科技中小企業創新大全11篇

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一、科技型中小企業的概念

科技型中小企業是指以科技人員為主體，由科技人員創辦，主要從事高新技術產品的研制、生產、銷售，以科技成果轉化及技術開發、技術服務、技術咨詢和高新產品為主要內容，以市場為導向的知識密集型經濟實體。簡而言之，科技型中小企業是以創新為使命的企業。

二、科技型中小企業的特征

科技型中小企業實行“自主經營、自愿組合、自負盈虧”的組織原則，具有較強的決策能力和適應能力，它們除具有一般企業的特點外，還有明顯區別于其他類型企業的特征：1.規模小與大型企業相比，科技型中小企業規模小、經營決策權高度集中，實行所有權與經營治理權合一，既可以節約所有者的監督成本，又有利于企業快速做出決策。2.專業化科技型中小企業由于自身規模小，人、財、物等資源相對有限，往往將有限的人力、財力和物力專注于某一細小產品的經營上來不斷改進產品質量，提高生產效率，以求在市場競爭中站穩腳跟，進而獲得更大的發展。3.高風險科技型中小企業研發生產的大多是高科技產品，其技術創新活動具有單一性，很少進行多種途徑的代替研發，在成長過程中，技術、市場、財務、環境等方面面臨巨大的不確定性。

三、技術創新模式與選擇

技術創新是一種技術經濟活動，是新技術在生產中的運用，是技術與經濟的有效結合。基于科技型中小企業的自身特點和優勢，是最有能力、最有條件成為技術創新主體的群體。同時，技術創新是中小企業發展的立身之命，是企業活力的增長點，因此技術創新模式是科技型中小企業經營模式的重要組成。技術創新模式主要有：自主創新、模仿創新和協同創新，其中自主創新要求企業必須擁有雄厚的資金和技術能力，這不利于中小企業內在優勢發揮，因此不適合中小企業選用；后兩種模式對于資金短缺、技術實力薄弱的中小企業來說是比較理想的選擇，尤其是協同創新比較適用于新興技術和高新技術中小企業的技術創新。三種創新模式在研發能力、創新效益等評價指標方面各有優劣。見表1和外部環境，可以選擇其中某一種技術創新模式，也可以采取兩種或者多種創新模式的組合。

四、促進科技型中小企業技術創新的對策

技術創新是企業發展的核心，是企業獲得經濟效益的前提。以下將從科技型中小企業技術創新的內外部環境兩方面進行探討。1.政府應為技術創新提供良好的外部環境（1）完善科技型中小企業政策，鼓勵技術創新活動。健全科技型中小企業技術創新活動的法律法規體系，創造公平競爭的外部環境。通過立法，維護企業技術創新的合法權益，促進科技型中小企業健康發展。同時政府應該制定和實施技術創新計劃，大力鼓勵產學研結合，使大學和科研院所成為企業技術創新的重要源泉。（2）完善金融扶持政策，完善融資手段，拓寬融資渠道。國家要健全信用擔保體系，設立專門的擔保機構，降低商業銀行向科技型中小企業提供貸款的成本和風險。同時，完善中小企業科技成果轉化及技術創新基金等相關政策。（3）健全科技型中小企業孵化體系。國家要大力發展創新集群，包括高新技術產業開發區、新興產業基地等，加強公共技術服務平臺建設，促進科技資源共享。2.企業自身營造良好的技術創新內部環境（1）建立促進創新的激勵制度。企業應建立科學合理的技術創新評價系統，采用多種激勵機制，針對不同類型、不同層次的創新建立獎勵制度，充分調動知識型員工積極性，有效地激勵員工為企業創造最大的價值。（2）建設良好的企業文化并切實遵循。企業應根據自己所處的發展階段、生存環境等，培養全員創新的企業文化，建立學習型組織，營造激發科技人員創造力的工作環境，努力打造協作創新的工作氛圍。（3）完善企業技術創新的知識管理系統。科技型中小企業是知識密集型組織，對快速響應能力、信息利用能力和運作效率等與知識管理相關的指標有較高要求。所以企業應選擇合理的知識管理系統，提高企業運作效率。同時要加強知識管理信息組織建設，做好企業內部知識管理支撐，提供功能強大的搜索工具，便于對現有知識進行深度挖掘，實現知識共享。科技型中小企業是最具活力、最具潛力、最具成長性的創新群體，在創新發展中具有重要的帶動作用。重視科技型中小企業，就是重視科技和經濟發展的未來。科技型中小企業是推動科技創新的重要主體。在目前的激烈競爭環境中，科技型中小企業只有不斷進行技術創新，才能適應市場變化，在國內外競爭中立于不敗之地。

作者:李姍 單位:河北工業大學經濟管理學院

參考文獻：

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京津冀協同發展需要創新驅動，而科技型中小企業則是推動經濟發展、真正實現產業聯動的“輕騎兵”，因此研究京津冀科技型中小企業的發展，對促進京津冀協同發展顯得十分必要和迫切。而對科技型中小企業抽樣調查方式的創新可以解決調查“抽樣框變動導致代表性不足”“多層次抽樣不經濟”和“多目標難以實現”的三個關鍵問題，進而具體把握科技型中小企業的發展趨勢和“融資難”產生的根本命脈，以有效地推動科技型中小企業的健康發展，促進京津冀科技創新的協同，最終實現京津冀區域經濟的協調發展。

一、文獻綜述

（一）國外文獻綜述

科技型中小企業在國際上也被稱作高技術中小企業。由于國外，尤其是美國陸續出臺了的《信息自由法》《公平信用報告法》等法律，覆蓋了高技術中小企業的信息采集、報告的使用目的等方方面面，數據獲取相對公開化，所以國外對于科技型中小企業的研究主要從資本結構及融資兩個角度進行，對于抽樣調查方式研究的文獻較少。具體而言，以梅耶斯為代表的新優序融資理論、反梅耶斯模型、成本說、信號模型等是從資本機構出發進行研究；而通過研究信息共享與企業融資的關系則是從融資層面出發。

（二）小微企業的抽樣調查研究

目前，我國專門從事科技型中小企業抽樣調查的研究才剛剛開始，對于科技型中小企業的抽樣調查并沒有形成特定制度，目前主要依靠國家統計局各調查總隊負責組織實施。萬舒晨（2015）指出，目前對小微樣本企業的調查主要以調查員面訪和企業報送報表相結合的方式。目前形成統計制度的小微企業涉及的行業主要有工業、建筑業及服務業，其中規模以下小微工業企業抽樣調查開展較早，該項抽樣調查方案相對更為成熟。國家統計局從1996年開始試點，歷經近20年的研究摸索，形成現行的規模以下小微工業企業抽樣調查方案設計，主要是對目錄企業采用一階段分層隨機抽樣方法，根據經濟普查的企業名錄庫進一步整理形成抽樣框。另外，2000年農業部鄉鎮企業局頒布的《規模以下企業抽樣調查方案（草案）》把規模以下的集體經濟和個人私營企業分別抽樣，采取集體企業按目錄抽樣方法抽取樣本，個人私營企業按整群抽樣的方式，對規模以下企業也進行了相關的研究探索。

（三）科技型中小企業的抽樣調查研究

科技型中小企業以其自身特有的優勢,在促進地區就業、技術出口，尤其是在加快科技創新、轉變經濟發展方式等方面占據重要地位，成為拉動國民經濟發展中最為活躍的重要組成部分，科技型中小企業正憑借其快速成長與不斷創新的特性，為我國經濟發展形成助推力。科技部在《關于進一步推動科技型中小企業創新發展的若干意見》中提出建立科技型中小企業資源庫，健全科技型中小企業統計調查、監測分析和定期制度。“高投入、高風險、高收益、高成長”是科技型中小企業的重要特點，這也決定了抽樣調查成為國內針對科技型中小企業統計調查的主要方式。萬舒晨（2015）提出在結合企業抽樣與地域抽樣的基礎上，綜合采用分層抽樣、隨機抽樣和整群抽樣等多種抽樣方式，這種綜合方式可以滿足全國分地區及分行業的具體調查要求。張秋香（2016）提出在調查方法方面，對企業調查建議按照城鎮規模劃分為大中城市（地級和地級以上的城市）、縣級市和縣城（鎮）三級，并以此為基礎采用分層隨機抽樣的方法進行調查。從現有文獻來看，目前針對科技型中小企業乃至小微企業的抽樣調查是以分層隨機抽樣為主，較多是分層的層級上和分層方法的選擇上有所差別，無法真正解決“抽樣框變動導致代表性不足”“多層次抽樣不經濟”和“多目標難以實現”這三個根本問題。因此，本文試圖從該方向有所突破。

二、我國中小企業抽樣調查方法簡介

（一）分層隨機抽樣

現在針對科技型中小企業乃至小微企業的抽樣調查是以分層隨機抽樣為主，較多是分層的層級上和分層方法的選擇上有所差別。類型抽樣也稱分層抽樣，即將總體單位按其屬性特征分成若干類型或層，然后在類型或層中隨機抽取樣本單位。由于這種抽樣方法主要考慮企業間的差異性和相似性，在抽取樣本中更易抽出具有代表性的調查樣本。對于總體大、各企業間差異性明顯、企業數量多等情況更為有效。

（二）分層抽樣與地域整群抽樣結合

分層抽樣與地域整群抽樣相結合的方法也較為常用。整群抽樣即從總體中成群成組地抽取調查對象，而不是一個一個地抽取調查樣本。但由于調查單位在總體中的分布不均勻，容易抽取到不具代表性的單位，調查數據的準確性低于分層抽樣。通常采用這種方式是在調查對象較為集中且總體差異性較小或不適宜單個地抽選調查樣本的情況下，且這種方法利于調查工作的組織和進行。將分層抽樣與地域整群抽樣結合具體是指在分層抽樣的基礎上，針對分層抽樣樣本所在地域的非名錄企業進行地域整群抽樣。

三、我國中小企業抽樣調查方法存在的問題

目前小微工業企業抽樣調查方案較為成熟，故選擇現行小微工業企業抽樣調查方案為代表進行分析。總體而言，現行辦法基本滿足反映小微工業企業的基本情況和基本總量，但是從實際調査結果和調查中遇到的具體困難來看，存在三個方面問題。

（一）抽樣框變動導致新建企業代表性不足的問題

小微工業企業變動較大，具有新建、合并、倒閉等變動頻繁的特點。從抽樣結果與調查數據的準確性來看，企業的頻繁變動使及時更新抽樣框成為難題，同時也造成抽樣框穩定性不佳的問題，最終導致抽樣總體與目標總體出現較大差異。現行抽樣調查方案中，抽樣框變動導致的新建企業調查問題較為突出，主要表現在抽樣框對現實變動情況的反映不夠準確、及時，尤其是假定新建企業與個體工業單位在地域中的分布一致，因而在一定程度上會發生在實際調查中新建企業樣本代表性不足的問題。

（二）多層次抽樣不經濟

依據抽樣調查的基本理論，用樣本信息推斷總體時，對規模較大總體的推斷效率較高，而較小規模總體如果需要取得所期望的精度，往往必須抽取較高比例樣本，這從調查成本來說并不經濟，因此無法充分體現抽樣調查的優勢。

（三）多目標難以實現

為反映小微工業企業經營情況及遇到的問題，調查表中設計了很多主營業務收入以外的指標。然而現行抽樣方案是以主營業務收入為核心指標的單目標抽樣設計，對于經營狀況的調查很多無法依靠主營業務收入進行判斷，因而單目標抽樣設計會導致樣本代表性較差，對主營業務收入以外的其他指標推斷效率較低，無法實現既定多目標調查。

