，企業(yè)能有效服務(wù)于目標(biāo)細分市場并建立產(chǎn)品聲譽和顧客忠誠度來防御挑戰(zhàn)者。外貿(mào)公司的競爭對手主要是同一品牌的外貿(mào)公司、與品牌處于同一戰(zhàn)略團體的廠商及其出口商，主要是來自國內(nèi)的競爭對手。在目前情況下，仍然有很多的空白市場待開發(fā)。而外貿(mào)公司各方面資源能力比較弱，需要避開投入產(chǎn)出比小的地區(qū)和客戶，集中資源和能力服務(wù)于特定市場的客戶，深入了解客戶需求，配合廠家生產(chǎn)滿足其需求的產(chǎn)品，提供個性化的服務(wù)，增加客戶的信賴感和依賴感。因此，聚焦戰(zhàn)略更適合中小工程機械貿(mào)易公司。

篇（2）

1 工程機械行業(yè)應(yīng)收賬款管理的現(xiàn)狀

回收賬款伴隨著信用交易的出現(xiàn)而生，在信用交易的時代是不可能完全規(guī)避風(fēng)險的，在信用交易日益頻繁的今天，如何把信用風(fēng)險降到最低是每一個工程機械商所面臨的問題。

中國的工程機械行業(yè)在2007年和2009年得到了空前繁榮的發(fā)展，銷量曾經(jīng)一度出現(xiàn)“供不應(yīng)求”的現(xiàn)象。同時又出現(xiàn)了全款銷售、銀行按揭、融資租賃以及分期付款等多種形式更為工程機械市場錦上添花。伴隨著這些繁榮的景象，應(yīng)收賬款和壞賬的數(shù)額也開始逐年攀升。由于2010年以及2011年國家出臺了宏觀調(diào)控政策，工程機械銷售量直線下滑，很多企業(yè)出現(xiàn)了大量的設(shè)備過剩，為了消化庫存搶占市場，很多商實行大面積的分期付款，進一步擴大了應(yīng)收賬款的數(shù)量。據(jù)了解，應(yīng)收賬款比例高達40%～50%的工程機械商絕不在少數(shù)，甚至有個別商應(yīng)收賬款的比例高達60%～70%。有些商，客戶拖欠的貨款竟有幾千萬元之多?；仡欉^去的幾年，我國工程機械行業(yè)取得了長足的進步，但同時也暴露出很多問題，應(yīng)收賬款居高不下就是問題之一。

2 工程機械行業(yè)應(yīng)收賬款管理存在的問題及成因分析

通過分析湖北山河公司應(yīng)收賬款的管理，該公司在工程機械行業(yè)中企業(yè)應(yīng)收賬款管理中存在的問題如下：

2.1 盲目追求利潤最大化 湖北山河工資一味的強調(diào)銷量最大化，一味的追求利潤最大化而忽視了企業(yè)的現(xiàn)金流量。雖然山河工資從賬面上反映出來很多的利潤，但是多半都是應(yīng)收賬款，這樣就給公司的資金運轉(zhuǎn)帶來了很大的困難，并且容易造成壞賬甚至影響公司的持續(xù)生存。造成這種情況的根本就是山河公司沒有樹立正確的應(yīng)收賬款的管理目標(biāo)，過于強調(diào)利潤而沒有考慮公司應(yīng)收賬款的回收情況。

2.2 盲目銷售，銷售模式?jīng)]有創(chuàng)新 湖北山河公司為了搶占市場和完成制造商規(guī)定的銷售任務(wù)，選擇客戶時不夠謹(jǐn)慎，有時在銷售過程中遇到經(jīng)濟實力不佳或首付資金不到位的客戶，甚至不惜墊付資金銷售，或者降低分期付款首付標(biāo)準(zhǔn)，擴大分期付款銷售比例，從而在銷售的最初就處于不利地位。這樣一來，從一開始，就為應(yīng)收款項的無法收回埋下了伏筆，工程機械交付之后，客戶銀行按揭款一放貸下來，客戶就要同時還銀行按揭月還款和湖北山河公司墊付資金款，客戶還款壓力很大，款項的收回更是難上加難。分期付款銷售比例的擴大，意味著應(yīng)收賬款總額就會越高，壞賬的風(fēng)險也就越大，這極大地影響了公司的運營。湖北山河公司一直以來采取信用銷售方式，不是分期付款銷售就是銀行按揭。銷售模式單一，沒有創(chuàng)新。從湖北山河目前的銷售模式來看，分期付款銷售和銀行按揭銷售產(chǎn)生大量的應(yīng)收賬款，特別是分期付款銷售，應(yīng)收賬款產(chǎn)生的風(fēng)險最大。因此，湖北山河公司應(yīng)該從銷售模式上有所創(chuàng)新，減少應(yīng)收賬款的發(fā)生。

2.3 公司內(nèi)部激勵機制不健全 湖北山河公司為了調(diào)動銷售人員的積極性，實行職工獎金總額與銷量掛鉤，由于沒有考慮壞賬的情況而未將應(yīng)收賬款納入考核體系。由于公司實行只要機械銷售出去就會得到獎金，銷售人員為了個人效益只關(guān)心銷售任務(wù)，采用賒銷、降低首付標(biāo)準(zhǔn)等方法使應(yīng)收賬款大幅度上升。而對于這部分應(yīng)收賬款公司沒有要求銷售人員全權(quán)負責(zé)追款，致使大量應(yīng)收賬款沉淀，造成了企業(yè)的沉重負擔(dān)。

2.4 基礎(chǔ)的合同管理存在問題 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在簽訂合同時有書面的協(xié)議來保護自身的權(quán)益，而山河公司為了擴大銷售量僅僅達成了口頭協(xié)議，這些都導(dǎo)致了逾期應(yīng)收賬款以及壞賬的發(fā)生。還有就是客戶因各種原因要求變更合同的，補充合同條款的，公司銷售經(jīng)理往往不認(rèn)真對待，沒有做好簽證工作，有時輕易許諾優(yōu)惠條件，也沒有在合同中反映。還有合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)，容易發(fā)生歧義和誤解，有時合同人民幣大小寫金額不一致等等。這對催收應(yīng)收款項非常不利。湖北山河公司出現(xiàn)這樣的原因主要是沒有加強合同的審核和管理，合同簽訂由銷售經(jīng)理直接與客戶簽訂。合同簽回來沒有專門的債權(quán)管理人員審核。而只有銷售平臺進行簡單審核，從而導(dǎo)致由合同引起的應(yīng)收賬款逾期收不回來。

3 工程機械行業(yè)應(yīng)收賬款管理問題的解決對策

3.1 公司自身首先應(yīng)解決目標(biāo)問題 如果應(yīng)收賬款以利潤最大化為管理目標(biāo)就會導(dǎo)致單位忽視信用風(fēng)險以及損害公司的長遠利益。應(yīng)當(dāng)樹立企業(yè)價值最大化的目標(biāo)，不能忽視資金的良好周轉(zhuǎn)。工程機械商應(yīng)樹立正確的應(yīng)收賬款管理目標(biāo)，而不是盲目一味地求銷量和利潤最大化，資金周轉(zhuǎn)和壞賬風(fēng)險同樣也很重要。

3.2 銷售模式創(chuàng)新，分期付款方式轉(zhuǎn)變?yōu)槿谫Y租賃方式

3.2.1 分期付款銷售方式概述。分期付款是在銀行按揭未開展前，工程機械商普遍采用的信用銷售方式。工程機械分期付款具體操作模式：商與客戶簽訂產(chǎn)品買賣分期付款合同，客戶在一定期限內(nèi)分期向商支付設(shè)備價款，在付清貨款前，由商保留所售設(shè)備的所有權(quán)。

3.2.2 融資租賃信用銷售方式概述。目前國內(nèi)外比較新的信用銷售方式即融資租賃信用銷售。其模式為：客戶與商進行工程機械設(shè)備買賣條件洽談，融資租賃公司根據(jù)客戶的買賣條件與商簽訂買賣合同，融資租賃公司與客戶簽訂融資租賃合同。

3.2.3 工程機械分期付款與融資租賃銷售的比較。①對客戶提供信用的主體不同。分期付款方式是由商直接對工程機械的客戶提供商業(yè)信用。融資租賃方式是由融資租賃公司對工程機械客戶提供商業(yè)信用。②對商的設(shè)備全款回款時間不同由于工程機械的每臺設(shè)備金額都很大，而商的資金能力是有限的，商為了不影響企業(yè)的生產(chǎn)運行一般采取分期付款的方式購買設(shè)備，一般還款期限為一年到一年半。如果客戶付款壓力大沒有錢付款時就容易造成壞賬。客戶通過融資租賃方式獲得設(shè)備，由融資租賃公司向商購買設(shè)備，短期內(nèi)就能付清設(shè)備款，有利于商資金的及時回籠，促進商的銷售和資金的回收，減少商的應(yīng)收賬款。③客戶所需的首付金額不同。分期付款客戶的首付壓力大，一般為設(shè)備價格的30%以上，而融資租賃設(shè)備只需要客戶繳納15%左右的保證金，從而降低了客戶一次性投入固定資產(chǎn)的支出。④商承擔(dān)的風(fēng)險不同。分期付款方式，商要承擔(dān)客戶不按時支付貨款的信用風(fēng)險。融資租賃方式，商將信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移給了融資租賃公司，由融資租賃公司承擔(dān)信用風(fēng)險。通過工程機械分期付款與融資租賃銷售的比較，不難發(fā)現(xiàn)融資租賃銷售方式的優(yōu)點遠遠大于分期付款信用銷售，特別是對工程機械商的應(yīng)收賬款管理，有利于商資金的及時回收，減少商的應(yīng)收賬款和收款成本，減少了采用分期付款銷售而承擔(dān)的風(fēng)險。

3.3 不斷完善應(yīng)收賬款政策，制定必要的激勵措施 工程機械商應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)收賬款政策，首先要分析拖欠的原因，如果屬于產(chǎn)品質(zhì)量問題，應(yīng)積極與客戶溝通盡快解決糾紛盡早收款；對于信用一直良好而暫時困難的應(yīng)派人溝通，不應(yīng)過多的打擾，爭取在增進業(yè)務(wù)關(guān)系中妥善解決賬款拖欠問題；對于信用不好的應(yīng)加緊催收，必要時采用法律手段。另外對業(yè)務(wù)經(jīng)理的業(yè)績與應(yīng)收賬款掛鉤，業(yè)績做得好，應(yīng)收賬款逾期少，還款及時的客戶，給銷售人員獎勵。對于那些客戶信用度差，不按時還款的客戶，給予銷售經(jīng)理適當(dāng)懲罰?？傊?，不斷加強完善應(yīng)收賬款政策，制定必要的激勵措施，使公司的應(yīng)收賬款降到最低，減少壞賬損失。

3.4 加強合同的管理 山河公司在簽訂合同時由于合同條款的不慎而使催款陷入被動，因此公司應(yīng)當(dāng)完善合同管理制度，加強過程控制并且嚴(yán)格審核合同，將機器被拖款的風(fēng)險在合同條款上降到最低。在保障機器正常的售后服務(wù)的前提下積極做好機器款項核實對賬工作，及時按照合同時間催收賬款。對延期支付的客戶要積極向企業(yè)管理部門反映以確定正確的處理方法。對合同外增加的補充條款，及時做好簽證工作，以避免客戶因這部分工作而影響機器款的及時結(jié)賬。

參考文獻：

[1]慧聰網(wǎng).工程機械行業(yè)信用銷售方式的比較分析.http：///2007/09/28134790656-3.shtml.

篇（3）

（一）融資租賃公司類型 在此次調(diào)查中，筆者發(fā)現(xiàn)我國融資租賃公司的類型呈現(xiàn)多樣化、分散化的特點?，F(xiàn)階段，我國從事工程機械設(shè)備的租賃公司種類主要有：專業(yè)工程租賃公司、隸屬施工企業(yè)的租賃公司、隸屬制造商的租賃公司、隸屬商的租賃公司以及其他設(shè)計租賃業(yè)務(wù)的公司。具體結(jié)果如下圖1.1。

根據(jù)調(diào)查結(jié)果，專業(yè)工程機械租賃公司有66家，占樣本總數(shù)的53.7%；隸屬施工企業(yè)的租賃公司有24家，占樣本總數(shù)的19.5%；隸屬制造商的租賃公司有18家，約占樣本總數(shù)的14.6%；而僅約2.4%為隸屬商的租賃公司。從中可以看出，專業(yè)工程機械租賃公司則是我國工程機械行業(yè)的主要出租人，表明由于融資租賃的技術(shù)條件要求高，業(yè)務(wù)復(fù)雜化，更需要專業(yè)的租賃公司吸收專業(yè)人才開展專門的、卓有成效的租賃業(yè)務(wù)。

另外，隸屬制造商的租賃公司也占有一定舉足輕重的比例，這就表明主要工程制造商，發(fā)展租賃業(yè)務(wù)重要目標(biāo)還是為了促進設(shè)備銷售以及回收資金。如徐工、三一、中聯(lián)、龍工、廈工、柳工等公司都開展了融資租賃業(yè)務(wù)。這類廠商一般都擁有強大的資金實力和過硬的設(shè)備維護能力，對廠家來說，融資租賃會擴大產(chǎn)品的市場占有率，對用戶來說，廠商租賃最大的好處是設(shè)備維護能得到切實保障。

（二）融資租賃業(yè)務(wù)規(guī)模 在融資租賃公司的業(yè)務(wù)規(guī)模方面，主要呈現(xiàn)出規(guī)模參差不齊、以小規(guī)模為主流的趨勢，一定程度上說明當(dāng)前我國工程機械的融資租賃實力稍顯薄弱，需要重點關(guān)注融資并有效監(jiān)控租賃業(yè)務(wù)的若干風(fēng)險。具體業(yè)務(wù)規(guī)模構(gòu)成如圖2所示。

從上圖2可見，企業(yè)注冊資金方面，1000萬元以下的有57家，占46.3%；1000萬～5000萬元的有30家，占24.4%；5000萬～1億元的有18家，占14.6%；1億元以上的企業(yè)有18家，占14.6%。結(jié)果顯示，2012年近70%企業(yè)的設(shè)備保有量在100臺以下，近50%受訪企業(yè)注冊資金不足1000萬元，而這兩個比例在2011年調(diào)查中均接近90%，注冊資金過億的大型企業(yè)，2012年占14.6%，而2011年僅占3.1%。這說明近年來我國工程機械的租賃公司規(guī)模呈現(xiàn)快速擴大的趨勢，但是，現(xiàn)階段仍反映為小型企業(yè)還是市場上的主力軍，由于企業(yè)的規(guī)模普遍偏小，市場表現(xiàn)比較散亂，中國的工程機械租賃業(yè)需要規(guī)模較大的企業(yè)來引領(lǐng)行業(yè)的健康發(fā)展。

（三）融資租賃產(chǎn)品類型 在融資租賃的產(chǎn)品類型方面，調(diào)查結(jié)果表現(xiàn)為現(xiàn)階段我國以土方機械、路面機械、起重機械和混泥土機械為主要租賃標(biāo)的物的現(xiàn)實需求，而這與我國基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的大量投資趨勢一致。

從圖3可以看出，租賃企業(yè)中經(jīng)營業(yè)務(wù)涉及最多的是土方機械，為51家，占總數(shù)41.5%；經(jīng)營路面機械業(yè)務(wù)的有42家，占34.1%；經(jīng)營工程起重機的有30家，占24.4%；經(jīng)營混凝土機械的為27家，占22.0%；經(jīng)營塔機的有21家，占17.1%；經(jīng)營高空作業(yè)平臺的有15家，占12.2%；經(jīng)營壓實機械的有9家，占7.3%；經(jīng)營樁工機械的有6家，占4.9%；另外還有12家企業(yè)經(jīng)營其他設(shè)備，占9.8%。這一數(shù)據(jù)比較合理地佐證了2009年國家對交通運輸及公共設(shè)施行業(yè)進行了重點投資的政策，加之2009年房地產(chǎn)業(yè)的復(fù)蘇升溫，這些都為土方機械、路面機械、起重設(shè)備、混凝土設(shè)備等提供了廣闊的市場。

（四）融資租賃客戶類型 在融資租賃的客戶類型方面，調(diào)查問題將客戶類型分為國有大型施工企業(yè)、民營大型施工企業(yè)、個體施工企業(yè)和其他客戶等四類；與此同時，問卷還搜集了融資租賃的營銷方式，分別為銷售人員直接上門、原有關(guān)系維護、網(wǎng)絡(luò)營銷、廣告銷售、投標(biāo)以及委托他人經(jīng)營等六類，具體結(jié)果如圖4所示。

