整改方案說明大全11篇

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篇（1）

二是加強整改情況調度。為了確保整改活動見人見事，針對性強，真正取得實際效果。我局召開全體干部職工會議，圍繞學習培訓、工作落實、協(xié)調溝通、制度建設、規(guī)范管理等方面的整改落實情況，進行全面督促調度。對整改工作進行研究分析，總結工作進展，分析存在問題，提出下一步工作要求，確保了整改活動順利進行。對個人整改方案進行全員評議，提出意見建議，幫助進一步明確整改方向。

三是健全完善規(guī)章制度。對照查找出的問題，深入分析問題產生的根源，主要是現(xiàn)有規(guī)章制度不健全、不完善，存在制度要求不細致、規(guī)定不具體的現(xiàn)象。為此，制定和完善了一系列工作制度，對工作人員的職責、要求和失職責任追究做出了明確規(guī)定，強化責任，特別是切實加強了政務公開內容的更新方面的工作職責。

四是強化工作落實考核。對照工作行事歷，及時召開內部職工會議，逐人總結工作完成情況，對安排的工作進展，逐項研究分析，核對完成時限，衡量工作標準。對未按時完成或完成質量不高的工作，主要責任人員要說明原因，提出改進措施，明確時限要求。并采取自我評分與大家評分相結合的方法，按季逐人考評工作業(yè)績，查究工作效率效果，切實加強內部管理，確保工作事事有著落、件件有落實。

篇（2）

2、公司董事長負責對消除重大安全隱患工作進行領導、監(jiān)督和協(xié)調，負責對消除重大安全隱患整改所需資金的安排；

3、公司總經理負責組織人員制定重大安全隱患整改方案、安全保障措施；

4、公司總經理負責組織人員定期對重大安全隱患進行排查；

5、公司總工程師負責制定重大安全隱患整改方案、安全保障措施，對“一通三防”方面重大隱患負全面責任；

6、公司生產副總經理負責對重大安全隱患整改方案、措施的安排落實，負責整改所需的人力、物力的調節(jié)；

7、通風副總負責對“一通三防”重大安全隱患整改工作的具體落實；對“一通三防”方面的重大安全隱患整改負主要責任；

8、機電副總負責對機電方面重大安全隱患整改工作的具體落實；對機電方面的重大安全隱患整改負主要責任；

9、采掘副總負責對采掘和防治水方面重大安全隱患整改的落實，對采掘和防治水方面的重大安全隱患整改負主要責任；

10、安全副總負責對公司重大安全隱患整改方案、安全保障措施的落實執(zhí)行進行監(jiān)督、對整改完成情況進行檢查，負責對重大安全隱患上報及整改完成情況的上報工作；

11、公司建立重大安全隱患登記、銷案制度，重大安全隱患整改明確具體的整改負責人，誰負責誰銷案；

12、公司安監(jiān)處負責每月組織至少一次安全大檢查，每旬組織一次安全檢查，查出的重大安全隱患及時匯報并督促進行整改；

13、公司建立重大隱患舉報制度，對舉報重大安全隱患和消除重大安全隱患有功的員工按照集團公司安全獎懲條例進行獎勵；

14、公司各級管理人員和員工，如發(fā)現(xiàn)重大安全隱患，必須立即向公司有關部門匯報，對發(fā)現(xiàn)重大安全隱患不及時匯報的責任人經查實將進行嚴肅處罰；

15、在日常的安全檢查中，發(fā)現(xiàn)一般安全隱患，實行誰發(fā)現(xiàn)誰負責落實整改，并負責整改完成情況的復查；

16、基層單位負責的責任區(qū)域內的重大安全隱患，由負責責任區(qū)域的隊長負主要責任，對責任區(qū)域的重大安全隱患不能及時整改的，要及時上報公司相關部門處理；

篇（3）

為扎實推進學習實踐科學發(fā)展觀活動，現(xiàn)就自治區(qū)糧食局所屬企業(yè)學習實踐科學發(fā)展觀活動整改落實階段工作安排如下：

一、工作任務

按照自治區(qū)糧食局所屬企業(yè)學習實踐科學發(fā)展觀活動《實施方案》的要求，局所屬企業(yè)整改落實階段要著力抓好四個方面的工作。

（一）制定整改方案。以領導班子分析檢查報告為依據(jù)，以加強和改進服務為主線，以轉變黨員干部作風為重點，以抓責任抓落實為保障，努力使整改方案成為衡量學習實踐活動成效的對照表。領導班子和班子成員要根據(jù)調研報告和分析檢查報告，制定班子和個人整改方案，明確整改目標，落實整改責任人，細化整改措施，建立整改臺帳，制定整改工作進度表及整改承諾書，并在一定范圍內公開，接受黨員和群眾的監(jiān)督。

（二）解決突出問題。班子成員要分工負責，抓好落實。要按照已制定的整改落實方案，集中力量解決影響和制約科學發(fā)展的突出問題，解決關系群眾切身利益和群眾反映強烈的實際問題，主要領導要親自落實，統(tǒng)籌協(xié)調，要建立“五項制度”集中進行整改，即建立整改時間限期制度、整改臺賬登記與銷號制度、整改責任制度、整改承諾制度、整改情況通報制度，用解決具體問題的實效，讓廣大職工切實感受到科學發(fā)展帶來的新變化，以實際行動取信于民。對應當解決但一時又解決不了的問題，要向群眾做出說明，積極創(chuàng)造條件逐步加以解決。