四、京津冀科技型中小企業抽樣調查方法的創新

針對我國中小企業抽樣調查中存在的問題，結合京津冀地區的實際情況，提出通過調整原抽樣框，運用雙重企業抽樣框設計，采用目錄企業抽樣與地域抽樣相結合的方法創新科技型中小企業抽樣調查方式。

（一）調整原抽樣框

將京津冀地域區劃為總體抽樣框，按照城鎮規模將三省（區、市）的城鎮劃分為三個級別，即大中城市（地級和地級以上的城市）、縣級市和縣城（鎮）。將大中城市按照城市規劃區劃分成層，與縣級市、縣城（鎮）組成三層，然后在該層次進行科技型中小企業的統計，最終進行調查數據的匯總，形成新的企業名錄抽樣框。新抽樣框的調整需要各級統計部門通力配合，認真負責，將轄區內科技型中小企業相關信息進行全面了解，在簡單名錄框的基礎上生成復雜名錄框，以滿足不同調研目的的需要。

（二）雙重企業抽樣框設計

針對科技型中小企業新建、合并、倒閉等變動頻繁的特點，建議京津冀區域采取雙重企業抽樣框的方式進行抽樣。利用工商、稅務等部門機構的資料，將新增企業作為獨立的一層進行抽樣調查，并將新增企業推算估計的結果合并到總體估計量中，對企業變動情況進行及時調查調整。這種方法可以保證原有企業抽樣框的相對穩定，因而無需重新抽取原有的企業樣本。

（三）目錄企業抽樣與地域抽樣相結合

采用目錄企業抽樣與地域抽樣相結合的方法。針對新建企業調査，利用名錄框抽樣設計所抽取的地域整群樣本進行非目錄企業的調査，從而在一定程度上彌補了目錄企業抽樣框的缺欠。

（四）實施方案

在實踐中，首先進行企業名錄框的抽樣，采取分層二階整群抽樣方法，即在每層采用抽取街道，在抽中的街道內抽一些居委會，對居委會轄區內的所有科技型中小型商業企業進行抽樣。針對非名錄企業，根據企業名錄框抽取的地域整群樣本進行調查，同時將未進行抽樣的地域采用一階段分層隨機整群抽樣方法再次對新增企業進行抽樣。

五、結論

從方案設計的框架來看，現行的抽樣方案巧妙結合了企業抽樣與地域抽樣、雙重企業抽樣，綜合采用分層抽樣、隨機抽樣和整群抽樣等多種抽樣方法，并且抽取的企業樣本可以滿足京津冀地區的資料推算要求。該方法解決了中小企業抽樣調查中存在的三大問題，方案設計上互補性較強，尤其在新增企業抽樣調查上，雙重企業抽樣與地域抽樣的結合，可以減少新增企業與原有企業的實際分布不完全一致的問題，減少數據推斷的誤差。

參考文獻：

[1]李連三.征信在中小企業融資中的作用———理論和實證研究的視角[J].征信，2007，25（3）：30-34.

[2]萬舒晨.小微企業抽樣調查方案總結[J].企業導報，2015（2）：86-87.

[3]張秋香.關于整合規模以下專業抽樣調查方法制度的探討[J].統計與咨詢，2016（5）：29-31.

篇（3）

2.技術轉移是科技創新活動的重要形式。大量的資料表明,小企業比大企業更適于進行技術轉移活動,更容易它與外界高校和科研機構的密切合作。在美國,在沒有大學參與的R&D活動中,大、小企業R&D支出的回報率均只有14%,而在有大學參與的R&D活動中,R&D支出的回報率則分別約為30%和44%,表明中小企業能夠更好地利用大學或研究機構提供的條件與合作。

3.中小企業技術創新表現出較大企業更高的效率。我國中小企業通過制度創新、技術創新始終扮演著加快我國國民經濟增長力量的角色，成為推動我國科研事業的發展和國家科技創新的生力軍。據統計，我國65％的發明專利是由中小企業獲得的，80％的新產品是由中小企業創造的。在市場經濟發達的國家也同樣如此。美國約50％～60％的科技進步發生在小企業身上，80％以上新開發的技術是中小企業來付諸生產。日本是世界上最大的應用型產品出口國，其中，出口額的60%是由中小企業取得的，而且這些中小企業都具有自己獨特的技術和產品。

4.中小企業的技術創新在很多行業占有重要地位。美國學者阿科(Acs ,Z.J .)專門對1982年創新最多的34個行業進行了分析,結果顯示,在其中14個行業中小企業占優,尤其在一些新興產業(如計算機等) ,中小企業的優勢更明顯。幾年前,以美國工程科學院凱瑞塞( Kressel ,H.) 博士為首的一個研究小組曾對先進顯示和可視系統、可植入器具和外科醫療器械、軟件、環境測試服務、網絡服務和進網設備、室外運動用品6 個產業進行的調研表明,在其中3 個產業,小型高技術公司(包括小實驗室) 幾乎處于壟斷地位,在余下3 個產業,小型高技術企業也占據著重要位置,尤其值得注意的是,在小的消費市場(如室外運動用品) 里,中小企業往往是惟一的產品和技術的提供者。

盡管中小企業在技術創新方面有眾多的優勢，但由于受其自身規模的制約，在科技創新方面有很多的制約因素，主要有以下幾個方面：

1.中小企業技術創新的資金來源不足。首先是市場資金來源不足。與大企業相比,中小企業較難獲得貸款,我國的中小企業中,約有三分之二以上企業的創業資金主要是靠所有者本人的積蓄以及向朋友和家庭其他成員的借款。再次是政府資金支持不足。中小企業從政府所獲得的支持與其貢獻份額在很多方面都是不相稱的。我國在20世紀90年代以來，工業新增產值的76.6%是由中小企業創造的，中小企業占GDP的份額超過50%,而其所得到的政府資金支持約為30%左右。資金的缺乏，導致企業研發經費的投入不足。資料顯示，目前中國大部分企業的研發投入占銷售收入的比例低于1％，而日本企業研發投入一般相當于市場銷售額的10％。

篇（4）

中小企業在技術創新方面的作用遠遠超出一般人的預期。中小企業的技術創新不僅在數量上而且在水平和影響上都不亞于大企業。由于中小企業和大企業在生存與發展環境以及在國民經濟和國家創新體系中所處的地位和所起的作用不同,其技術創新活動表現出一些獨具的特點：

1.中小企業有著人員少、機制活、貼近市場、應變能力強等特點。大量的實踐表明，眾多的新發明、新技術、新產品最初都是來自中小企業。中小企業的發展與科技創新有著必然的密切聯系。由于中小企業有著人員少、機制活的優勢，在技術創新和市場化經營中，思想束縛少于大企業，其科技創新具有明顯的貼近市場、應變能力強的特點。

2.技術轉移是科技創新活動的重要形式。大量的資料表明,小企業比大企業更適于進行技術轉移活動,更容易它與外界高校和科研機構的密切合作。在美國,在沒有大學參與的R&D活動中,大、小企業R&D支出的回報率均只有14%,而在有大學參與的R&D活動中,R&D支出的回報率則分別約為30%和4%,表明中小企業能夠更好地利用大學或研究機構提供的條件與合作。

3.中小企業技術創新表現出較大企業更高的效率。我國中小企業通過制度創新、技術創新始終扮演著加快我國國民經濟增長力量的角色，成為我推動我國科研事業的發展和國家科技創新的生力軍。據統計，我國65％的發明專利是由中小企業獲得的，80％的新產品是由中小企業創造的。在市場經濟發達的國家也同樣如此。美國約50％到60％的科技進步發生在小企業身上，80％以上新開發的技術是中小企業來付諸生產。

二、影響中小企業科技創新的制約因素

影響中小企業科技創新的制約因素主要有以下幾個方面：

1.中小企業技術創新的資金來源不足。首先是市場資金來源不足。與大企業相比,中小企業較難獲得貸款,我國的中小企業中,約有三分之二以上企業的創業資金主要是靠所有者本人的積蓄以及向朋友和家庭其他成員的借款。再次是政府資金支持不足。在20世紀90年代以來，在我國工業新增產值的76.6%是由中小企業創造的，中小企業占GDP的份額超過50%,而其所得到的政府資金支持約為30%左右。資料顯示，目前中國大部分企業的研發投入占銷售收入的比例低于1％，而日本企業研發投入一般相當于市場銷售額的10％。

2.技術、人才、信息缺乏,自我開發能力較低。絕大部分中小企業在技術、人才、信息方面都處于劣勢。而且由于自身開發能力有限,大多數中小企業不得不借助于外來技術,通過技術轉移等方式獲得技術成果,但即使如此,仍有相當一部分中小企業缺乏基本的技術人員,在技術轉移過程中面臨諸多困難,甚至在政府部門或有關組織提供一定的政策支持的情況下,一些中小企業仍然因為缺少能理解和接受這些技術支持的人力條件而難以利用。

3.知識產權保護面臨難題、鼓勵企業創新的政策得不到落實。中小企業知識產權保護面臨兩個主要困難:一方面是中小企業不像大企業那樣多用專利注冊來保護其發明創造;另一方面是中小企業難以承擔知識產權糾紛所需的巨額訴訟費用。為鼓勵中小企業的科技創新，近幾年國家及地方政府都出臺了一系列的鼓勵政策。但由于一些政策的實施會影響到當地財政收入，導致很多的政策沒有得到落實。

三、對推動中小企業科技創新幾點建議

1.要加快調整優先關注“大城市、大企業、大項目”的傳統思維模式，把發展中小企業列為國家重要政策課題。目前，中小企業占我國企業總數的99.5％強。全國出口總額中約60％來自于中小企業，我國已成為中小企業大國。但我國中小企業發展的環境，與發達國家甚至部分發展中國家相比，仍存在較大差距。從發達國家經驗看，培育中小企業對提升產業整體支持能力、形成產業集群至關重要。中小企業在吸收就業、保持社會穩定等方面發揮的作用也值得高度重視。因此，有必要逐步調整我國產業、金融政策立足點，進一步加強對中小企業的扶持。

2.建立健全我國中小企業政策性金融體系。參照發達國家的做法，在中小企業比較集中、市場體系較完善地區逐步試行組建由地方財政出資或擔保融資的地方性中小企業政策性銀行。建立健全信用擔保體制和再保險制度，同時加強銀行對貸款的審查制度和風險意識，避免全額擔保導致企業經營混亂和金融機構“道德危機”。加強市場監管，完善上市程序和交易制度，規范信息披露，推動中小企業板向真正的創業板過渡。

3.充分利用國際合作，促進我國中小企業發展升級。加強信息支持，在我國主要投資來源地設立信息咨詢窗口，以便開展對口合作，共享雙方企業供求、技術信息。加快引導海外零部件中小企業投資進入的步伐，加速培育我國本地零部件產業競爭力，建立產業支持能力，支撐我國汽車、電動機械等重工業發展。對符合我國產業發展方向的外資中小企業可探討給予融資支持。吸引日本、德國等發達國家退休熟練技術工人來華，借助“軟資源”，快速提升我國的基礎工藝水平。

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關鍵詞：

創新；科技；中小企業；融資風險；

一、創新型科技中小企業及其特點

2014年以來，我國經濟增長速度減緩，經濟發展進入“新常態”，經濟增長速度由高速增長轉變為中高速增長；經濟結構發生重大變化；增長的動力從要素驅動轉變為創新驅動。面對新常態，“創新”成為企業乃至國家發展的主旋律。近年來，中小企業和高新技術產業對我國經濟發展起著至關重要的作用，成為我國經濟發展新的增長點、社會進步的原動力，是“創新”的主力軍。創新型科技中小企業是通過自籌資金、自主經營、自負盈虧，主要從事高新技術成果的研究和開發以及高新技術產業化的知識密集型經濟實體。創新型科技中小企業群體由于科學技術的不斷更新換代要不斷的創新技術和產品才能占據和擴大市場地位，具有很強的創新特征。企業產品進入市場后產品被消費者認可和接受，它將很快占領市場，甚至是壟斷市場，這就為企業帶來大量收益，使企業快速成長和壯大。所以創新型科技中小企業又具有高回報、高成長的特點。有資料顯示，我國科技型中小企業中有一半會在創立后三年內死亡，剩下的一半中有二分之一在創立五年內死亡，余下的四分之一也只有很少能順利進入成熟期。由此可見創新型科技中小企業具有高風險特征。