調(diào)研結(jié)果顯示：絕大部分客戶來自于施工企業(yè)，其中對工程機械租賃需求量最大的還是國有大型施工企業(yè)，這與前述的工程機械融資租賃的客戶結(jié)構(gòu)相當(dāng)一致。但需要注意到，涉及到個體施工企業(yè)的占到46.3%，超過了涉及大型民營施工企業(yè)的43.9%，也高于2011年涉及的個體施工企業(yè)所占的33.8%，這說明個體施工企業(yè)雖然大多承接一些小型工程，但隨著全國各地投資建設(shè)如火如荼的開展，個體施工企業(yè)通過量的積累已經(jīng)發(fā)生了質(zhì)的變化。

在營銷方式上，工程機械領(lǐng)域的融資租賃主要依靠業(yè)務(wù)人員直接銷售以及原有關(guān)系的維護等方式，即利用原有的面對面銷售渠道，仍然是主要的融資租賃市場來源，同時網(wǎng)絡(luò)及廣告銷售也起到一個不可忽視的因素。

（五）融資租賃業(yè)務(wù)類型 在融資租賃的業(yè)務(wù)類型方面，隨著租賃公司的不斷數(shù)量及規(guī)模擴張，工程機械設(shè)備的融資租賃業(yè)務(wù)也不斷創(chuàng)新拓展，很多租賃公司均開展了各自特色的租賃服務(wù)，特別是越來越多的出租人開始從事二手設(shè)備的租賃服務(wù)，并且取得較大的進展。

從圖5可以看出，有84家企業(yè)表示已經(jīng)或計劃要從事二手機械業(yè)務(wù)，占樣本總數(shù)的68.3%；而另外39家則表示沒有這樣的計劃，占樣本總數(shù)的31.7%，而2008年這兩者的調(diào)查數(shù)據(jù)分別為52.3%與47.7%。另外，根據(jù)海關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，1998年全國進口二手挖掘機總量僅為幾千臺，而2012全國每年入境的二手挖掘機就超過兩萬臺，相當(dāng)于國內(nèi)挖掘機銷售總量的三分之一。這表明基于工程機械的通用性特點，二手工程機械的租賃市場還將繼續(xù)快速擴展。

二、工程機械行業(yè)實施融資租賃風(fēng)險分析

現(xiàn)階段眾多的融資租賃公司，特別是隸屬制造商的租賃公司在實施融資租賃過程中面臨一些風(fēng)險問題。下面，將分別從系統(tǒng)風(fēng)險方面和非系統(tǒng)風(fēng)險管理方面，重點解析目前我國工程機械行業(yè)融資租賃業(yè)務(wù)的若干風(fēng)險。

（一）系統(tǒng)風(fēng)險方面 具體如下：（1）利率風(fēng)險――融資租賃的資金來源過于單一，過于依賴銀行資金，從而使得出租人受制于銀行利率的波動。理論上，融資租賃公司資金來源的多樣性，一定程度上可以分散投資風(fēng)險，有效鎖定較低的經(jīng)營風(fēng)險。現(xiàn)階段，我國工程機械融資租賃公司的資金來源比較單一，除了吸收股東投資必要的注冊資本金外，主要依賴于銀行貸款解決資金短缺，從而使得自身處于被動的局面。并且銀行貸款審批手續(xù)較為繁瑣，審查較為嚴(yán)格，融資成本較高，放款時間具有不可控性因素，從而給融資租賃公司的業(yè)務(wù)擴展帶來資金瓶頸。（2）政治法律風(fēng)險――融資租賃相關(guān)的政策和制度不夠健全。我國工程機械租賃行業(yè)始于20世紀(jì)80年代，雖然經(jīng)過20多年的發(fā)展，取得了一定的進步，但是對比于國外融資租賃行業(yè)還處于發(fā)展的初期階段，仍停留在小型、分散、獨立經(jīng)營的傳統(tǒng)原始狀態(tài)。筆者認(rèn)為，其根本原因在于相關(guān)的政策和制度不夠健全或滯后，現(xiàn)階段關(guān)于融資租賃的法律保護僅停留在合同法以及相關(guān)的管理辦法等司法解釋層面。按照慣例，應(yīng)該是法律法規(guī)指導(dǎo)業(yè)務(wù)發(fā)展，而實際上，融資租賃行業(yè)存在法律法規(guī)滯后于租賃實踐發(fā)展的現(xiàn)象，即出現(xiàn)了兩者的“倒掛”。從而，一定程度上使得出租人的合法權(quán)益保護不足或者出現(xiàn)“真空地帶”。

（二）非系統(tǒng)風(fēng)險方面 具體有：（1）信用風(fēng)險――融資租賃的客戶信用制度缺乏標(biāo)準(zhǔn)化。現(xiàn)階段，國內(nèi)尚未建立具有指導(dǎo)性的、標(biāo)準(zhǔn)的客戶信用制度。眾多融資租賃公司往往根據(jù)自己制定的信用體系對客戶進行信用評估，而由于我國融資租賃公司成立時間不長，難以積累充分的實踐經(jīng)驗，從而造成其信用評估體系不夠科學(xué)全面，會導(dǎo)致對客戶過于樂觀的信用評估而同意融資交易。即客戶信用制度的合理化缺失，將不可避免地給出租人帶來由客戶資信引發(fā)的信用風(fēng)險。實踐中，國內(nèi)工程機械的融資公司一般給予客戶較為寬松的信用政策，比如對于那些個體客戶，由于其收入來源不確定，其信用實際上是難以保證的，但是為了促成銷售，也同意為其辦理融資租賃服務(wù)，甚至是零首付，從而無形中增加了租賃公司回收資金的不確定性。（2）操作風(fēng)險――融資租賃實施過程中出租人缺乏系統(tǒng)的風(fēng)險預(yù)警機制。融資租賃作為一種集融資、銷售和信用為一體的經(jīng)營活動，其本質(zhì)上就充滿風(fēng)險和挑戰(zhàn)。租賃公司如何完善其風(fēng)險監(jiān)控機制，保障融資收益的安全顯得尤為重要?，F(xiàn)階段，國內(nèi)工程機械的租賃公司普遍規(guī)模較小，連一般的客戶信用評估體系都不盡完善，更高層次的風(fēng)險預(yù)警機制則嚴(yán)重缺位。很多國內(nèi)租賃公司為了生存，將工作重心放在融資業(yè)務(wù)的營銷上，出于節(jié)約成本的考慮，往往無暇顧及融資租賃行為后續(xù)的風(fēng)險監(jiān)控，更多時候只是被動地疲于應(yīng)付客戶違約的事后管理上。其實，國內(nèi)租賃公司的此種做法由于缺少事中監(jiān)控，無疑增加了融資租賃的諸多風(fēng)險。而一旦風(fēng)險預(yù)警缺失造成客戶選擇的失誤，必然導(dǎo)致企業(yè)高成本的補救措施。（3）經(jīng)營風(fēng)險――融資租賃的退出機制不夠完善。由于租賃公司通常不匹配的資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)，使其陷入流動性不足的困境。特別是我國租賃公司的資金主要來源于銀行貸款，一旦銀行停止放款或房款不及時，租賃公司資金周轉(zhuǎn)不靈，則會導(dǎo)致企業(yè)難以正常運營，而且一部分潛在的租賃需求也難以滿足，使得租賃公司陷入雙重困境。目前，常規(guī)的融資租賃交易只有待租賃期滿后才能將租賃公司現(xiàn)行墊付的資金完全回收，才能再次用于新的租賃業(yè)務(wù)，這其中往往期限較長，而這也是現(xiàn)階段我國租賃公司資金唯一的退出通道。如果租賃公司當(dāng)前面臨著資金不足的難題，此種單一的退出渠道使得租賃公司要么積極需求銀行的貸款支持，要么等待先前融資租賃項目的資金回收，始終處于一個被動融資的狀態(tài)。即出租人在開展融資租賃過程中，由于缺乏充分保障的退出機制，將使企業(yè)陷入經(jīng)營困境，受困于融資租賃的經(jīng)營風(fēng)險。

與此同時，雖然我國工程機械行業(yè)現(xiàn)階段的融資租賃公司快速發(fā)展，數(shù)量及規(guī)模均有所增長，一定程度上也刺激并促進了工程機械設(shè)備的銷售增長。但是，目前國內(nèi)各租賃公司相對于國外租賃公司而言，其開展的融資租賃仍顯得業(yè)務(wù)種類單一，日常主要經(jīng)營一手工程機械的租賃服務(wù)，對于二手設(shè)備，可能處于謹(jǐn)慎避險的戰(zhàn)略考慮，尚未大范圍實施此租賃服務(wù)。而國外知名租賃公司通過多年的經(jīng)驗積累了較為成熟的二手機械設(shè)備租賃服務(wù)體系，從中獲取了較為豐厚的利潤并優(yōu)先占據(jù)了該類細分市場的份額。此外，國內(nèi)融資租賃公司主要提供實物租賃，但無法提供成套式的整包租賃，以及配套的維修力量不足，一定程度上難以為客戶租賃的設(shè)備提供全方位的日常保養(yǎng)服務(wù)。

三、工程機械行業(yè)實施融資租賃風(fēng)險管理借鑒

我國工程機械行業(yè)實施融資租賃過程中存在的各種系統(tǒng)風(fēng)險和非系統(tǒng)風(fēng)險。如何在一個可以容忍的風(fēng)險管理水平下，充分發(fā)揮該業(yè)務(wù)在工程機械行業(yè)有的銷售功效，已經(jīng)成為我國眾多工程機械企業(yè)迫切需要突破的瓶頸。本文以卡特彼勒租賃公司為例，系統(tǒng)闡述其在融資租賃風(fēng)險管理方面的具體做法，為我國工程機械企業(yè)提供風(fēng)險管理借鑒。

（一）卡特彼勒租賃基本情況 1997年，卡特彼勒建立了“卡特彼勒租賃店”，作為卡特彼勒的附屬品牌，通過卡特彼勒在全球的商，為新老用戶提供卡特彼勒的工程機械、發(fā)電機組以及其他聯(lián)盟產(chǎn)品的出租服務(wù)。目前，卡特彼勒在全球40個國家擁有大約1600家租賃店（其中中國有50多家），構(gòu)成了世界上最大的工程機械專業(yè)租賃網(wǎng)絡(luò)。其租賃店主要致力于為顧客提供多種靈活的租賃形式，構(gòu)建了全面的一站式租賃服務(wù)模式，同時還提供配件服務(wù)、設(shè)備故障診斷、設(shè)備修理和設(shè)備救援服務(wù)。

（二）卡特彼勒融資租賃風(fēng)險管理 具體有：（1）卡特彼勒為租賃業(yè)務(wù)配備了高質(zhì)量的工程機械設(shè)備，并為租賃管理配備了高效率的服務(wù)團隊。具體做法是，出租前維修工程師需要對設(shè)備維護和檢查，在租賃協(xié)議中明確約定維護保養(yǎng)職責(zé)；租賃期間，維修服務(wù)團隊隨時為用戶提供技術(shù)咨詢和檢修、更換、置換等租賃服務(wù)。（2）卡特彼勒針還研發(fā)了客戶管理系統(tǒng)，對出租設(shè)備、合約、客戶信息等進行詳細登記。出租后，記錄設(shè)備的運轉(zhuǎn)和維修保養(yǎng)情況，并將設(shè)備記錄與提供金融服務(wù)和二手設(shè)備的銷售掛鉤，充分做到有效的及時記錄和租賃跟蹤。后續(xù)保障上，卡特彼勒還創(chuàng)建全球金融網(wǎng)絡(luò)的直達交易賬戶，承租人可以使用一個賬戶在全球范圍內(nèi)及時獲得租賃、配件和維修服務(wù)。（3）卡特彼勒擁有先進的再制造技術(shù)。通過租賃設(shè)備的回收、材料清潔和再制造技術(shù)，能使再制造產(chǎn)品的質(zhì)量和新品一樣，從而有效提高了租賃設(shè)備的附加值。并且，卡特彼勒承諾，再制造產(chǎn)品能享受和新品一樣的保修服務(wù)。具體做法是，卡特彼勒通過遍布全國的租賃店回收大量的二手設(shè)備，然后通過再制造中心進行再制造，隨即輸送至各租賃店，以及時滿足客戶需求。

各節(jié)點運營說明：節(jié)點1：經(jīng)再制造的設(shè)備轉(zhuǎn)至經(jīng)營租賃，降低存貨沉沒成本，增加再制造環(huán)節(jié)盈利；節(jié)點2：制造商回購的設(shè)備二次出售，降低制造商風(fēng)險，購入價格存在盈利空間；節(jié)點3：再制造的設(shè)備經(jīng)二手交易銷售到終端用戶，盤活資產(chǎn)、實現(xiàn)二手交易盈利；節(jié)點4：為終端用戶提供經(jīng)營租賃，實現(xiàn)經(jīng)營租賃收益；節(jié)點5：經(jīng)營租賃的設(shè)備可隨時通過二手交易銷售到終端用戶，實現(xiàn)設(shè)備更新和二手交易盈利；節(jié)點6：二手交易平臺可供終端用戶直接銷售或置換，化解終端用戶經(jīng)營風(fēng)險，置換實現(xiàn)二手交易盈利；節(jié)點7：為制造商或商提供融資租賃服務(wù)，實現(xiàn)融資租賃盈利；節(jié)點8：為二手設(shè)備銷售提供融資租賃服務(wù)，為資產(chǎn)順利變現(xiàn)提供資金支持，并實現(xiàn)融資租賃盈利；節(jié)點9：為終端用戶提供融資租賃服務(wù)，實現(xiàn)融資租賃盈利。

總體上，卡特彼勒租賃業(yè)務(wù)的大體框架為：通過融資租賃、以租代售、以舊換新的多種方式購買卡特或山工設(shè)備；租用卡特及其聯(lián)盟產(chǎn)品；選擇卡特認(rèn)證的二手設(shè)備；獲得快捷、專業(yè)的維修保養(yǎng)服務(wù)；為客戶提供高技能的操作手，他們經(jīng)過專業(yè)的培訓(xùn)并已經(jīng)獲得卡特的認(rèn)證，使設(shè)備能得到及時的維修保養(yǎng)，使客戶得到最高的效能。

基于卡特彼勒的融資租賃業(yè)務(wù)，可以看到，卡特彼勒成功實現(xiàn)了“將融資租賃業(yè)務(wù)有序納入公司運營的業(yè)務(wù)循環(huán)，有效降低業(yè)務(wù)風(fēng)險，促進了市場的快速成長”。其設(shè)備維修和專業(yè)技術(shù)人員服務(wù)促使融資租賃業(yè)務(wù)穩(wěn)定增長，鎖定了較低的經(jīng)營風(fēng)險；同時通過有效回收及再制造，可以使得租賃標(biāo)的物壽命延長，一定程度上避免了客戶的信用違約而造成較大的損失；操作層面上，由于專業(yè)化的技術(shù)團隊以及完善的客戶管理跟蹤系統(tǒng)，融資租賃的操作風(fēng)險也得以控制?；谝陨先c，卡特彼勒融資租賃的風(fēng)險管理卓有成效，使得租賃風(fēng)險處于一個可接受的水平。

篇（4）

一、工業(yè)設(shè)計的理念及其與工程機械行業(yè)的結(jié)合

（一）工業(yè)設(shè)計的理念

近幾年，工業(yè)設(shè)計（Industrial Design， ID）在我國的關(guān)注度迅速竄升，并成為國家極力發(fā)展的重點產(chǎn)業(yè)之一。探究其原因，我們不難理解我國企業(yè)所要面對的轉(zhuǎn)型問題，也即從過去的代工產(chǎn)業(yè)不如技術(shù)研發(fā)的成熟與成功，進而帶動我國的經(jīng)濟成長。然而，我國技術(shù)進步的腳步并不僅僅停止于此，各企業(yè)也了解，需要借助設(shè)計來推出產(chǎn)品并打響品牌，以突破發(fā)展瓶頸，也因此工業(yè)設(shè)計漸受企業(yè)重視。一般我們所指的工業(yè)設(shè)計，主要包含產(chǎn)品的造形與功能因素。根據(jù)美國工業(yè)設(shè)計師協(xié)會（IDSA）定義，工業(yè)設(shè)計是一種創(chuàng)意與概念發(fā)展的專業(yè)工作，將產(chǎn)品和系統(tǒng)的功能、價值和外觀做最佳的利用，使制造者及使用者均可獲利。在產(chǎn)業(yè)實務(wù)上，所指的工業(yè)設(shè)計活動是針對產(chǎn)品功能及外形的一種構(gòu)想與創(chuàng)作發(fā)展的過程，這同時也需將市場、制造成本、運輸、包裝、維修及回收等因素綜合考慮。也就是說，工業(yè)設(shè)計是對產(chǎn)品的功能與外觀進行創(chuàng)造或改良的工作，以增加產(chǎn)品的價值，其目的不僅要讓使用者覺得產(chǎn)品變得好用、好看，也借此讓制造者獲得更大的收益。