（三）建立完善體制機制。要根據(jù)班子分析報告和整改落實方案的落實情況，進一步理清發(fā)展思路，制定和完善符合科學發(fā)展觀，有利于推進科學發(fā)展的規(guī)章制度和體制機制，著力形成貫徹落實科學發(fā)展觀的長效機制，使科學發(fā)展觀更具操作性。

（四）做好群眾滿意度測評工作。要圍繞“提高思想認識、解決突出問題、創(chuàng)新體制機制、促進科學發(fā)展”目標要求，組織開展好群眾滿意度測評工作。測評重點：一是對解決影響和制約科學發(fā)展突出問題的滿意度；二是對黨員干部作風及服務工作的滿意度；三是對開展學習實踐活動實際效果的滿意度。滿意度測評工作主要以職工評議為主，努力做到客觀、公正、準確，評議結果及時向黨員職工公示。

二、工作要求

篇（4）

學習實踐活動轉入整改落實階段以來，局學習實踐活動領導小組就進一步做好本階段工作進行了專門研究，結合本單位工作實際確定了整改落實階段的重點工作，進一步抓深入、抓推進、抓落實。局領導充分認識解決問題的重要性，增強解決重要問題的自覺性和責任感，突出解決問題這個重點，對照科學發(fā)展觀的要求，客觀分析貫徹落實科學發(fā)展觀的現(xiàn)狀，對前階段查找整理出的影響和制約科學發(fā)展以及群眾反映的意見建議進行逐條分析，制定了切合實際，行之有效的整改方案，并召開班子會，就整改方案進行研究討論，提出了修改和完善意見。

二、研究制定整改落實方案，集中力量抓整改。

通過整改，集中解決問題是學習實踐科學發(fā)展觀活動的著眼點和落腳點，也是對此項工作實際成效的重要檢驗。基于此種認識，我們緊緊抓住整改落實這個中心環(huán)節(jié)，在前一段邊學邊改，邊議邊改，初步解決一些問題的基礎上，進一步集中精力抓整改，抓落實。精心制定整改方案。結合前兩個階段查找出來的影響和制約我局科學發(fā)展的八個突出問題進行了全面系統(tǒng)的梳理，歸納了進期重點解決的突出問題，并在此基礎上制定了整改落實方案，把查找出來的問題進行了排隊，區(qū)別輕重緩急，列出整改時間表，做到了整改項目，整改措施，分管領導，責任科室。局領導和各科室在整改過程中突出“三個圍繞”：即圍繞大局抓整改，圍繞發(fā)展抓整改，圍繞職工反映的突出問題抓整改。局活動領導小組針對整改工作及時進行督導，并定期召開會議，對在實際工作中遇到的問題進行協(xié)調和解決問題。

三、突出重點，切實在解決問題上取得實效。

解決問題是該階段的主要任務，局領導本著“黨員干部受教育，人民群眾得實惠，科學發(fā)展上水平”的原則，根據(jù)整改措施，統(tǒng)籌協(xié)調，邊學邊改，具體做到以下幾點：一是明確主攻方向，突出重點目標，領導班子都能靜下心來，對已經梳理出來的問題進行了認真研究，對要集中整改的重點問題進行歸類排隊，明確列出哪些是學習實踐科學發(fā)展觀活動中可以立即解決的突出問題，哪些是現(xiàn)階段難以解決的問題，分門別類提出整改意見。注重把教職工反映強烈的熱點、難點問題作為主攻方向，在整改中化解矛盾，理順思路，通過整改贏得了民心；二是明確責任，分解任務。把已經明確的整改任務逐級分明落實到分管領導，科室，并公示于眾，向群眾作出公開承諾；三是安排具體時間，明確時限。整改要取得實效，必須使整改任務具體化，具體就能深入，深入就能落實。為此，局領導充分考慮問題的輕重緩急和難易程度，對需要解決的問題分近期、中期、遠期作出具體安排。對于具備條件的馬上進行了整改，對通過努力能夠解決的，進行了限期整改，對受客觀條件一時解決不了的，向群眾說明原因。

篇（5）

學習實踐活動轉入整改落實階段以來，局學習實踐活動領導小組就進一步做好本階段工作進行了專門研究，結合本單位工作實際確定了整改落實階段的重點工作，進一步抓深入、抓推進、抓落實。局領導充分認識解決問題的重要性，增強解決重要問題的自覺性和責任感，突出解決問題這個重點，對照科學發(fā)展觀的要求，客觀分析貫徹落實科學發(fā)展觀的現(xiàn)狀，對前階段查找整理出的影響和制約科學發(fā)展以及群眾反映的意見建議進行逐條分析，制定了切合實際，行之有效的整改方案，并召開班子會，就整改方案進行研究討論，提出了修改和完善意見。

