金融監(jiān)管要求大全11篇

緒論：寫作既是個(gè)人情感的抒發(fā)，也是對(duì)學(xué)術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇金融監(jiān)管要求范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

2.金融服務(wù)業(yè)行業(yè)滲透和交叉導(dǎo)致分業(yè)監(jiān)管出現(xiàn)管理盲點(diǎn)。在服務(wù)經(jīng)濟(jì)下，行業(yè)滲透和行業(yè)交叉使分業(yè)監(jiān)管出現(xiàn)了管理盲點(diǎn)和監(jiān)管責(zé)任難以明確的問題。由于分業(yè)監(jiān)管實(shí)行的是各個(gè)監(jiān)管部門各自為政的監(jiān)管方式，而金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)滲透和交叉使得非主管的監(jiān)管部門難以跨部門進(jìn)行全面監(jiān)管。而且有的業(yè)務(wù)在一個(gè)金融機(jī)構(gòu)中呈現(xiàn)多個(gè)行業(yè)的滲透，更使得單一監(jiān)管部門無法進(jìn)行監(jiān)管，于是出現(xiàn)監(jiān)管盲點(diǎn)。最為典型的是當(dāng)前金融理財(cái)產(chǎn)品的出現(xiàn)，往往呈現(xiàn)銀行、保險(xiǎn)和基金的業(yè)務(wù)重合，使得單一監(jiān)管部門對(duì)這類產(chǎn)品不同環(huán)節(jié)的監(jiān)管顯得無可奈何，或者無法進(jìn)行跨行業(yè)監(jiān)管，或者干脆撤銷某些跨行業(yè)的理財(cái)產(chǎn)品。而這又阻礙了現(xiàn)代金融服務(wù)業(yè)的創(chuàng)新與發(fā)展。

3．金融服務(wù)業(yè)的自由化復(fù)雜化發(fā)展要求與分業(yè)集中監(jiān)管的差距。長(zhǎng)期的金融抑制阻礙著中國(guó)金融的發(fā)展，在服務(wù)經(jīng)濟(jì)下，金融服務(wù)業(yè)日益向自由化復(fù)雜化發(fā)展，金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性增強(qiáng)，資本配置效率提高，融資方式多元化，企業(yè)有更多渠道獲得資金，并促進(jìn)金融創(chuàng)新的發(fā)展。但金融業(yè)務(wù)業(yè)發(fā)展的自由化復(fù)雜化，也更容易積聚金融風(fēng)險(xiǎn)。我們既需要金融服務(wù)業(yè)的自由化以滿足服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，又要有相應(yīng)的監(jiān)管手段以保證金融安全。在當(dāng)前中央政府外部監(jiān)管為主的分業(yè)監(jiān)管模式下，由于銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等部門分兵把守，其金融監(jiān)管只能以銀、證、監(jiān)某個(gè)角度為立足點(diǎn)，在操作中面對(duì)復(fù)雜化、多方面的問題卻鞭長(zhǎng)莫及。既要金融的自由化，又要金融安全，就必須改革當(dāng)前的分業(yè)集中監(jiān)管模式。

4．合規(guī)性監(jiān)管與服務(wù)經(jīng)濟(jì)所要求的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的差距。合規(guī)性監(jiān)管是指通過行政手段，對(duì)金融服務(wù)業(yè)執(zhí)行國(guó)家的法規(guī)、制度和規(guī)章等情況進(jìn)行監(jiān)管。風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管，是依據(jù)市場(chǎng)規(guī)則和法律法規(guī)，分別從內(nèi)部和外部開展對(duì)金融機(jī)構(gòu)的全方位的、動(dòng)態(tài)的監(jiān)管，以加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性，是在合規(guī)性監(jiān)管基礎(chǔ)上進(jìn)一步的審慎性監(jiān)管。中國(guó)金融監(jiān)管內(nèi)容歷來強(qiáng)調(diào)合規(guī)性，即金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是否符合政策和法律法規(guī)，但在金融自由化趨勢(shì)下，金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜，競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，從近幾年披露出來的金融大案要案來看，都是粗放型管理、片面追求資產(chǎn)規(guī)模釀成的惡果。隨著服務(wù)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，必然要求金融監(jiān)管從合規(guī)性監(jiān)管逐步過渡到風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管的模式。

二、中國(guó)服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融監(jiān)管體制的要求

1.適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的要求。由監(jiān)管制度上實(shí)行漸進(jìn)式的增量改革是中國(guó)金融監(jiān)管適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)要求的最佳途徑。當(dāng)前中國(guó)金融體系還比較脆弱，匆匆從分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管過渡到混業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管，并不是最佳的選擇。應(yīng)當(dāng)以金融控股公司的監(jiān)管需求為契機(jī)，在現(xiàn)有制度的基礎(chǔ)上整合各個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職能，增設(shè)相關(guān)機(jī)構(gòu)或增加相關(guān)機(jī)構(gòu)的職能，相對(duì)于把分業(yè)監(jiān)管制度進(jìn)行徹底改革的做法，其阻力及風(fēng)險(xiǎn)小于制度性顛覆所帶來的影響。為適應(yīng)金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)監(jiān)管漸進(jìn)式改革的要求，主要應(yīng)考慮四個(gè)方面：

（1）綜合性的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)；

（2）要求設(shè)立全面的金融市場(chǎng)監(jiān)管體系；

（3）制定能體現(xiàn)中國(guó)金融體系規(guī)范發(fā)展的相關(guān)法律；

（4）應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)間的協(xié)調(diào)實(shí)現(xiàn)信息共享。

篇（2）

征求意見稿規(guī)定：汽車金融機(jī)構(gòu)注冊(cè)資本的最低限額為5億元人民幣。并且要求，參與發(fā)起設(shè)立汽車金融機(jī)構(gòu)的公司需要滿足最近一年的總資產(chǎn)不低于80億元人民幣、連續(xù)三年盈利等條件。

10月3日公布的《汽車金融公司管理辦法》，進(jìn)入門檻有所降低。雖然還是要求“汽車金融公司注冊(cè)資本的最低限額為5億元人民幣”，但《辦法》規(guī)定，出資人“其最近一年的總資產(chǎn)不低于40億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，年?duì)I業(yè)收入不低于20億元人民幣或等值的自由兌換貨幣”。

總資產(chǎn)從80億元到40億元，門檻降了一半。不過，《辦法》還強(qiáng)調(diào)，“主要出資人須為汽車企業(yè)、非銀行金融機(jī)構(gòu)”，且“同一企業(yè)法人不得投資一個(gè)以上的汽車金融公司”。

變化二：業(yè)務(wù)范圍縮小

征求意見稿和正式實(shí)施的《辦法》中，涉及汽車金融公司業(yè)務(wù)范圍的條款主要的差別有三：第一，《辦法》中規(guī)定汽車金融公司可以“提供購(gòu)車貸款業(yè)務(wù)”，而刪除了征求意見稿中“提供汽車租賃業(yè)務(wù)”的條款。這意味著，國(guó)內(nèi)的汽車金融公司不能像國(guó)外那樣，可以開展“以租代售”等與租賃相關(guān)的服務(wù)。第二，《辦法》中去掉了汽車金融公司可以“發(fā)行公司債券及商業(yè)票據(jù)”的條款。第三，《辦法》中新增了汽車金融公司可以開展“轉(zhuǎn)讓和出售汽車貸款應(yīng)收款業(yè)務(wù)”。

另外，《辦法》對(duì)于辦理汽車經(jīng)銷商貸款進(jìn)行了細(xì)化。規(guī)定，包括采購(gòu)汽車、展廳建設(shè)、零配件以及維修設(shè)備等都可以從汽車金融公司貸款。這樣，就降低了汽車經(jīng)銷商的資金風(fēng)險(xiǎn)，也使其與汽車企業(yè)的關(guān)系更密切了。

篇（3）

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）31-0148-02

2012年8月1日貨物貿(mào)易外匯管理制度改革在全國(guó)實(shí)施。新制度的核心內(nèi)容是對(duì)企業(yè)的貨物貿(mào)易外匯管理方式由現(xiàn)場(chǎng)逐筆核銷改變?yōu)榉乾F(xiàn)場(chǎng)總量核查，對(duì)企業(yè)實(shí)行分類管理，對(duì)正常企業(yè)大幅簡(jiǎn)化管理手續(xù)，對(duì)存在異常的企業(yè)進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)測(cè)。新制度簡(jiǎn)化了對(duì)貨物貿(mào)易收支操作同時(shí)也為金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)流程及管理要求帶來較大變化。過近一年的政策適應(yīng)期，金融機(jī)構(gòu)如何根據(jù)政策變化梳理和改造內(nèi)部管理要求，及時(shí)修訂相關(guān)規(guī)章制度及操作規(guī)程，減少新制度下的違規(guī)事件已經(jīng)是各個(gè)銀行迫在眉睫的一個(gè)問題了。

一、新制度對(duì)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理提出了新要求

根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》對(duì)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部管理提出了新要求，主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