二、創新型科技中小企業融資渠道分析

創新型科技中小企業融資來源包括內源性融資和外源性融資兩種渠道。內源融資主要是企業的自有資金和在生產經營過程中的資金積累部分，例如企業創始人個人投入、企業留存收益以及成員集資。外源融資即企業的外部資金來源，分為直接融資、間接融資、政策性融資。直接融資包括商業信用、企業發行股票和債券、企業或個人之間直接借貸等。間接融資是通過銀行或非銀行金融機構獲得資金，主要形式是銀行貸款。政策性融資是指向政策性金融機構申請貸款、政府提供扶持基金及稅收優惠政策。優序融資理論認為外部融資要多支付各種成本，因此內源融資是首選的融資方式，其次是低風險債券，再次是高風險債券，最后在不得已的情況下才發行股票。與理論不同的是，創新型科技中小企業具有高投入的特點，而且隨著企業的成長，規模不斷擴大和技術的不斷創新，單純依靠自身積累很難滿足企業尤其是處于成長期的企業的資金需求。因此，對于創新型科技中小企業來說，外部融資是企業獲取資金的重要渠道。

三、創新型科技中小企業融資風險重要性及影響因素分析

1．融資風險是企業面臨的重要風險之一創新型科技中小企業的活動是將高新技術產業化，從而獲得高收益，這一過程主要包括技術研發與創新、產品研發、產品生產及銷售。在不同的階段企業面臨的主要風險是不同的，正如下圖所示：企業面臨的諸多風險并非獨立存在而是相互影響的，這些風險都會對企業的融資風險產生影響。在創新型科技中小企業的整個發展過程和各生產經營活動中，融資始終是企業面臨的重要問題。由于企業在不同的生命周期具有不同的融資結構，所以不同發展階段的融資風險也不盡相同。融資風險在企業中可以具體體現在融資失敗、融資成本過高、通過融資得到的資金沒有實現預期收益等方面。因此，識別融資風險、調整融資結構從而降低風險是實現企業創新發展、占據市場地位、實現企業價值的必由之路。

2．融資風險影響因素分析融資風險來源于三個方向，一個是融資需求方，即企業；一個是資金供給方，包括投資企業或個人、銀行或非銀行金融機構、政府部門等；最后一個是其他因素，包括社會和經濟環境、金融市場、自然災害和意外事故等。本文從融資需求方的角度來分析，認為影響創新型科技中小企業融資風險的主要因素有：

（1）負債規模，即負債占企業資產總額的比重，企業負債比重越大，就需要越強的償債能力，融資風險就越大。

（2）負債的期限，籌資時采取長期借款還是短期借款、長短期借款分別用在哪項活動中，這些都是影響融資風險大小的因素。

（3）企業發行股票的數量和時機。

（4）債券或股票的利息率，其他條件相同的情況下，利息率越高，需要支付的利息費用就越多，企業破產的可能性就越大。

（5）企業資產的流動性，企業的資產有現金、銀行存款、固定資產、無形資產等，這些資產的流動性都不相同，當企業流動性強、變現能力強的資產較多時，其融資風險就較小，反之，其融資風險就較大。

（6）技術風險，技術創新失敗，企業已經獲得的市場份額很快會被替代品或者競爭者瓜分，無法持續占據市場就無法獲得持續收益，企業現金流減少，融資風險增大。

（7）產品風險，產品研發失敗或者不能實現產業化，投入其中的資金就無法收回，企業將面臨巨大破產風險。

（8）市場風險，企業產品如果不能進入市場，投入的資金依舊不能收回，不能給企業帶來現金流，企業的償債能力將大幅降低，從而增大融資風險。

（9）管理風險，企業的任何活動都離不開管理，管理方面薄弱會導致企業的運作效率低，從而導致資金周轉率低、企業盈利能力低，企業融資結構不合理，從而融資風險大。

四、不同生命周期階段的融資風險分析

1．創新型科技中小企業完整的生命周期一般來說，創新型科技中小企業的生命周期一般包括六個階段：研究開發階段、創業階段、早期成長階段、加速成長階段、穩定成長階段、成熟階段。創新型科技中小企業完整的生命周期可以用下圖來描述：

2．初創期融資風險

（1）研究開發階段。創新型科技中小企業剛成立，擁有某項技術或專利，其用途和市場前景可能都是未知數，企業要通過技術創新來實現產業化，首先要經過研究開發階段。這個階段不僅要對技術進行研究開發或者創新，更重要的是對市場進行研究調查，所需資金數額不是很大。此時，企業能獲得的外源融資基本為零，資金來源主要是企業的自有資金，國外的中小型企業在創建初期會依靠風險投資例如天使投資來吸收大量資金，但是在我國，民間借貸在法律上是不健全的，風險投資者只有在發現企業具有高成長性時才會進入，而且由于受傳統儲蓄思想影響，人們對于投資還是很謹慎的，因此我國的中小企業很少能獲得這方面的資金。由于此時企業并沒有投入生產，沒有任何收益，技術研發的成敗關系著企業的命運，所以此階段企業面臨著巨大的技術風險，如果技術研發失敗，就會造成資本的大量浪費，很多企業可能因此失敗。歐洲投資銀行的一項統計分析表明70％的技術創新在研究開發階段失敗。此時，企業的資金來源于原始資金，不需要對外支付融資費用，因此融資成本較低。總之，創新型科技中小企業在研究開發階段的融資風險主要來源于技術研發帶來的技術風險。

（2）創業階段。創新型科技中小企業在創業階段開始將研究樣品生產出來并對產品進行試銷，這就要求企業滿足諸如配備廠房、生產機器、工人等生產條件，同時還需要購買原材料，此時企業對資金的需求明顯增加。此時企業雖然已經擁有自己的無形資產，理論上是可以通過固定資產或知識產權擔保來獲取外部資金支持，但是由于企業規模小，未建立起信用制度，固定資產少，無形資產又難以量化等原因使抵押擔保難以實現。面對創業階段大量的資金需求，企業的資金來源仍以自有資本為主，其次是政府基金、技術創新資助基金等，天使投資等風險投資在這個階段開始進入。在創業階段，產品生產是獲得收益的前提，產品銷售是企業繼續成長的關鍵，產品不合格、產品的替代品較多或替代品成本較低都會導致產品無法進入市場，因此產品風險和市場風險較大。此時風險投資的進入也意味著外源融資的進入，企業需要對外支付融資費用，融資成本開始升高。另外，科技的快速發展使企業面臨著技術被復制或擴張的威脅。因此，企業在創業階段的融資風險主要源于產品風險、市場風險和技術擴張風險。綜上所述，創新型科技中小企業在初創期的資金問題是最突出問題，融資風險也在這個時期最大。融資不到位、風險無法控制都會導致資金需求和資金供給之間的缺口越來越大，最終使企業走向死亡。

3．成長期融資風險

（1）早期成長階段。創新型科技中小企業經過初創期就相當于跨過了死亡谷，其產品被消費者接受，開始逐步占據市場，開始有了銷售收入，但還是處于虧損的狀態。此時，企業需要的資金投入主要用于調整企業組織結構并擴大其規模來加強管理，增加生產設備、增購原材料等來為大規模的生產做準備，擴大銷售市場。此階段企業的資金需求比初創期更大，雖然融資渠道和創業期的選擇差不多，即以自有資本、私募股權投資、風險投資和科技貸款，企業開始探索外部資金來源。企業步入成長期后，技術風險和產品風險就基本消除了，但仍然存在市場風險。另外企業開始向著產業化、規模化轉變，其市場份額逐步擴大，資金需求仍在增加，可選擇的融資渠道也開始增多，這就要求企業具有合理的組織結構、人員配備和管理制度。管理跟不上，企業效率就會降低，應對外界環境和市場變動的能力就會減弱，就會使企業成長力減弱，因此進入成長期后企業的管理風險逐漸加大。因此，創新型科技中小企業在此階段的融資風險主要源于市場風險和管理風險。

（2）加速成長階段。進入加速成長階段的創新型科技中小企業，其產品被廣大消費者普遍接受，銷售收入快速增加。為取得核心競爭力，其生產規模和銷售規模還在繼續擴大，因此融資需求快速增加，此時需要大量資金的持續供應來保證其產品和服務，傳統融資渠道開始發揮越來越大的作用。此階段的主要資金來源有自有資本、風險投資、私募股權投資以及信貸機構的抵押貸款和擔保貸款。此階段，企業的收入和利潤快速增加，現金流增大，資金的運營成為融資風險的主要影響因素之一。市場風險和管理風險仍然是創新型科技中小企業的主要風險。另外，在此階段作為主要融資方式之一的私募股權融資雖然可以通過對不同階段、不同項目進行分階段進行投資來分散風險，但是如果選錯投資者仍然會給企業帶來很大風險，例如一些戰略投資者很可能成為企業未來的競爭者，分割企業產品市場。因此，企業在加速成長階段面臨的融資風險主要源于市場風險、管理風險、股權控制風險。

（3）穩定成長階段。步入穩定成長期，創新型科技中小企業產品市場占有率迅速提高，生產量和銷售量持續穩定增加，企業具有核心競爭力。企業生產規模的持續擴大決定其仍存在較大資金需求，同時企業應該開始著手新技術或新產品的研發，所以進入穩定成長階段，創新型科技中小企業的融資需求仍然是增加的，可選擇的融資渠道也相對增加，除了風險投資、股權融資外，企業的大部分資金需求可以通過新三板市場、場外交易市場、創業板市場獲得，隨著企業在市場上開始站穩，銀行貸款、發行債券也成為了它在這一階段的主要融資方式。創新型科技中心企業進入穩定成長階段，融資需求最大，融資成本也增加，如果企業收入小于支出，就會出現到期無法償還債務的本金和利息。企業債務包括短期債務和長期債務，如果企業的流動資產少，其短期償債能力就弱，對于長期債務，要一次還本付息，數額巨大，只有積累了一定的利潤或現金流入才能按時償還，否則企業將面臨巨大的財務壓力。因此要科學合理的分配短期債務和長期債務的比例，保證現金流動性，控制資產負債率。總之，此階段的融資風險主要來源于管理風險、資產不足以償還債務導致的破產風險以及股權控制風險。綜上所述，創新型科技中小企業進入成長期后就成功地實現了由科技創新向產業化生產的轉變，其資金需求數額最大，其產品生產和銷售形成規模化，為企業帶來了大量的現金流入，在一定程度上降低了融資風險。

4．成熟期

融資風險成熟期是創新型科技中小企業經過高速成長和發展之后進入的新階段，在成熟期，企業有了一定的規模并穩定地占據市場，獲得高額利潤，組織結構和管理體系已經完善，企業面臨的是保持核心競爭力的考驗。進入成熟期，企業就要開始進行第二次創業，其任務就是創新技術、升級產品、完善生產要素。在成熟期，企業可支配利潤的再投資在一定程度上降低了融資需求。此時企業各個方面都處在最優的狀態，可以用于抵押的資產很多，很容易從銀行等金融機構貸款，對于技術和產品的創新，可以通過商業銀行的項目貸款來提供資金支持，所以銀行貸款是企業在成熟期的主要資金來源之一。隨著企業規模的不斷壯大，很多創新型科技中小企業在這個時期會選擇創業板或中小板上市。市場穩定、利潤豐厚、現金流充足、管理有效、融資渠道多使得創新型科技中小企業在成熟期的融資風險最低，由于企業在成熟期面臨第二次創業的重要考驗，所以這時期的融資風險主要是創新、轉型的風險，企業創新、轉型必定要對企業內部資源進行重組，其帶來的收入變動以及企業創新的失敗是造成融資風險的原因。因此，此時期的融資結構要由融資成本較低的融資方式組成。