二、研究制定整改落實方案，集中力量抓整改。

通過整改，集中解決問題是學習實踐科學發(fā)展觀活動的著眼點和落腳點，也是對此項工作實際成效的重要檢驗。基于此種認識，我們緊緊抓住整改落實這個中心環(huán)節(jié)，在前一段邊學邊改，邊議邊改，初步解決一些問題的基礎上，進一步集中精力抓整改，抓落實。精心制定整改方案。結合前兩個階段查找出來的影響和制約我局科學發(fā)展的八個突出問題進行了全面系統(tǒng)的梳理，歸納了進期重點解決的突出問題，并在此基礎上制定了整改落實方案，把查找出來的問題進行了排隊，區(qū)別輕重緩急，列出整改時間表，做到了整改項目，整改措施，分管領導，責任科室。局領導和各科室在整改過程中突出“三個圍繞”：即圍繞大局抓整改，圍繞發(fā)展抓整改，圍繞職工反映的突出問題抓整改。局活動領導小組針對整改工作及時進行督導，并定期召開會議，對在實際工作中遇到的問題進行協(xié)調和解決問題。

三、突出重點，切實在解決問題上取得實效。

解決問題是該階段的主要任務，局領導本著“黨員干部受教育，人民群眾得實惠，科學發(fā)展上水平”的原則，根據(jù)整改措施，統(tǒng)籌協(xié)調，邊學邊改，具體做到以下幾點：一是明確主攻方向，突出重點目標，領導班子都能靜下心來，對已經梳理出來的問題進行了認真研究，對要集中整改的重點問題進行歸類排隊，明確列出哪些是學習實踐科學發(fā)展觀活動中可以立即解決的突出問題，哪些是現(xiàn)階段難以解決的問題，分門別類提出整改意見。注重把教職工反映強烈的熱點、難點問題作為主攻方向，在整改中化解矛盾，理順思路，通過整改贏得了民心；二是明確責任，分解任務。把已經明確的整改任務逐級分明落實到分管領導，科室，并公示于眾，向群眾作出公開承諾；三是安排具體時間，明確時限。整改要取得實效，必須使整改任務具體化，具體就能深入，深入就能落實。為此，局領導充分考慮問題的輕重緩急和難易程度，對需要解決的問題分近期、中期、遠期作出具體安排。對于具備條件的馬上進行了整改，對通過努力能夠解決的，進行了限期整改，對受客觀條件一時解決不了的，向群眾說明原因。

篇（6）

整改責任人：*

整改責任部門：辦公室、測驗科、水情信息科、計劃財務科、各分局

整改時限：在逐條整改內容中說明

1、有計劃的開展業(yè)務培訓，提高職工業(yè)務素質，希望多注重基層職工的培訓，為各分局培養(yǎng)出一名懂各種新儀器的人才，以適應水文現(xiàn)代化的要求。

一是制定完善在職職工專業(yè)技術培訓管理辦法，按照缺什么補什么，干什么學什么的原則，加強現(xiàn)有人員培養(yǎng)。二是逐年有計劃地開展技術培訓。2005年汛期結束后在泉眼山水文站舉辦《測驗新儀器應用培訓班》，培訓基層測站人員20名，3月下旬已對吳忠分局部分測站人員進行了培訓。

2、增加報汛雨量站，擴大雨情資料信息面。

對全區(qū)報汛雨量控制站進行調查研究，提出的整改方案已納入寧夏水文現(xiàn)代化實施方案之中，規(guī)劃新增雨量站67處，其中新建遙測雨量站10處，改建遙測站5處。由李振璽副局長抓具體工作，水情信息科負責逐年實施。

3、增加水文巡測站點（暴雨洪水調查斷面），擴大資料收集面。

對全區(qū)水文巡測站點進行調查研究，提出的整改方案已納入寧夏水文現(xiàn)代化實施方案之中，規(guī)劃水文站、引排水溝站網改造22處；由李振璽副局長抓具體工作，測驗科負責逐年實施。

4、水文分局基地建設，發(fā)展應列入計劃之中，增加對基地設施、測驗設施的投入。

分局基地建設已列入寧夏水文現(xiàn)代化實施方案之中，中衛(wèi)分局已經上級部門審批，各項工作正在組織實施中，其他規(guī)劃方案已上報，爭取資金投入，逐年進行實施。

5、排水溝巡測站也要制定水文現(xiàn)代化標準。

排水溝巡測站的建設、規(guī)劃已列入寧夏水文現(xiàn)代化實施方案之中，制定了相應的標準，計劃黃河干流、水文站、排水溝站配備自計水位計24處；以提高排水溝的監(jiān)測手段和資料精度。由李振璽副局長抓具體工作，測驗科負責逐年實施。

6、搞好創(chuàng)收、增加收入。

要保證職工福利逐年穩(wěn)中有升，就必須依靠全局的共同努力，發(fā)揚團結協(xié)作精神，不斷提高水資源服務水平，取得社會的認可和支持，從而爭取項目，加大對外科技咨詢服務力度，實現(xiàn)創(chuàng)收收入不斷增加。