1.企業(yè)名錄及分類管理是金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯管理的重要前提?！敦浳镔Q(mào)易外匯管理指引》第10條規(guī)定“外匯局實(shí)行‘貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄’（以下簡(jiǎn)稱名錄）登記管理，統(tǒng)一向金融機(jī)構(gòu)名錄。金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。”第28條規(guī)定“在分類管理有效期內(nèi)，對(duì)A類企業(yè)貿(mào)易外匯收支，適用便利化的管理措施。對(duì)B、C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支，在單證審核、業(yè)務(wù)類型及辦理程序、結(jié)算方式等方面實(shí)施審慎監(jiān)管?！庇纱?，企業(yè)是否屬名錄企業(yè)是金融機(jī)構(gòu)判斷能否為其提供貿(mào)易貸物服務(wù)的前提條件。而不同的分類結(jié)果是金融機(jī)構(gòu)選擇不同的業(yè)務(wù)流程的重要依據(jù)。

2.新制度強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)單證的合理審核?！敦浳镔Q(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第19條規(guī)定“金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證正本上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存相關(guān)單證正本或復(fù)印件備查?！边@里所指的單證包括了交易單證的真實(shí)性、單證與外匯收支的一致性，也包括了提前購(gòu)匯符合真實(shí)合法進(jìn)口付匯需求的審核及發(fā)生退匯時(shí)原路退回的審核要求。相關(guān)單證是指以信用證、托收方式結(jié)算的，按國(guó)際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)；以貨到付款方式結(jié)算的，審核對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單或進(jìn)口合同或發(fā)票；以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，審核進(jìn)口合同或發(fā)票。所有單證都應(yīng)簽注蓋章并留存依據(jù)。

3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)注重對(duì)外匯局相關(guān)信息報(bào)送的質(zhì)量。外匯局建立進(jìn)出口貨物流與收付匯資金流匹配的核查機(jī)制，對(duì)企業(yè)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)總量核查和監(jiān)測(cè)。對(duì)收付匯資金的相關(guān)信息的監(jiān)測(cè)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)、現(xiàn)場(chǎng)核查。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)注重對(duì)以下信息的報(bào)送質(zhì)量。（1）收支信息類。細(xì)則十一條規(guī)定金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照國(guó)際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯收支信息申報(bào)規(guī)定審核企業(yè)填寫的申報(bào)單證，及時(shí)向外匯局報(bào)送信息。（2）電子數(shù)據(jù)核查信息。B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支由銀行實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。（3）登記表簽注信息。B類企業(yè)超過可收、付匯額度及C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理。并通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況。應(yīng)注意簽注時(shí)效信息的反饋。對(duì)以上信息報(bào)送的及時(shí)、完整性和準(zhǔn)確性直接關(guān)系到外匯局非現(xiàn)場(chǎng)核查的有效性。

二、存在問題及應(yīng)對(duì)建議

貨物貿(mào)易外匯管理制度改革一年多來，金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的種種問題來看，既有銀行人員對(duì)新制度、新規(guī)程學(xué)習(xí)執(zhí)行不到位，部分操作的理解和把握存在偏差，也有外匯政策落實(shí)與運(yùn)營(yíng)操作脫節(jié)，對(duì)重要業(yè)務(wù)缺乏應(yīng)有監(jiān)督等問題。上述問題的發(fā)生說明金融機(jī)構(gòu)對(duì)貨物貿(mào)易外匯管理制度的落實(shí)與監(jiān)管要求仍有一定差距?，F(xiàn)從全面性、系統(tǒng)性、可控性三方面對(duì)新制度的落實(shí)提出應(yīng)對(duì)建議。

1.全面性。新制度的改革是外匯管理體制上的改革。業(yè)務(wù)內(nèi)容涉及貨物貿(mào)易的角角落落，業(yè)務(wù)流程涉及銀行的各個(gè)部門。所以，根據(jù)政策變化梳理和改造內(nèi)部管理要求應(yīng)是全面性的過程。對(duì)新制度的全面性把握首先是對(duì)業(yè)務(wù)流程的整體把握。以浦發(fā)銀行紹興分行為例。為企業(yè)辦理貿(mào)易項(xiàng)下付匯、開證時(shí)是貿(mào)易金融部辦理；出口貿(mào)易融資放款則由信用運(yùn)營(yíng)部辦理；而各機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)部則是制度執(zhí)行的綜合部門。涉及匯入?yún)R出業(yè)務(wù)、結(jié)售匯業(yè)務(wù)、現(xiàn)鈔結(jié)匯等多崗位。對(duì)新制度的執(zhí)行不僅是外匯會(huì)計(jì)崗需掌握的內(nèi)容，應(yīng)該是各部門、各崗位協(xié)作配合、職責(zé)落實(shí)地全面執(zhí)行。其次是對(duì)業(yè)務(wù)內(nèi)容的全面性把握。新制度的管理要求包含了境內(nèi)、外清算的各類貿(mào)易方式進(jìn)出口業(yè)務(wù)。根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》所稱的企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括：從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進(jìn)口貨款；從離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進(jìn)口貨款；深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下境內(nèi)收付款；轉(zhuǎn)口貿(mào)易項(xiàng)下收付款；其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。應(yīng)注意到目前，各商業(yè)銀行對(duì)各類貨物貿(mào)易收支管理執(zhí)行力度不一。如在我行存在“重出口結(jié)匯輕進(jìn)口付匯；重一般貿(mào)易輕其他貿(mào)易方式；重跨境劃轉(zhuǎn)輕境內(nèi)劃轉(zhuǎn)”等問題。對(duì)于境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)內(nèi)、區(qū)外，轉(zhuǎn)口貿(mào)易相關(guān)幣種交叉、跨行收付匯等外管陸續(xù)出臺(tái)的補(bǔ)充規(guī)定沒有持續(xù)形成制度的梳理、流程的改造，容易形成監(jiān)管的薄弱點(diǎn)。建議金融機(jī)構(gòu)形成制度落實(shí)牽頭小組，由各相關(guān)部門協(xié)作分工，各司其職，對(duì)各項(xiàng)貿(mào)易收支業(yè)務(wù)根據(jù)各行架構(gòu)層層分解，落實(shí)到位。

2.系統(tǒng)性。新制度執(zhí)行以來，各金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)多有培訓(xùn)資料及風(fēng)險(xiǎn)提示下發(fā)。但尚缺乏系統(tǒng)的操作流程。沒有形成固定的操作規(guī)程，易造成操作變型、人員流動(dòng)操作水平不穩(wěn)定等操作風(fēng)險(xiǎn)隱患。在筆者所在地區(qū)接連有經(jīng)辦人員因?yàn)槁┎槊洠瑸槲瓷厦浧髽I(yè)辦理外匯業(yè)務(wù)；對(duì)分類管理理解不到位，誤為超額度B類企業(yè)直接結(jié)匯；B類企業(yè)電子數(shù)據(jù)核查漏核查而觸發(fā)外匯局的違規(guī)處罰。各銀行應(yīng)將各部門負(fù)責(zé)貨物貿(mào)易收結(jié)匯及售付匯審核、操作、系統(tǒng)查詢、電子數(shù)據(jù)核查、事后跟蹤的崗位，按照新制度相關(guān)的政策要求和處理原則進(jìn)行消化整理，關(guān)注以下環(huán)節(jié)操作風(fēng)險(xiǎn)制定修訂相關(guān)制度流程，嵌合相關(guān)崗位操作流程。（1）主體名錄管理。為企業(yè)辦理貿(mào)易項(xiàng)下付匯、開證、收匯入賬或出口貿(mào)易融資放款業(yè)務(wù)時(shí)進(jìn)行業(yè)務(wù)主體識(shí)別。通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”狀態(tài)。機(jī)構(gòu)不得為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。（2）資金性質(zhì)判斷。按《貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)程》規(guī)定對(duì)其貿(mào)易進(jìn)出易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查。匯入?yún)R款無法確定收匯資金性質(zhì)的，要及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說明。（3）待核查賬戶管理。企業(yè)貿(mào)易外匯收入應(yīng)當(dāng)入出口收入待核查賬戶。待核查賬戶的收入范圍限于貿(mào)易外匯收入，含轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入，不含出口貿(mào)易融資項(xiàng)下境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)放款及境外回款。（4）企業(yè)分類管理。通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)。對(duì)A、B、C類企業(yè)區(qū)別辦理業(yè)務(wù)。A類企業(yè)進(jìn)口付匯單證簡(jiǎn)化，可憑進(jìn)口報(bào)關(guān)單、合同或發(fā)票等任何一種能夠證明交易真實(shí)性的單證在銀行直接辦理付匯。A類企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)無需聯(lián)網(wǎng)核查。（5）電子數(shù)據(jù)核查。對(duì)B類企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。依據(jù)B類企業(yè)填寫的支出/收入申報(bào)單，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢企業(yè)的可用余額，并在進(jìn)口付匯/出口核查界面的“本次核注金額”和“本次核注幣種”欄錄入企業(yè)實(shí)際支/收金額與相應(yīng)幣種，供監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)扣減對(duì)應(yīng)可用額度。（6）《登記表》類業(yè)務(wù)。B類企業(yè)超過可收、付匯額度及C類企業(yè)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理。

3.可控性。新制度實(shí)施一年以來，部分銀行內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程滯后，沒有根據(jù)外匯管理政策的調(diào)整而及時(shí)變動(dòng)。部分外匯指定銀行的內(nèi)控制度和崗位職責(zé)，多是照搬和沿用上級(jí)行轉(zhuǎn)發(fā)的制度，很少結(jié)合本地本行的實(shí)際制定具體規(guī)章，不能很好地指導(dǎo)業(yè)務(wù)辦理。二是內(nèi)控制度偏重于業(yè)務(wù)辦理的程序，而對(duì)業(yè)務(wù)辦理各環(huán)節(jié)存在的風(fēng)險(xiǎn)及其相應(yīng)的防范措施基本沒有提示，風(fēng)險(xiǎn)控制有效性不足。