（二）與工程機械行業(yè)的結(jié)合

工業(yè)設(shè)計對產(chǎn)品重要性體現(xiàn)可從兩個角度來看待，也即人因工程與美學(xué)。人因工程包含所有與人機界面有關(guān)的類型，從這一視角來評定工業(yè)設(shè)計的重要性，主要包括如下問題：容易使用的重要性為何？容易維修的重要性為何？產(chǎn)品機能需要多少使用者界面？產(chǎn)品與使用者之間的界面需要多少新穎性？安全性的相關(guān)議題為何？從美學(xué)的需求來評估，則包括如下問題：視覺上的產(chǎn)品差異性是否必要？形象、流行與否及以擁有產(chǎn)品為傲的重要性為何？一項符合美學(xué)觀點的產(chǎn)品是否能激勵團隊？上述兩項因素若來對照操作者與工程機械之間的互動過程關(guān)系，就可以發(fā)現(xiàn)，人因工程的因素占了相當(dāng)大的部分，包括搬運、安裝、操作、保養(yǎng)、故障排除等工作，在歐盟的危險分析標(biāo)準(zhǔn)EN 1050當(dāng)中，8.1～8.8 是針對疏忽人因工程所造成的傷害或危險部分。而當(dāng)工程機械產(chǎn)品的設(shè)計在面對歐盟CE-marking的要求時，自然就不能回避對人因工程的議題必需要有的關(guān)注。

為了將工業(yè)設(shè)計應(yīng)用于產(chǎn)品設(shè)計研發(fā)的過程中，進一步說明工業(yè)設(shè)計參與的時機，可將產(chǎn)品分為技術(shù)導(dǎo)向與使用者導(dǎo)向兩類。技術(shù)導(dǎo)向型產(chǎn)品：主要特色在于其核心優(yōu)勢以技術(shù)為基礎(chǔ)，或是其執(zhí)行某項特定技術(shù)任務(wù)的能力。消費者購買產(chǎn)品的動機在于其技術(shù)性能表現(xiàn)，因此，工業(yè)設(shè)計的角色通常局限于核心技術(shù)的包裝，決定產(chǎn)品外觀形式，并確保產(chǎn)品能將技術(shù)能力與互動模式傳達給使用者。使用者導(dǎo)向產(chǎn)品：主要特色在于界面機能和外型美觀。這類產(chǎn)品與使用者互動程度高，因此，使用者界面必需要安全、容易使用及方便維修。產(chǎn)品的外觀形式通常是造成產(chǎn)品差異化與讓使用者感覺值得擁有的重要因素。

二、工業(yè)設(shè)計學(xué)在工程機械行業(yè)中應(yīng)用的方向與建議

（一）工程機械產(chǎn)業(yè)方面

一是設(shè)計信息應(yīng)掌握。在工程機械行業(yè)中，面臨的設(shè)計問題，其實并不少，產(chǎn)品設(shè)計工作以外，產(chǎn)品的型號、產(chǎn)品的操作說明書、企業(yè)的標(biāo)示運用、企業(yè)形象的營造，這些都是設(shè)計工作的一環(huán)，只是在缺乏對設(shè)計認(rèn)識與關(guān)注的情況下，并未了解面臨的是設(shè)計問題，并且政府與學(xué)界已有相關(guān)可供咨詢與協(xié)助的單位，廠商并不需要自行摸索問題解決的方法而增加困擾，因而建議應(yīng)掌握適當(dāng)而必需設(shè)計信息，將有助設(shè)計研發(fā)工作。

二是設(shè)計的其他運用。設(shè)計專業(yè)對于工程機械廠商而言，其實可以應(yīng)用的專業(yè)相當(dāng)多，對于產(chǎn)品開發(fā)工作來說，目前產(chǎn)品設(shè)計趨勢的收集，主要是依據(jù)參展方式，獲得國際產(chǎn)品的技術(shù)發(fā)展趨勢，至于產(chǎn)品的外觀設(shè)計，就比較主觀，工業(yè)設(shè)計專業(yè)的培訓(xùn)，也包括了產(chǎn)品的計劃階段培訓(xùn)，對于市場產(chǎn)品趨勢、使用者需求探討，產(chǎn)品的外形決定，都能提供協(xié)助。另外，產(chǎn)品設(shè)計開發(fā)過程中，有關(guān)產(chǎn)品的外形或是人因工程的作業(yè)分析，這些培訓(xùn)也能提品開發(fā)過程，避免因電腦模擬產(chǎn)生差異造成對問題的錯誤決定，而且能提供給客戶更方便的操作方式。因此，建議行業(yè)對于設(shè)計的應(yīng)用，應(yīng)該不只是針對產(chǎn)品的外觀設(shè)計問題，更可考慮到企業(yè)形象的營造，那么工業(yè)設(shè)計師所能提供給企業(yè)的價值，就不只是增加外觀鈑金美感所帶來的價值而已。

三是工程設(shè)計專業(yè)應(yīng)強化。工程設(shè)計專業(yè)無法與工程機械行業(yè)的需求契合，相當(dāng)可惜。工程機械行業(yè)可以考慮參考德國與日本工程機械行業(yè)的作法，特別是國內(nèi)廠商與日本工程機械廠商的關(guān)系密切，發(fā)展進程的方式相近，因此日本廠商在企業(yè)內(nèi)設(shè)計設(shè)計單位的作法或許，值得廠商參考。而德國從業(yè)者與設(shè)計專業(yè)單位合作的方式，對國內(nèi)廠商而言，特別是在人才短缺的情況下，這樣的方式對引用設(shè)計專業(yè)將是有效的作法。

（二）設(shè)計服務(wù)產(chǎn)業(yè)方面

一是工程機械行業(yè)需要設(shè)計專業(yè)。目前工程機械行業(yè)，面臨轉(zhuǎn)型壓力，研發(fā)人才不足，同時缺乏與設(shè)計專業(yè)互動案例與經(jīng)驗，需要設(shè)計服務(wù)專業(yè)關(guān)注。德國工程機械等工業(yè)設(shè)備與設(shè)計專業(yè)的合作相當(dāng)常見，或許國內(nèi)設(shè)計服務(wù)專業(yè)可結(jié)合工程機械行業(yè)，發(fā)展出適合本地的互動機制，將有助于雙方的合作。以德國的情形來看，設(shè)計專行業(yè)應(yīng)將部分注意力轉(zhuǎn)移至工業(yè)設(shè)備，除了解決工程機械行業(yè)的設(shè)計問題外，也能從目前國內(nèi)林立的Design house競爭環(huán)境中，發(fā)現(xiàn)自己的發(fā)展策略。

二是設(shè)計涉入范圍的擴散。工程機械產(chǎn)品的設(shè)計問題并非只有產(chǎn)品的外觀設(shè)計與顏色問題，操作界面、工作臺高度均是人因工程專業(yè)所能介入討論的部分，甚至包括工程機械所需的維修清理工作，如果能借助人因工程分析角度進行討論，合并對于產(chǎn)品安全與健康議題的討論，都將有助于產(chǎn)品設(shè)計工作完善，對于強化設(shè)計專業(yè)形象，相當(dāng)有幫助，并有助于工程機械行業(yè)對工業(yè)設(shè)計專業(yè)的認(rèn)識。

參考文獻

篇（5）

1工程機械行業(yè)融資租賃應(yīng)用現(xiàn)狀分析

1.1業(yè)務(wù)開展尚處于起步階段

面對國內(nèi)工程機械市場的激烈競爭，制造企業(yè)為了擴大自己產(chǎn)品的市場份額，采用了“分期付款”、“以租代購”或“先租后購”等靈活銷售手段，有點類似融資租賃，但還不是具體的融資租賃業(yè)務(wù)。融資租賃進入我國雖然時間不短，由于各方面的原因，其發(fā)展一直滯后于我國的經(jīng)濟發(fā)展，在工程機械領(lǐng)域的應(yīng)用就更少。對目前具體業(yè)務(wù)的開展更是很少，基本上處于理論認(rèn)知與實踐探索階段。除卡特彼勒（中國）融資租賃有限公司依托其全球融資租賃經(jīng)驗在中國市場為客戶提供融資租賃服務(wù)外，國內(nèi)現(xiàn)有的融資租賃公司涉足工程機械融資領(lǐng)域的并不多，而國內(nèi)制造廠商開展融資租賃的更是很少。這與國外發(fā)達國家相差甚遠。在融資租賃發(fā)展的比較成熟的國家，租賃公司中的大部分是有銀行或廠商背景的。

1.2工程機械融資租賃的前景廣闊

我國實行的西部大開發(fā)、振興東北老工業(yè)基地，以及南水北調(diào)、西電東輸、西氣東輸?shù)戎卮蠊こ蹋枰拇罅康脑O(shè)備投資，單靠銀行貸款、直接購買，既行不通也不現(xiàn)實。通過融資租賃，即可滿足上述地區(qū)、工程的投資需要，又能盤活東部發(fā)達地區(qū)的閑置設(shè)備、存量資產(chǎn)，促進中國設(shè)備制造業(yè)的發(fā)展。在新經(jīng)濟環(huán)境下，為數(shù)眾多的中小企業(yè)由于貸款的相對困難，對生產(chǎn)設(shè)備的融資租賃，對庫存商品和閑置資產(chǎn)的租賃，表現(xiàn)出高度的熱情。當(dāng)下，對大多數(shù)中小企業(yè)來講，貸款、上市這兩條融資渠道尚難走通，融資租賃是中小企業(yè)解決融資難的現(xiàn)實選擇。

目前，中國工程機械的租賃需求量僅占全國工程機械設(shè)備需求量的10%左右，與高達80%的相應(yīng)的國際水平相距甚遠。2004年，美國租賃業(yè)對GDP的貢獻已接近2%，而我國僅為0.17%。比例低正說明市場空間大。市場經(jīng)濟有一定的共性，對比發(fā)達國家，面對全國供、求市場都非常巨大的工程機械設(shè)備，工程機械租賃業(yè)發(fā)展前景是十分廣闊的。

2工程機械企業(yè)融資租賃模式比較分析

2.1直接融資型廠商租賃

直接融資型廠商租賃指融資租賃公司和廠商達成合作銷售產(chǎn)品總意向，當(dāng)用戶需要租賃設(shè)備時，融資租賃公司則向廠商直接購買設(shè)備，然后租給用戶，用戶再分期向租賃公司繳付租金的租賃形式。

一般情況，直接融資型廠商租賃中的承租人大都對其自身承擔(dān)的責(zé)權(quán)利有清楚了解，采用租賃形式也是以解決分期付款的融資需求為主，而金融租賃公司則以收取租賃手續(xù)費或租金價差為主要目的。這種模式雖然具有參與各方角色明確、操作程序簡單的優(yōu)點，但是已經(jīng)不適應(yīng)租賃業(yè)“專業(yè)化、規(guī)模化、多元化”的發(fā)展趨勢，若不予以操作模式創(chuàng)新，不適合融資租賃公司提高綜合服務(wù)水平，加強市場競爭力的經(jīng)營需要。

2.2轉(zhuǎn)租賃

轉(zhuǎn)融資租賃是由出租人從另一家融資租賃公司或廠商租進設(shè)備，然后租給下一個承租人使用。轉(zhuǎn)融資租賃與其他融資租賃的主要區(qū)別在于轉(zhuǎn)融資租賃是從租賃公司或開發(fā)商取得融資便利，其他是從銀行或非銀行金融機構(gòu)取得融資便利。轉(zhuǎn)融資租賃的關(guān)鍵在于多了一個第三人充當(dāng)轉(zhuǎn)租人，其功能可以通過最終承租人和轉(zhuǎn)租人兩方面以體現(xiàn)。對轉(zhuǎn)租人而言，當(dāng)租賃公司在其借貸能力較弱，融資技術(shù)也不發(fā)達，資金來源有限的情況下，為了利用別家租賃公司條件優(yōu)厚的融資便利，往往會采用轉(zhuǎn)租賃的方式。

轉(zhuǎn)融資租賃在租賃中引進了轉(zhuǎn)租人這樣一個中間人，解決了承租人信用額度不足的缺陷和貿(mào)易壁壘的障礙，使承租人通過轉(zhuǎn)租人完成融資，使承租人在直接融資租賃成本的基礎(chǔ)上，還要增加轉(zhuǎn)租人的成本利息、轉(zhuǎn)租人承辦租賃業(yè)務(wù)的費用、轉(zhuǎn)租人向承租人提供租賃服務(wù)所賺取的利潤，這樣就不可避免地增加了租金，使融資成本遠遠高于其他融資租賃方式。

2.3委托租賃

委托型租賃指廠商作為委托人，將產(chǎn)品委托租賃公司分別給其指定用戶達到銷售目的的租賃形式，而租金額等租賃款項則由廠商與用戶事先約定。

在委托型廠商租賃中，融資租賃公司一般不承擔(dān)風(fēng)險，只是擔(dān)當(dāng)租賃中介角色，以收取委托租賃手續(xù)費為目的。租賃物的所有權(quán)歸廠商。這種方式一般適用于擁有較多閑置資產(chǎn)的工程機械廠商、綜合實力較強的大型設(shè)備制造廠商、能控制用戶租金歸還風(fēng)險的廠商等。在當(dāng)前租賃市場，該模式的創(chuàng)新現(xiàn)實意義也很大，融資租賃公司也可以打破常規(guī)，在承擔(dān)部分租賃風(fēng)險、代為尋求承租客戶、增加中介經(jīng)紀(jì)或二手設(shè)備供應(yīng)商參與合作等諸多方面進行創(chuàng)新構(gòu)想。

2.4杠桿租賃

對于建設(shè)和運營中所需的一些購置成本特別高的大型設(shè)備的融資，利用直接融資租賃的方式難以實現(xiàn)，杠桿租賃則為此提供了一個較好的解決辦法。杠桿租賃指租賃公司以現(xiàn)金投資設(shè)備成本費的20%～40%，其余購置費用通過向銀行或保險公司等金融機構(gòu)借款獲得，然后把購得的設(shè)備出租給承租人。租賃公司要把租賃物的所有權(quán)、融資租賃合同的擔(dān)保受益權(quán)、租賃物的保險受益權(quán)及融資租賃合同的收益權(quán)轉(zhuǎn)讓或抵押給貸款人。對于隧道挖掘的專用機械設(shè)備等購置成本特別高的大型設(shè)備，采取杠桿租賃方式可以分擔(dān)資金風(fēng)險、解決融資困難。

在杠桿租賃中，對于出租方而言主要體現(xiàn)在債務(wù)杠桿作用。出租方自有資金投資利潤率的提高，出租方的收益由兩部分構(gòu)成：一部分是出租方使用權(quán)益資金所獲得的收益。另一部分是出租方使用負債資金所獲得的收益負債對權(quán)益資金收益能力的放大效應(yīng)，稱為財務(wù)杠桿正效應(yīng)，財務(wù)杠桿正效應(yīng)的條件是：息稅前全部資金利潤率高于債務(wù)資金的利息率；稅收的屏障效益，負債籌資可以給出租方帶來稅收上的優(yōu)惠，因為按照規(guī)定，生產(chǎn)經(jīng)營期間的負債利息作為出租方的財務(wù)費用可以在當(dāng)期或以后若干期內(nèi)的稅前利潤中扣除，從而減少應(yīng)納稅所得額，表現(xiàn)為國家財政少收了稅款而給出租方帶來價值的增加。企業(yè)的負債越多。利息抵稅效用就越大。

3工程機

械企業(yè)融資租賃的可行性分析

3.1融資租賃對工程機械企業(yè)的功能優(yōu)勢

工程機械制造商投資融資租賃公司，有著企業(yè)長遠的戰(zhàn)略考慮。因為現(xiàn)階段相當(dāng)多的制造商銷售受到了很大的外部力量牽制，隨時會有來自銀行的不確定因素。盡管有了銀行的介入，其風(fēng)險控制的專業(yè)手段和給客戶的心理壓力確實有助于項目的風(fēng)險控制；但當(dāng)銀行亦要求廠商、商提供回購擔(dān)保時，信用風(fēng)險的最終落腳點仍然落在了廠商和商身上。因此，當(dāng)工程機械企業(yè)發(fā)展到一定階段的時候，用自己的融資租賃公司改善銷售產(chǎn)品的風(fēng)險控制、降低銷售門檻、提升產(chǎn)品市場占有率更為有效直接。