7、老職工待遇低，要求增加首府津貼。

首府津貼，國家只給政策而沒有資金來源，要靠單位自籌資金解決。目前，局機關在職人員由技術服務創(chuàng)收收入解決，分局職工由各分局創(chuàng)造條件自行解決。創(chuàng)收收入除彌補全局事業(yè)費不足外，還用于水文基礎建設、職工培訓等發(fā)展性支出。本著統(tǒng)籌兼顧、先急后緩的原則，經研究決定，局機關離退休職工的首府津貼由現(xiàn)在每人每月100元增加到150元，分局離退休職工每月增加50元生活補貼，每年需要自籌資金5萬多元。辦公室、計劃財務科負責從7月份執(zhí)行。

8、經常深入基層、深入職工、關心愛護老職工，搞好職工福利。

水文局黨員領導干部在個人整改方案中，已就經常深入基層、深入職工、關心職工的思想、生產、生活等方面的問題，提出了明確的整改措施。

9、對在職及離退休職工定期進行常規(guī)性體檢。

目前事業(yè)單位職工已進行醫(yī)改，由單位支付部分醫(yī)療費已計入個人帳戶。國家除對女職工每兩年進行一次體檢有明確規(guī)定外，再無其他政策規(guī)定，而是由各單位根據(jù)實際自主決定。水文局職工體檢的費用仍然需要由創(chuàng)收收入來承擔。全局在職及離退休職工310人，進行一次體檢需自籌資金4萬多元。

經研究決定，分期分批為在職職工及離退休職工進行常規(guī)性體檢。由辦公室、工會、計劃財務科負責于2005年底前實施。

整改責任人：*

整改責任部門：辦公室、工會、機關服務中心、各分局黨支部

10、加強精神文明建設，局機關爭取早日創(chuàng)建自治區(qū)級文明單位。

現(xiàn)已完成局機關創(chuàng)建銀川市文明單位前期工作，各項指標均已通過相關部門達標驗收，爭取年底掛牌。按照規(guī)定，地市級文明單位必須在掛牌兩年之后，并經復驗審查通過方可申報省部級文明單位，根據(jù)局黨委的工作目標爭取5年之內創(chuàng)建省部級文明單位。由辦公室、工會、機關服務中心負責實施。

11、應及時將黨和國家的有關文件精神傳達給離退休職工。

一是進一步完善老干部管理辦法，局領導經常深入基層，調查研究，了解掌握老干部的生活狀況。局屬各黨支部進一步完善組織生活制度，及時向老干部傳達上級有關文件，黨支部書記要經常同所在支部的老干部談心交流。二是各級工會在開展“五必訪、六必談”活動時，要及時走訪慰問老干部。由辦公室、工會負責即日起實施。

（二）正在落實整改的意見和建議（2條）

整改責任人：*

整改責任部門：辦公室、工會、機關服務中心、各分局

整改時限：在逐條整改內容中說明

1、離退休黨員支部工作薄弱，重視不夠。

經局黨委研究決定，對離退休黨支部進行改選，推薦責任心強、有工作能力、愿意為離退休職工服務的同志，擔任離退休黨支部書記，同時由辦公室指定專人協(xié)調配合共同做好離退休黨支部的工作。由辦公室負責于6月底以前完成。

2、每年組織離退休黨員座談一次，提供交流的機會。

制定完善《離退休干部管理辦法》和《離退休干部黨支部組織生活制度》，使老干部工作制度化、規(guī)范化。

（三）需要上級部門協(xié)調向職工解釋的意見和建議（1條）

整改責任人：*

整改責任部門：辦公室

篇（7）

（一）切實加強組織領導，思想認識進一步深化

學習實踐活動轉入解決問題階段以來，中心黨組對學習實踐科學發(fā)展觀活動第三階段工作極為重視，以高度的責任感和使命感，高標準，嚴要求，扎扎實實地抓好各個環(huán)節(jié)工作的落實。對照科學發(fā)展觀的要求，客觀分析貫徹落實科學發(fā)展觀的現(xiàn)狀，對查找整理出的影響和制約中心科學發(fā)展以及群眾反映的意見建議進行逐條分析，制定了切合實際、行之有效的整改方案，并召開全體人員會議就整改方案進行研究討論，提出了修改和完善意見。

（二）把握整改落實這個中心環(huán)節(jié)，集中力量抓整改

通過整改集中解決問題是科學發(fā)展觀學習教育活動的著眼點和落腳點，也是對此項工作實際是否取得成效的重要檢驗。基于此種認識，我們緊緊抓住整改落實這個中心環(huán)節(jié)，在前一段邊學邊改、邊議邊改、初步解決一些問題的基礎上，進一步集中力量抓整改、抓落實，精心制定整改方案。結合前兩個階段查找出來的影響和制約中心科學發(fā)展的突出問題進行了全面系統(tǒng)的梳理，歸納了近期重點解決的突出問題，并在此基礎上制定了整改落實方案。把查找出來的突出問題進行排隊，區(qū)別輕重緩急，做到了整改項目、整改辦法、分管領導、相關科室責任清楚。