5．衰退期

融資風險隨著競爭者的進入和其他企業的模仿，由技術創新帶來的高額利潤將被瓜分甚至逐漸消失，此時創新型科技中小企業第二次創業成功，企業發展將進入新一輪的發展階段，如果失敗，企業就將由衰退期逐漸走向死亡。衰退期的企業仍然有一定的資金需求，主要通過銀行貸款來滿足。企業在前期積累下來的資金大部分用來償還債務，企業開始退出資本市場直到消耗完積累下來的內部資金。因此，進入衰退期，企業的融資風險主要來自轉型的風險，以及收入降低導致無法償還債務的破產風險。

五、結論

創新型科技中小企業在整個成長過程中的融資需求呈現先遞增后遞減的變化趨勢，根據不同成長時期的發展特點，具有不同的融資結構，也使得它在不同時期面臨特殊的融資風險。為了降低融資風險就要從企業特定的成長時期入手，分析影響融資風險的因素，在考慮融資成本和融資風險的基礎上科學地制訂不同時期合理的融資決策。加強融資風險的控制是保證創新型科技中小企業高速發展和創新發展的必要舉措，對于創新型科技中小企業，首先要提高企業自身的環境適應能力和經營能力，其次要建立融資風險預警系統和風險防范機制，最后要加強管理者的財務決策能力和風險意識。

參考文獻：

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二、科技型中小企業基本特征

據有關統計資料顯示：我國目前從事科學技術開發研究的中小企業只有16萬家，盡管數量不多，但全國約有65%的專利發明、75%以上的技術創新、80%以上的新產品開發都是由科技型中小企業創造的。由此可以看出，我國科技型中小企業具有相當強的市場活力，極富創新力，堪稱中國創新型經濟的生力軍。與傳統領域的中小企業相比，高科技中小企業產品具有成長性強、生產周期短、更新速度快、附加值高、市場滲透能力強等特點，這些特點使其面臨著比傳統中小企業更高的財務風險。由于科技型企業在成長過程中往往將注意力集中在發明專利、創新技術和研發新產品等方面，不太重視企業管理，防范和控制風險的意識不強。因此我國科技型中小企業平均壽命只有3～5年，其中極其重要的原因就在于科技型中小企業財務管理水平跟不上企業發展的需要。

三、科技型中小企業管理效率低下的原因

科技型中小企業內部，重視技術創新，輕視管理創新這一現象表現嚴重，嚴重制約著企業的管理生產效率，缺乏完善的管理機制造成的財務制度漏洞百出，風險影響較大，這些因素阻礙著我國科技型中小企業健康長久的發展之路。

1）忽略財務的管理作用。行業競爭的壓力，發展中的科技型中小企業面臨生產訂單的首要問題，如何更好地宣傳產品是其首先要解決的問題，在這種競爭壓力下側重于開拓產品市場，關注銷售及利潤的數字增長，只是應用了會計工作最基礎的記賬和披露信息的作用，沒有重視到財務作為企業管理的重要工具應該發揮其更大的作用。企業管理工作只是簡單地追求產品銷售的增長和市場份額的擴大，沒有把財務管理放在企業管理的中心地位，因此企業財務管理工作相對比較被動。

2）財務制度不健全。科技型中小企業的重心在于新產品的研發，研發技術人員較多，而具備專業財務管理知識的人員相對匱乏，普遍存在沒有完善的財務預算、財務控制、財務監管和財務分析、內部控制等制度，財務工作僅停留在對經濟業務發生后的會計核算上面，對于事前預測、事中控制做的很不夠，并沒有對會計信息的詳細的分析，單純認為會計工作的階段性總結就是會計報表，各項情況已經反映清楚，沒有意識到進行分析預測的重要性。

3）融資渠道狹窄、項目融資難。在市場經濟條件下，隨著投資趨于理智，科技型中小企業創新發展受到資金流的影響和制約。資金緊張已經成為阻礙科技型中小企業健康長久發展的絆腳石。其原因主要在于籌資渠道和籌資方式單一、企業信息尤其是財務信息透明度較低、抵押擔保物不充足、無法確切落實擔保主體、銀企雙方的信息不對稱等原因，使得其與銀行的合作和溝通存在一定的困難，進一步加大了項目融資的難度。

4）財務風險意識淡薄。科技型中小企業由于自身可用于抵押的有形資產不多，銀行因其風險大和業績不穩定等因素，不放心對其投放長期貸款。所以，科技型中小企業從銀行通常取得的貸款多為一年期的流動資金貸款，但是科技型中小企業因其研發產品和把科技成果轉化為產品對資金的需求具備長期性，因此一些企業就將短期流動資金借款用于投資回收期比較長的項目投資，在支付方面導致企業面臨極大的生存、發展危機。另外，在中小企業之間普遍存在相互擔保的現象，進一步形成復雜的債務鏈，進而不斷抬高整體的負債率，使得資金鏈條過緊隨時可能出現斷裂。

5）企業缺失凝聚力。對于科技型小企業來說，通常是由投資人和科技人員通過合作的方式成立，使得企業的所有者也是經營者，雖然經營者精通技術，但是卻缺乏管理知識。這種企業一般采用個人集權的方式進行經營，這種管理模式缺乏科學性、民主性，對員工缺少必要的人文關懷；片面追求企業的經濟效益，不太注重提高企業的整體素質；企業重視美化自身的外在形象，忽略了培養企業精神和價值觀，這些都不同程度的影響并制約了企業的管理創新。所以，科技型中小企業要實現自身的發展，一方面需要創新技術，另一方面需要培育企業文化，強化企業的凝聚力。

四、科技型中小企業管理創新的路徑選擇

在日常經營過程中，對于科技型中小企業來說，需要將科學技術創新作為首要任務，因而忽視了管理創新，從而使其在夾縫中求生存的發展之路陷入困境。為了改變這種不利的局面，科技型中小企業就要通過以下路徑推進管理創新，努力提升企業競爭力。

1）更新財務管理觀念，樹立企業形象。科技型中小企業要樹立從管理者到普通員工的全員財務管理理念。第一，充分認識到企業管理中的戰略核心是財務管理，將被動服從式的財務管理工作，轉變為全員主動參與的管理活動。第二，強化信用意識，樹立企業信譽。良好的企業信譽，能夠使企業獲取優質的市場資源，為企業在競爭激烈的市場上提供有利的幫助，提高自身的市場競爭力。通過這些觀念的更新，在企業管理中，將財務管理工作提升到核心地位，積極鼓勵財務管理人員參與企業經營管理。

2）完善財務管理制度，提高經營管理水平。科技型中小企業想要改善其財務管理狀況，就要建立和完善預算管理制度和財務內部控制制度。預算管理就像企業的綱，內部控制像企業的網，只要網住了，企業財務就不會出大的問題。預算管理其實就是全員參與管理的過程，是指在企業目標指導下，以數量和金額的形式反映企業未來一定時期內生產經營活動、項目投資活動及財務活動的具體計劃，是對企業各項資源和企業活動做的詳細安排；同時通過對執行過程的監控，對比預算目標與企業實際完成情況，對于預算執行過程中脫離預算的異常情況，及時查明原因，提出解決的方法，從而幫助企業管理者更加有效地管理企業和最大程度地實現企業目標。建立財務內部控制制度，需要制定一套程序和方法，加強財務管理創新機制，通過制度來規范企業的財務行為，使其有效開展節流和開源來增加企業的利潤，提高企業資金使用效率，提升整體管理水平。

3）拓寬融資渠道，優化資本結構。科技型中小企業想要得到更好的發展，亟待解決的問題就是資金短缺。能夠從銀行取得信用貸款是科技型中小企業首要選擇，但由于科技型中小企業內部治理結構不完善、資金運作透明度低以及缺乏完整的信用記錄等一系列問題，導致從銀行取得信貸具有極大的風險。因此科技型中小企業除了從銀行取得貸款外，還應積極創造和利用其他融資工具，如通過典當、商業票據、應收賬款、融資租賃等融資工具進行資金融通，進一步確保企業資金鏈的流暢性。另外，適當分散投資風險，優化資本結構，提高自身融資能力。

4）建立財務風險預警機制，防范企業財務風險。建立有效的財務風險預警機制，可以及時采取措施化解出現的財務危機。財務預警系統指標最具有代表性包括獲利能力、償債能力、資產營運能力、發展潛力。其中，反映資產獲利能力指標主要有總資產報酬率、成本費用利潤率；反映償債能力指標主要有流動比率和資產負債率等；反映資產運營能力指標主要應收賬款周轉率、產銷平衡率。通過檢測這些營運指標有異常變動情況，對企業經營管理過程中潛在的風險進行監控，同時對企業存在的財務危機進行預測，并及時采取相關措施，規避財務風險或降低財務風險。

5）筑建企業文化，形成企業凝聚力。一個成功的企業往往擁有特有的企業文化，企業文化是支持企業發展的靈魂，就像夜間遠航的一盞明燈，員工內心的認同感和歸宿感就是這種企業文化的來源，借助企業文化可以對員工來進行有效的管理。所以說，科技型中小企業在日常經營過程中，需要創立和完善自身的基本價值觀，通過不斷培育企業精神，在一定程度上將其與社會和諧宗旨進行結合，最終建立起符合科技型中小企業自身特色的企業文化。科技型中小企業要想吸引和留住人才，行之有效的手段之一就是筑建企業文化。

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[中圖分類號]F276.3 [文獻標識碼]A [文章編號]1002-736X（2015）05-0147-04

創新是民族進步的靈魂，是企業的核心競爭力。深入了解影響和制約企業科技創新的主要因素，反映科技工作者的呼聲、意見和訴求，推動制定鼓勵科技創新的政策，提升中小企業科技創新的能力與水平，推進創新型城市建設，是當前受到普遍關注的話題。2014年7月，江蘇泰州市科協與老年科協共同組織了全市范圍內中小企業科技創新狀況的調查。本次調查，《泰州市科技人員狀況調查表》收回475份，有效答卷434份；《泰州市企業科技情況調查表》收回146份，有效答卷124份。與此同時，我們抽樣走訪調查了三市三區18家企業，與企業科技創新的組織者和直接參與者進行了面對面的座談與交流。

一、泰州市中小企業科技創新的現狀

按照2011年6月工業和信息化部、國家統計局、國家發展和改革委員會、財政部聯合印發的《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》精神，從業人員1000人以下或營業收入4億元以下的為中小微型企業。這次調研涉及的5家國有控股企業、2家集體企業、103家民營企業、5家外商及港澳臺投資企業及其他9家企業均屬中小企業。

本次調查表明，在市場經濟條件下，泰州的中小企業具有敏銳的市場嗅覺和靈活的市場決策，更有在激烈的競爭壓力下迫切的創新需求。各個企業的基本特征不同，戰略與管理行為選擇各異，加上企業結構、企業文化、企業管理團隊、科研團隊的差別，創新活動各有招數，各有成效。幾個主要指標情況如下。

（一）研發投入占總收入比例

接受調研的124家企業年收入總額是440.20425億元，研發經費總投入是16.25888億元，研發總投入占總收入平均比重為3.69%。研發投入占總收入的比例在不同的企業之間大有不同，部分企業占比較高，也有部分企業科技創新經費投入嚴重不足，這與企業的規模并無確定的關系，與企業所在區域的關系也是不確定的。