對于工程機械企業(yè)來說，融資租賃在法律上明確地界定了所有權(quán)問題。銀行按揭是一個抵押擔(dān)保問題，但是如果涉及到承租人破產(chǎn)及三角債問題，從法律上來講沒有清晰地界定物權(quán)。而融資租賃過程中，法律已經(jīng)十分清晰地界定了物權(quán)，只有當(dāng)承租人繳納完全部租金，并付清最后的設(shè)備殘值費之后，設(shè)備的所有權(quán)才轉(zhuǎn)移到承租人手中。融資租賃將所有權(quán)和使用權(quán)分離，一旦承租人不還租金，一可以收回物件；二可以保留債權(quán)，避免三角債；三可以處置擔(dān)保資產(chǎn)。法律上，租賃物件不參與承租企業(yè)的破產(chǎn)清算，一旦承租人經(jīng)營不善、企業(yè)破產(chǎn)，租賃物件不會滅失，債權(quán)不會全損，避免了許多不必要的糾紛促銷租賃創(chuàng)新模式的探尋過程，實際上就是金融租賃公司和廠商之間不斷尋求共同創(chuàng)利方法的過程，廠商租賃創(chuàng)新必須服從于獲取利潤的需要，否則就失去了現(xiàn)實意義。

3.2應(yīng)對國外廠商的沖擊

中國的工程機械市場和金融租賃市場都是世界上最大的潛在市場（《2004年世界租賃年報——中國分報告》)。從2000年以來，外國工程機械廠商、外國金融機構(gòu)和投資者紛紛搶灘進入中國工程機械金融租賃市場。近年來，一些歐美大的跨國公司及其工程機械廠商開始進入中國租賃業(yè)。這些大公司介入中國融資租賃業(yè)的首要目的就是為推銷他們產(chǎn)品提供金融服務(wù)，以擴大市場占有份額。因此，國內(nèi)企業(yè)要想在市場上保持并提高自己的市場占有率，必須結(jié)合實際借鑒國外制造商發(fā)展融資租賃業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，引入融資租賃業(yè)務(wù)，搶占先機。

結(jié)語

在我國國民經(jīng)濟快速發(fā)展的新形勢下，我國工程機械行業(yè)在擁有巨大市場的同時也將面臨整個行業(yè)競爭加劇的問題。我國工程機械企業(yè)一直采用廠商銷售模式來銷售產(chǎn)品，但是目前這種方式的局限性日益突出，因此，我國工程機械廠商引入融資租賃業(yè)務(wù)是其發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。

參考文獻：

[1]屈延凱.發(fā)展廠商融資租賃業(yè)的探討[J].財政研究，2006，（5）.

[2]延鑫年.工程機械設(shè)備租賃服務(wù)營銷策略研究[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2007，（5）.

篇（6）

 

關(guān)鍵詞：工程機械行業(yè)；融資租賃；廠商 

 

1工程機械行業(yè)融資租賃應(yīng)用現(xiàn)狀分析 

 

1.1業(yè)務(wù)開展尚處于起步階段 

面對國內(nèi)工程機械市場的激烈競爭，制造企業(yè)為了擴大自己產(chǎn)品的市場份額，采用了“分期付款”、“以租代購”或“先租后購”等靈活銷售手段，有點類似融資租賃，但還不是具體的融資租賃業(yè)務(wù)。融資租賃進入我國雖然時間不短，由于各方面的原因，其發(fā)展一直滯后于我國的經(jīng)濟發(fā)展，在工程機械領(lǐng)域的應(yīng)用就更少。對目前具體業(yè)務(wù)的開展更是很少，基本上處于理論認(rèn)知與實踐探索階段。除卡特彼勒（中國）融資租賃有限公司依托其全球融資租賃經(jīng)驗在中國市場為客戶提供融資租賃服務(wù)外，國內(nèi)現(xiàn)有的融資租賃公司涉足工程機械融資領(lǐng)域的并不多，而國內(nèi)制造廠商開展融資租賃的更是很少。這與國外發(fā)達國家相差甚遠。在融資租賃發(fā)展的比較成熟的國家，租賃公司中的大部分是有銀行或廠商背景的。 

 

1.2工程機械融資租賃的前景廣闊 

我國實行的西部大開發(fā)、振興東北老工業(yè)基地，以及南水北調(diào)、西電東輸、西氣東輸?shù)戎卮蠊こ?，需要的大量的設(shè)備投資，單靠銀行貸　款、直接購買，既行不通也不現(xiàn)實。通過融資租賃，即可滿足上述地區(qū)、工程的投資需要，又能盤活東部發(fā)達地區(qū)的閑置設(shè)備、存量資產(chǎn)，促進中國設(shè)備制造業(yè)的發(fā)展。在新經(jīng)濟環(huán)境下，為數(shù)眾多的中小企業(yè)由于貸　款的相對困難，對生產(chǎn)設(shè)備的融資租賃，對庫存商品和閑置資產(chǎn)的租賃，表現(xiàn)出高度的熱情。當(dāng)下，對大多數(shù)中小企業(yè)來講，貸　款、上市這兩條融資渠道尚難走通，融資租賃是中小企業(yè)解決融資難的現(xiàn)實選擇。 

目前，中國工程機械的租賃需求量僅占全國工程機械設(shè)備需求量的10%左右，與高達80%的相應(yīng)的國際水平相距甚遠。2004年，美國租賃業(yè)對GDP的貢獻已接近2%，而我國僅為0.17%。比例低正說明市場空間大。市場經(jīng)濟有一定的共性，對比發(fā)達國家，面對全國供、求市場都非常巨大的工程機械設(shè)備，工程機械租賃業(yè)發(fā)展前景是十分廣闊的。

 

2工程機械企業(yè)融資租賃模式比較分析 

 

2.1直接融資型廠商租賃 

直接融資型廠商租賃指融資租賃公司和廠商達成合作銷售產(chǎn)品總意向，當(dāng)用戶需要租賃設(shè)備時，融資租賃公司則向廠商直接購買設(shè)備，然后租給用戶，用戶再分期向租賃公司繳付租金的租賃形式。 

一般情況，直接融資型廠商租賃中的承租人大都對其自身承擔(dān)的責(zé)權(quán)利有清楚了解，采用租賃形式也是以解決分期付款的融資需求為主，而金融租賃公司則以收取租賃手續(xù)費或租金價差為主要目的。這種模式雖然具有參與各方角色明確、操作程序簡單的優(yōu)點，但是已經(jīng)不適應(yīng)租賃業(yè)“專業(yè)化、規(guī)?；?、多元化”的發(fā)展趨勢，若不予以操作模式創(chuàng)新，不適合融資租賃公司提高綜合服務(wù)水平，加強市場競爭力的經(jīng)營需要。 

2.2轉(zhuǎn)租賃 

轉(zhuǎn)融資租賃是由出租人從另一家融資租賃公司或廠商租進設(shè)備，然后租給下一個承租人使用。轉(zhuǎn)融資租賃與其他融資租賃的主要區(qū)別在于轉(zhuǎn)融資租賃是從租賃公司或開發(fā)商取得融資便利，其他是從銀行或非銀行金融機構(gòu)取得融資便利。轉(zhuǎn)融資租賃的關(guān)鍵在于多了一個第三人充當(dāng)轉(zhuǎn)租人，其功能可以通過最終承租人和轉(zhuǎn)租人兩方面以體現(xiàn)。對轉(zhuǎn)租人而言，當(dāng)租賃公司在其借貸能力較弱，融資技術(shù)也不發(fā)達，資金來源有限的情況下，為了利用別家租賃公司條件優(yōu)厚的融資便利，往往會采用轉(zhuǎn)租賃的方式。 

轉(zhuǎn)融資租賃在租賃中引進了轉(zhuǎn)租人這樣一個中間人，解決了承租人信用額度不足的缺陷和貿(mào)易壁壘的障礙，使承租人通過轉(zhuǎn)租人完成融資，使承租人在直接融資租賃成本的基礎(chǔ)上，還要增加轉(zhuǎn)租人的成本利息、轉(zhuǎn)租人承辦租賃業(yè)務(wù)的費用、轉(zhuǎn)租人向承租人提供租賃服務(wù)所賺取的利潤，這樣就不可避免地增加了租金，使融資成本遠遠高于其他融資租賃方式。 

2.3委托租賃

委托型租賃指廠商作為委托人，將產(chǎn)品委托租賃公司分別給其指定用戶達到銷售目的的租賃形式，而租金額等租賃款項則由廠商與用戶事先約定。 

在委托型廠商租賃中，融資租賃公司一般不承擔(dān)風(fēng)險，只是擔(dān)當(dāng)租賃中介角色，以收取委托租賃手續(xù)費為目的。租賃物的所有權(quán)歸廠商。這種方式一般適用于擁有較多閑置資產(chǎn)的工程機械廠商、綜合實力較強的大型設(shè)備制造廠商、能控制用戶租金歸還風(fēng)險的廠商等。在當(dāng)前租賃市場，該模式的創(chuàng)新現(xiàn)實意義也很大，融資租賃公司也可以打破常規(guī)，在承擔(dān)部分租賃風(fēng)險、代為尋求承租客戶、增加中介經(jīng)紀(jì)或二手設(shè)備供應(yīng)商參與合作等諸多方面進行創(chuàng)新構(gòu)想。

2.4杠桿租賃 

對于建設(shè)和運營中所需的一些購置成本特別高的大型設(shè)備的融資，利用直接融資租賃的方式難以實現(xiàn)，杠桿租賃則為此提供了一個較好的解決辦法。杠桿租賃指租賃公司以現(xiàn)金投資設(shè)備成本費的20%～40%，其余購置費用通過向銀行或保險公司等金融機構(gòu)借款獲得，然后把購得的設(shè)備出租給承租人。租賃公司要把租賃物的所有權(quán)、融資租賃合同的擔(dān)保受益權(quán)、租賃物的保險受益權(quán)及融資租賃合同的收益權(quán)轉(zhuǎn)讓或抵押給貸　款人。對于隧道挖掘的專用機械設(shè)備等購置成本特別高的大型設(shè)備，采取杠桿租賃方式可以分擔(dān)資金風(fēng)險、解決融資困難。 

在杠桿租賃中，對于出租方而言主要體現(xiàn)在債務(wù)杠桿作用。出租方自有資金投資利潤率的提高，出租方的收益由兩部分構(gòu)成：一部分是出租方使用權(quán)益資金所獲得的收益。另一部分是出租方使用負債資金所獲得的收益負債對權(quán)益資金收益能力的放大效應(yīng)，稱為財務(wù)杠桿正效應(yīng)，財務(wù)杠桿正效應(yīng)的條件是：息稅前全部資金利潤率高于債務(wù)資金的利息率；稅收的屏障效益，負債籌資可以給出租方帶來稅收上的優(yōu)惠，因為按照規(guī)定，生產(chǎn)經(jīng)營期間的負債利息作為出租方的財務(wù)費用可以在當(dāng)期或以后若干期內(nèi)的稅前利潤中扣除，從而減少應(yīng)納稅所得額，表現(xiàn)為國家財政少收了稅款而給出租方帶來價值的增加。企業(yè)的負債越多。利息抵稅效用就越大。 

 

3工程機

械企業(yè)融資租賃的可行性分析 

 

3.1融資租賃對工程機械企業(yè)的功能優(yōu)勢 

工程機械制造商投資融資租賃公司，有著企業(yè)長遠的戰(zhàn)略考慮。因為現(xiàn)階段相當(dāng)多的制造商銷售受到了很大的外部力量牽制，隨時會有來自銀行的不確定因素。盡管有了銀行的介入，其風(fēng)險控制的專業(yè)手段和給客戶的心理壓力確實有助于項目的風(fēng)險控制；但當(dāng)銀行亦要求廠商、商提供回購擔(dān)保時，信用風(fēng)險的最終落腳點仍然落在了廠商和商身上。因此，當(dāng)工程機械企業(yè)發(fā)展到一定階段的時候，用自己的融資租賃公司改善銷售產(chǎn)品的風(fēng)險控制、降低銷售門檻、提升產(chǎn)品市場占有率更為有效直接。 

對于工程機械企業(yè)來說，融資租賃在法律上明確地界定了所有權(quán)問題。銀行按揭是一個抵押擔(dān)保問題，但是如果涉及到承租人破產(chǎn)及三角債問題，從法律上來講沒有清晰地界定物權(quán)。而融資租賃過程中，法律已經(jīng)十分清晰地界定了物權(quán)，只有當(dāng)承租人繳納完全部租金，并付清最后的設(shè)備殘值費之后，設(shè)備的所有權(quán)才轉(zhuǎn)移到承租人手中。融資租賃將所有權(quán)和使用權(quán)分離，一旦承租人不還租金，一可以收回物件；二可以保留債權(quán)，避免三角債；三可以處置擔(dān)保資產(chǎn)。法律上，租賃物件不參與承租企業(yè)的破產(chǎn)清算，一旦承租人經(jīng)營不善、企業(yè)破產(chǎn)，租賃物件不會滅失，債權(quán)不會全損，避免了許多不必要的糾紛促銷租賃創(chuàng)新模式的探尋過程，實際上就是金融租賃公司和廠商之間不斷尋求共同創(chuàng)利方法的過程，廠商租賃創(chuàng)新必須服從于獲取利潤的需要，否則就失去了現(xiàn)實意義。 

3.2應(yīng)對國外廠商的沖擊 

中國的工程機械市場和金融租賃市場都是世界上最大的潛在市場（《2004年世界租賃年報——中國分報告》)。從2000年以來，外國工程機械廠商、外國金融機構(gòu)和投資者紛紛搶灘進入中國工程機械金融租賃市場。近年來，一些歐美大的跨國公司及其工程機械廠商開始進入中國租賃業(yè)。這些大公司介入中國融資租賃業(yè)的首要目的就是為推銷他們產(chǎn)品提供金融服務(wù)，以擴大市場占有份額。因此，國內(nèi)企業(yè)要想在市場上保持并提高自己的市場占有率，必須結(jié)合實際借鑒國外制造商發(fā)展融資租賃業(yè)務(wù)的經(jīng)驗，引入融資租賃業(yè)務(wù)，搶占先機。 

 

結(jié)語 

 

在我國國民經(jīng)濟快速發(fā)展的新形勢下，我國工程機械行業(yè)在擁有巨大市場的同時也將面臨整個行業(yè)競爭加劇的問題。我國工程機械企業(yè)一直采用廠商銷售模式來銷售產(chǎn)品，但是目前這種方式的局限性日益突出，因此，我國工程機械廠商引入融資租賃業(yè)務(wù)是其發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。 

 

參考文獻： 

[1]屈延凱.發(fā)展廠商融資租賃業(yè)的探討[J].財政研究，2006，（5）. 

[2]延鑫年.工程機械設(shè)備租賃服務(wù)營銷策略研究[J].現(xiàn)代商貿(mào)工業(yè)，2007，（5）. 