（三）進一步突出重點，切實在解決問題上取得實效

解決問題是該階段的主要任務，根據(jù)整改措施，統(tǒng)籌協(xié)調，邊學邊改，具體做到了：一是明確主攻方向，突出重點目標。對已經梳理出來的問題進行了認真研究，對要集中整改的重點問題，進行歸類排隊，明確列出哪些是學習實踐活動中可以立即解決的突出問題，哪些是依靠自身力量難以解決的問題，分門別類提出整改意見。注意把群眾反映強烈的熱點、難點問題作為主攻方向，在整改中化解矛盾、理順情緒，通過整改贏得了民心。二是明確責任，分解任務。把已經明確的整改任務逐級分解落實到具體責任人，并公之于眾。三是具體安排，明確時限。整改要取得實效，必須使整改任務具體化，具體就能深入，深入才能落實。為此，我們對存在的問題按照輕重緩急和難易程度，對需要解決的問題分近期、中期、遠期作出具體安排。對于具備條件的馬上進行了整改；對通過努力能夠解決的，進行了限期整改；對受客觀條件一時解決不了的，向群眾說明原因；對涉及多個部門的問題，采取了積極探索、上下互動、左右聯(lián)動解決問題的有效方法。

（四）進一步解放思想，積極推進體制機制的創(chuàng)新

體制機制的創(chuàng)新，是著眼長遠從根本上解決不適應不符合科學發(fā)展觀的突出問題，保證科學發(fā)展觀落實的制度保障。為此，我們積極探索，努力創(chuàng)新機制，根據(jù)行政服務中心的實際，進一步完善了相關制度建設，對窗口的考核和評價體系做了進一步修改，以適應窗口的效能建設要求。

二、存在的問題

篇（8）

為了進一步加強企業(yè)內部控制，提高企業(yè)經營管理水平和風險防范能力，我國財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會于2008年5月聯(lián)合下發(fā)了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》的通知，要求自2009年7月1日起在上市公司范圍內施行，并鼓勵非上市的大中型企業(yè)執(zhí)行。通知明確要求企業(yè)應當對內部控制的有效性進行自我評價，披露年度自我評價報告，并可聘請會計師事務所對內部控制有效性進行審計。2010年4月上述五部委又根據(jù)《基本規(guī)范》印發(fā)了《企業(yè)內部控制配套指引》的通知，規(guī)定自2011年起在境內外同時上市的公司施行，自2012年起在國內主板上市公司施行，并擇機在中小板和創(chuàng)業(yè)板上市公司施行，也鼓勵非上市大中型企業(yè)提前執(zhí)行。因此，無論是國際形勢、國內要求，還是自身發(fā)展的內在需要，企業(yè)當前開展內部控制自我評價工作顯得尤為緊迫和必要。

二、由內部審計部門組織實施內部控制自我評價的依據(jù)

根據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》規(guī)定，企業(yè)內部審計機構應當結合內部審計監(jiān)督，對內部控制的有效性進行監(jiān)督檢查，對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內部控制缺陷，應當按照企業(yè)內部審計工作程序進行報告：對監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內部控制重大缺陷，有權直接向董事會及其審計委員會、監(jiān)事會報告；企業(yè)應當結合內部監(jiān)督情況，定期對內部控制的有效性進行自我評價，出具內部控制自我評價報告。

三、內部控制自我評價工作的具體開展

(一)評價工作目標

企業(yè)的內部控制體系建設是一個涉及公司治理、財務管理、業(yè)務流程控制等眾多方面的系統(tǒng)工程，也是一個不斷發(fā)展、不斷革新的動態(tài)過程。內部控制評價的工作目標就是通過測試評價發(fā)現(xiàn)內部控制缺陷，從而提出改進建議，達到揭示和防范風險的目的。

(二)評價工作準備

1.制定評價工作方案，組成評價工作組。

2.組織召開被評價單位負責人會議，布置與會單位及時提供評價所需的制度文件、業(yè)務流程及相關記錄等書面資料。

(三)評價工作實施

1.評價工作組應根據(jù)各單位提交的書面資料，運用查閱、調查問卷、個別訪談、專題討論等方法，對企業(yè)內部控制五要素的總體情況進行初步評估。

2.評價工作組應對需重點評價的業(yè)務事項設計相關的調查問卷表，并將調查表及時發(fā)放給相關部門人員填寫，要求其在規(guī)定時間內提交。評價工作組應根據(jù)調查表的匯總結果確定下一步需測試和評價的重點環(huán)節(jié)，并通過個別訪談、專題討論、檢查記錄、抽樣、重新履行等方法進行具體的測試與評價。

3.評價工作組應根據(jù)現(xiàn)場測試與評價情況，規(guī)范編制工作底稿，并與被評價單位負責人交換評價初步結果及意見，要求被評價單位制定內控缺陷的整改計劃。

(四)評價報告編制

1.內部審計部門應對評價工作組編制的工作底稿進行匯總和復核，復核內容主要包括：①根據(jù)評價工作方案及評估情況，復核現(xiàn)場評估范圍是否完整，有無重大遺漏。②全面復核或抽查評估底稿，檢查評估程序是否完整，評估方法和樣本量是否符合評估質量要求，評估工作記錄是否清晰，底稿是否規(guī)范等。③復核現(xiàn)場評估結論是否恰當，是否有充分可靠的評估證據(jù)做支撐；對于內控缺陷的認定與判斷是否正確，缺陷潛在負面影響的分析是否充分、適當，缺陷認定的標準是否前后期一致等。④復核內控缺陷的整改計劃是否具體可行，責任部門或責任人是否落實。⑤復核現(xiàn)場評價結論是否均經被評價單位負責人簽字認可，有無相關的特別說明。