外匯局對(duì)企業(yè)名錄狀態(tài)和分類結(jié)果實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。名錄狀態(tài)在同一工作日內(nèi)可能發(fā)生變化。根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》，分類結(jié)果是自次日起生效。企業(yè)分類結(jié)果在同一工作日內(nèi)不會(huì)發(fā)生變化。根據(jù)以上監(jiān)管狀態(tài)的實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)變化的要求，我行辦理每筆貿(mào)易收支業(yè)務(wù)都必須查詢企業(yè)名錄狀態(tài)和分類結(jié)果。這是對(duì)工作流程上的重大改變。相對(duì)應(yīng)這一流程的變化內(nèi)控要求是經(jīng)辦人員打印查詢結(jié)果，以便進(jìn)一步的復(fù)核及審核。又如，外匯局將企業(yè)分為A、B、C三類。對(duì)A類企業(yè)給予貿(mào)易收支便利。A類企業(yè)出口收匯無需聯(lián)網(wǎng)核查。B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支由銀行實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。否則不能辦理從待核查帳戶的劃轉(zhuǎn)與結(jié)匯。不同的分類結(jié)果引導(dǎo)不同的業(yè)務(wù)流程及會(huì)計(jì)核算。因此，對(duì)規(guī)程中提及的名錄狀態(tài)查詢記錄、企業(yè)分類記錄、電子數(shù)據(jù)核查記錄、《登記表》及進(jìn)出易單證的真實(shí)性單據(jù)審核都應(yīng)留存紙質(zhì)憑證。便于落實(shí)商業(yè)銀行內(nèi)部對(duì)外匯監(jiān)管要求的雙線復(fù)核、內(nèi)部監(jiān)督。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)適應(yīng)政策變化，應(yīng)提合規(guī)意識(shí)，積極調(diào)整內(nèi)部管理要求，修訂相關(guān)規(guī)章制度及操作規(guī)程，以達(dá)到流程優(yōu)化及風(fēng)險(xiǎn)可控的最佳平衡，全面、系統(tǒng)、可控地落實(shí)貨物貿(mào)易外匯管理制度。

參考文獻(xiàn)：

[1] 貨物貿(mào)易外匯管理指引[S].2012-08.

[2] 貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則[S].2012-08.

[3] 貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）[S].2012-08.

篇（4）

金融監(jiān)管作為國(guó)家政府對(duì)金融活動(dòng)監(jiān)督管理的重要手段，也是確保金融市場(chǎng)穩(wěn)定有序發(fā)展的有力措施。特別是在當(dāng)今全球經(jīng)濟(jì)一體化的形勢(shì)下，金融活動(dòng)開展數(shù)量激增、金融活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)問題越發(fā)嚴(yán)重，這就要求金融監(jiān)管部門更應(yīng)該進(jìn)一步的強(qiáng)化金融監(jiān)管工作，根據(jù)我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)建設(shè)以及金融市場(chǎng)的實(shí)際情況，創(chuàng)新改革金融監(jiān)管體系，通過強(qiáng)有力的金融監(jiān)管確保指導(dǎo)金融市場(chǎng)合理化、科學(xué)化、法制化、規(guī)范化的運(yùn)轉(zhuǎn)。

一、當(dāng)前我國(guó)金融監(jiān)管工作的缺陷問題分析

1.金融監(jiān)管模式不夠優(yōu)化。當(dāng)前我國(guó)對(duì)于金融市場(chǎng)的監(jiān)管，采取的是“一行三會(huì)”的監(jiān)督管理模式，即由中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)保監(jiān)會(huì)這四家金融管理和監(jiān)督部門負(fù)責(zé)對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)管，這種分業(yè)監(jiān)管的模式雖然可以有效的解決監(jiān)管秩序混亂問題，強(qiáng)化金融監(jiān)管能力，但是也存在著較多的缺點(diǎn)與不足。主要表現(xiàn)為：分業(yè)監(jiān)管模式難以適應(yīng)金融市場(chǎng)發(fā)展的需求，導(dǎo)致我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的在金融市場(chǎng)上競(jìng)爭(zhēng)能力與競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)提升不足；造成了我國(guó)金融創(chuàng)新能力欠缺，證券業(yè)與商業(yè)銀行難以實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，保險(xiǎn)業(yè)和證券業(yè)的投融資渠道難以拓寬，金融衍生產(chǎn)品的研發(fā)能力不足；金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)性較差，監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間存在著嚴(yán)重的信息溝通不足、信息共享程度較低的問題。

2.金融監(jiān)管方式不科學(xué)。目前我國(guó)對(duì)于金融市場(chǎng)監(jiān)管存在的突出問題就是監(jiān)管方式單一，金融監(jiān)管主要依賴于外部監(jiān)督，內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)尚不完善。在金融監(jiān)管覆蓋面上，金融監(jiān)管主要集中在市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制，對(duì)于市場(chǎng)退出機(jī)制監(jiān)管不嚴(yán)格。在金融監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)上，缺乏系統(tǒng)完整金融監(jiān)管法律規(guī)定。在金融監(jiān)管手段上，既沒有具體的實(shí)施細(xì)則指導(dǎo)金融監(jiān)督管理，也沒有先進(jìn)的金融監(jiān)管操作工具，造成了金融監(jiān)管工作處于無章可循的尷尬境地，金融監(jiān)管的權(quán)威性受到挫傷。

3.金融監(jiān)管人才隊(duì)伍建設(shè)落后。我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展是跨越式的發(fā)展，這就導(dǎo)致金融市場(chǎng)方面相關(guān)專業(yè)的人才隊(duì)伍建設(shè)基礎(chǔ)薄弱。對(duì)于金融監(jiān)管領(lǐng)域，不僅僅需要精通金融知識(shí)和理論實(shí)踐，更要求具有深厚的金融業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，全面熟悉金融法律法規(guī)，能夠參與金融決策制定的復(fù)合型技能人才，然而這正是我國(guó)金融監(jiān)管領(lǐng)域所欠缺的。人才隊(duì)伍建設(shè)的落后、高技能全面復(fù)合型人才的不足，導(dǎo)致金融監(jiān)管行業(yè)的工作水平提升出現(xiàn)動(dòng)力不足的情況。

二、改革我國(guó)金融市場(chǎng)監(jiān)管的策略

1.優(yōu)化金融監(jiān)管模式，強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)自身建設(shè)。由于當(dāng)前我國(guó)金融機(jī)構(gòu)呈現(xiàn)出顯著的混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)，因此金融監(jiān)管行業(yè)應(yīng)該針對(duì)這一新情況對(duì)監(jiān)管模式進(jìn)行改革創(chuàng)新，逐步的將機(jī)構(gòu)型的監(jiān)管模式轉(zhuǎn)變?yōu)楣δ苄偷谋O(jiān)管模式。通過對(duì)金融監(jiān)管模式的改革創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管以金融業(yè)務(wù)作為確定監(jiān)管機(jī)構(gòu)和監(jiān)管規(guī)則的依據(jù)，徹底解決跨行業(yè)金融產(chǎn)品監(jiān)管權(quán)力與責(zé)任不清晰的問題，強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在防范金融風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)金融創(chuàng)新方面的作用。其次，應(yīng)該強(qiáng)化金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的自身建設(shè)，根據(jù)不同金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé)劃分，形成監(jiān)管業(yè)務(wù)銜接有序、操作規(guī)范、評(píng)價(jià)合理、監(jiān)控及時(shí)的業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化事前、事中與事后的全方位監(jiān)管能力。此外，還應(yīng)該結(jié)合目前金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)在混營(yíng)業(yè)務(wù)上的欠缺，制定完善的協(xié)調(diào)機(jī)制，確保金融監(jiān)管體系無漏洞，提高金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管能力。

2.完善金融監(jiān)管機(jī)制建設(shè)，創(chuàng)新金融監(jiān)管工作方式。首先，我國(guó)金融領(lǐng)域主管部門，應(yīng)該結(jié)合我國(guó)金融監(jiān)管領(lǐng)域現(xiàn)狀以及金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)，完善金融監(jiān)管法律法規(guī)體系的建設(shè)，通過具體細(xì)化、可操作性強(qiáng)的金融監(jiān)管政策，指導(dǎo)金融監(jiān)管工作的順利實(shí)施。其次，為了提高金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，確保金融監(jiān)管工作的有效開展，除了強(qiáng)化外部監(jiān)管以外，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該督促金融機(jī)構(gòu)及時(shí)的完善內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)，按照全面性、審查性和及時(shí)性的原則，形成運(yùn)作有序、權(quán)責(zé)分明、以風(fēng)險(xiǎn)管理為主的內(nèi)部控制管理機(jī)制，確保金融機(jī)構(gòu)的平穩(wěn)發(fā)展。第三，應(yīng)該不斷的創(chuàng)新金融監(jiān)管方式，尤其是強(qiáng)化金融監(jiān)管信息系統(tǒng)建設(shè)，通過在金融領(lǐng)域建立完善的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)，強(qiáng)化對(duì)于金融機(jī)構(gòu)主體業(yè)務(wù)信息、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)信息、資本信息以及風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略信息的共享與披露，依靠保障社會(huì)公眾對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的知情權(quán)、參與權(quán)與監(jiān)督權(quán)，提高金融監(jiān)管的效果。