篇（7）

隨著我國城市建設(shè)步伐的日新月異與規(guī)劃思維的轉(zhuǎn)變,城市規(guī)劃學(xué)科發(fā)展經(jīng)歷了以物質(zhì)形態(tài)規(guī)劃為主的工科時代走向多學(xué)科交叉的復(fù)合規(guī)劃時代的過程,規(guī)劃師角色正產(chǎn)生著分化,越來越多出身不同專業(yè)背景的人員加入到城市研究大軍之中。一方面,單純地以技術(shù)解決城市規(guī)劃問題已不能適應(yīng)社會的變化,技術(shù)本身帶來的影響也無法在事前完全予以估計,應(yīng)辯證、系統(tǒng)地思考未來規(guī)劃專業(yè)的發(fā)展;另一方面,學(xué)科間的分異與聯(lián)系又為兩大規(guī)劃子系統(tǒng)的協(xié)作提供了可能與合作的必然,探索一條適合學(xué)科發(fā)展的理性道路,實現(xiàn)理工科的補充協(xié)作,將使規(guī)劃更為科學(xué)、合理、可持續(xù)。系統(tǒng)與發(fā)展視角下的城市規(guī)劃專業(yè)系統(tǒng)視角下的城市規(guī)劃學(xué)科系統(tǒng)論認(rèn)為,組成要素一致,在不同的環(huán)境、組織結(jié)構(gòu)下,會產(chǎn)生整體功能上的差異。城市規(guī)劃,作為一個系統(tǒng)工程,隨著“城市”的復(fù)雜多樣化,其深度與廣度不斷拓展。

今天的規(guī)劃專業(yè)涵蓋了建筑、美術(shù)、經(jīng)濟、社會等各方面,各部分相互作用形成了城市規(guī)劃的龐大體系。這些對城市規(guī)劃整體運作產(chǎn)生影響與制約的因素,經(jīng)過不同比份的作用組合,形成了理工兩類學(xué)科體系。兩類規(guī)劃學(xué)科作為專業(yè)兩大子系統(tǒng),既相干存在,有著總體目標(biāo)及研究意義的一致性,是為解決城市規(guī)劃問題、促進人類城市文明發(fā)展而存在;又有所偏倚,有不同的理論與實踐支撐體系、研究特點和思維方式,實現(xiàn)手段存在差異。發(fā)展視角下的城市規(guī)劃學(xué)科隨著社會的分工,學(xué)科發(fā)展呈現(xiàn)高度綜合化與內(nèi)部細化的統(tǒng)一,既要求學(xué)科具有廣延與開拓性,又需要學(xué)科的深度研究。西方的城市規(guī)劃學(xué)科發(fā)展已較為成熟,規(guī)劃思想經(jīng)歷了設(shè)計反思再設(shè)計再反思的過程,反映了規(guī)劃學(xué)科由感性走向理性、單一走向復(fù)合、城市學(xué)科轉(zhuǎn)為社會學(xué)科的特點。我國城市規(guī)劃學(xué)科正處于成長期,各學(xué)科相繼興起,理工類規(guī)劃分異與矛盾明顯。

不同支撐系統(tǒng)下的城市規(guī)劃學(xué)科分異理工類學(xué)科支撐系統(tǒng)分論理工類學(xué)科構(gòu)成不同,其理論體系與實踐體系存在差異,各自的培養(yǎng)模式對應(yīng)差異,由此導(dǎo)致了思維方式和側(cè)重點的不同,產(chǎn)生了學(xué)科上理解和思考的分異。本科階段的教學(xué)理論培養(yǎng)計劃直接反映了這種差異(見表1)。理學(xué)類規(guī)劃以地理學(xué)為核心,側(cè)重城市社會問題及規(guī)劃的理性探討,把握宏觀尺度,重要科目涉及地理學(xué)、城市經(jīng)濟與開發(fā)、區(qū)域規(guī)劃、城市法規(guī)等;而工學(xué)類則側(cè)重具體物質(zhì)形態(tài)與空間,把握微觀尺度,對詳細規(guī)劃更為偏重。這導(dǎo)致了理學(xué)類強調(diào)規(guī)劃的整體性、層次性,而工學(xué)類強調(diào)規(guī)劃的針對性與具體性。在理論教學(xué)相異條件下,理工類的教學(xué)實踐培養(yǎng)體系不一,存在研究方式、表達方法的差異。

工科院校一般設(shè)五年制教學(xué),開設(shè)素描、色彩、建筑設(shè)計、居住區(qū)設(shè)計等一系列課程設(shè)計和繪圖技能訓(xùn)練,設(shè)計訓(xùn)練的內(nèi)容占了課程的絕大部分;理科院校則一般業(yè)和不合格產(chǎn)品進入市場。設(shè)備管理涉及到購置、安裝、調(diào)試、使用維護、改造更新、報廢等全過程,監(jiān)管難度非常大。要建立設(shè)備備案制度,特別是大型設(shè)備,從進入市場就要備案登記,建立檔案。以后隨著設(shè)備的流向,檔案隨之流動,無論是經(jīng)銷人員還是專業(yè)人員、操作人員,都要登記在案,包括使用過程、交接班記錄、設(shè)備運行狀況,必須嚴(yán)格記錄。為避免設(shè)備帶病作業(yè)和報廢后繼續(xù)使用,要建立科學(xué)的設(shè)備維護保養(yǎng)制度,以保證設(shè)備的良好技術(shù)狀況,從源頭上杜絕安全事故的發(fā)生。

建立相應(yīng)的專家鑒定團隊,對進入施工現(xiàn)場的設(shè)備和運行中的設(shè)備進行鑒定,確保設(shè)備的正常運行,嚴(yán)厲打擊以次充好、帶病作業(yè)、無證操作行為,為安全生產(chǎn)保駕護航。建筑工程機械在建筑業(yè)發(fā)揮著不可替代的作用,也正是有了設(shè)備制造業(yè)的技術(shù)進步,才更進一步推動了建筑工程技術(shù)的不斷提高。但如何趨利避害,吸取以往事故的教訓(xùn),在工作中發(fā)現(xiàn)問題,并提出對策措施,則是我們共同探討的課題。這就需要在現(xiàn)行的法律、法規(guī)及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上,規(guī)范行業(yè)市場、加強行業(yè)管理,以確保設(shè)備的安全運行,真正實現(xiàn)安全生產(chǎn)。

篇（8）

1 工程機械行業(yè)的現(xiàn)狀

中國工程機械行業(yè)經(jīng)過幾十年的努力已經(jīng)具有相當(dāng)?shù)囊?guī)模，積累了大量的技術(shù)和經(jīng)驗。隨著世界經(jīng)濟一體化的形成，由于中國潛在的巨大市場和豐富的勞動力資源，國外的技術(shù)、資金、產(chǎn)品大量涌入中國，中國工程機械企業(yè)面臨前所未有的國內(nèi)外激烈的競爭局面。競爭要求企業(yè)產(chǎn)品更新?lián)Q代快、產(chǎn)品質(zhì)量高、價格低、交貨及時、服務(wù)好。而這些市場競爭的特性又與企業(yè)管理的模式、管理方法、管理手段、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程密切相關(guān)。如何縮短差距，提升管理水平，進一步提升中國工程機械企業(yè)的競爭力，成為擺在中國工程機械行業(yè)面前的重要課題。

企業(yè)研發(fā)、生產(chǎn)、供應(yīng)鏈、營銷、服務(wù)和財務(wù)管理等活動，構(gòu)成了一個企業(yè)管理活動的價值鏈。在計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制四大管理職能之中，計劃職能是管理的首要職能， 生產(chǎn)計劃則是企業(yè)計劃管理中的重點，因為生產(chǎn)計劃管理可以創(chuàng)造出企業(yè)最優(yōu)的生產(chǎn)力。但是，由于行業(yè)不同，生產(chǎn)計劃具有明顯的行業(yè)特性。比如，制藥、薄膜、化工企業(yè)的生產(chǎn)管理模式與工程機械企業(yè)就有巨大差異。工程機械企業(yè)的生產(chǎn)模式是典型的離散制造模式，其生產(chǎn)計劃具有明顯的行業(yè)特性。

工程機械企業(yè)的離散制造模式的特點是：產(chǎn)品品種多，僅徐工集團重型有限公司一個企業(yè)就有近200種產(chǎn)品；生產(chǎn)批量小，每批訂單1～40臺不等；產(chǎn)品復(fù)雜，一個產(chǎn)品的零部件有3 000多件；生產(chǎn)周期長，大型設(shè)備單臺套生產(chǎn)周期長達半年甚至一年；工藝復(fù)雜，包括磨、切、鉆、銑、焊接、噴砂、油漆、裝配等多道工藝處理；組織生產(chǎn)難度大，既有自己組織生產(chǎn)，又有大量采購，還有很多外協(xié)加工。自己加工生產(chǎn)時，各分（子）公司下設(shè)若干個生產(chǎn)分廠，生產(chǎn)流程布局、工位劃分、工作中心的合理設(shè)置，都是生產(chǎn)計劃的關(guān)鍵因素。再加上上千家供應(yīng)商、幾百家外協(xié)廠，內(nèi)外生產(chǎn)節(jié)拍的銜接，對于計劃管理都是巨大挑戰(zhàn)。

面對如此復(fù)雜的離散制造管理，在純?nèi)斯す芾項l件下，生產(chǎn)計劃的管理模式落后，成本計算不準(zhǔn)確，信息分散、不及時、不準(zhǔn)確、不共享，業(yè)務(wù)流程不合理，業(yè)務(wù)流程的管理和控制不規(guī)范，隨意性大，缺乏標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化、程序化、數(shù)據(jù)化的管理，管理的優(yōu)劣因人而異，當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定的規(guī)模時，上述特點使生產(chǎn)管理非常困難，生產(chǎn)計劃與控制根本無法有效指導(dǎo)生產(chǎn)。

2 工程機械行業(yè)生產(chǎn)計劃管理特點和現(xiàn)狀

工程機械行業(yè)的生產(chǎn)計劃是生產(chǎn)管理活動的中樞，是生產(chǎn)系統(tǒng)運行管理最基本的日常工作，正確與有效的生產(chǎn)計劃管理是提高生產(chǎn)有效性與經(jīng)濟性的根本保證。對生產(chǎn)進行計劃管理是企業(yè)實現(xiàn)內(nèi)部科學(xué)、系統(tǒng)、有效管理最重要的環(huán)節(jié)，對降低制造成本起著關(guān)鍵作用，是企業(yè)實現(xiàn)精益生產(chǎn)的基礎(chǔ)。

工程機械行業(yè)經(jīng)常無法準(zhǔn)時交貨，更多的交貨期滿足都是依賴庫存出貨，企業(yè)往往開足馬力拼命生產(chǎn)備足庫存，訂單波動、產(chǎn)能不均、計劃失控成為很多工廠的頑疾，計劃形同虛設(shè)；但客戶的計劃常常變更，即便庫存很高，也常常無法滿足客戶需要，太多的緊急出貨，常常缺料；產(chǎn)序失調(diào)，招致人、機、設(shè)備、物料配合不佳，質(zhì)量無法保證，退貨量太高，太多的跟催，太多訂單無法整批出貨……經(jīng)常不能如期交貨，最終客戶流失，企業(yè)損失慘重，其根本原因是計劃管理沒有完全到位。

現(xiàn)行生產(chǎn)計劃管理中存在諸多問題，很多企業(yè)的生產(chǎn)計劃是一個靜態(tài)的、分散的、不連續(xù)的、按臺套的計劃，不能進行合理的通用件合并，缺乏科學(xué)的計劃政策、批量政策、儲備政策、提前期等生產(chǎn)計劃參數(shù)。由于計劃方式落后，造成很多企業(yè)的生產(chǎn)周期長，庫存在制品儲備高，流動資金占用大，不能準(zhǔn)時交貨，多數(shù)企業(yè)執(zhí)行月計劃，滾動計劃，計劃較粗，上下工序缺乏精確的銜接，由于在制品、庫存、物料定額數(shù)據(jù)不及時，不準(zhǔn)確，計劃的準(zhǔn)確性差；由于計劃管理不周，造成生產(chǎn)不均衡，零件成套率差，不能按時交貨，生產(chǎn)調(diào)度工作量大，天天搶缺件，這些是大多數(shù)工程機械企業(yè)普遍存在的問題。

考察了很多工程機械制造企業(yè)，發(fā)現(xiàn)一個有趣的現(xiàn)象，不論企業(yè)上erp還是沒上erp，車間里、裝配線上、加工線上的作業(yè)計劃、生產(chǎn)過程的調(diào)度和管理仍然是在用最初最原始的那種老方式——多數(shù)時候是人的經(jīng)驗，有時候是感覺在起作用，加上少量的以excel為工具的報表運算，雖老雖笨但是有效。erp功能再強、管得再寬似乎也管不到這里。結(jié)果，表面風(fēng)風(fēng)火火的erp與企業(yè)最關(guān)鍵的運轉(zhuǎn)過程發(fā)生了斷層，從這個斷層衍生出來的一大堆問題成為眾家erp難解之死結(jié)。最關(guān)鍵的是，企業(yè)生產(chǎn)調(diào)度是對企業(yè)最底層的生產(chǎn)資源——人員、設(shè)備、場地、配送等，按照它們的能力進行合理安排。但是上層的erp無論干什么事情都不去考慮這些資源和它們的能力，或者假設(shè)生產(chǎn)能力無限，或者按照一個人為定義的瓶頸資源進行簡單四則計算，這種簡單計算很難滿足工程機械制造企業(yè)生產(chǎn)計劃管理的要求。

3工程機械企業(yè)生產(chǎn)計劃模型

針對工程機械行業(yè)生產(chǎn)計劃管理的特點，企業(yè)必須考慮在保證滿足銷售需求的情況下，生產(chǎn)計劃如何均衡；如何和供應(yīng)商計劃協(xié)同；如何快速變更計劃；如何提高存貨周轉(zhuǎn)率；如何和配送方協(xié)同，既能降低整個供應(yīng)鏈的庫存，又能在正確的時間內(nèi)，配送方把物料按指定的數(shù)量送到指定的地方，生產(chǎn)訂單量大，為現(xiàn)場報工帶來困難，進而影響計劃的準(zhǔn)確性和成本核算的準(zhǔn)確性，這個問題如何解決。

這一連串的疑問對erp系統(tǒng)生產(chǎn)計劃提出挑戰(zhàn)，erp系統(tǒng)很難完全滿足這種計劃模式，解決這些難題，必須開發(fā)符合自己實際情況的“插件”。所謂的插件，就是從erp系統(tǒng)取數(shù)，處理完畢，寫回erp系統(tǒng)的“增強功能”。這些增強功能不會變更erp系統(tǒng)核心邏輯，也不會影響系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品的升級，只有這樣才能把這一連串的疑問逐個解決。

3．1 工程機械行業(yè)生產(chǎn)計劃管理系統(tǒng)

以徐工集團生產(chǎn)計劃為例，徐工集團設(shè)置了3層計劃體系，分別是銷售滾動計劃，主生產(chǎn)計劃（mps）和物料需求計劃（mrp）。銷售滾動計劃主要指導(dǎo)長期采購件計劃，主生產(chǎn)計劃主要指導(dǎo)零配件加工和總裝計劃，而mrp計劃主要指導(dǎo)供應(yīng)商送貨計劃（如圖1所示）。

3．1．1 銷售滾動計劃

工程機械行業(yè)必須建立滾動銷售計劃的模式，主要包括兩方面事情：一方面，要設(shè)置合理的滾動銷售計劃的時間跨度，考慮到部件采購提前期和總裝提前期，設(shè)置不同的時間跨度，比如當(dāng)前一個月的計劃要細分到周，后面兩個月的計劃，可以明確到月；另一方面，要定義合理的滾動計劃的對象，比如在當(dāng)前的一個月內(nèi)，計劃對象必須是具體型號的車，而后面的兩個月可以明確到車型，從而實現(xiàn)基于車型的滾動預(yù)測。

3．1．2主生產(chǎn)計劃模式

銷售部門做完滾動銷售計劃后，總裝工廠得到銷售部門的計劃。但該計劃不一定是可以落地的計劃，生產(chǎn)部門通過toc平衡交貨期以及工廠生產(chǎn)能力和配套廠能力，做到工廠生產(chǎn)均衡，并對銷售滾動計劃進行能力模擬，物料可用確認(rèn)等，最終把滾動銷售計劃中的周計劃變成可以執(zhí)行的到天的計劃（如圖2所示）。

3．1．3toc運算邏輯應(yīng)用

約束理論 （theory of constraints，簡稱toc），是以色列物理學(xué)家高德拉特（eliyahum goldratt）于20世紀(jì)80年代中期在其最優(yōu)生產(chǎn)技術(shù)（optimized production technology ， opt）基礎(chǔ)上創(chuàng)立和發(fā)展起來的。進入90年代，goldratt 又在toc基礎(chǔ)上發(fā)展出用來邏輯化、系統(tǒng)化解決問題的“思維過程”（thinking process， tp）工具。因此，toc既是面向產(chǎn)銷率的管理理念，又是一系列的管理工具。 約束理論體系可以用圖3表述。

toc的核心理念是指任何系統(tǒng)至少存在著一個約束，否則它就可能有無限的產(chǎn)出。因此，要提高一個系統(tǒng) （任何企業(yè)或組織均可視為一個系統(tǒng)）的產(chǎn)出，必須要打破系統(tǒng)的約束。任何系統(tǒng)可以想象成由一連串的環(huán)所構(gòu)成，環(huán)與環(huán)相扣，這個系統(tǒng)的強度就取決于其最弱的一環(huán)，而不是其最強的一環(huán)。同理，也可以將企業(yè)或機構(gòu)視為一條鏈條，每一個部門是這個鏈條其中的一環(huán)。如果想達成預(yù)期的目標(biāo)，我們必須從最弱的一環(huán)，也就是從瓶頸（或約束）的一環(huán)下手，才可得到顯著的改善。換句話說，如果這個約束決定一個企業(yè)或組織達成目標(biāo)的速率，則必須從克服該約束著手，這樣能在短時間內(nèi)顯著地提高系統(tǒng)的產(chǎn)出。