2.內部審計部門應根據(jù)復核結果，編制內控自我評價報告初稿，報告內容應包括：①董事會對內部控制報告真實性的聲明，即聲明董事會及全體董事對報告內容的真實性承擔個別及連帶責任，保證報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。②本次自我內控評價工作概況，包括組織形式、評價時間、評價范圍、評價方法、實施過程、匯報途徑等。③內部控制評價的依據(jù)，說明企業(yè)開展內部控制評價工作所依據(jù)的法律法規(guī)和規(guī)章制度，如評價遵循了《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制應用指引》、《企業(yè)內部控制評價指引》等。④企業(yè)內部控制五要素的總體情況及評價結果(分別表述)。⑤本次重點評價業(yè)務事項的運行情況及評價結果(分項表述)。⑥內部控制存在的缺陷(問題)及擬采取的整改措施，包括企業(yè)內部控制缺陷認定的標準，并聲明前后期的一致性；內控缺陷的類別(財務報告缺陷或非財務報告缺陷；重大、重要或一般缺陷)；擬采取的具體整改措施及預期效果等。⑦內部控制有效性的結論。對于不存在重大缺陷的情形，企業(yè)應作出評價期末內部控制有效的結論；對于存在重大缺陷的情形。不得作出內部控制有效的結論。

3.內部審計部門負責人應就內控評價報告的主要內容向經理層或董事會匯報，評價報告初稿經企業(yè)經理層審核、董事會審批后確定。

4.評價報告報經董事會或類似權力機構批準后應及時對外披露或報送相關主管部門。其中上市公司年度內控評價報告必須向社會公開披露，接受社會監(jiān)督，為投資者和社會公眾決策提供依據(jù)；非上市企業(yè)的內部控制評價報告須按規(guī)定報送財政等監(jiān)督部門，接受政府的監(jiān)督檢查。

四、內控評價后續(xù)事項

篇（9）

以“堅持科學發(fā)展、推進‘兩個率先’”為主題，明確目標，落實責任，重點抓好制定整改落實方案，集中解決國企改制、集中破產、招商引資和維護穩(wěn)定等方面的突出問題，著力解決思想觀念、干部作風和能力素質等方面存在的影響和制約公司科學發(fā)展的突出問題，扎實整改，力求取得推動科學發(fā)展的實踐成果和制度成果。

二、具體安排

整改落實階段工作從6月22開始，到8月20日左右結束。

（一）緊密結合實際，制定整改方案。要以科學發(fā)展觀為指導，以公司領導班子報告為依據(jù)，把分析檢查報告中提出的整改思路和措施、把解決問題和完善制度的工作具體化，使整改落實工作有章可循、滿意度測評工作有據(jù)可依。按照全市統(tǒng)一要求，整改方案要做到“五定一建一公開”，即定整改落實的事項、目標、措施、責任人和時限要求，建整改臺帳，向群眾公開。一要明確整改的重點。要把征求意見和分析檢查出來的問題，進行全面分析和歸類梳理，一項一項列出來。特別是要把加快國企改制（破產）工作進程，強化招商引資工作的主要措施，事關職工群眾切身利益、維護穩(wěn)定方面的突出問題納入整改落實重點。二要明確整改責任。結合需要整改落實的重點問題，要從明確責任、加強協(xié)調、完善監(jiān)督等方面提出具體的工作步驟和方法，增強整改落實的實效性。三要確保整改落實。要建立健全整改落實督促檢查制度和責任追究制度，對需要解決的問題要公示，要列出解決問題大體的時間表，并跟蹤問效，逐步予以解決；對于那些受客觀條件限制，一時不能解決的問題，要向職工群眾做好解釋工作。整改方案要在一定范圍內公布，重要事項要作出公開承諾。

（二）切實轉變工作作風，重點解決突出問題。要結合“作風建設年”活動，著力解決機關作風上的三大問題：一是政治紀律問題。要確保政令暢通、令行禁止；二是勞動紀律問題。解決自由散漫、遲到早退的問題；三是組織紀律問題。重點強化機關干部的大局意識和責任意識，同時要在前段邊學邊改、邊查邊改的基礎上，根據(jù)整改落實方案，集中力量解決好企業(yè)的遺留問題，特別是從關注民生出發(fā)，扎扎實實解決職工的切身利益問題，努力維護企業(yè)和社會的穩(wěn)定。如協(xié)調解決集體企業(yè)退休職工的醫(yī)保、水改、電改和拆遷安置等突出問題。

（三）深化城鄉(xiāng)組織“結對共建”工作，開展創(chuàng)建“五型機關”活動。積極開展深化城鄉(xiāng)組織“結對共建”活動，要按照要求，制定完善公司與段店陶胡村三年“結對共建”規(guī)劃和本年度工作計劃。同時，要在公司機關積極開展五型（學習型、服務型、廉潔型、節(jié)約型、和諧型）創(chuàng)建活動。