（二）科技人員占企業人數比例

在被調查的124家企業中，工人總數是4.5186萬人，其中科技人員8948人，科技人員占工人總數的比重為19.80%。相比科技經費的投入，比重明顯上升，說明泰州的中小企業較注重企業科技人員對企業科技創新的重要作用。

（三）科技人員學歷及職稱情況

在接受問卷調查的434名科技人員中，從事電子與信息、生物、醫藥技術、新材料、光機電一體化、新能源、高效節能、環境保護、航空航天及其它高新技術產業的達340人，只有94人服務于傳統產業。434名科技人員中，博士研究生13人，碩士研究生24人，本科畢業生135人，大專及其以下學歷的262人；正高職稱30人，副高職稱55人，中級職稱125人，初級職稱131人，還有93人沒有職稱。企業高學歷人員的比例不高，高職稱的科技人員太少，甚至有些企業對職工的職稱評聘沒有引起重視，有些科技人員對自身的職稱評聘也沒有足夠的關注。特別是有些企業職工的工資收入并不與職稱掛鉤，嚴重影響科技人員創新的積極性。部分企業在內部評聘職稱，收到的激勵作用是明顯的，但不鼓勵科技人員參加人事部門組織的職稱評聘，其背后擔心人才流失的用意也是明顯的。

（四）科技人員工資情況

124家企業中，科技人員年平均工資在2萬～5萬元的有31家，5萬元～10萬元的最多，有55家，10萬～20萬元的有18家，20萬～30萬元的有20家。124家企業科技人員平均年工資狀況表明，科技人員的工資偏低，這在很大程度上抑制了科技人員創新的積極性。

（五）近5年企業的專利情況

124家企業近5年的專利數，在0～10件的有24家，在11-20的有19家，2l～50件的有51家，51～100件的12家，100件以上的有18家。以上數據可看出，近5年企業專利一般在50件以下，專利數目不夠多。

泰州的中小企業普遍關注科技創新，大多有自己的科研人才隊伍，不少企業成立了自己的科研機構，與多家科研機構、高校院所建立了廣泛的合作關系，還有的成立了自己的檢測中心，建立了產學研基地，建立了博士工作站、院士工作站。被調查的企業中大多有自己的專利。大多企業取得了喜人的科研成果，但從總體看來，泰州中小企業的科技創新能力和科技創新成果都處于全省的中游水平，全市的高新技術企業數、產品數、萬人擁有發明專利數、全社會研發投入數、上爭計劃項目數等等，與南通、揚州、鎮江比都存在較大的差距。

二、制約泰州市中小企業科技創新的主要問題

從調查的資料分析，從座談中大家關心的話題分析，泰州市中小企業科技創新活動存在的一些問題，制約了科技創新活動的開展，值得引起高度重視。

（一）企業的科技創新全社會支持不夠

推進企業的科技創新不僅僅是企業的事，也不僅僅是主管科技創新工作的某個或某幾個行政部門的事情，而是全社會的共同責任與義務，各級黨委政府都應給予充分的重視與支持，而且要理性選擇關注與支持的重點。目前，泰州市相關的職能部門比較重視大的科技創新項目的推進與支持，對小改小革熱情不足，支持不多；對傳統產業的創新關注不多，喜歡把注意力放在新興產業的創新上。一些鼓勵創新的政策措施，要么門檻過高，中小企業望塵莫及，要么是“陽光普照”，缺少政策的激勵性，花了錢卻難以發揮推動作用。

（二）科技合作缺少長遠的運作

為了提升創新能力，解決生產中遇到的問題，提高企業的競爭力，企業會與高校及科研院所合作，但從合作的現狀看，大多是項目合作、階段性合作，而不是持續的合作。“不求所有，但求所用”的合作方式雖在一定程度上解決了中小企業科技力量薄弱、科研能力不足的問題，但反映了合作雙方的無奈心態，影響企業科技創新的戰略規劃與通盤設計，合作雙方在齊心與協力方面以及長久合作方面都存在可以改進的余地。而同行業企業之間因為利益的相關性，激烈的競爭使知識與技術外溢受到嚴格的限制，企業技術人員聯合攻關的情況幾乎成為不可能，這與如今科技創新需要聯合作戰的大趨勢是相悖的。

（三）企業主與科技人員創新的動力不足

就目前情況看，國有企業的科技創新力量稍稍強一點，制度設置上也有一些值得肯定與學習的地方。而民營企業的科技創新，一般說來，沒有足夠的關注、沒有足夠的人力、沒有足夠的財力，創新帶來的效益明顯不足以引起企業主的興趣。而大多數民營企業的科技人員數量少，學歷職稱低，創新研究的知識不夠，熱情不高，信心不足。這種不平衡在泰州是十分明顯的。

當然，也有人認為企業創新動力不足，是企業家的素質不高，政府投人不夠、科技人才缺乏、創新能力不足。這都有道理，但又都不是完全的道理。對這些缺陷與不足，不可能一下子全面得到彌補與解決，不可能靠某個時段的努力、某個方面的工作就能排除影響科技創新的所有障礙，重要的是要細細分析這些影響因素中，哪些是可以由企業努力做好的，哪些是必須得到政府扶持的，哪些通過科技人員的自身努力是能夠做到的，哪些又必須是要多方面通力合作的才能發揮作用的。

三、企業科技創新的影響因素

科技創新是企業興旺發達的不竭動力。企業家作為人格化的資本，必然體現了資本追逐利潤的本質要求。創新帶來產品的升級換代與誘人的超額剩余價值，是企業創新的根本動力。但企業的創新能力是一個綜合的因素，企業的創新活動是一個系統工程。企業創新包括技術創新、品牌創新、體制機制創新、經營管理創新、理念文化創新等方方面面。依據國內相關學者的研究，企業創新能力評價指標體系可以分創新投入能力、創新實施能力、創新實現能力、管理制度創新能力等幾個方面，每個方面都有二級、三級的指標。創新投入包括財力投入、設備投入、研發團隊投入；產品開發的周期、研發成果的數量、研究成果的轉化以及生產設備水平、生產工人技術水平、生產工藝標準化水平、資源利用率等體現了企業的創新實施能力；營銷網絡建設、市場占有率、品牌強度等營銷指標和銷售水平、利潤水平、出口創稅水平產品創收指標反映了企業的創新實現能力。此外，企業家的創新理念與熱情、員工的創新理念熱情、創新戰略管理能力、知識產權管理能力、信息管理能力、財務管理能力、協調能力、產權制度、激勵制度等等，對企業的創新能力都有重要的影響作用，每個環節都影響著企業創新能力的發揮。當然，社會大環境對企業的創新也起到明顯的促進與阻礙作用。強調或忽視任何一個方面對提升企業創新能力都是無益的，甚至是有害的。

四、推進泰州市中小企業科技創新的建議

（一）立足基層一線，創新激勵機制

泰州市中小企業為主的現實、科技人員短缺的現狀，要求泰州的科技創新要立足基層，立足一線。美國的一項評估結論是70%的原始創新來自中小企業，我國60%以上的專利、80%以上的新產品是中小企業創造的，中小企業在科技創新中的作用舉足輕重。企業科技創新是新產品、新服務、新工藝、新方法的研究與開發，其中相當一部分的創新，依靠理論的創新、依靠實驗室的探索，但又有相當一部分的服務創新、工藝創新、方法創新來自于生產一線。所以說，生產一線也是科技創新的一線，廣大一線工人是科技創新的重要主體，不能忽視“能工巧匠”作為企業人才隊伍建設重要組成部分的意義與作用。創新的成果可以從小改小革入手。研發中心、檢測中心、研究院、院士工作站可以在少數企業中看需要而建設，在絕大多數企業要增強科技創新的主體意識，眼睛向下，努力調動廣大工人的積極性，把工人中的“嗡嗡制度”熱火朝天地開展起來。對工人提出來的建議，理論不必深，有益就好，成果不必大，有效就好，獎勵不必多，持之以恒就好。參與的人多了，參與的熱情高了，就能培育出企業的創新文化，個人就能在活動中增加才干并逐步成長起來，企業就能在日益興起的創新中發展起來。特別值得注意的是，在技術改造、點滴創新中獲得的獎勵收入起到的激勵作用是工資增長無法比擬的。激勵機制的創新也是重要的創新。在落實物質獎勵的同時，要提升精神獎勵帶來的激勵作用。政府定期對作出貢獻的科技人員進行高規格、大范圍的表彰，宣傳媒體開辟專欄、專訪，高調宣傳科技工作者的奮斗精神，傳播科技創新的成果，在全社會形成尊重科學、尊敬科技工作者的氛圍與風氣，構建全民創新的文化。

（二）加強科技人員的引進、培訓

許多企業有好的項目，亟需專業知識扎實、經驗豐富的科技人員來研發。但泰州的中小微企業現有技術人員的水平是參差不齊的，科技人員都有比較強烈的學習熱情，走出去請進來的學習交流對開闊視野、啟發思維、激發創新活力具有重要的意義。這次調研中發現，434份科技人員狀況調查，有197人近一年來沒有參加任何學術團體或科技社團，沒有參加過一次學術交流，有203人兩年中沒有參加過科研項目的轉化或新產品的生產。有234人沒有參與有政府財政資助的科研項目，有71人都沒有參加過企業的科研工作。他們因此感覺到苦悶與困惑，不少科技人員表達了進修、學習、培訓、交流的愿望。也有一些企業因為重視發揮科技人員的作用，重視科技人員的進修、學習、培訓和交流，收到了很好的效果，取得了一些成功的經驗。正反兩個方面的實踐證明，科技人員的進修、學習、培訓、交流是十分重要的，必須引起足夠的重視。政府應加大購買社會服務的力度，鼓勵政府力量與社會力量的疊加，組織不同層次的培訓學習，有針對性地聘請相關專家講課，努力提升現有科技隊伍的創新水平，鞏固企業科技創新的基礎，培養新一代科技創新人才。

（三）發揮政府部門的引導作用，在政策與財力上，加大對有效中介機構的支持

發揮中介機構的專業特長，幫助企業突破信息不暢、交往不廣的局限性，幫助企業在與科研院所之間、與同行企業之間搭建信息高速路與合作的“立交橋”，組織調動社會科技資源協同開展共性技術的研發，通過規劃促進技術鏈的整體突破。中介機構在企業研發需要、研究機構成果轉化等方面提供幫助，在專利申請、政策實施、科技人員職稱評定、業務提升方面給予指導。行業協會、專業協會在組織、協調企業科技創新方面具有獨特的優勢，更具有專業性，政府在引導協會工作、發揮協會作用方面還有很大的空間，應給予大力的支持。企業的科技人員對集中力量進行攻關的過去有著良好的記憶與強烈的向往，而在中介機構的組織下還是有可能再現昔日的輝煌的。