工程機械行業(yè)運用toc，是由于toc有一套思考的方法和持續(xù)改善的程序，稱為五大核心步驟。這五大核心步驟是：

（1）找出系統(tǒng)中存在哪些約束。

（2）尋找突破這些約束的辦法。

（3）使企業(yè)的所有其他活動服從于第二步中提出的各種措施。

（4）具體實施第二步中提出的措施，使第一步中找出的約束環(huán)節(jié)不再是企業(yè)的約束。

（5）回到步驟1，別讓惰性成為約束，持續(xù)不斷地改善。

工程機械企業(yè)運用toc理論，就是運用opt的9條生產(chǎn)作業(yè)計劃制訂原則，即：

（1）不要平衡生產(chǎn)能力，而要平衡物流。opt認(rèn)為生產(chǎn)能力的平衡實際是做不到的，必須在市場波動這個前提下追求物流平衡。所謂物流平衡就是使各個工序都與瓶頸環(huán)節(jié)同步，以求生產(chǎn)周期最短、在制品最少。

（2）非瓶頸資源的利用水平不是由自身潛力所決定，而是由系統(tǒng)的約束來決定。所謂約束即瓶頸（也稱瓶頸資源），是指實際生產(chǎn)能力小于或等于生產(chǎn)負荷的資源。這一類資源限制了整個企業(yè)產(chǎn)出的數(shù)量，其余的資源則為非瓶頸資源。

（3）資源的利用（utilization）和“活力” （activation）不是一碼事?！袄谩笔侵纲Y源應(yīng)該利用的程度，“活力”是指資源能夠利用的程度；“利用”注重的是有效性，而“活力”注重的則是可行性。

（4）瓶頸損失1小時，相當(dāng)于整個系統(tǒng)損失1小時。

（5）非瓶頸上節(jié)約開1小時，無實際意義，只是造成了相關(guān)設(shè)備的閑置，不能提高產(chǎn)銷率。因為瓶頸制約著產(chǎn)銷率。

（6）瓶頸制約了系統(tǒng)的產(chǎn)銷率和庫存。產(chǎn)銷率是單位時間內(nèi)生產(chǎn)出來并銷售出去的量，即通過銷售活動獲取金錢的速度；生產(chǎn)出來而賣不掉的產(chǎn)品，只能是庫存。

（7）轉(zhuǎn)運批量可以不等于1，而且在大多數(shù)情況下不應(yīng)該等于加工批量。opt把在制品庫存分為兩種不同的批量形式，即轉(zhuǎn)運批量（指工序間運送一批零件的數(shù)量）和加工批量（指經(jīng)過一次調(diào)整準(zhǔn)備所加工的同種零件的數(shù)量）。

（8）加工批量不是固定的，應(yīng)該是隨時間而變化。

（9）優(yōu)先權(quán)只能根據(jù)系統(tǒng)的約束來設(shè)定，提前期是作業(yè)計劃的結(jié)果（不是預(yù)先設(shè)定的）。

toc運用到工程機械企業(yè)生產(chǎn)計劃時運算邏輯如圖4所示。

從圖4可以看出工程機械企業(yè)必須先進行能力配套，再進行物料配套，這樣才能真正提高存貨周轉(zhuǎn)率。瓶頸計劃是控制供應(yīng)鏈生產(chǎn)節(jié)奏的關(guān)鍵，就像是音樂會的指揮。要提高存貨周轉(zhuǎn)率，那么瓶頸后不允許留取庫存，留取庫存就是降低存貨周轉(zhuǎn)率。瓶頸前必須有庫存，但必須控制量，過大也降低存貨周轉(zhuǎn)率。那么非瓶頸計劃要完全服從瓶頸計劃，要服從指揮。

工程機械企業(yè)的erp計劃只能通過mrp來解決物料齊套性，因而必須在mrp運行之前，先進行能力齊套約束檢查，從而保證計劃的可執(zhí)行性，這對于任何一家工程機械生產(chǎn)企業(yè)來講，都是非常重要的。

3．1．4物料需求計劃（mrp）

主生產(chǎn)計劃確認(rèn)后，系統(tǒng)將會對主計劃運行mrp，系統(tǒng)根據(jù)整機部件的采購提前期，自動生成供應(yīng)商的預(yù)測交貨計劃（forecast delivery schedule），該預(yù)測交貨計劃可以是滾動的，從而用以指導(dǎo)供應(yīng)商的生產(chǎn)及配送計劃。而基于erp系統(tǒng)，可以實現(xiàn)對交貨計劃的每天更新，確保供應(yīng)商適時了解總裝廠的主計劃變化情況（如圖5所示）。

3．1．5工程機械行業(yè)生產(chǎn)主計劃運行模式

工程機械生產(chǎn)主計劃的來源有兩方面：一方面是銷售中心根據(jù)經(jīng)銷商反饋，制訂滾動的銷售計劃：一方面是銷售中心的緊急插單或進出口公司的銷售訂單，生產(chǎn)主計劃的準(zhǔn)確與否，直接影響到采購計劃的準(zhǔn)確程度，即配套供應(yīng)商能否均衡生產(chǎn)。同時，主計劃不同時段計劃的對象不一樣，離當(dāng)前時間越近，計劃的對象越具體，反之，計劃的對象往往是機型。

生產(chǎn)主計劃經(jīng)過產(chǎn)銷協(xié)同確認(rèn)后，mrp根據(jù)材料明細清單，考慮庫存、已訂貨、在途物料，對主計劃內(nèi)容進行計算。此時，erp系統(tǒng)將一個滾動的送貨日程表給配送單位，送貨日程表是一個用于指導(dǎo)配送方計劃預(yù)測的依據(jù)。送貨日程表的時間可以是前細后粗，即前面明確到天，后面明確到周或月的格式。

根據(jù)生產(chǎn)累計提前期，生產(chǎn)主部門把主計劃轉(zhuǎn)為生產(chǎn)順序計劃（即上面的計劃行），明確了生產(chǎn)線的上線順序。

生產(chǎn)順序控制系統(tǒng) （sequence controlling system， 簡稱scs），根據(jù)生產(chǎn)線的上線順序，考慮到生產(chǎn)線的生產(chǎn)節(jié)拍和配送物料的配送節(jié)拍，生成jit配送指令。在jit配送指令中，可以明確送貨時間到分鐘，它的主要作用是用于指導(dǎo)配送執(zhí)行。

配送方根據(jù)配送指令送貨，總裝廠按配送指令收貨，減少收貨的動作，加快收貨處理的時間。

根據(jù)配送指令的收貨明細，可以形成供應(yīng)商的開票明細，供應(yīng)商根據(jù)開票明細，進行開票，形成應(yīng)付賬款。

在生產(chǎn)執(zhí)行時，對生產(chǎn)進行報工，系統(tǒng)自動確認(rèn)相關(guān)的人工和機器成本，與產(chǎn)品成本核算關(guān)聯(lián)。

整機生產(chǎn)完以后，憑erp系統(tǒng)中的發(fā)貨單，將產(chǎn)品發(fā)運給經(jīng)銷商，erp系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，財務(wù)根據(jù)發(fā)貨單，進行銷售開票，確認(rèn)應(yīng)收賬款。

3．2 生產(chǎn)排程

有了能力平衡，有了按照toc理論計算出的科學(xué)合理的生產(chǎn)計劃，應(yīng)該很好了吧？其實不然，對于指導(dǎo)具體生產(chǎn)來說，這還是差得很遠?，F(xiàn)在我們以一個假想例子來說明。

erp系統(tǒng)計算出了一套生產(chǎn)作業(yè)計劃，即為所有生產(chǎn)資源安排工作的作業(yè)計劃?，F(xiàn)在，由一個有經(jīng)驗的車間老調(diào)度員來判斷這個erp計劃系統(tǒng)是否可以用的，他將如何做？

首先，他會逐一檢查每個工序的時間安排，看它們之間的次序和邏輯關(guān)系是否符合企業(yè)生產(chǎn)工藝的邏輯關(guān)系要求；其次，他會觀察這個計劃中對每個資源的安排是否合理，有沒有一個時間內(nèi)同時干兩件事沖突的情況發(fā)生；最后，他還要看在計劃時間內(nèi)物料能否及時供應(yīng)。只有當(dāng)他確認(rèn)沒有這些問題之后，他才會認(rèn)可：這個計劃已經(jīng)是一個“可行”的計劃了，也就是說，照此計劃一定可以完成生產(chǎn)任務(wù)。

但是，還有一個關(guān)鍵的事情，老調(diào)度員根據(jù)自己習(xí)慣的做法，手工制訂了一個作業(yè)計劃，他把這兩個計劃一對比，發(fā)現(xiàn)問題了。手工的計劃可以8個小時完成全部工作，而計算機的計劃需要9個小時?；蛘呤止び媱澘梢栽?：00完成而計算機的計劃要在9：00點完成。原因在于：計算機對某幾個工序的順序安排雖然可行但是不合理，而老調(diào)度員根據(jù)長期經(jīng)驗早已清楚此時安排工序應(yīng)該哪個先、哪個后、哪些并行比較好，結(jié)果可以得到更短時間完成的計劃。這是一種優(yōu)化安排，而計算機沒有找到這種安排方法，所以計算機給出的是一個“可行”的，但是“不是最佳”的計劃。理想中計算機應(yīng)自動計算出一個比手工計劃更好更優(yōu)化的排產(chǎn)方案結(jié)果，指導(dǎo)人如何工作。這樣的軟件才能體現(xiàn)出“企業(yè)資源計劃”的威力。否則，不能滿足最優(yōu)化排程的生產(chǎn)計劃，在企業(yè)生產(chǎn)中還是無法代替手工。

這個例子凸現(xiàn)出了一個世界性的關(guān)鍵技術(shù)瓶頸：一個生產(chǎn)過程可能有無窮多種“可行”的安排方式，但是必須從中找出一個“最優(yōu)”的計劃，即使不能達到最優(yōu)，起碼要比人的手工計劃更優(yōu)，這才是一套車間或工段可用的生產(chǎn)計劃，否則企業(yè)還是用不起來。

找出“可行”計劃的難度已經(jīng)很大，找出“優(yōu)化”計劃的難度更大。不僅要處理錯綜復(fù)雜的約束條件，還要從幾乎無窮多種滿足約束的可行方案中找到優(yōu)化排程方案。怎樣才能找到這種優(yōu)化的計劃？這是erp系統(tǒng)共同面對的真正瓶頸問題，沒有erp系統(tǒng)可以完全解決，企業(yè)自己只能開發(fā)出適合自己的生產(chǎn)排產(chǎn)模型，這需要根據(jù)企業(yè)的產(chǎn)品特點、生產(chǎn)節(jié)拍、交貨期、工藝路線、資源情況等條件，進行排產(chǎn)，下達生產(chǎn)指令，使用哪些資源、加工時間及加工的先后順序，以獲得產(chǎn)品制造時間或成本的最優(yōu)化。

實際生產(chǎn)環(huán)境是變化的。加工路徑：在實際生產(chǎn)中，作業(yè)的加工路徑可能需要動態(tài)改變；隨機事件和擾動：比如設(shè)備損壞、加工操作失敗、原料短缺、加工時間／到達時間／交貨期的改變等；每個產(chǎn)品的生產(chǎn)批次的經(jīng)濟批量是不一樣的，新產(chǎn)品與老產(chǎn)品生產(chǎn)方式和時間都差距很大，把這些變化的toc約束因素也要考慮到生產(chǎn)排程模型中，這樣開發(fā)出的生產(chǎn)排程插件才能更加靈活實用。

3．3 配送管理

制訂了科學(xué)的生產(chǎn)計劃和排產(chǎn)計劃，但是，所有的單據(jù)靠人工輸入，數(shù)據(jù)輸入滯后1天的時間，導(dǎo)致信息不能jit。許多的信息要人工記錄，未能及時準(zhǔn)確地進入系統(tǒng)，沒有按照節(jié)拍來送貨，這個問題不解決，會極大地影響“生產(chǎn)計劃和制造管理”，其結(jié)果是系統(tǒng)和實際作業(yè)兩張皮，反過來會完全影響到mrp運算，計劃再科學(xué)，考慮再周全，也是無法指導(dǎo)整個生產(chǎn)體系的。因此，人工數(shù)據(jù)采集成為生產(chǎn)計劃的“瓶頸”。

裝配車間調(diào)度提前一天jit call計劃（裝配生產(chǎn)順序），配送方可以了解配送計劃。根據(jù)jit call，在配送前（通常是半天，視生產(chǎn)線節(jié)拍），配送方生成本次配送的明細（即配送指令單），按配送指令明細內(nèi)容，把貨送到指定的總裝工位?？傃b車間根據(jù)配送，確認(rèn)實際收貨數(shù)量，進行收貨，提高收貨處理速度。財務(wù)部門根據(jù)總裝確認(rèn)的收貨明細，和供應(yīng)商結(jié)算。

有了配送的管理，在生產(chǎn)執(zhí)行層面，大大簡化了倉庫管理人員、供應(yīng)商和車間接收貨物人員在系統(tǒng)中的操作；在生產(chǎn)管理層面，建立了裝機順序、裝機順序下達、配送指令、配送指令收貨的一整套體系，優(yōu)化了總裝車間和內(nèi)部配送方及外部配送方的信息溝通，同時降低了裝機順序不可執(zhí)行的風(fēng)險，從而徹底解決最后的“瓶頸”，提高了車間作業(yè)效率，降低了供應(yīng)鏈存貨，有效保證了生產(chǎn)計劃在執(zhí)行層面的操作性、準(zhǔn)確性和及時性（參見圖6）。

綜上所述，對于工程機械行業(yè)的生產(chǎn)計劃管理，目前很難有成熟的erp系統(tǒng)完全滿足這種多品種小批量、產(chǎn)品工藝復(fù)雜、生產(chǎn)計劃靈活多變、典型離散制造的特點，解決工程機械行業(yè)的生產(chǎn)計劃管理這些難題，必須根據(jù)toc約束理論，結(jié)合企業(yè)自身實際和所選erp軟件，開發(fā)必要的增強插件，逐一解決各環(huán)節(jié)的“瓶頸”，彌補erp系統(tǒng)不足，增強生產(chǎn)計劃管理的科學(xué)性和合理性使企業(yè)快速響應(yīng)市場需求，提升企業(yè)核心競爭能力。

主要參考文獻

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［2］［美］艾利·高德拉特．絕不是靠運氣［m］．北京：電子工業(yè)出版社，2006.

［3］［美］艾利·高德拉特．仍然不足夠［m］．北京：電子工業(yè)出版社，2006.