（四）認真組織測評，做好總結工作

1、搞好情況通報。學習實踐活動基本完成時，公司學習實踐辦要將整個活動的過程，采取適當方式向黨員群眾進行通報，接受黨員群眾監(jiān)督。

2、開展群眾滿意度測評。測評內容包括：職工群眾對解決影響制約科學發(fā)展突出問題的滿意度；對開展學習實踐活動實際效果的滿意度；對學習實踐活動參加群眾滿意度測評。整個測評活動應邀請黨代表、人大代表、政協(xié)委員、基層企業(yè)代表、離退干部職工代表以及直接服務對象代表參加。測評結束后，要以適當方式向群眾測評結果，要根據(jù)測評結果進一步完善整改措施，確保學習實踐活動中尚未解決的突出問題繼續(xù)得到有效解決。

3、抓好總結。公司學習實踐辦要對開展學習實踐活動的做法、效果、經驗、典型以及需要引起注意的問題，從實踐和理論上進行全面系統(tǒng)的總結，形成專題總結報告，并報市委學習實踐活動領導小組辦公室。

三、具體要求

整改落實階段，既是對前兩個階段工作效果的檢驗，又是研究問題與對策，鞏固成果、見實效的關鍵性階段。公司學習實踐活動領導小組辦公室要加強工作指導，掌握整改落實階段工作的進展情況，及時發(fā)現(xiàn)問題，認真研究解決，保證整改落實階段工作健康開展。

（一）要進一步提高思想認識，在解決實際問題上下功夫。整改落實工作進行的情況如何、成效如何，是整個學習實踐活動成功與否的關鍵。全體干部一定要從全局的高度，進一步提高思想認識、統(tǒng)一思想，繼續(xù)深化對科學發(fā)展觀的理解和認識，緊密聯(lián)系當前國企改制、集中破產、招商引資和企業(yè)穩(wěn)定工作實際，把搞好整改落實階段的工作作為一項重大政治任務來抓，要把整改落實與解決突出問題結合起來，與推動當前工作結合起來，抓好整改落實工作。努力在抓整改、辦實事、解難題、保發(fā)展上有新突破，使學習實踐活動的成果更好地體現(xiàn)在解決問題、促進發(fā)展、造福百姓上。

篇（10）

公司黨委把做好“回頭看”和整改落實工作作為學習實踐活動的一個重要環(huán)節(jié)來抓，切實加強領導，穩(wěn)步推進，取得了良好效果。

（一）提出明確要求

公司黨委對開展學習實踐活動“回頭看”工作進行了統(tǒng)一安排部署。公司黨委書記、公司總經理吳全喜要求黨員干部尤其是領導班子成員堅定科學發(fā)展觀理想信念，并要求各部門充分認識做好“回頭看”和整改落實工作對確保學習實踐活動取得實效、促進公司建設事業(yè)平穩(wěn)較快發(fā)展的重要意義，以高度負責的精神，通過深入扎實的整改落實工作，把學習實踐活動開展以來積累的學習成果、調研成果、解放思想大討論的成果、分析檢查的成果轉化為業(yè)務工作成果、制度建設成果和干部群眾能得到的實惠。

（二）認真開展自查

各部門按照公司黨委學習實踐科學發(fā)展觀活動領導小組關于做好“回頭看”和整改落實工作的要求，對照公司系統(tǒng)整改落實方案，逐項自查整改落實內容、時限、目標、措施是否得到落實。各責任部門、責任人通過多種方式，廣泛征求群眾對整改落實情況的意見，認真聽取群眾對整改落實工作的評價。各責任部門、主要責任人依據(jù)整改落實方案，逐項對照、逐條分析、深入查擺，對整改落實工作分類排隊，落實掛銷號制度，確保整改落實工作的深入開展。

（三）加強督促檢查

學習實踐活動領導小組辦公室加強對各部門“回頭看”和整改落實工作的督促檢查，采取聽、看、查、考等方式，督促各部門切實負起責任，充分聽取群眾意見，認真抓好整改，務求取得實效。在各責任部門、責任人自查、發(fā)動群眾排查的基礎上，公司黨委召開專題會議，聽取各部門主要負責同志對本部門整改落實情況的工作匯報，了解掌握整改方案落實情況，并提出明確要求。

二、“回頭看”基本情況

深入學習實踐科學發(fā)展觀是一項長期而艱巨的任務。在學習實踐活動告一段落、取得階段性成果之后，公司黨委明確要求，要把學習實踐科學發(fā)展觀作為一項永續(xù)工程，常抓不懈：一是繼續(xù)抓好干部理論學習，進一步深化對科學發(fā)展觀的理解，切實用科學發(fā)展觀統(tǒng)一思想、武裝頭腦、指導工作，增強貫徹落實科學發(fā)展觀的自覺性和堅定性。二是進一步理清工作思路，研究并制定切實可行的工作措施，公司二次創(chuàng)業(yè)更加快速推進。三是按照“四明確一承諾”的要求，進一步完善整改方案，落實整改責任，加強督促檢查，提高整改質量，確保整改事項如期完成，把學習實踐活動不斷推向持久和深入。