篇（5）

中圖分類號(hào):F830文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A文章編號(hào):1673-291X(2010)21-0046-02

隨著經(jīng)濟(jì)全球一體化步伐的加快和金融形勢(shì)出現(xiàn)的新變化,以及愈演愈烈的金融危機(jī)頻繁爆發(fā),中國(guó)金融監(jiān)管改革問題也成為中國(guó)金融市場(chǎng)健康發(fā)展迫切需要解決的重要問題。國(guó)際金融監(jiān)管改革呈現(xiàn)的新趨勢(shì)、新特點(diǎn)要求中國(guó)在順應(yīng)國(guó)際金融潮流變動(dòng)的同時(shí),應(yīng)盡快著眼于本國(guó)金融業(yè)現(xiàn)狀,以確保金融安全為目標(biāo),穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)為宗旨,大力健全和完善金融監(jiān)督體制,為社會(huì)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展提供更堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)與保障。

一、國(guó)際金融監(jiān)管新發(fā)展

美國(guó)的金融危機(jī),暴露出全球金融監(jiān)管在風(fēng)險(xiǎn)防范、協(xié)調(diào)合作等方面存在著問題,金融危機(jī)呼喚著國(guó)際金融監(jiān)管改革。面對(duì)全球金融危機(jī)的彌漫,美英率先進(jìn)行了金融監(jiān)管改革,從而引領(lǐng)和昭示了全球國(guó)際金融監(jiān)管發(fā)展的新理念和新趨勢(shì)。

第一,金融危機(jī)的不確定性、隱蔽性、易變性和復(fù)雜性、危害性增加,波及范圍擴(kuò)大,蔓延至發(fā)展中國(guó)家、發(fā)達(dá)國(guó)家及全球范圍。影響到不同國(guó)家和地區(qū)的銀行、保險(xiǎn)、證券、金融機(jī)構(gòu)等許多相關(guān)行業(yè),使許多國(guó)家、地區(qū)的金融市場(chǎng)與實(shí)體經(jīng)濟(jì)遭受重大損失,導(dǎo)致銀行、金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn),進(jìn)而影響該國(guó)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展,其破壞性和危害性極大。國(guó)際金融危機(jī)的復(fù)雜化客觀上要求豐富國(guó)際金融監(jiān)管方式,實(shí)行靈活多樣,務(wù)實(shí)高效的金融監(jiān)管。所以必須改革監(jiān)管模式。實(shí)現(xiàn)廣泛的國(guó)際協(xié)調(diào),進(jìn)行合作監(jiān)管。第二,國(guó)際大型復(fù)雜銀行合并和跨行業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展及大型復(fù)雜銀行合并浪潮的未來持續(xù),勢(shì)必在日益動(dòng)蕩不定的國(guó)際金融市場(chǎng)上開展復(fù)雜的金融業(yè)務(wù)活動(dòng),提供復(fù)雜的金融服務(wù)和產(chǎn)品,其技術(shù)和操作難度增加。監(jiān)管方式運(yùn)用應(yīng)具有針對(duì)性、適用性、安全性與效率性,以適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的安全需要。要求金融體制的組織結(jié)構(gòu)體系向部分混業(yè)監(jiān)管或完全混業(yè)監(jiān)管的模式發(fā)展。第三,隨著金融國(guó)際化的發(fā)展及不斷深化,各國(guó)金融市場(chǎng)之間的聯(lián)系和依賴也不斷加強(qiáng),金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動(dòng)跨越了國(guó)界的局限。由于各國(guó)監(jiān)管政策的不一致,為跨國(guó)銀行利用遍布全球的分支機(jī)構(gòu)逃避各國(guó)監(jiān)督,從事高風(fēng)險(xiǎn)甚至非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)創(chuàng)造了條件,同時(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)在不同國(guó)家之間相互轉(zhuǎn)移、擴(kuò)散,單靠一國(guó)或一家銀行控制金融風(fēng)險(xiǎn)已變得力不從心,需要將各國(guó)獨(dú)特的監(jiān)管法規(guī)和慣例納入一個(gè)統(tǒng)一的國(guó)際框架中,提倡各國(guó)銀行聯(lián)合監(jiān)管,保持合作與交流。各國(guó)對(duì)跨國(guó)銀行的監(jiān)管趨于統(tǒng)一和規(guī)范,因此金融監(jiān)管法制應(yīng)逐漸走向國(guó)際化。第四,由于金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展,金融業(yè)的創(chuàng)新和變革,金融創(chuàng)新產(chǎn)品的層出不窮,如金融衍生產(chǎn)品交易,網(wǎng)上銀行交易等創(chuàng)新業(yè)務(wù),它們?cè)谠黾邮找娴耐瑫r(shí)也增大了風(fēng)險(xiǎn),且更易擴(kuò)散,對(duì)金融市場(chǎng)的沖擊也更加直接猛烈。最后,國(guó)際金融監(jiān)管的另一個(gè)重要趨勢(shì)是完善金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度,提高自我監(jiān)控水平。監(jiān)管強(qiáng)調(diào)外部控制與內(nèi)部控制制度的有機(jī)統(tǒng)一,監(jiān)管當(dāng)局通過審查銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)和資本管理程序,保證資本充足性和自己對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估,建立完善的內(nèi)部評(píng)估和管理系統(tǒng)。

總之,在金融國(guó)際化的發(fā)展下,國(guó)際金融監(jiān)管的方向?qū)⑹菄?guó)際協(xié)調(diào)與合作,并不斷向集中統(tǒng)一、全面靈活、公開透明、務(wù)實(shí)高效的方向發(fā)展。

二、中國(guó)金融監(jiān)管面臨的問題

第一,中國(guó)已加入WTO,隨著外資金融機(jī)構(gòu)的不斷涌入,中國(guó)將在更大范圍內(nèi)、更大程度上參與經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程。中國(guó)金融業(yè)將進(jìn)一步融入國(guó)際金融體系中,這對(duì)中國(guó)的金融監(jiān)管也提出了前所未有的挑戰(zhàn)。如何正視中國(guó)金融監(jiān)管的國(guó)際差距和存在的問題。從金融業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展出發(fā),深入研究如何建立既符合中國(guó)國(guó)情,又適應(yīng)現(xiàn)代化要求的金融監(jiān)管體系,是目前中國(guó)迫切需要解決的現(xiàn)實(shí)金融問題。與國(guó)際金融監(jiān)管的發(fā)展相比,中國(guó)目前金融監(jiān)管存在著許多現(xiàn)實(shí)問題:如1998年中國(guó)進(jìn)行了金融監(jiān)管體制改革,形成了中國(guó)人民銀行、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)分別監(jiān)管銀行業(yè)、證券業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的分業(yè)監(jiān)管體制,這種體制適應(yīng)了當(dāng)時(shí)中國(guó)分業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融體制結(jié)構(gòu)。但隨著中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展,分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式逐漸顯現(xiàn)出不相適應(yīng)的方面。突出表現(xiàn)在銀行資產(chǎn)項(xiàng)目過于集中,券商融資渠道不暢,保險(xiǎn)資金投資效益低下,于是管理層逐漸放松了管制。如允許券商進(jìn)入銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng),允許保險(xiǎn)基金以購(gòu)買投資基金形式進(jìn)入股市以及允許券商股票質(zhì)押貸款等,呈現(xiàn)出混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢(shì),近年來事實(shí)上金融控股公司的出現(xiàn)(如:光大集團(tuán)、中國(guó)國(guó)際信托投資公司),以及加入WTO后外資金融機(jī)構(gòu)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的出現(xiàn)都需要對(duì)純粹的分業(yè)監(jiān)管進(jìn)行完善。中國(guó)目前需要加強(qiáng)人民銀行、證監(jiān)會(huì)及保監(jiān)會(huì)三大金融監(jiān)管合作就是適應(yīng)這種要求的變革,這項(xiàng)改革是未來金融監(jiān)管發(fā)展的長(zhǎng)期趨勢(shì)。

第二,中國(guó)金融監(jiān)管偏重于對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行合規(guī)性檢查,這種檢點(diǎn)主要集中在規(guī)范經(jīng)營(yíng)和規(guī)范操作上,對(duì)金融機(jī)構(gòu)潛在的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)重視不夠。而資產(chǎn)質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)是金融業(yè)深層次的風(fēng)險(xiǎn),它的產(chǎn)生和發(fā)展將危及金融機(jī)構(gòu)安全。同時(shí)金融監(jiān)管內(nèi)容存在漏洞,對(duì)金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的監(jiān)管滯后,一些新的金融業(yè)務(wù)未及時(shí)納入監(jiān)管視線,一些準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)未納入監(jiān)管范圍。

第三,監(jiān)管缺乏創(chuàng)新理念,監(jiān)管手段落后,管理人才缺乏。中國(guó)金融監(jiān)管缺乏主動(dòng)性,依法監(jiān)督的觀念不強(qiáng); 同時(shí)監(jiān)管手段落后,仍以直接監(jiān)管為重,大量運(yùn)用行政手段,而法律手段和經(jīng)濟(jì)手段運(yùn)用較少;監(jiān)管方式不科學(xué),現(xiàn)代化的監(jiān)管方式運(yùn)用得少,監(jiān)管方法跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展的需要;還有監(jiān)管人員中掌握現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)的人少,從事金融監(jiān)管研究的人少,復(fù)合性人才缺乏,尤其是既熟悉國(guó)際慣例又懂計(jì)算機(jī)、法律及國(guó)內(nèi)金融業(yè)務(wù)的綜合型監(jiān)管人才十分缺乏。