篇（9）

1 工程機械行業(yè)的現(xiàn)狀

中國工程機械行業(yè)經(jīng)過幾十年的努力已經(jīng)具有相當(dāng)?shù)囊?guī)模，積累了大量的技術(shù)和經(jīng)驗。隨著世界經(jīng)濟一體化的形成，由于中國潛在的巨大市場和豐富的勞動力資源，國外的技術(shù)、資金、產(chǎn)品大量涌入中國，中國工程機械企業(yè)面臨前所未有的國內(nèi)外激烈的競爭局面。競爭要求企業(yè)產(chǎn)品更新?lián)Q代快、產(chǎn)品質(zhì)量高、價格低、交貨及時、服務(wù)好。而這些市場競爭的特性又與企業(yè)管理的模式、管理方法、管理手段、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程密切相關(guān)。如何縮短差距，提升管理水平，進一步提升中國工程機械企業(yè)的競爭力，成為擺在中國工程機械行業(yè)面前的重要課題。

企業(yè)研發(fā)、生產(chǎn)、供應(yīng)鏈、營銷、服務(wù)和財務(wù)管理等活動，構(gòu)成了一個企業(yè)管理活動的價值鏈。在計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制四大管理職能之中，計劃職能是管理的首要職能， 生產(chǎn)計劃則是企業(yè)計劃管理中的重點，因為生產(chǎn)計劃管理可以創(chuàng)造出企業(yè)最優(yōu)的生產(chǎn)力。但是，由于行業(yè)不同，生產(chǎn)計劃具有明顯的行業(yè)特性。比如，制藥、薄膜、化工企業(yè)的生產(chǎn)管理模式與工程機械企業(yè)就有巨大差異。工程機械企業(yè)的生產(chǎn)模式是典型的離散制造模式，其生產(chǎn)計劃具有明顯的行業(yè)特性。

工程機械企業(yè)的離散制造模式的特點是：產(chǎn)品品種多，僅徐工集團重型有限公司一個企業(yè)就有近200種產(chǎn)品；生產(chǎn)批量小，每批訂單1～40臺不等；產(chǎn)品復(fù)雜，一個產(chǎn)品的零部件有3 000多件；生產(chǎn)周期長，大型設(shè)備單臺套生產(chǎn)周期長達半年甚至一年；工藝復(fù)雜，包括磨、切、鉆、銑、焊接、噴砂、油漆、裝配等多道工藝處理；組織生產(chǎn)難度大，既有自己組織生產(chǎn)，又有大量采購，還有很多外協(xié)加工。自己加工生產(chǎn)時，各分（子）公司下設(shè)若干個生產(chǎn)分廠，生產(chǎn)流程布局、工位劃分、工作中心的合理設(shè)置，都是生產(chǎn)計劃的關(guān)鍵因素。再加上上千家供應(yīng)商、幾百家外協(xié)廠，內(nèi)外生產(chǎn)節(jié)拍的銜接，對于計劃管理都是巨大挑戰(zhàn)。

面對如此復(fù)雜的離散制造管理，在純?nèi)斯す芾項l件下，生產(chǎn)計劃的管理模式落后，成本計算不準(zhǔn)確，信息分散、不及時、不準(zhǔn)確、不共享，業(yè)務(wù)流程不合理，業(yè)務(wù)流程的管理和控制不規(guī)范，隨意性大，缺乏標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化、制度化、程序化、數(shù)據(jù)化的管理，管理的優(yōu)劣因人而異，當(dāng)企業(yè)發(fā)展到一定的規(guī)模時，上述特點使生產(chǎn)管理非常困難，生產(chǎn)計劃與控制根本無法有效指導(dǎo)生產(chǎn)。

2 工程機械行業(yè)生產(chǎn)計劃管理特點和現(xiàn)狀

工程機械行業(yè)的生產(chǎn)計劃是生產(chǎn)管理活動的中樞，是生產(chǎn)系統(tǒng)運行管理最基本的日常工作，正確與有效的生產(chǎn)計劃管理是提高生產(chǎn)有效性與經(jīng)濟性的根本保證。對生產(chǎn)進行計劃管理是企業(yè)實現(xiàn)內(nèi)部科學(xué)、系統(tǒng)、有效管理最重要的環(huán)節(jié)，對降低制造成本起著關(guān)鍵作用，是企業(yè)實現(xiàn)精益生產(chǎn)的基礎(chǔ)。

工程機械行業(yè)經(jīng)常無法準(zhǔn)時交貨，更多的交貨期滿足都是依賴庫存出貨，企業(yè)往往開足馬力拼命生產(chǎn)備足庫存，訂單波動、產(chǎn)能不均、計劃失控成為很多工廠的頑疾，計劃形同虛設(shè)；但客戶的計劃常常變更，即便庫存很高，也常常無法滿足客戶需要，太多的緊急出貨，常常缺料；產(chǎn)序失調(diào)，招致人、機、設(shè)備、物料配合不佳，質(zhì)量無法保證，退貨量太高，太多的跟催，太多訂單無法整批出貨……經(jīng)常不能如期交貨，最終客戶流失，企業(yè)損失慘重，其根本原因是計劃管理沒有完全到位。

現(xiàn)行生產(chǎn)計劃管理中存在諸多問題，很多企業(yè)的生產(chǎn)計劃是一個靜態(tài)的、分散的、不連續(xù)的、按臺套的計劃，不能進行合理的通用件合并，缺乏科學(xué)的計劃政策、批量政策、儲備政策、提前期等生產(chǎn)計劃參數(shù)。由于計劃方式落后，造成很多企業(yè)的生產(chǎn)周期長，庫存在制品儲備高，流動資金占用大，不能準(zhǔn)時交貨，多數(shù)企業(yè)執(zhí)行月計劃，滾動計劃，計劃較粗，上下工序缺乏精確的銜接，由于在制品、庫存、物料定額數(shù)據(jù)不及時，不準(zhǔn)確，計劃的準(zhǔn)確性差；由于計劃管理不周，造成生產(chǎn)不均衡，零件成套率差，不能按時交貨，生產(chǎn)調(diào)度工作量大，天天搶缺件，這些是大多數(shù)工程機械企業(yè)普遍存在的問題。

考察了很多工程機械制造企業(yè)，發(fā)現(xiàn)一個有趣的現(xiàn)象，不論企業(yè)上ERP還是沒上ERP，車間里、裝配線上、加工線上的作業(yè)計劃、生產(chǎn)過程的調(diào)度和管理仍然是在用最初最原始的那種老方式——多數(shù)時候是人的經(jīng)驗，有時候是感覺在起作用，加上少量的以Excel為工具的報表運算，雖老雖笨但是有效。ERP功能再強、管得再寬似乎也管不到這里。結(jié)果，表面風(fēng)風(fēng)火火的ERP與企業(yè)最關(guān)鍵的運轉(zhuǎn)過程發(fā)生了斷層，從這個斷層衍生出來的一大堆問題成為眾家ERP難解之死結(jié)。最關(guān)鍵的是，企業(yè)生產(chǎn)調(diào)度是對企業(yè)最底層的生產(chǎn)資源——人員、設(shè)備、場地、配送等，按照它們的能力進行合理安排。但是上層的ERP無論干什么事情都不去考慮這些資源和它們的能力，或者假設(shè)生產(chǎn)能力無限，或者按照一個人為定義的瓶頸資源進行簡單四則計算，這種簡單計算很難滿足工程機械制造企業(yè)生產(chǎn)計劃管理的要求。

3工程機械企業(yè)生產(chǎn)計劃模型

針對工程機械行業(yè)生產(chǎn)計劃管理的特點，企業(yè)必須考慮在保證滿足銷售需求的情況下，生產(chǎn)計劃如何均衡；如何和供應(yīng)商計劃協(xié)同；如何快速變更計劃；如何提高存貨周轉(zhuǎn)率；如何和配送方協(xié)同，既能降低整個供應(yīng)鏈的庫存，又能在正確的時間內(nèi)，配送方把物料按指定的數(shù)量送到指定的地方，生產(chǎn)訂單量大，為現(xiàn)場報工帶來困難，進而影響計劃的準(zhǔn)確性和成本核算的準(zhǔn)確性，這個問題如何解決。

這一連串的疑問對ERP系統(tǒng)生產(chǎn)計劃提出挑戰(zhàn)，ERP系統(tǒng)很難完全滿足這種計劃模式，解決這些難題，必須開發(fā)符合自己實際情況的“插件”。所謂的插件，就是從ERP系統(tǒng)取數(shù)，處理完畢，寫回ERP系統(tǒng)的“增強功能”。這些增強功能不會變更ERP系統(tǒng)核心邏輯，也不會影響系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品的升級，只有這樣才能把這一連串的疑問逐個解決。

3．1 工程機械行業(yè)生產(chǎn)計劃管理系統(tǒng)

以徐工集團生產(chǎn)計劃為例，徐工集團設(shè)置了3層計劃體系，分別是銷售滾動計劃，主生產(chǎn)計劃（MPS）和物料需求計劃（MRP）。銷售滾動計劃主要指導(dǎo)長期采購件計劃，主生產(chǎn)計劃主要指導(dǎo)零配件加工和總裝計劃，而MRP計劃主要指導(dǎo)供應(yīng)商送貨計劃（如圖1所示）。

3．1．1 銷售滾動計劃

工程機械行業(yè)必須建立滾動銷售計劃的模式，主要包括兩方面事情：一方面，要設(shè)置合理的滾動銷售計劃的時間跨度，考慮到部件采購提前期和總裝提前期，設(shè)置不同的時間跨度，比如當(dāng)前一個月的計劃要細分到周，后面兩個月的計劃，可以明確到月；另一方面，要定義合理的滾動計劃的對象，比如在當(dāng)前的一個月內(nèi)，計劃對象必須是具體型號的車，而后面的兩個月可以明確到車型，從而實現(xiàn)基于車型的滾動預(yù)測。

3．1．2主生產(chǎn)計劃模式

銷售部門做完滾動銷售計劃后，總裝工廠得到銷售部門的計劃。但該計劃不一定是可以落地的計劃，生產(chǎn)部門通過TOC平衡交貨期以及工廠生產(chǎn)能力和配套廠能力，做到工廠生產(chǎn)均衡，并對銷售滾動計劃進行能力模擬，物料可用確認(rèn)等，最終把滾動銷售計劃中的周計劃變成可以執(zhí)行的到天的計劃（如圖2所示）。

3．1．3TOC運算邏輯應(yīng)用

約束理論 （Theory of Constraints，簡稱TOC），是以色列物理學(xué)家高德拉特（Eliyahum Goldratt）于20世紀(jì)80年代中期在其最優(yōu)生產(chǎn)技術(shù)（Optimized Production Technology ， OPT）基礎(chǔ)上創(chuàng)立和發(fā)展起來的。進入90年代，Goldratt 又在TOC基礎(chǔ)上發(fā)展出用來邏輯化、系統(tǒng)化解決問題的“思維過程”（Thinking Process， TP）工具。因此，TOC既是面向產(chǎn)銷率的管理理念，又是一系列的管理工具。 約束理論體系可以用圖3表述。

TOC的核心理念是指任何系統(tǒng)至少存在著一個約束，否則它就可能有無限的產(chǎn)出。因此，要提高一個系統(tǒng) （任何企業(yè)或組織均可視為一個系統(tǒng)）的產(chǎn)出，必須要打破系統(tǒng)的約束。任何系統(tǒng)可以想象成由一連串的環(huán)所構(gòu)成，環(huán)與環(huán)相扣，這個系統(tǒng)的強度就取決于其最弱的一環(huán)，而不是其最強的一環(huán)。同理，也可以將企業(yè)或機構(gòu)視為一條鏈條，每一個部門是這個鏈條其中的一環(huán)。如果想達成預(yù)期的目標(biāo)，我們必須從最弱的一環(huán)，也就是從瓶頸（或約束）的一環(huán)下手，才可得到顯著的改善。換句話說，如果這個約束決定一個企業(yè)或組織達成目標(biāo)的速率，則必須從克服該約束著手，這樣能在短時間內(nèi)顯著地提高系統(tǒng)的產(chǎn)出。

工程機械行業(yè)運用TOC，是由于TOC有一套思考的方法和持續(xù)改善的程序，稱為五大核心步驟。這五大核心步驟是：

（1）找出系統(tǒng)中存在哪些約束。

（2）尋找突破這些約束的辦法。

（3）使企業(yè)的所有其他活動服從于第二步中提出的各種措施。

（4）具體實施第二步中提出的措施，使第一步中找出的約束環(huán)節(jié)不再是企業(yè)的約束。

（5）回到步驟1，別讓惰性成為約束，持續(xù)不斷地改善。

工程機械企業(yè)運用TOC理論，就是運用OPT的9條生產(chǎn)作業(yè)計劃制訂原則，即：

（1）不要平衡生產(chǎn)能力，而要平衡物流。OPT認(rèn)為生產(chǎn)能力的平衡實際是做不到的，必須在市場波動這個前提下追求物流平衡。所謂物流平衡就是使各個工序都與瓶頸環(huán)節(jié)同步，以求生產(chǎn)周期最短、在制品最少。

（2）非瓶頸資源的利用水平不是由自身潛力所決定，而是由系統(tǒng)的約束來決定。所謂約束即瓶頸（也稱瓶頸資源），是指實際生產(chǎn)能力小于或等于生產(chǎn)負荷的資源。這一類資源限制了整個企業(yè)產(chǎn)出的數(shù)量，其余的資源則為非瓶頸資源。

（3）資源的利用（Utilization）和“活力” （Activation）不是一碼事?！袄谩笔侵纲Y源應(yīng)該利用的程度，“活力”是指資源能夠利用的程度；“利用”注重的是有效性，而“活力”注重的則是可行性。

（4）瓶頸損失1小時，相當(dāng)于整個系統(tǒng)損失1小時。

（5）非瓶頸上節(jié)約開1小時，無實際意義，只是造成了相關(guān)設(shè)備的閑置，不能提高產(chǎn)銷率。因為瓶頸制約著產(chǎn)銷率。

（6）瓶頸制約了系統(tǒng)的產(chǎn)銷率和庫存。產(chǎn)銷率是單位時間內(nèi)生產(chǎn)出來并銷售出去的量，即通過銷售活動獲取金錢的速度；生產(chǎn)出來而賣不掉的產(chǎn)品，只能是庫存。

（7）轉(zhuǎn)運批量可以不等于1，而且在大多數(shù)情況下不應(yīng)該等于加工批量。OPT把在制品庫存分為兩種不同的批量形式，即轉(zhuǎn)運批量（指工序間運送一批零件的數(shù)量）和加工批量（指經(jīng)過一次調(diào)整準(zhǔn)備所加工的同種零件的數(shù)量）。

（8）加工批量不是固定的，應(yīng)該是隨時間而變化。

（9）優(yōu)先權(quán)只能根據(jù)系統(tǒng)的約束來設(shè)定，提前期是作業(yè)計劃的結(jié)果（不是預(yù)先設(shè)定的）。

TOC運用到工程機械企業(yè)生產(chǎn)計劃時運算邏輯如圖4所示。

從圖4可以看出工程機械企業(yè)必須先進行能力配套，再進行物料配套，這樣才能真正提高存貨周轉(zhuǎn)率。瓶頸計劃是控制供應(yīng)鏈生產(chǎn)節(jié)奏的關(guān)鍵，就像是音樂會的指揮。要提高存貨周轉(zhuǎn)率，那么瓶頸后不允許留取庫存，留取庫存就是降低存貨周轉(zhuǎn)率。瓶頸前必須有庫存，但必須控制量，過大也降低存貨周轉(zhuǎn)率。那么非瓶頸計劃要完全服從瓶頸計劃，要服從指揮。

工程機械企業(yè)的ERP計劃只能通過MRP來解決物料齊套性，因而必須在MRP運行之前，先進行能力齊套約束檢查，從而保證計劃的可執(zhí)行性，這對于任何一家工程機械生產(chǎn)企業(yè)來講，都是非常重要的。

3．1．4物料需求計劃（MRP）

主生產(chǎn)計劃確認(rèn)后，系統(tǒng)將會對主計劃運行MRP，系統(tǒng)根據(jù)整機部件的采購提前期，自動生成供應(yīng)商的預(yù)測交貨計劃（forecast delivery schedule），該預(yù)測交貨計劃可以是滾動的，從而用以指導(dǎo)供應(yīng)商的生產(chǎn)及配送計劃。而基于ERP系統(tǒng)，可以實現(xiàn)對交貨計劃的每天更新，確保供應(yīng)商適時了解總裝廠的主計劃變化情況（如圖5所示）。

3．1．5工程機械行業(yè)生產(chǎn)主計劃運行模式

工程機械生產(chǎn)主計劃的來源有兩方面：一方面是銷售中心根據(jù)經(jīng)銷商反饋，制訂滾動的銷售計劃：一方面是銷售中心的緊急插單或進出口公司的銷售訂單，生產(chǎn)主計劃的準(zhǔn)確與否，直接影響到采購計劃的準(zhǔn)確程度，即配套供應(yīng)商能否均衡生產(chǎn)。同時，主計劃不同時段計劃的對象不一樣，離當(dāng)前時間越近，計劃的對象越具體，反之，計劃的對象往往是機型。

生產(chǎn)主計劃經(jīng)過產(chǎn)銷協(xié)同確認(rèn)后，MRP根據(jù)材料明細清單，考慮庫存、已訂貨、在途物料，對主計劃內(nèi)容進行計算。此時，ERP系統(tǒng)將一個滾動的送貨日程表給配送單位，送貨日程表是一個用于指導(dǎo)配送方計劃預(yù)測的依據(jù)。送貨日程表的時間可以是前細后粗，即前面明確到天，后面明確到周或月的格式。

根據(jù)生產(chǎn)累計提前期，生產(chǎn)主部門把主計劃轉(zhuǎn)為生產(chǎn)順序計劃（即上面的計劃行），明確了生產(chǎn)線的上線順序。

生產(chǎn)順序控制系統(tǒng) （Sequence Controlling System， 簡稱SCS），根據(jù)生產(chǎn)線的上線順序，考慮到生產(chǎn)線的生產(chǎn)節(jié)拍和配送物料的配送節(jié)拍，生成JIT配送指令。在JIT配送指令中，可以明確送貨時間到分鐘，它的主要作用是用于指導(dǎo)配送執(zhí)行。

配送方根據(jù)配送指令送貨，總裝廠按配送指令收貨，減少收貨的動作，加快收貨處理的時間。

根據(jù)配送指令的收貨明細，可以形成供應(yīng)商的開票明細，供應(yīng)商根據(jù)開票明細，進行開票，形成應(yīng)付賬款。

在生產(chǎn)執(zhí)行時，對生產(chǎn)進行報工，系統(tǒng)自動確認(rèn)相關(guān)的人工和機器成本，與產(chǎn)品成本核算關(guān)聯(lián)。