組織開展“回頭看”，是鞏固和擴大學習實踐活動成果的有效手段，是做好整改落實后續(xù)工作的重要舉措。根據(jù)公司黨委制定的整改方案，各部門結合工作實際，積極采取有效措施，認真落實各項整改任務。在具體落實過程中，印發(fā)了召開了整改督查通知，明確要求：對尚未完成整改的，按計劃進行整改，強化整改責任，加大整改力度，確保如期完成整改；對已經解決的問題要做好鞏固工作，防止反彈；對整改后效果不理想、基層仍有意見的問題，深入分析原因，修訂整改措施，進一步抓好整改；對因客觀條件限制一時解決不了的問題，要向廣大職工做出說明，并積極創(chuàng)造條件進行整改。

三、整改落實情況

圍繞“保增長、保民生、保穩(wěn)定”的總體要求，針對今年以來相繼排查出來的影響和制約科學發(fā)展、群眾反映強烈的問題，公司黨委制定出臺了一系列政策規(guī)定和制度措施。整改落實方案中明確了12項近期目標、6項中長期目標，提出了15項加強和改進公司政治、經濟、民生工作的舉措。同時，制定了《公司深入學習實踐科學發(fā)展觀活動整改落實階段問題一覽表》，明確整改落實的事項、措施、責任、時限，認真整改落實，其中，百分之九十以上整改任務已經完成，少量整改任務正在穩(wěn)步推進，還有一些整改任務正在按計劃開展。目前，其他各項整改任務也正在有條不紊推進中。

四、整改落實后續(xù)工作

做好全市學習實踐活動整改落實后續(xù)工作，對于確保活動能夠善始善終、真正成為群眾滿意工程，具有十分重要的作用。公司黨委將在“回頭看”基礎上，認真抓好整改落實后續(xù)工作，鞏固和擴大整改落實成果，以實實在在的整改成果取信于民，兌現(xiàn)對職工作出的公開承諾。

一是嚴格落實領導責任制，進行公司和個人自查，防止厭倦松勁情緒，堅持高標準、嚴要求，繼續(xù)扎實做好“回頭看”自查自糾工作，切實抓好整改方案落實，進一步增強學習實踐活動的實效。

篇（11）

參加范圍：全體黨員并吸收發(fā)展對象參加此次學習實踐活動，堅持從實際出發(fā)，組織好退休黨員參加學習實踐活動。

第一階段：學習調研。從9月開始，至11月中旬基本結束，時間兩個半月左右。主要任務是學習理論、解放思想、轉變觀念、形成共識，包含學習培訓、深入調研、圍繞科學發(fā)展進行解放思想討論三個環(huán)節(jié)。

（1）學習培訓。動員大會后，組織廣大黨員教師認真學習黨的十七大和十七屆三中全會精神、中央“兩會”精神，中央 （1）認真制定整改落實方案。針對前階段查找的問題，學校及全體黨員干部要制定整改方案。主要包括：整改事項、整改辦法、整改目標、整改時間、整改進度、督查辦法等。整改方案制定后，黨員教干部的整改方案還要在支部范圍內公示，主動接受監(jiān)督。

（2）集中解決突出問題。根據(jù)查找出來的突出問題，結合整改方案，采取有效措施集中力量解決問題。對一些受客觀條件限制暫時不能解決的問題，要明確整改時間，逐步解決；對單位不能解決的，要及時向上級組織匯報，要求協(xié)助解決；對有明顯政策規(guī)定解決不了的問題，要說明情況。要多為群眾辦看得見、摸得著、促進學校科學發(fā)展的實事，不搞“花架子”和“形象工程”。與此同時，要通過開展學習實踐活動，集中力量抓好三項工程：一是大力提高教育教學質量工程；二是強化教師隊伍建設工程；三是創(chuàng)建教育平安和諧工程，確保學校良性可持續(xù)健康發(fā)展。

（3）著力完善體制機制。按照科學發(fā)展觀的要求，圍繞“推進科學發(fā)展，爭當育人先鋒”主題，從制度層面上加以落實。制訂教育教學質量評價機制；完善教職員工考核機制；規(guī)范學校安全工作應急和考核評價機制。根據(jù)學校發(fā)展的需要，不斷完善制度，推進制度創(chuàng)新，為學校的健康可持續(xù)發(fā)展提供制度、機制保障。

學習實踐活動基本結束時，參學人員要實事求是地總結在學習實踐活動取得的成效和存在的不足，客觀系統(tǒng)地總結成功經驗和薄弱環(huán)節(jié)，明確努力方向及主要措施。采取適當形式，向全體教職工通報，并組織他們對學習實踐活動進行滿意度測評。

五、切實加強組織領導

整個活動在鎮(zhèn)黨委學習實踐活動指導檢查組的領導和指導下進行。

（一）高度重視，精心組織

成立以校長為組長，副校長為副組長，支委、中層干部為成員的深入學習實踐科學發(fā)展觀活動領導小組，負責學校支部學習實踐活動的組織領導，確保學習實踐活動扎實有效推進。

（二）強化宣傳，營造氛圍