第四,中國(guó)信用環(huán)境被破壞,道德風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重。監(jiān)管新體制運(yùn)行以后,沒有其他機(jī)構(gòu)可以對(duì)三個(gè)專職監(jiān)管機(jī)構(gòu)開展工作的合規(guī)性和效率進(jìn)行監(jiān)督和制約,監(jiān)管缺乏合作和統(tǒng)一性,失去應(yīng)有的制約機(jī)制。監(jiān)管責(zé)任不十分明確,對(duì)監(jiān)管者缺乏必要的責(zé)任約束,構(gòu)成監(jiān)管機(jī)構(gòu)自身的腐敗和監(jiān)管行為的非規(guī)范性運(yùn)作。在經(jīng)濟(jì)一體化背景下,中國(guó)的監(jiān)管模式,無法消化大量的不良資產(chǎn),業(yè)務(wù)面窄,監(jiān)管內(nèi)容狹小,出現(xiàn)了許多監(jiān)管真空、盲點(diǎn)和重復(fù)監(jiān)管問題,降低了監(jiān)管運(yùn)作效率,并導(dǎo)致信用環(huán)境差、道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生。

中國(guó)金融監(jiān)管存在上述諸多問題,有歷史的沉淀、體制的原因、金融機(jī)構(gòu)自身自律性不強(qiáng)、脆弱性增加、經(jīng)營(yíng)管理能力低下、社會(huì)經(jīng)濟(jì)因素等多種原因造成。為此,根據(jù)國(guó)際金融監(jiān)管的發(fā)展趨勢(shì)和中國(guó)的金融監(jiān)管現(xiàn)狀,應(yīng)有以下幾個(gè)方面的問題值得研究和重視。

三、中國(guó)金融監(jiān)管的策略選擇

1.改革金融監(jiān)管框架。經(jīng)濟(jì)全球化要求中國(guó)金融業(yè)必須遵循國(guó)際規(guī)則,中國(guó)的金融監(jiān)管體制也必須實(shí)行跨越式改革,目標(biāo)定位也應(yīng)在世界金融業(yè)發(fā)展和監(jiān)管的最新趨勢(shì)上:成立金融監(jiān)管委員會(huì),保留現(xiàn)有三大監(jiān)管體,適應(yīng)混業(yè)經(jīng)營(yíng)要求,專門負(fù)責(zé)管理、協(xié)調(diào)三大監(jiān)管體制主體的監(jiān)管工作。建立分合自如,目標(biāo)一致,運(yùn)行高效的金融行政監(jiān)管委員會(huì),對(duì)從事混業(yè)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)實(shí)行聯(lián)合監(jiān)管。這種新的金融監(jiān)管組織體制模式既能滿足實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)后金融業(yè)對(duì)監(jiān)管體制的要求,也能適應(yīng)現(xiàn)階段分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)過渡期對(duì)監(jiān)管的要求,因此是一種較為理想的選擇。

2.將合規(guī)性監(jiān)管與風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管相結(jié)合,以合規(guī)性檢查為前提,風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)督為主,二者并重;建立銀行信用評(píng)級(jí)制度,進(jìn)行合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)級(jí),以強(qiáng)化銀行對(duì)其經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)程度的識(shí)別和管理,增強(qiáng)自我約束力,同時(shí)便于中央銀行準(zhǔn)確掌握銀行經(jīng)營(yíng)狀況,并根據(jù)不同等級(jí)銀行采取不同監(jiān)管措施;加強(qiáng)銀行創(chuàng)新業(yè)務(wù)的監(jiān)管,如網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)應(yīng)正式列入金融機(jī)構(gòu)管理范圍,建立專門的網(wǎng)絡(luò)銀行準(zhǔn)入制度,制定網(wǎng)絡(luò)安全標(biāo)準(zhǔn),建立安全認(rèn)證體系等。應(yīng)注意加強(qiáng)監(jiān)管不能扼殺和阻礙金融創(chuàng)新,運(yùn)用現(xiàn)代科技對(duì)金融運(yùn)行實(shí)施動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)、持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管,以便及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn),提高監(jiān)管效率。

3.提高監(jiān)管對(duì)象的自律性,要提高監(jiān)管工作的效率,就要倡導(dǎo)、幫助、督促銀行機(jī)構(gòu)建立健全內(nèi)控制度,客觀地評(píng)價(jià)其在防止舞弊,消除風(fēng)險(xiǎn),嚴(yán)守監(jiān)管法規(guī)方面的可靠性和有效性,加強(qiáng)對(duì)內(nèi)控部門的獨(dú)立性、人員素質(zhì)等方面的檢查力度。及時(shí)督促修訂有缺陷的內(nèi)控制度并考核其執(zhí)行情況,負(fù)責(zé)檢查評(píng)價(jià)的部門應(yīng)當(dāng)具有相當(dāng)大的權(quán)威性和公正性,合理設(shè)置內(nèi)控機(jī)構(gòu),建立金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的稽核評(píng)價(jià)制度。使金融監(jiān)管體制逐步向功能型監(jiān)管轉(zhuǎn)變。

4.進(jìn)一步完善金融監(jiān)管法律體系。金融監(jiān)管應(yīng)以法規(guī)為依據(jù),并嚴(yán)格依法監(jiān)管。抓緊修改、整理、完善各項(xiàng)金融法規(guī),取消分業(yè)經(jīng)營(yíng)的限制,允許各金融機(jī)構(gòu)擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍,建立統(tǒng)一的會(huì)計(jì)規(guī)則,統(tǒng)一會(huì)計(jì)科目,報(bào)表格式和信息披露制度;借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)和國(guó)際通行的監(jiān)督規(guī)則,根據(jù)金融電子化和信息化業(yè)務(wù)迅捷發(fā)展的要求,及時(shí)制定和調(diào)整金融法律法規(guī),事先進(jìn)行規(guī)范性監(jiān)管程序設(shè)計(jì),建立獨(dú)立的金融司法體系,重塑信用秩序。

5.加強(qiáng)金融監(jiān)管的國(guó)際合作。加入WTO后,中國(guó)金融業(yè)對(duì)外開放的程度不斷加深,為有效地防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn),必須與各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局開展有效的雙邊和多邊合作,建立定期的磋商和交流制度,加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的跨境監(jiān)管,這既包括外資金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)的分支機(jī)構(gòu),也包括中國(guó)在外國(guó)設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。同時(shí),還應(yīng)該積極參與國(guó)際性和區(qū)域性金融監(jiān)管組織,如巴塞爾委員會(huì)、國(guó)際貨幣基金組織的活動(dòng),積極參與有關(guān)國(guó)際監(jiān)管規(guī)則的制定,以便更好地維護(hù)中國(guó)金融業(yè)的整體利益。

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篇（6）

隨著金融全球化的深入，金融監(jiān)管也愈來愈具有法律意義。金融監(jiān)管就是金融管理和金融監(jiān)督的合稱，也就是說金融監(jiān)管主體為了實(shí)現(xiàn)金融業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行的目標(biāo)，而利用一系列手段和措施對(duì)被監(jiān)管主體所采取的干預(yù)和調(diào)控的法律活動(dòng)。金融監(jiān)管法律制度本質(zhì)上是國(guó)家對(duì)金融活動(dòng)的監(jiān)督和管理的法律規(guī)范，其內(nèi)容主要是明確監(jiān)管主體的職能和活動(dòng)方式，規(guī)范其行為屬性，實(shí)施體罰和程序法的結(jié)合，但同時(shí)也存在一系列問題，主要有以下幾個(gè)方面：

一、我國(guó)金融監(jiān)管法制的現(xiàn)狀

（一）我國(guó)金融監(jiān)管法制問題的構(gòu)建上存在諸多的不協(xié)調(diào)或不合理之處

我國(guó)現(xiàn)行的金融監(jiān)管法是調(diào)整金融監(jiān)管主體在監(jiān)管金融業(yè)運(yùn)行過程中形成的有關(guān)金融監(jiān)管的法律制度，它包括銀行業(yè)監(jiān)管法、證券業(yè)監(jiān)管法和保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管法等，但是我國(guó)目前尚無統(tǒng)一的法律制度，金融監(jiān)管的法律法規(guī)散見于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《證券法》等法律及其他行政法規(guī)和規(guī)章中。但是總的來說金融監(jiān)管法具有以下特點(diǎn)：第一，金融監(jiān)管法是強(qiáng)行法。從金融監(jiān)管法的內(nèi)容看基本屬于強(qiáng)制性規(guī)范，而沒有任意性規(guī)范或授權(quán)性規(guī)范；在金融監(jiān)管活動(dòng)中，金融監(jiān)管主體與被監(jiān)管主體之間的地位不平等，具體表現(xiàn)為監(jiān)管主體代表國(guó)家行駛國(guó)家權(quán)力，對(duì)被監(jiān)管主體實(shí)行強(qiáng)制監(jiān)管，被監(jiān)管主體必須服從。第二，金融監(jiān)管是行為法。金融監(jiān)管法本質(zhì)上是國(guó)家對(duì)金融活動(dòng)監(jiān)督和管理的規(guī)范，其內(nèi)容主要是明確監(jiān)管主體的職能和活動(dòng)方式。規(guī)范其行為，具有行為屬性。