（四）分擔企業科技創新風險

篇（8）

市場需求多樣性要求企業具備科技創新能力，進而能夠滿足市場多樣化的需求。進入知識經濟時代，在科技發展的帶動下，消費者越發追求個性，市場需求的多樣性越發明顯，為中小企業的技術創新提供了無限的機遇與空間。我國中小企業數量占企業總數的99%，創造了近六成的經濟總量和近一半的財政稅收，提供了近八成的就業崗位，在繁榮城鄉經濟、增加財政收入、擴大社會就業、促進科技創新、優化經濟結構等方面，發揮著不可替代的重要作用。在眾多的中小企業中，誰能率先滿足多樣化的市場需求，誰就占有了主動權。中小企業實施科技創新戰略，對我國形成國際競爭新優勢、增強發展的長期動力具有戰略意義。黨的十報告在論述加快完善社會主義市場經濟體制和加快轉變經濟發展方式時明確提出要實施創新驅動發展戰略。國務院發展研究中心宏觀經濟部研究員張立群認為，中國經濟已經進入重大轉型期，支撐中國經濟發展的要素條件正在發生變化，勞動力、資源、環境成本都在提高，舊有的發展模式空間越來越小。單純靠規模擴張推動發展會產生嚴重的產能過剩，這條路不能再走下去了。中國經濟發展要從規模擴張為主轉向提升質量和效益為主，必須依靠科技創新，中小企業必須走創新驅動發展之路，實施科技創新戰略，全面提升我國經濟增長的質量和效益，有力推動經濟發展方式轉變，對降低資源能源消耗、改善生態環境、建設“美麗中國”具有長遠意義。中小企業實現自我發展，提升自身核心競爭力，取得市場競爭優勢，需要企業具備科技創新能力。市場競爭愈發激烈，中小企業要在激烈的市場競爭中取得勝利，就需要具備核心競爭力，“要把增強創新能力與完善現代產業體系結合起來，增強科技面向經濟主戰場、服務發展方式轉變的支撐能力。”中小企業通過技術創新形成核心競爭力，在市場競爭中取得主動權。

2中小企業科技創新的現狀及存在的問題

我國中小企業涉及面廣、數量多，中小企業的發展更事關國民經濟的持續發展、穩健增長和國民就業的嚴峻問題。第一，中小企業缺乏創新資金，反映出中小企業創新驅動力不足。許多中小企業在創新方面投入不足，一方面是缺乏創新意識，另一方面是企業資金周轉困難，即便想在創新方面有所作為但是面對經費短缺，許多企業也只能望“洋”興嘆。第二，中小企業創新研發能力弱。國內大多數中小企業的創新手段多是對一些成熟技術進行模仿，這種模仿創新并不是真正的創新，模仿的多是中低檔的資源消耗型的制造技術。對低技術的模仿創新正是很多企業無法成為全球性的行業領導者的原因。歐盟限制溫州打火機的安全鎖便是西方國家已經逐漸意識到模仿創新型企業對他們消費市場的影響而設置的技術壁壘。在此情況下許多中小企業也逐漸看到他們所面臨的模仿創新的“天花板”，中小企業在競爭的市場經濟中不從創新來獲取企業發展的動力以增強企業自身的競爭力，那么企業必將被不斷變化的市場所淘汰。第三，中小企業缺乏創新人才，且人才易流失。中小企業由于社會大環境和自身實力等原因，吸收創新人才難度大。另外，中小企業的創新研發人員，由于企業內部激勵機制不完善等原因，創新人才流失大，導致企業缺乏后備創新力量，從而制約了企業的自主創新能力。第四，中小企業創新成果轉化效率不高。盡管中小企業具有動態、靈活、開放、高效、適應性強的優勢，許多中小企業也進行了較多的創新研究，但其創新成果轉化率不高。中小企業研發成果，受創新觀念、資金投入等的影響，沒有切實吻合市場需求、企業需要，另外，由于還受到產權等因素影響，成果轉化率較低。

3科技創新戰略下中小企業實施創新驅動發展的機制

市場經濟飛速發展，中小企業，特別是擁有高新技術的中小型企業已成為市場競爭的主體。中小企業經濟快速發展中最活躍的成分是創新，提高中小企業自主創新能力對經濟發展起著至關重要的作用。企業自身的水平又制約企業的發展，企業的經營活動處于社會這個大環境下，不可能離開內外部環境而獨立地取得發展。

3.1外部推動

外部環境是企業經營活動的土壤，所謂外部推動即企業外部環境的推動，創新驅動發展戰略的實施離不開國家政策的支持和市場需求的推動。創新是文明進步的動力，在國家高度重視創新的同時，市場需求變化，大力激勵企業創新，在全社會形成創新的熱潮，在企業間形成創新驅動的趨勢。在如此社會大環境下，企業為了適應市場發展的需要，同行業間競爭需要，在優勝劣汰適者生存的條件下，企業為了生存下去并獲得更大的發展就會自發地在企業內實施創新驅動發展戰略。行業間形成競爭，未實施創新驅動發展的企業面對同行業的壓力會逐漸分化，開始實施創新驅動發展戰略，最后在企業間形成創新趨勢，反過來推動社會大環境下的創新水平的提升。

3.2內部驅動

企業創新活動與企業內部環境密切相關，組織制度創新為中小企業創新驅動發展戰略的實施提供內部環境的保障，通過技術創新為創新驅動發展戰略實施提供技術支持，通過企業文化的創新為創新驅動發展戰略實施提供文化保障，通過組織層級結構的創新為創新驅動發展戰略實施提供機制保障。企業通過積極的創新活動去改變企業內部環境和氛圍，在企業內部形成創新的思潮，引導組織成員創新，逐漸在企業內形成創新驅動的意識，讓創新習慣化并成為一種團隊精神。在企業內形成創新的意識，創新的意識遠比創新的方法重要，創新驅動發展所涉及的方法、途徑很多，而且市場變化很快，市場新的需求在不斷地體現出來。因此，對于中小企業來說，擁有創新的技術是十分必要的，但更重要的是掌握創新驅動的本質，樹立創新的意識，學會用創新的思維去分析和解決問題，這樣才能以不變(創新的思維)應萬變(變化的市場)。所以說，中小企業進行一系列的創新，最終目標是在企業內形成創新的意識、創新的思維。社會環境和企業創新密不可分，社會環境是企業發展的基礎和背景，創新的環境正是在社會的環境中才得以體現。如果把企業創新環境分為內部環境和外部環境，社會環境便是外部環境，內部環境也正是在社會環境的激勵下才得以產生。所以說創新良好的企業更容易獲得創新的靈感，會比其他企業進步更快。

3.3創新機制

企業組織的結構及運作的程序，以及管理的標準化和規范化都會影響企業的創新，進而影響企業的發展，這是影響企業創新驅動發展的內在環境因素。在創新機制上，企業設立專門的創新組織機構來領導創新，明確創新的目標和責任，合理組織管理人員努力提高管理的勞動效率，以此機制來領導創新、推動創新。

篇（9）

中圖分類號：F83

文獻標識碼：A

doi：10.19311/ki.1672-3198.2016.23.057

1 引言

目前，科技型中小企業的發展成為國民經濟發展重要力量之一，但是我們可以看到，融資約束成為制約中小企業發展，甚至關系著中小企業存亡的重要問題之一。因此，科技型中小企業科技融資創新體系的研究就很有必要性，因此，本文以河北省為例從融資環境構建――金融生態環境構建和企業內部融資環境優化，同時考慮企業生命周期特點構建基于科技型中小企業生命周期的雙重融資創新體系。

2 河北省科技型中小企業現狀和存在問題分析

2.1 河北省科技型中小企業現狀分析

2.1.1 科技型中小企業界定清晰

河北省近幾年已經出臺科技型中小企業的界定標準，即凡在河北省行政區域內登記注冊，符合《中華人民共和國中小企業促進法》關于中小企業的要求，工業企業的從業人員在1000人以下或營業收入在4億元以下，科技服務業企業的從業人員在300人以下或營業收入1億元以下，具有大學專科以上學歷的人員占企業當年職工總數的20%以上，企業上年度研發投入占銷售收入2%以上并具有持續開展科技創新活動的能力，擁有自主知識產權或專有技術或創新集成能力，通過開展創新活動提品或服務的中小企業，均可申請認定為河北省科技型中小企業。2015年由河北省政府辦公廳、省科技廳專題調研組的報告顯示，截至當年9月上旬，全省經認定的科技型中小企業達到2.25萬家。

2.1.2 科技型中小企業扶持政策不斷豐富

目前，河北省出臺了多項科技型中小企業扶持政策，比如省市科技型中小企業發展專項資金、實施科技小巨人培育工程、建設創新服務機構等。將引導高校、科研院所的科研基礎設施和設備、自然科技資源、科學數據、科技文獻等科技資源向科技型中小企業開放。支持社會公益類科研院所為企業提供檢測、標準等服務。推動國家和省重點實驗室、工程技術研究中心、大型科學儀器中心、分析測試中心等向科技型中小企業開放，將資源開放共享情況作為其運行績效考核的重要指標。

2.2 河北省科技型中小企業融資存在問題分析

雖然國家和河北省出臺了很多扶持政策，但是目前科技型中小企業融資還是存在很多問題，主要問題體現在以下四個方面：（1）科技型中小企業融資難。由于科技型中小企業本身規模和經營狀況的限制，其融資渠道狹窄，融資難。（2）融資約束明顯。當內源融資成本和外部融資成本存在顯著差異時，企業進行外源融資時就會受到融資成本與數量的約束，這種約束叫作融資約束，而科技型中小企業內源融資數量和質量都較低，存在嚴重的融資約束。（3）融資體系不健全。（4）金融環境不利于其資本結構優化。

3 河北省科技型中小企業科技融資創新體系構建

科技型中小企業科技融資創新體系的主要層次如圖1所示。

3.1 構建外部融資環境――金融生態環境優化

良好的外部金融生態環境對于解決科技型中小企業融資難，緩解融資約束具有很大的作用。王振磊（2009）指出在國民經濟中有著重要作用的中小企業一直面臨融資難的問題，良好的金融生態環境將對解決中小企業融資難的問題發揮重要作用，因此，我們應優化金融生態環境。

金融生態環境中主要包括正式金融和非正式金融，詳細見表1。

上述表中所列示的即為金融生態環境的主要內容。河北省科技型中小企業要構建良好的外部融資環境，優化金融生態環境，就需要在以下幾方面進行完善：第一，體制上不斷優化，提高供給資金的效率；第二，對科技型中小企業適度放寬融資條件，降低融資門檻；第三，開發適合科技型中小企業的金融產品，比如科技型中小企業其科技產品或者知識產權是其核心競爭力，那么可以進一步深化知識產權融資模式等新型融資模式的可操作性；第四，加強金融監管力度，降低風險；第五，部分學者通過走訪調查的方式來探討非正規金融與企業發展關系，如郭斌等（2002）、王芬（2009）以溫州為例對中小企業發展與民間金融的互動關系進行調查，結果顯示溫州中小企業對民間金融有著較為明顯的需求。因此，完善天使投資等非正式金融的規范性和進入退出機制，使其為科技型中小企業融資發揮更大的作用。

此外，2008年10月，國家發改委、財政部、商務部聯合《關于創業投資引導基金規范設立與運作的指導意見》，拉開政府創業引導基金“遍地開花”的序幕。一時間，從省級、市級、縣級到區級地方政府都在醞釀發起政府引導基金，而科技型中小企業的發展更需要這一政府引導基金的扶持，因此，國家和地區應進一步加大對科技型企業創業的扶持力度，并且不斷完善扶持政策和條件。

3.2 優化內部融資環境

科技型中小企業科技融資創新體系的構建在外部金融生態環境不斷優化的同時，其內部更需要不斷完善和優化內部融資環境，提高融資能力，主要體現在以下幾點。

3.2.1 提高企業科技成果或知識產權創新度

科技型企業以擁有知識產權和專有技術為其核心競爭力，其創新度是決定企業的發展程度的重要因素之一，而企業規模的擴張、企業經營效益的提高、企業盈利能力的加強又是融資能力提高的重要因素，同時隨著知識產權融資模式的不斷優化，科技型中小企業可以借助內部的科技成果和知識產權實現兩類融資渠道的擴張，其中一類是傳統正式融資模式，比如銀行借款等，另一類是新型融資模式――知識產權融資模式，因此科技型中小企業應重視企業科技成果和知識產權創新度的提高。