整機生產(chǎn)完以后，憑ERP系統(tǒng)中的發(fā)貨單，將產(chǎn)品發(fā)運給經(jīng)銷商，ERP系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，財務(wù)根據(jù)發(fā)貨單，進行銷售開票，確認(rèn)應(yīng)收賬款。

轉(zhuǎn)貼于

3．2 生產(chǎn)排程

有了能力平衡，有了按照TOC理論計算出的科學(xué)合理的生產(chǎn)計劃，應(yīng)該很好了吧？其實不然，對于指導(dǎo)具體生產(chǎn)來說，這還是差得很遠。現(xiàn)在我們以一個假想例子來說明。

ERP系統(tǒng)計算出了一套生產(chǎn)作業(yè)計劃，即為所有生產(chǎn)資源安排工作的作業(yè)計劃?，F(xiàn)在，由一個有經(jīng)驗的車間老調(diào)度員來判斷這個ERP計劃系統(tǒng)是否可以用的，他將如何做？

首先，他會逐一檢查每個工序的時間安排，看它們之間的次序和邏輯關(guān)系是否符合企業(yè)生產(chǎn)工藝的邏輯關(guān)系要求；其次，他會觀察這個計劃中對每個資源的安排是否合理，有沒有一個時間內(nèi)同時干兩件事沖突的情況發(fā)生；最后，他還要看在計劃時間內(nèi)物料能否及時供應(yīng)。只有當(dāng)他確認(rèn)沒有這些問題之后，他才會認(rèn)可：這個計劃已經(jīng)是一個“可行”的計劃了，也就是說，照此計劃一定可以完成生產(chǎn)任務(wù)。

但是，還有一個關(guān)鍵的事情，老調(diào)度員根據(jù)自己習(xí)慣的做法，手工制訂了一個作業(yè)計劃，他把這兩個計劃一對比，發(fā)現(xiàn)問題了。手工的計劃可以8個小時完成全部工作，而計算機的計劃需要9個小時。或者手工計劃可以在8：00完成而計算機的計劃要在9：00點完成。原因在于：計算機對某幾個工序的順序安排雖然可行但是不合理，而老調(diào)度員根據(jù)長期經(jīng)驗早已清楚此時安排工序應(yīng)該哪個先、哪個后、哪些并行比較好，結(jié)果可以得到更短時間完成的計劃。這是一種優(yōu)化安排，而計算機沒有找到這種安排方法，所以計算機給出的是一個“可行”的，但是“不是最佳”的計劃。理想中計算機應(yīng)自動計算出一個比手工計劃更好更優(yōu)化的排產(chǎn)方案結(jié)果，指導(dǎo)人如何工作。這樣的軟件才能體現(xiàn)出“企業(yè)資源計劃”的威力。否則，不能滿足最優(yōu)化排程的生產(chǎn)計劃，在企業(yè)生產(chǎn)中還是無法代替手工。

這個例子凸現(xiàn)出了一個世界性的關(guān)鍵技術(shù)瓶頸：一個生產(chǎn)過程可能有無窮多種“可行”的安排方式，但是必須從中找出一個“最優(yōu)”的計劃，即使不能達到最優(yōu)，起碼要比人的手工計劃更優(yōu)，這才是一套車間或工段可用的生產(chǎn)計劃，否則企業(yè)還是用不起來。

找出“可行”計劃的難度已經(jīng)很大，找出“優(yōu)化”計劃的難度更大。不僅要處理錯綜復(fù)雜的約束條件，還要從幾乎無窮多種滿足約束的可行方案中找到優(yōu)化排程方案。怎樣才能找到這種優(yōu)化的計劃？這是ERP系統(tǒng)共同面對的真正瓶頸問題，沒有ERP系統(tǒng)可以完全解決，企業(yè)自己只能開發(fā)出適合自己的生產(chǎn)排產(chǎn)模型，這需要根據(jù)企業(yè)的產(chǎn)品特點、生產(chǎn)節(jié)拍、交貨期、工藝路線、資源情況等條件，進行排產(chǎn)，下達生產(chǎn)指令，使用哪些資源、加工時間及加工的先后順序，以獲得產(chǎn)品制造時間或成本的最優(yōu)化。

實際生產(chǎn)環(huán)境是變化的。加工路徑：在實際生產(chǎn)中，作業(yè)的加工路徑可能需要動態(tài)改變；隨機事件和擾動：比如設(shè)備損壞、加工操作失敗、原料短缺、加工時間／到達時間／交貨期的改變等；每個產(chǎn)品的生產(chǎn)批次的經(jīng)濟批量是不一樣的，新產(chǎn)品與老產(chǎn)品生產(chǎn)方式和時間都差距很大，把這些變化的TOC約束因素也要考慮到生產(chǎn)排程模型中，這樣開發(fā)出的生產(chǎn)排程插件才能更加靈活實用。

3．3 配送管理

制訂了科學(xué)的生產(chǎn)計劃和排產(chǎn)計劃，但是，所有的單據(jù)靠人工輸入，數(shù)據(jù)輸入滯后1天的時間，導(dǎo)致信息不能JIT。許多的信息要人工記錄，未能及時準(zhǔn)確地進入系統(tǒng)，沒有按照節(jié)拍來送貨，這個問題不解決，會極大地影響“生產(chǎn)計劃和制造管理”，其結(jié)果是系統(tǒng)和實際作業(yè)兩張皮，反過來會完全影響到MRP運算，計劃再科學(xué)，考慮再周全，也是無法指導(dǎo)整個生產(chǎn)體系的。因此，人工數(shù)據(jù)采集成為生產(chǎn)計劃的“瓶頸”。

裝配車間調(diào)度提前一天JIT CALL計劃（裝配生產(chǎn)順序），配送方可以了解配送計劃。根據(jù)JIT CALL，在配送前（通常是半天，視生產(chǎn)線節(jié)拍），配送方生成本次配送的明細（即配送指令單），按配送指令明細內(nèi)容，把貨送到指定的總裝工位?？傃b車間根據(jù)配送，確認(rèn)實際收貨數(shù)量，進行收貨，提高收貨處理速度。財務(wù)部門根據(jù)總裝確認(rèn)的收貨明細，和供應(yīng)商結(jié)算。

有了配送的管理，在生產(chǎn)執(zhí)行層面，大大簡化了倉庫管理人員、供應(yīng)商和車間接收貨物人員在系統(tǒng)中的操作；在生產(chǎn)管理層面，建立了裝機順序、裝機順序下達、配送指令、配送指令收貨的一整套體系，優(yōu)化了總裝車間和內(nèi)部配送方及外部配送方的信息溝通，同時降低了裝機順序不可執(zhí)行的風(fēng)險，從而徹底解決最后的“瓶頸”，提高了車間作業(yè)效率，降低了供應(yīng)鏈存貨，有效保證了生產(chǎn)計劃在執(zhí)行層面的操作性、準(zhǔn)確性和及時性（參見圖6）。

綜上所述，對于工程機械行業(yè)的生產(chǎn)計劃管理，目前很難有成熟的ERP系統(tǒng)完全滿足這種多品種小批量、產(chǎn)品工藝復(fù)雜、生產(chǎn)計劃靈活多變、典型離散制造的特點，解決工程機械行業(yè)的生產(chǎn)計劃管理這些難題，必須根據(jù)TOC約束理論，結(jié)合企業(yè)自身實際和所選ERP軟件，開發(fā)必要的增強插件，逐一解決各環(huán)節(jié)的“瓶頸”，彌補ERP系統(tǒng)不足，增強生產(chǎn)計劃管理的科學(xué)性和合理性使企業(yè)快速響應(yīng)市場需求，提升企業(yè)核心競爭能力。

主要

［1］［美］艾利·高德拉特．關(guān)鍵鏈［M］． 北京：電子工業(yè)出版社，2006.

［2］［美］艾利·高德拉特．絕不是靠運氣［M］．北京：電子工業(yè)出版社，2006.

［3］［美］艾利·高德拉特．仍然不足夠［M］．北京：電子工業(yè)出版社，2006.

篇（10）

南京航空航天大學(xué)機械工程及自動化專業(yè)業(yè)務(wù)培養(yǎng)目標(biāo)是本專業(yè)培養(yǎng)具備機械設(shè)計、制造、自動化基礎(chǔ)知識與應(yīng)用能力，能在工業(yè)生產(chǎn)第一線從事機械工程及自動化領(lǐng)域內(nèi)的設(shè)計制造、科技開發(fā)、應(yīng)用研究、運行管理和經(jīng)營銷售等方面工作的高級技術(shù)人才。

南京航空航天大學(xué)機械工程及自動化專業(yè)業(yè)務(wù)培養(yǎng)要求是本專業(yè)學(xué)生主要學(xué)習(xí)機械設(shè)計、制造的基礎(chǔ)理論、受到現(xiàn)代機械工程師的基本訓(xùn)練,具有從事機構(gòu)設(shè)計、制造及生產(chǎn)管理、控制的基本能力。

（來源：文章屋網(wǎng) ）

篇（11）

DOI：10.16640/ki.37-1222/t.2016.03.089

0 引言

巖石巷建設(shè)難度比較大，需要消耗時間比較長，但是在此區(qū)域的煤炭含量豐富，選擇科學(xué)合理的機械化技術(shù)，可以保證有效的完成此部分煤炭資源的開采。從這個角度來講，積極探究煤礦巖石巷道掘進工程中礦山掘進機械化作業(yè)顯得尤為必要。

1 煤礦巖巷掘進機械化作業(yè)的必要性

一般情況下，在采掘作業(yè)面完成對應(yīng)開采任務(wù)之前，就需要對于作業(yè)面進行延伸，由此保證后續(xù)各項工作的開展，只要做好礦井建設(shè)與延伸工作，就可以保證煤礦開采的穩(wěn)定性和高產(chǎn)性。也就說如果掘進作業(yè)受到影響，那么煤炭生產(chǎn)效益也難以展現(xiàn)出來。從當(dāng)前我國煤炭行業(yè)發(fā)展形勢來看，雖然取得了很多的成績，但是其在機械化程度方面的缺陷，已經(jīng)使得我國煤炭開采行業(yè)處于落后的狀態(tài)，并且可能使得煤炭出現(xiàn)減產(chǎn)或者停產(chǎn)的情況。在礦井開拓工程中，巖石巷道掘進施工環(huán)節(jié)是比較重要的環(huán)節(jié)，其占據(jù)的工程總量比較大，主要有破巖，裝運和支護三個工序組成，并且彼此之間形成相互影響的關(guān)系格局。在此過程中使用先進的機械設(shè)備，可以保證掘進質(zhì)量，還可以在較短的時間內(nèi)完成掘進任務(wù)，這才是實現(xiàn)煤礦高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)的重要目標(biāo)。

2 分析煤礦巖石巷道掘進工程中礦山掘進機械技術(shù)的應(yīng)用

煤礦巖石巷道掘進工程中主要使用到的機械技術(shù)，是決定當(dāng)前煤礦巖石巷道掘進工程機械化水平的關(guān)鍵所在。下面我們結(jié)合當(dāng)前我國煤礦巖石巷道掘進工程實踐案例，探究在實踐過程中運用到的煤礦巖石巷道掘進工程機械技術(shù)：

2.1 懸臂式掘進機的使用

作為煤礦巖石巷道掘進機械的常用設(shè)備，其作用主要體現(xiàn)在：其一，懸臂式掘進機掘進；其二，膠帶運輸機出煤；其三，單體錨桿鉆機支護。在上述掘進作業(yè)方式的基礎(chǔ)上，發(fā)揮機械技術(shù)的最大優(yōu)勢。具體來講其主要體現(xiàn)在以下幾個方面：以液壓傳動系統(tǒng)為主導(dǎo)，結(jié)構(gòu)簡單，操作很簡單，對于煤礦井下作業(yè)環(huán)境能夠適應(yīng)；電氣系統(tǒng)實現(xiàn)了PLC控制，并且可以自動實現(xiàn)監(jiān)測和故障診斷，這對于促進掘進機的運行效益提升而言是至關(guān)重要的；整體結(jié)構(gòu)比較緊湊，工作性能穩(wěn)定，采掘作業(yè)更加高效；先進的模塊化設(shè)計，可以使得系統(tǒng)具備簡易的操控和檢修的特點，使得機械的使用效率得以明顯的提升。

2.2 連續(xù)采掘機械的應(yīng)用

連續(xù)采煤機，是在先進煤礦井下巖巷快速掘進技術(shù)的基礎(chǔ)上形成的技術(shù)系統(tǒng)，其能夠被運用到多巷道掘進過程中去。尤其對于同一系采煤機而言，即使不能實現(xiàn)同時作業(yè)，也可以使用多巷道掘進交叉作業(yè)的方式來處理。具體來講，就是連續(xù)采煤機先進入到需要掘進的煤礦井下巷道里面去，在掘進一段距離之后，延伸到另外一條巖巷中去，在此基礎(chǔ)上設(shè)定支護點，保證后續(xù)交替循環(huán)作業(yè)的開展，這就是掘進與支護平行作業(yè)的實現(xiàn)方式。

2.3 全液壓鉆車的應(yīng)用

全液壓鉆車的生產(chǎn)作業(yè)線，不僅僅能夠使得勞動效率得以提升，還使得井下作業(yè)人員的勞動強度得以減輕，這對于營造安全的生產(chǎn)環(huán)境，提高煤礦井下單巷掘進水平來講，是很有必要的。全液壓裝車的推進裝置，支臂和千斤頂都是以液壓系統(tǒng)來設(shè)計的，工作油缸前設(shè)置的有液壓鎖，保證鉆車在運行的時候，不會因為符合變化或者振動，出現(xiàn)自身位置改變的問題。一般在進行掘進作業(yè)的時候，應(yīng)該使用全液壓鉆車，積極去改善作業(yè)條件，提高生產(chǎn)效率。

3 分析煤礦巖巷道掘進機械化發(fā)展的實現(xiàn)路徑

煤礦巖巷道掘進機械化發(fā)展水平的不斷提升，在煤礦巖巷道掘進方面的實踐經(jīng)驗不斷積累，煤礦巖巷道掘進機械技術(shù)也會慢慢朝著智能化，多元化，集約化的方向發(fā)展和進步。面對這樣的未來，筆者認(rèn)為還應(yīng)該積極做好以下幾個方面的工作：其一，注重煤礦巖巷道掘進機械設(shè)備的采購，結(jié)合自身的采煤生產(chǎn)需求，配備足夠的煤礦巖巷道掘進機械設(shè)備，保證各項工作都能夠切實的開展下去；其二，實現(xiàn)對于煤礦巖巷道掘進機械的研發(fā)，以生產(chǎn)需求為引導(dǎo)，強化在此方面的理論研究和實驗，正確生產(chǎn)出更多更加先進的機械技術(shù)系統(tǒng)，以實現(xiàn)實際煤礦開采機械化程度的提升；其三，注重煤礦巖巷道掘進機械設(shè)備使用技巧的培訓(xùn)和教育，使得施工人員懂得如何使用這樣的設(shè)備去開展實際的施工工作，并且找到平時操作的缺陷，保證施工人員的機械化操作水平的不斷提高；其四，注重實現(xiàn)對于煤礦巖巷道掘進機械的科學(xué)管理，形成健全的維護和保養(yǎng)制度，要求每一位使用人員能夠切實依照使用規(guī)范來操作，由此保證機械設(shè)備處于正常的運行狀態(tài)；其五，引入國外先進的煤礦巖石巷道掘進設(shè)備和技術(shù)，實現(xiàn)與國際煤礦開采企業(yè)之間的合作，實現(xiàn)自身技術(shù)素質(zhì)的不斷提升，找到我們在機械化程度方面的缺陷和不足，由此實現(xiàn)自身技術(shù)理論體系的不斷提升；其六，注重在煤礦巖巷道掘進機械技術(shù)研究方面的投入，鼓勵更多的專家學(xué)者從計算機技術(shù)，機械設(shè)備通信技術(shù)等多個角度入手，實現(xiàn)機械設(shè)備一體化理論的發(fā)展，從而引導(dǎo)我國煤礦巖巷道掘進機械技術(shù)的科學(xué)發(fā)展和進步。

4 結(jié)語

綜上所述，煤礦巖石巷道掘進工程質(zhì)量的高低，與掘進機械技術(shù)素質(zhì)的強弱，與掘進機械設(shè)備的合格性之間存在很大的關(guān)聯(lián)。我們應(yīng)該針對于當(dāng)前煤礦巖石巷道掘進工程機械化水平存在的問題，分析造成這種格局的原因，進而采取對應(yīng)的措施來改善和調(diào)整。相信隨著在煤礦巖石巷道掘進工程中機械操作經(jīng)驗的積累，機械化理論研究的深入，我國在此方面的機械化水平會得到更大的提升。

參考文獻：