（二）我國(guó)金融監(jiān)管法的內(nèi)容是實(shí)體法和程序法的結(jié)合

金融監(jiān)管應(yīng)貫穿金融機(jī)構(gòu)從市場(chǎng)準(zhǔn)入、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)到市場(chǎng)退出的全部業(yè)務(wù)活動(dòng)，但我國(guó)目前金融監(jiān)管法的內(nèi)容主要是實(shí)體法與程序法的結(jié)合。簡(jiǎn)單來講，實(shí)體法規(guī)定了權(quán)利、義務(wù)的具體內(nèi)容，而程序法規(guī)定了權(quán)力行使及義務(wù)履行的程序。在金融監(jiān)管法的內(nèi)容中，明確金融監(jiān)管的主體以及金融監(jiān)管的目標(biāo)。確定金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的地位與職責(zé)，規(guī)范金融監(jiān)管的方式和手段，規(guī)定金融違法行為的懲處性措施等，這些規(guī)定都體現(xiàn)了實(shí)體法和程序法的結(jié)合。

（三）我國(guó)監(jiān)管機(jī)制在與國(guó)際接軌時(shí)對(duì)外資銀行準(zhǔn)入與監(jiān)管存在的不足

首先，這些文件在監(jiān)管內(nèi)容和方法上過于原則化，未對(duì)很多機(jī)制做明確要求而導(dǎo)致操作起來不便。其次，在監(jiān)管領(lǐng)域上，我國(guó)側(cè)重境內(nèi)的外資金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，而疏忽對(duì)境外的金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。例如我國(guó)《境外金融機(jī)構(gòu)管理辦法》對(duì)海外金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)監(jiān)管，只要求每半年報(bào)送一次報(bào)表而無其他要求。再次，我國(guó)銀行監(jiān)管法制還面臨許多國(guó)際條例和慣例的沖擊，如在對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入、國(guó)民待遇、最惠國(guó)待遇、透明度等原則的接受上還存在一定的困難。所以目前的法制要為外資銀行的市場(chǎng)進(jìn)入提供完善的許可和國(guó)民待遇的監(jiān)管，尚要對(duì)監(jiān)管法制和有關(guān)政策進(jìn)行修訂。

二、完善我國(guó)金融監(jiān)管法制體系的思路

（一）轉(zhuǎn)變監(jiān)管理念

調(diào)整監(jiān)管目標(biāo)為應(yīng)對(duì)金融危機(jī)，國(guó)有商業(yè)銀行將按照市場(chǎng)原則和現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，可能通過金融企業(yè)上市，來逐步完成股份制改造，成為真正意義上的現(xiàn)代商業(yè)銀行。商業(yè)銀行不再姓“國(guó)”，最多只能是國(guó)家控股，不再享有中央銀行給子的“特別待遇”。人民銀行必須為股份制商業(yè)銀行和國(guó)有商業(yè)銀行提供公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境，還要實(shí)現(xiàn)外資銀行和國(guó)內(nèi)銀行同等國(guó)民待遇。體現(xiàn)在監(jiān)管目標(biāo)上，人民銀行金融監(jiān)管不再側(cè)重金融風(fēng)險(xiǎn)的化解，而是根據(jù)監(jiān)管原則和各家金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)其適時(shí)作出停業(yè)整頓或退出金融市場(chǎng)的決定，從而確保存款人利益不受傷害。

（二）完善金融監(jiān)管的法律法規(guī)制度

金融監(jiān)管法是由國(guó)家制定或認(rèn)可，明確規(guī)定金融監(jiān)管機(jī)關(guān)的法律法規(guī)，其法律地位、職責(zé)與職權(quán)、監(jiān)管措施和監(jiān)管程序。金融監(jiān)管法作為金融法的重要組成部分，它的制定和實(shí)施有利于確保金融監(jiān)管行為適時(shí)、適度、規(guī)范進(jìn)行，防止監(jiān)管過度和不足等失靈現(xiàn)象，保護(hù)金融市場(chǎng)秩序和金融運(yùn)行效率，實(shí)現(xiàn)金融監(jiān)管的理念和目標(biāo)。這樣，就要求我國(guó)加強(qiáng)對(duì)金融監(jiān)管方面的立法規(guī)定，在原有的散見于《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《反洗錢法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)中加大有關(guān)監(jiān)管的力度，合理選擇和正確運(yùn)用這些法律法規(guī)，有效的實(shí)施金融監(jiān)管，進(jìn)一步完善金融監(jiān)管的法律法規(guī)制度。

（三）規(guī)范金融市場(chǎng)行為，營(yíng)造良好的金融市場(chǎng)秩序

金融法的直接功能就是規(guī)范金融行為。將金融社會(huì)關(guān)系規(guī)范成金融權(quán)利和義務(wù)權(quán)利的關(guān)系。金融交易雖然是一種合同行為，但用民法的一般規(guī)定對(duì)金融關(guān)系進(jìn)行規(guī)制顯然是不夠的。金融行為的客體是虛擬資本，虛擬資本風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)大于實(shí)物資本，并且金融業(yè)內(nèi)部分工極為精細(xì)和復(fù)雜，銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)經(jīng)營(yíng)的金融產(chǎn)品差別很大，因此，關(guān)于金融業(yè)的法律規(guī)范必須具有高度的專業(yè)性和技術(shù)性，采用特別法的形式。

（四）保持貨幣幣值穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

篇（7）

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）33-0150-02

收稿日期：2013-06-19

作者簡(jiǎn)介：張鋒（1984-），男，甘肅秦安人，助理經(jīng)濟(jì)師，碩士研究生，從事區(qū)域金融研究。

一、加強(qiáng)中國(guó)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)的必要性及改革現(xiàn)狀

自2008 年全球金融危機(jī)爆發(fā)之后，宏觀審慎已成為指導(dǎo)金融監(jiān)管改革的核心原則之一，構(gòu)建宏觀審慎層面金融監(jiān)管體制，特別是金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，成為主要發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體金融監(jiān)管制度改革的共識(shí)和重點(diǎn)。宏觀審慎理念強(qiáng)調(diào)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)應(yīng)從金融體系整體出發(fā)，注重監(jiān)管機(jī)構(gòu)與中央銀行等宏觀經(jīng)濟(jì)政策制定機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)合作。目前學(xué)界對(duì)此已進(jìn)行了較為系統(tǒng)的研究，但缺乏對(duì)宏觀審慎層面金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制改革內(nèi)容的系統(tǒng)研究。構(gòu)建適宜于中國(guó)的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)體制，既是適應(yīng)金融全球化和金融創(chuàng)新的必然要求，也是落實(shí)宏觀審慎監(jiān)管要求的制度保障。因此，深入探討國(guó)內(nèi)外金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制特點(diǎn)，科學(xué)把握宏觀審慎層面金融監(jiān)管體制改革的方向，是當(dāng)前金融監(jiān)管協(xié)調(diào)制度改革研究亟待加強(qiáng)的重點(diǎn)領(lǐng)域。

隨著近年來中國(guó)金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)的發(fā)展和國(guó)際金融危機(jī)凸顯出維護(hù)金融體系整體穩(wěn)定的重要性，包括信托、理財(cái)、互聯(lián)網(wǎng)金融等在內(nèi)的新金融模式也迅速發(fā)展，大大模糊了各金融子行業(yè)間的界限。國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)綜合經(jīng)營(yíng)、交叉經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)積累，導(dǎo)致了“錢荒”、債市黑天鵝、影子銀行、銀保銷售亂象等，對(duì)當(dāng)前分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的體制造成了一定沖擊，對(duì)金融監(jiān)管提出了更高要求，并進(jìn)一步加大了貨幣政策傳導(dǎo)渠道的復(fù)雜性。

為切實(shí)發(fā)揮中央銀行在防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定、協(xié)調(diào)貨幣政策與金融監(jiān)管政策、金融創(chuàng)新、法律法規(guī)等之間的關(guān)系，2013年8月20日，國(guó)務(wù)院決定由人民銀行牽頭建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)部際聯(lián)席會(huì)議制度（以下簡(jiǎn)稱聯(lián)席會(huì)議），成員單位包括銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)、外匯局，必要時(shí)將邀請(qǐng)發(fā)展改革委、財(cái)政部等有關(guān)部門參加。這次聯(lián)席會(huì)議制度是繼2000年和2003年之后的三度重啟，是中國(guó)金融監(jiān)管體系改革的一個(gè)重要舉措，為今后一系列金融改革和“大監(jiān)管”模式作了鋪墊，但僅僅只是金融監(jiān)管協(xié)調(diào)長(zhǎng)效化機(jī)制建設(shè)的過渡性安排。