3.2.2 充分挖掘內源融資，降低融資成本

按照融資優序理論，內源融資應該放在第一位。內部融資是企業資金的一個重要來源，它主要包括留存收益、折舊資金、內部集資、盤活企業內部存量資產，內部融資與外部融資相比融資成本較小，并且內部融資產生問題較小。因此，科技型中小企業應不斷挖掘內源融資，降低對外部融資的需求量和依賴度，降低融資成本。

3.2.3 不斷提高信貸記錄和企業聲譽度

科技型中小企業的發展離不開銀行貸款融資方式，而其信貸記錄的優劣直接決定銀行審批借款的額度，因此，科技型中小企業內部應建立完善的信用評價記錄體系，不斷完善信用記錄；同時通過市場占有、產品研發等提高企業聲譽度優化內部融資環境。

3.2.4 完善財務機制，提高企業融資決策執行力

良好的融資決策執行力是保證融資順利進行的必要條件，因此，科技型中小企業應不斷健全財務制度、提高組織機構效力，當企業做出融資決策后，各部門才能夠相互配合執行融資決策。

3.3 構建基于科技型中小企業生命周期的融資體系

科技型中小企業從產生到發展經歷了很多階段，每個階段自身和對融資呈現不同的特點和需求。科技型中小企業的成長經歷四大階段，五個時期，四大階段分別是種子階段、創業階段、成長階段和成熟階段，五大時期主要是種子期，初創期、發展期、擴張期和成熟期。不同階段的特點體現如表2。

由表2可知科技型中小企業在發展過程中資金需求量、收益情況、風險情況和融資能力呈現不同的趨勢，因此融資體系構建中融資渠道的選擇不是固定的，應根據企業生命周期的特點進行構建和選擇，詳細構建如表3所示。

科技型中小企業在種子期需要大量的研發經費，收益不確定，同時面臨巨大風險，因此，在此階段，可以采取自籌資金、非正式金融中的天使投資和風險投資等方式；在初創期，技術已經逐步成熟，企業需要將產品打入市場，此時對融資需求增加，但是面臨的市場風險和技術風險較大，此時應引入天使投資或者風險投資入股，降低融資成本；在發展期和擴張期也就是成長階段，企業發展加快，產品市場份額增長，并具有一定競爭力，這兩個時期資金需求量急速增加，由于企業的風險降低，融資能力提高，因此可借助正式金融機構貸款、風險投資等方式融資，同時國家發改委、財政部等6部門印發的《建立和完善知識產權交易市場指導意見》提出，要豐富知識產權交易品種，創新交易方式。交易主要包含專利權、技術秘密、著作權及有關權等，具備條件的市場可交易以知識產權為主要載體的有限責任公司或未上市股份有限公司的股權等品種，因此，在擴張期可通過知識產權融資等新型融資模式增大融資量，滿足此階段的融資需求；在成熟期，企業市場份額穩定、收入和利潤不斷增加，因此，該階段風險投資退出企業，但是由于存在替代或者模仿產品的風險，因此在該階段仍然存在融資需求，此時期可采用正式金等融資中的融資方式滿足融資需求。

4 結語

隨著科技型中小企業數量的不斷增加，其對河北省的發展具有不可或缺的推動作用，但是科技型中小企業面臨的融資問題是遏制其發展的一大難題，因此，我們應在外部不斷優化金融生態環境，內部創造良好融資環境，提高融資能力的基礎上構建基于科技型中小企業生命周期的科技融資體系，并引入天使投資、風險投資等非正式融資渠道和知識產權融資等新型模式，緩解河北省科技型中小企業融資約束問題，促進其穩步長期發展。

參考文獻

[1]王振磊.我國中小企業融資與金融生態發展關聯性研究[J].云南財經大學學報：社會科學版，2009，（10）.

[2]郭斌，劉曼路.民間金融與中小企業發展：對溫州的實證分析[J].經濟研究，2002，（10）：40-46.

篇（10）

筆者所在的常州市武進區政府始終把提高自主創新能力，建設科技創新型城區作為武進發展的核心戰略，現全區共有高新技術企業117家，科技型中小企業300多家。到2009年，該區規模以上科技型中小企業產值達1101億元，比2005年末增長227%。在國際國內形勢全面趨緊的情況下，全區科技型中小企業的發展態勢表現出明顯的抗跌、抗壓性，但高新技術產業化、傳統產業高新化加快的要求，迫使全區科技型中小企業必須快速發展。

（二）科技型中小企業發展的瓶頸科技型中小企業是以高新技術及產品的研制開發、生產轉化和銷售經營為主體業務的中小企業。資金是科技型中小企業發展過程中不可或缺的生產要素。當前，科技型中小企業發展中最突出的問題，就是資金的匱乏、融資渠道的不暢。

（1）科技型中小企業特點。科技型中小企業成長有其獨特的特點，可以概括為“三高”：一是高風險性。企業規模小，運行的不確定性較多，創新成敗與否，很難預料，而且往往死亡率較高；二是高成長性。一旦創業成功，收益將以幾何級數增加，一年十倍、二十倍也有可能；三是信息的高度不對稱性。包括理解創新成果所需知識的不對稱和創新成果商業化所需信息的不對稱，內部人較外部人有明顯的信息優勢。

科技型中小企業的成長規律，決定了融資有其獨特之處。具體表現為：一是高投入。企業無論是前期研發，還是中試；無論是投產還是市場開拓，均需要有資金支持，且融資靈活性較高。二是外部融資困難。企業往往僅僅擁有技術，甚至只有創新或創意的概念、模型，絕大多數都沒有抵押資產，銀行幾乎不可能給它們放款，擔保公司也很難提供擔保融資。

（2）科技型中小企業現行融資體系存在缺陷。具體表現為：

一是資本市場不完善。當前的證券市場以促進國有企業改革為宗旨，重點扶持國有大中型企業上市融資，缺乏針對科技型中小企業的直接融資市場。中小企業板雖然已經啟動，但其上市門檻仍然很高，僅僅是對主板市場的游戲規則稍做修改，以主板市場副產品的面目出現，其容量有限，對于數量眾多的科技型中小企業而言，仍屬僧多粥少，不能解決問題。

二是商業銀行的“惜貸”、“懼貸”。科技型中小企業由于規模小、風險高、不確定性大，商業銀行從防范風險角度對科技型中小企業貸款持謹慎態度，一般不發放信用貸款，只發放抵押擔保貸款，然而，大部分科技型中小企業缺乏抵押品，也很難找到擔保。隨著銀行商業化、市場化程度不斷深入，銀行與企業之間的平等市場交易主體的地位不斷增強，銀行防范風險機制不斷強化，銀行不會過分冒險，不愿為其提供貸款。

三是風險投資規模偏小、機制不健全。風險投資在科技型中小企業的創業期與成長期具有生命線的作用。在國外，吸收風險投資是科技型中小企業的重要融資渠道，但在我國，由于風險投資剛剛起步，總體規模偏小，加上風險投資機制尚不完善，還遠遠不能滿足科技型中小企業的“孵化”需求。武進區比較成功的科技型中小企業大多在技術經費上比較計較，技術風險大的項目涉及較少，與院士等高層合作的大項目相對不多，如與院士合作的項目，新北區有13個，武進區僅有5個。

四是缺乏完善的金融服務中介機構。我國融資市場可謂是過剩與短缺并存，一方面金融機構和投資公司有大量資金沒有投向；另一方面科技型中小企業卻又無法獲得資金。許多科技型中小企業由于沒有足夠的自有資本進行抵押貸款，只能依賴擔保性貸款，這就更需要建立相應的服務中介機構來“平衡”雙方的供需。但從目前的情況來看，專門為科技型中小企業提供這種擔保服務的機構不多，即便有的地區建立了這種機構，也因擔保機構資金來源不足、擔保基金不能規避自身風險等方面的問題而難以有效運作。

二、創新基金對科技型中小企業發展的推進現狀及作用

（一）創新基金對科技型中小企業發展的推進現狀科技型中小企業技術創新基金是經國務院批準設立，用于支持科技型中小企業技術創新的政府專項基金，通過撥款資助、貸款貼息和資本金投入等方式扶持和引導科技型中小企業的技術創新活動，促進科技成果的轉化，培育一批具有中國特色的科技型中小企業，加快高新技術產業化進程，整體優化我國產業和產品結構，帶動和促進國民經濟健康、穩定、快速發展。

自1995年5月國務院正式批準設立了創新基金以來，創新基金幫助武進區科技型中小企業渡過創新發展的“死亡谷”，培育、壯大了一批科技型中小企業。截止2009年上半年底，武進區已累計獲國家創新基金立項51項，獲資助資金3500多萬元，培育出了一批具有較強自主創新能力的科技型中小企業，提升了全區的整體技術水平和產品檔次。武進液壓啟閉機有限公司、智思機械集團、牛塘化工廠有限公司等一大批曾獲資助的中小企業，近年來均取得超常規發展。

以創新基金監理項目為例，近三年武進區創新基金項目數在常州市的比重逐年上升，2009年已經超過一半；該區創新基金項目數的增長率也快速提高，充分體現了該區科技型中小企業對創新基金的全面了解和相關政府部分的高度重視。

（二）創新基金對科技型中小企業發展的作用企業問卷調查結果顯示，91%的企業認為創新基金增加了企業的創新意識；89%的企業認為創新基金提高了企業創新能力；84%的企業認為創新基金提高了企業的競爭力；64%的企業認為創新基金對增加就業有明顯作用。

（1）促進高新技術成果的培育和轉化。通過創新基金，使處于種子期或初創期的企業能夠得到支持，提高技術源頭的創新能力，促使更多的創新思想轉變成創新產品。創新基金的建立，也為一大批技術含量高、創新性強、市場前景好的科研成果快速轉化為產品、進入市場提供了有利條件。

（2）營造鼓勵創新、創業氛圍。這是建立創新基金最重要的示范作用，政府的舉措往往會對社會產生很大影響。中央政府建立創新基金，對營造全社會支持創新、鼓勵創業的氛圍，甚至包括調動地方政府的參與都能起到非常重要的引導作用。這種氛圍的形成，是其他角色所替代不了的。

（3）拓寬科技型中小企業的融資渠道。通過創新基金引導風險投資機構、金融機構和其他社會資金對科技型中小企業投融資，建立適應市場經濟發展的高新技術產業化投融資機制，實現自主創新、產業結構的優化和升級，帶動和促進國民經濟健康、穩定、快速發展發揮了重要作用。

（4）增強科技型中小企業的融資能力。通過創新基金對企業的扶持，增強企業的技術創新能力，提高企業自身的價值，可以為企業樹立良好的社會形象，吸引其他的投資者投資，增強科技型中小企業的籌融資能力。

三、促進科技型中小企業技術創新基金發展的思考

（一）進一步明確創新基金的目標與定位為了與其他科技計劃相配合，創新基金應突出自己的特點，定位于支持實驗室的技術成果走向市場，特別是促進政府科技計劃形成的技術成果走向市場。創新基金要以培育可商業化技術為目標，在支持孵化技術項目的同時，培育企業。因此，要重點資助試驗開發和中試階段的項目，減少生產性項目；突出共性技術和通用性強的技術轉化。

（二）構建多層次創新基金體系目前，我國政府對創新基金的投入數量有限，投入的主體相對單一，主要是依靠中央政府財政，基金規模難以滿足科技型中小企業對技術創新的資本需求。為了更好地支持科技型中小企業的技術創新，首先，形成中央政府、地方政府財政和社會捐助相結合的基金模式。中央政府要繼續加大財政對創新基金投入的力度；充分發揮地方的優勢和積極性，要求有條件的地方加大對科技型中小企業的投入，鼓勵有條件的地方設立地方科技型中小企業技術創新基金，共同促進本地區科技型中小企業的發展；以多種方式吸收社會資金，擴大基金來源。其次，增加貸款擔保、票據承兌或出資組建專業性科技型中小企業創新擔保公司等方式，把基金資助與政策性金融、商業性金融和風險投資有機結合起來，以進一步增強創新基金支持和引導功能。此外，應倡導創新基金受惠企業在步入成熟期后，反哺基金，在基金與受惠企業之間形成良性循環，以支持更多的科技型中小企業的發展。