聯(lián)席會(huì)議旨在構(gòu)建金融穩(wěn)定機(jī)制，著眼于協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)與金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，與之前相比，更著重落實(shí)執(zhí)行決策，更著重協(xié)調(diào)綜合經(jīng)營(yíng)、跨市場(chǎng)的金融創(chuàng)新等。聯(lián)席會(huì)議制度有助于監(jiān)管者視野拓展至整個(gè)金融體系，建立健全跨部門信息共享機(jī)制，防止監(jiān)管真空、監(jiān)管重復(fù)等因素造成的跨機(jī)構(gòu)、跨市場(chǎng)金融風(fēng)險(xiǎn)積累，一定程度上將改變金融監(jiān)管協(xié)調(diào)效率低、法律約束力不強(qiáng)的被動(dòng)局面。然而，目前的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)制度還存在諸多問題與不足，如聯(lián)席會(huì)議的非常設(shè)機(jī)構(gòu)特性無法保證協(xié)同機(jī)制高效運(yùn)轉(zhuǎn)、金融監(jiān)管立法框架缺位背景下聯(lián)合行動(dòng)缺乏法律強(qiáng)制力、分業(yè)監(jiān)管格局難以適應(yīng)國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)及市場(chǎng)發(fā)展需要等，因此，堅(jiān)持遵循宏觀審慎理念，充分認(rèn)清分工協(xié)作、權(quán)責(zé)清晰、綜合監(jiān)管、系統(tǒng)防范的重要性，進(jìn)一步改革中國(guó)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)制度勢(shì)在必行。

二、中國(guó)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)面臨的困難和問題

1.聯(lián)席會(huì)議作為非常設(shè)機(jī)構(gòu)其協(xié)調(diào)難度不減。金融監(jiān)管協(xié)調(diào)部際聯(lián)席會(huì)議增強(qiáng)了各監(jiān)管部門對(duì)重大綜合監(jiān)管事項(xiàng)的協(xié)商解決力度，對(duì)監(jiān)管信息的溝通共享提供了便利渠道，但作為非常設(shè)機(jī)構(gòu)，對(duì)監(jiān)管各方?jīng)]有直接的管轄權(quán)，不具有強(qiáng)制力和決策性質(zhì)的制度安排，且其成員均為各監(jiān)管部門負(fù)責(zé)人，同是部級(jí)單位，平起平坐，操作層面的協(xié)調(diào)難度仍然不小。目前，各金融監(jiān)管部門往往會(huì)從各自立場(chǎng)出發(fā)制定有關(guān)監(jiān)管規(guī)則并推動(dòng)其執(zhí)行，而對(duì)其他產(chǎn)業(yè)以及整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)全局的利益考慮不甚全面。人民銀行總行對(duì)該機(jī)制未來能否順利運(yùn)行也留有余地，并要求各地分支機(jī)構(gòu)暫不成立與聯(lián)席會(huì)議制度對(duì)應(yīng)的地方辦公部門，視今后一個(gè)時(shí)期聯(lián)席成員機(jī)構(gòu)執(zhí)行力度和配合落實(shí)情況而定。因此，該機(jī)制的監(jiān)管協(xié)調(diào)效果和配合情況有待進(jìn)一步檢驗(yàn)。

2.缺失金融監(jiān)管立法影響到?jīng)Q策執(zhí)行力。一般認(rèn)為，金融監(jiān)管協(xié)調(diào)分為三個(gè)層次，第一個(gè)層次是立法基礎(chǔ)，即由法律直接規(guī)定的框架和安排或由法律做出原則性要求；第二個(gè)層次是機(jī)構(gòu)之間簽署諒解備忘錄，對(duì)法律中難以細(xì)化的事宜作出明確規(guī)定；第三層次是在操作層面上作出的一系列臨時(shí)性安排。目前，中國(guó)既沒有由法律直接規(guī)定的協(xié)調(diào)框架和安排，也沒有由法律做出的原則性要求。事實(shí)上，第一層次的缺失往往導(dǎo)致諒解備忘錄和操作安排流于形式，難以起到實(shí)質(zhì)性作用。早在2000年經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，人民銀行就與證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)籌建了“監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議”制度，2003 年銀監(jiān)會(huì)成立后，銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合召開兩次監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，確立了對(duì)金融控股公司的主監(jiān)管制度，自 2004 年后，“三會(huì)”共同參與的部級(jí)聯(lián)席會(huì)議未能繼續(xù)召開，監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度名存實(shí)亡。造成上述現(xiàn)象一個(gè)重要因素是，人民銀行及金融監(jiān)管部門之間的沖突，這其中既包括爭(zhēng)奪主導(dǎo)權(quán)的積極沖突，也包括不愿承擔(dān)具體監(jiān)管責(zé)任的消極沖突。因此，落實(shí)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度須首先制定和完善相關(guān)法律制度。

3.金融創(chuàng)新和跨行業(yè)滲透考驗(yàn)分業(yè)監(jiān)管效率。在目前嚴(yán)格的“一行三會(huì)”分業(yè)監(jiān)管體制下，若一家金融機(jī)構(gòu)同時(shí)從事銀行業(yè)務(wù)和保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)，某項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，確定由哪家監(jiān)管機(jī)構(gòu)牽頭、由哪家監(jiān)管機(jī)構(gòu)最后決定等方面存在一定現(xiàn)實(shí)困難。而且隨著金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的發(fā)展，金融控股公司將成為國(guó)內(nèi)金融組織的主要形式，金融控股公司及其所開展的金融業(yè)務(wù)很難進(jìn)行有效監(jiān)管。另外，因?yàn)樯婕岸鄠€(gè)行業(yè)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，各監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管目的、方法和重點(diǎn)各不相同，借助金融監(jiān)管體系之間存在的差異，金融控股公司就可能規(guī)避監(jiān)管，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管套利。此次聯(lián)席會(huì)議通過季度例會(huì)或臨時(shí)會(huì)議等方式開展工作，但不改變現(xiàn)行金融監(jiān)管體制，不替代、不削弱有關(guān)部門現(xiàn)行職責(zé)分工，不替代國(guó)務(wù)院決策，重大事項(xiàng)仍按程序報(bào)國(guó)務(wù)院。聯(lián)席會(huì)議雖填補(bǔ)了機(jī)制空白，但多頭監(jiān)管與交叉監(jiān)管導(dǎo)致監(jiān)管沖突和監(jiān)管效率低下，金融創(chuàng)新和行業(yè)滲透倒逼分業(yè)監(jiān)管格局，改革已經(jīng)迫在眉睫。

三、對(duì)中國(guó)下一步金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制建設(shè)的政策建議

1.探索構(gòu)建更高層次的監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。此次重啟突出了央行的牽頭地位，是協(xié)調(diào)“大監(jiān)管”發(fā)展的需求，推動(dòng)各監(jiān)管機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)向更全面、有效與合理的方向發(fā)展。為了有效協(xié)調(diào)各監(jiān)管部門的關(guān)系，建議在聯(lián)席會(huì)議基礎(chǔ)上，建立更高級(jí)別的常設(shè)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，以國(guó)務(wù)院下屬常設(shè)機(jī)構(gòu)方式設(shè)立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)委員會(huì)，該組織框架保留下設(shè)銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)。金監(jiān)委的會(huì)長(zhǎng)由主管金融工作的國(guó)務(wù)院副總理或國(guó)務(wù)委員兼任，副會(huì)長(zhǎng)來自三個(gè)專業(yè)委員會(huì)。委員會(huì)并不參與日常監(jiān)管工作，只是定期或不定期就金融監(jiān)管中的重大問題進(jìn)行討論和作出決定，協(xié)調(diào)各監(jiān)管部門的關(guān)系和跨部門監(jiān)管事宜。

2.逐步出臺(tái)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)方面的法律規(guī)章。完善的金融監(jiān)管法律制度是金融監(jiān)管協(xié)調(diào)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)和價(jià)值的有力保障。金融危機(jī)后美國(guó)、英國(guó)、歐盟等金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)的經(jīng)濟(jì)體都加強(qiáng)了對(duì)金融監(jiān)管法制的改革，如英國(guó)銀行法、金融服務(wù)法改革，美國(guó)多德—弗蘭克法案改革等。中國(guó)應(yīng)加快金融監(jiān)管協(xié)調(diào)立法，加強(qiáng)與立法部門的溝通，提高立法層次，拓寬立法的適應(yīng)范圍，增強(qiáng)立法的執(zhí)行力，減少行政文件形式的法律法規(guī)規(guī)范，防止各自為政、規(guī)范沖突的現(xiàn)象繼續(xù)蔓延，確保監(jiān)管協(xié)調(diào)的權(quán)威性和法律約束力。鑒于中央銀行在維護(hù)金融體系安全穩(wěn)定中的核心作用和作為“最后貸款人”的特殊地位，建議國(guó)務(wù)院法制辦公室盡早成立由人民銀行及其他金融監(jiān)管部門參加的立法起草小組，組成專門班子，抓緊起草制定“金融監(jiān)管協(xié)調(diào)條例”，明確人民銀行在協(xié)調(diào)機(jī)制中的牽頭組織職能，進(jìn)一步完善人民銀行和其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的會(huì)晤機(jī)制。完善金融法律法規(guī)體系，特別是在金融控股公司的監(jiān)管方面，要制訂《金融控股公司監(jiān)督管理法》，明確規(guī)定人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須明確分工，通力合作，并確定監(jiān)管牽頭人。通過金融監(jiān)管領(lǐng)域一系列專門法律法規(guī)的建立和鋪墊，最終醞釀出臺(tái)專門的《金融監(jiān)管法》，使金融監(jiān)管協(xié)調(diào)工作真正走上規(guī)范化、法制化的軌道。