（三）優化科技型中小企業成為技術創新主體的社會環境創新基金優先支持的是技術產權比較明晰，市場潛力比較大的項目。因此，科技型中小企業首先要重視企業的技術創新，做好技術產權的申報工作，在取得自主技術產權的同時進行基金的申報工作，更能提高中標的可能性。為了推動科技型企業技術創新活動，國家出臺了許多與技術創新有直接相關的《合同法》、《專利法》等一系列國家法律及各種技術市場地方法規和實施細則，使企業的技術創新活動能夠通過法律手段得到保護。鼓勵支持高等院校、科研院所面向企業，為企業的技術創新提供可靠的技術支持，并能夠充分運用市場機制，與企業進行廣泛的合作，擴大產學研聯合的有效途徑，促進企業成為技術創新主體。這些都為科技型中小企業的技術創新提供良好的社會環境。

（四）搭建科技型中小企業創新服務體系的平臺為了促進科技型中小企業的健康成長，提高創新基金的利用效率，創新基金的項目管理不僅是監督檢查，還要加強對資助項目的咨詢服務，實行項目監理與服務相結合。創新基金項目的地區分布不均衡，地區間差別較大，創新基金項目的監理和服務應實行點面結合，集中與分散管理相結合，在基金管理中心的統一規劃、決策、指導和監督下，發揮專業中介機構的作用，提供優質服務。有些地區項目比較集中，可以借鑒孵化器管理的經驗，設立專門的專業管理和服務機構。而有些地區項目較少，不需要專設機構，可以采取委托管理的辦法，委托當地有關政府管理部門或中介機構代行監理和推薦職能。

（五）加強知識產權管理創新基金的管理辦法中應增加有關知識產權保護和管理的內容，在保護創新者利益的同時，促進技術利用和擴散。創新基金資助項目形成的知識產權歸企業所有，但要賦予企業擴散技術的責任。如武進區牛塘化工廠在英國泰萊公司訴其知識產權侵權案中，積極應用國際慣例和法律手段，成為常州市首例在美國“337知識產權調查”中勝訴的企業，取得歷史性突破，在終裁勝訴的利好消息下，廠方預計全年三氯蔗糖銷售將突破100噸，新增銷售9000萬元。2008年全區專利申請3601件，授權934件，比去年同期分別增長43.12%和13.21%，與區全年目標2000件相比，超出80.05%，與市全年目標3300件相比，超出9.12%。

（六）強化項目的社會效益評價為了提高政府資助項目的社會效益，要建立具體化的社會效益考核指標和加強對項目的社會效益評價。創新基金項目的社會效益主要表現在增加就業、技術擴散（包括申請專利、產學研相結合）、對相關產業和消費的帶動作用，以及提高企業信譽度等方面。社會效益指標可以采取價值量指標和實物指標相結合。

篇（11）

青海是除以外全國最大的藏族聚居區，藏區總面積69．6萬平方公里，占青海全省總面積的96．6％；人口181.85萬，占青海全省總人口的32.8％。青海藏區地域遼闊，資源豐富，為中小企業提供了廣闊的成長空間；但是，青海藏區地處偏僻，交通不便，信息閉塞，自然條件差，經濟發展落后又限制了中小企業的發展。

青海藏區中小企業科技創新的特點

科技創新意識缺乏。青海藏區中小企業起步較晚，許多中小企業是由傳統的民族手工業發展而來，屬于傳統型中小企業，所處行業及生產產品對技術需求不是很大，科技創新壓力較小，缺乏科技創新意識。據調查：已開展科技創新活動的企業其科技創新動力主要是由于市場需求和競爭壓力。

在對有助于企業創新成功的因素調查中，“廠級領導的作用”在重要性排序中排在第二，說明廠級領導的作用是決定企業創新成功與否的關鍵。青海藏區中小企業管理者受傳統文化影響很深，懼怕科技創新風險，害怕失敗，求穩怕亂，圖個安穩日子；部分中小企業小富即安，不謀做大做強，不注重創新，科技創新的主動性較差。

科技創新水平不均衡。青海藏區中小企業分布在青海省6個藏族自治州。由于各州自然資源稟賦不同，經濟發展水平差異很大，生產總值最高的海西州為273.11億元，占全省的28.4%，最低的玉樹州只有12.66億元，占全省的1.3%，相差20余倍；人均GDP最高的海西州為62583元，與最低果洛州7391元相差8倍有余。同時地理位置、交通運輸等條件不同，使得青海藏區中小企業發展速度及規模也不相同，科技創新水平差異較大。

科技創新模式多樣化。科技創新模式是指創新主體在一定時期內所采用的相對穩定的一般創新行為傾向和樣式。根據科技創新方法分為自主創新模式、模仿創新模式和合作創新模式①。中小企業應根據企業性質及企業所處的發展時期選擇適合本企業發展的科技創新模式，降低風險，獲取收益。據調查：青海藏區中小企業在科技創新模式選擇中52.80%的企業選擇了自主創新，29.85%的企業選擇模仿創新，17.35%的企業選擇了合作創新。

產學研合作創新的困難較大。青海省目前共有研究與開發機構49個，其中有40個集中在西寧市及海東地區，青海藏區只有9個（其中海北州2個，黃南州2個，海南州1個，果洛州1個，海西州3個），占22.5%②。青海省僅有的8所普通高等學校均在省府西寧市。這對地處偏遠的藏區中小企業來說，在很大程度上增加了產學研合作的困難程度。

知識產權保護意識不強。青海藏區中小企業知識產權保護意識不強，在知識產權保護方面采取的措施不夠完善。據對青海藏區中小企業2006～2008年在保護知識產權方面采取的措施調查：38.7%的企業只是進行了企業技術秘密內部保護；只有13.7%的企業申請了專利，31.8%的企業注冊了商標。由于對知識產權的保護意識不強，創新企業的一些科技創新成果不能得到很好保護，被別的企業或個人“搭便車”，挫傷其創新積極性，影響科技創新水平的提高。

青海藏區中小企業科技創新風險類型

中小企業的發展離不開科技創新，但科技創新受許多不確定性因素影響，風險較大。科技創新風險是指由于外部環境的不確定性、科技創新項目的難度與復雜性以及創新者自身能力與實力的有限性，而導致的科技創新活動達不到預期目標的可能性及其后果③。理論上講，科技創新是具有創造性的過程，整個過程中的各個階段、各個環節都有風險存在。

技術風險。技術風險主要是指由于技術方面的因素及其變化的不確定性而導致創新失敗的可能性。青海藏區經濟發展滯后，中小企業資產規模小，技術力量弱等特點，使得技術風險在所難免。一方面由于技術基礎薄弱，技術積累不足，缺乏相應的科技創新能力，不能夠達到預期的創新效果。另一方面由于對引進技術的有用性和先進性不能正確評價，無法產生預期收益；對引進技術不能消化、吸收及進一步創新、開發，導致低水平重復引進④。同時，由于缺乏知識產權保護意識及相應的科技創新成果保護措施，致使科技創新成果以公開或隱蔽的方式流向企業外部。所有這些都可能引起技術風險。

人力資源風險。青海藏區自然條件差，經濟發展落后，難以吸引和留住人才，而當地國民素質較低，因此青海藏區中小企業職工素質普遍較低，尤其是高素質的科技創新人才更為缺乏。據調查：青海藏區中小企業中本科以上學歷的職工只占企業職工總數的18.20%；企業科研人員只占到總人數的7.46%，科研人員中本科以上學歷只占科研人員的47.70%，甚至有許多企業就沒有專門的科研人員。科技創新活動離不開高素質的科技創新人才，創新人才的缺乏勢必給科技創新帶來不確定性，并可能成為風險。

資金風險。青海省經濟發展相對落后，對中小企業科技資金的投入力度不大，青海藏區科技資金投入更是嚴重不足。青海藏區財政科技撥款占地方財政支出總額的比重由2007年的0.39%（最高海南州0.50%，最低黃南州0.22%）增加到2008年的0.44%（最高果洛州0.74%，最低黃南州0.18%），但遠低于青海省的1.09%。總體來說地方財政科技撥款總額少、占地方財政支出比重低，且不穩定。由于財政科技投入嚴重不足，青海藏區中小企業科技創新資金主要以自籌和銀行貸款為主。由于中小企業自有資金規模小，通過銀行貸款融資又比較困難，因此青海藏區中小企業資金缺乏，很難保證科技創新的資金需求，影響科技創新活動的正常進行，形成風險。

市場風險。市場是企業科技創新的起點和終點。企業通過市場調查，了解市場需求，從而可以選擇適合市場需要的科技創新項目，通過加強管理，取得創新成果，最終滿足市場需求，獲取科技創新收益。但由于青海藏區中小企業地處偏僻，非常分散，交通不便，信息閉塞，使得企業很難及時、準確地收集到市場信息，把握市場變化，科技創新盲目性較大；同時，由于缺乏必要的市場信息，創新成果也很難推向市場獲取收益，風險較大。

青海藏區中小企業科技創新風險防范對策

技術風險的防范對策。培育企業科技創新能力，加強技術積累；在科技創新項目的引進上盡量選擇與企業自身能力相匹配的項目；同時回避風險較高的科技創新項目。加強產學研合作，主動尋求與科研機構、高等院校的合作，由它們為企業提供技術咨詢、解決企業技術難題，降低企業創新風險；同時積極與其他企業合作，聯合攻關，減少研發風險。實施科技創新多元化策略，選擇合適的科技創新項目進行組合，達到分散風險的目的。建立相應的科技創新風險預警系統，降低風險發生的可能性和頻率；同時建立“科技創新風險基金”，增強風險承受能力，減少風險損失對企業正常生產經營活動的影響程度。提高知識產權保護意識，通過申請專利權、注冊商標權及技術保密等措施切實保護企業科技創新成果。

人力資源風險的防范對策。積極加強人才引進，通過采取各種優惠政策吸引、招聘高校畢業生及各種高素質的人才到企業工作。注重“引進與培養相結合”，加大員工培訓力度，提高員工素質；同時加強“科研團隊”的組建和培養。改革用人機制，“不為所有，但為所用”，引進“候鳥型”高素質科技人才；同時，聘請本地科研機構和高等院校的專家、學者到企業做顧問或者咨詢人員。構建有效的激勵機制，調動科技人員的積極性，留住人才。

資金風險的防范對策。積極爭取政府科技創新的財政支持和優惠政策。拓寬融資渠道，確定適合自身狀況的融資途徑，尋求和利用外部資金。轉移科技創新項目的投資風險，如向保險公司投保或吸收風險投資。

市場風險的防范對策。加強市場調查，暢通信息溝通渠道，及時掌握市場信息，通過了解、分析，發現市場的現實和潛在需求，抓住市場機遇，使科技創新活動“有的放矢”。加強與同行的技術協作，與用戶建立密切聯系，建立信息反饋系統。加強市場營銷，組建“營銷團隊”，制定有效的市場營銷策略，注重營銷溝通，使科技創新成果能快速推向市場并迅速轉化為企業利益。（作者為青海大學財經學院副教授；本文系青海省社科規劃項目《青海藏區中小企業科技創新模式研究》階段性成果，編號：09008）

注釋

①林迎星：《自主創新與區域建設》，北京：經濟管理出版社，2008年，第279頁。