3.加快金融監(jiān)管協(xié)調(diào)配套制度建設(shè)。在金融創(chuàng)新成為業(yè)界常態(tài)、綜合經(jīng)營(yíng)試點(diǎn)不斷擴(kuò)大的情況下，金融跨行業(yè)滲透形成混業(yè)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)象，倒逼分業(yè)監(jiān)管模式朝功能監(jiān)管、綜合監(jiān)管的方向改革。在既有監(jiān)管框架下，應(yīng)根據(jù)國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定，協(xié)調(diào)監(jiān)管沖突，建立完善由人民銀行牽頭、各金融監(jiān)管部門等參與的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制配套體系，進(jìn)一步建立健全金融監(jiān)管信息共享制度、聯(lián)合檢查制度以及建立緊急磋商制度，切實(shí)增強(qiáng)協(xié)調(diào)的可操作性和有效性。同時(shí)，進(jìn)一步明確細(xì)化會(huì)議的運(yùn)作程序規(guī)則，保障會(huì)議有效進(jìn)行，在一定程度彌補(bǔ)實(shí)體規(guī)則缺失所導(dǎo)致的沖突，保障監(jiān)管合作的順利進(jìn)行。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，中國(guó)應(yīng)當(dāng)借鑒歐美發(fā)達(dá)國(guó)家金融監(jiān)管改革經(jīng)驗(yàn)，走金融統(tǒng)一監(jiān)管或綜合監(jiān)管之路，變分業(yè)監(jiān)管為統(tǒng)一監(jiān)管，逐步建立統(tǒng)一監(jiān)管、分工協(xié)作、傘形管理的金融監(jiān)管體系。

參考文獻(xiàn)：

[1] 李連友.中外金融監(jiān)管協(xié)同機(jī)制比較研究[J].求索，2010，（3）.

篇（8）

所謂金融自由化,是指20世紀(jì)80年代初西方國(guó)家普遍放松金融管制后出現(xiàn)的金融體系和金融市場(chǎng)充分經(jīng)營(yíng)、公平競(jìng)爭(zhēng)的趨勢(shì)。具體表現(xiàn)為價(jià)格自由化、業(yè)務(wù)自由化、市場(chǎng)自由化以及資本流動(dòng)自由化。而金融監(jiān)管則指國(guó)家依據(jù)有關(guān)法律，授權(quán)有關(guān)部門規(guī)定和頒布有關(guān)金融業(yè)的組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的特殊規(guī)定或條例。這些法令和規(guī)定的目的，在于將金融活動(dòng)納入正軌，建立一個(gè)安全、健全的金融體系，公正、有效地為金融客戶提供服務(wù)（美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)，1987）。

在很多人看來，金融自由化與金融監(jiān)管是一對(duì)矛盾，要實(shí)現(xiàn)金融自由化就應(yīng)該放松監(jiān)管，強(qiáng)化金融監(jiān)管就會(huì)抑制金融自由化。但這種認(rèn)識(shí)是錯(cuò)誤的。國(guó)際金融發(fā)展的歷史證明，金融監(jiān)管是金融自由化的基礎(chǔ)和保障，嚴(yán)格監(jiān)管下的金融自由化才是真正的金融自由化，反之將給經(jīng)濟(jì)與金融帶來災(zāi)難性的影響。因此，監(jiān)管當(dāng)局必須十分重視金融監(jiān)管。

金融自由化理論對(duì)廣大發(fā)展中國(guó)家和發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)濟(jì)實(shí)踐產(chǎn)生了巨大的影響。由于推進(jìn)金融自由化而忽視金融監(jiān)管，導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)大量累積進(jìn)而爆發(fā)危機(jī)的案例不勝枚舉。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，世界金融自由化正逐步推進(jìn)，同時(shí)我國(guó)已加入WTO，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)正逐漸與國(guó)際經(jīng)濟(jì)接軌，如何處理好金融自由化與監(jiān)管成了目前我國(guó)經(jīng)濟(jì)與金融改革發(fā)展中急需解決的問題。

本文試圖在分析金融自由化對(duì)金融監(jiān)管沖擊和我國(guó)監(jiān)管現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，探討如何健全我國(guó)的金融監(jiān)管制度，以保證金融業(yè)的健康發(fā)展。

一、金融自由化對(duì)金融監(jiān)管的沖擊

金融自由化將對(duì)金融監(jiān)管產(chǎn)生較大的影響，使被監(jiān)管主體、監(jiān)管內(nèi)容、監(jiān)管方式、監(jiān)管體制產(chǎn)生較大的變化，具體表現(xiàn)在以下幾方面。

1．從被監(jiān)管主體來看，金融自由化會(huì)增加監(jiān)管對(duì)象，又會(huì)改變被監(jiān)管對(duì)象的經(jīng)營(yíng)行為。具體說來，實(shí)現(xiàn)金融自由化，外國(guó)金融機(jī)構(gòu)將從利潤(rùn)最大化、業(yè)務(wù)國(guó)際化的經(jīng)營(yíng)策略出發(fā)，更多地參與我國(guó)的金融活動(dòng)，致使我國(guó)金融機(jī)構(gòu)數(shù)目大量增加，金融機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)也發(fā)生相應(yīng)變化。與此同時(shí)，大量金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入也會(huì)促使國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)采取模仿行為，推出新的金融工具，開展新的金融業(yè)務(wù)，其經(jīng)營(yíng)行為也發(fā)生變化。

2．從監(jiān)管內(nèi)容來看，金融自由化將使原有金融市場(chǎng)的外延有所擴(kuò)大，金融創(chuàng)新不斷推進(jìn)。傳統(tǒng)的金融監(jiān)管方式諸如發(fā)行執(zhí)照、審批業(yè)務(wù)、現(xiàn)場(chǎng)稽核、合規(guī)檢查等，將不再行之有效。對(duì)于監(jiān)管當(dāng)局來說，要么實(shí)現(xiàn)從審批制向備案制轉(zhuǎn)變，允許金融機(jī)構(gòu)按照業(yè)務(wù)發(fā)展以及風(fēng)險(xiǎn)控制要求進(jìn)行金融創(chuàng)新；要么抑制金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新動(dòng)力，促使金融活動(dòng)向境外轉(zhuǎn)移，產(chǎn)生替代效應(yīng)和溢出效應(yīng)。

3．從監(jiān)管方式來看，金融自由化條件下，計(jì)劃性監(jiān)管方法效率低下。這是因?yàn)椋阂环矫妫瑢徟O(jiān)管方法，不利于金融機(jī)構(gòu)開拓業(yè)務(wù)，因?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)每開辦一項(xiàng)新的業(yè)務(wù)都需要實(shí)現(xiàn)經(jīng)金融監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)；另一方面，過度依賴現(xiàn)場(chǎng)稽核和檢查，容易導(dǎo)致外部監(jiān)管代替金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的弊端，不利于金融機(jī)構(gòu)建立法人治理機(jī)構(gòu)。

4．從監(jiān)管體制來看，隨著不同種類金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的日益交叉，以及金融（銀行）控股公司的出現(xiàn)，金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)、混業(yè)經(jīng)營(yíng)的趨勢(shì)有所加快。在這樣的金融環(huán)境下，如果仍采取分業(yè)監(jiān)管體制，一項(xiàng)新業(yè)務(wù)的推出往往需要經(jīng)過多個(gè)部門的協(xié)調(diào)才能形成，從而發(fā)生較高的政策協(xié)調(diào)成本。同時(shí)，交叉性業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，既可能出現(xiàn)重復(fù)監(jiān)管，又可能導(dǎo)致監(jiān)管缺位。

5．金融自由化使金融監(jiān)管的國(guó)際合作變得不可缺少。由于金融自由化條件下的金融中介活動(dòng)具有國(guó)際化、專業(yè)化的特征，尤其是一些國(guó)際性金融機(jī)構(gòu)（如集團(tuán)公司）實(shí)行全球化戰(zhàn)略，這樣，僅靠單個(gè)國(guó)家實(shí)行金融監(jiān)管不能有效控制其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，在金融自由化條件下，迫切需要加強(qiáng)各國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局、國(guó)際金融組織之間的合作，制定統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制體系，提高各有關(guān)國(guó)家金融監(jiān)管的效率，保證金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行。

總之，金融自由化條件下的金融監(jiān)管有綜合性、審慎性、有效性、獨(dú)立性、前瞻性、歷史性特點(diǎn)（錢小安），這就要求金融監(jiān)管當(dāng)局加強(qiáng)金融監(jiān)管協(xié)調(diào)，防止出現(xiàn)監(jiān)管重疊、監(jiān)管遺漏或空缺現(xiàn)象。

二、我國(guó)金融監(jiān)管的現(xiàn)狀

自1995年有關(guān)金融“五法一決定”頒布以來，我國(guó)的金融法律建設(shè)日臻完善，金融監(jiān)管體制逐步理順，金融監(jiān)管工作不斷加強(qiáng)，對(duì)促進(jìn)金融改革和發(fā)展、維護(hù)金融業(yè)的穩(wěn)定發(fā)揮了重要作用。但是，面對(duì)不斷發(fā)展的自由化趨勢(shì)，我國(guó)的金融監(jiān)管仍很薄弱，表現(xiàn)為：

1．偏重市場(chǎng)準(zhǔn)入，沒有形成持續(xù)性監(jiān)管。首先，長(zhǎng)期以來，我國(guó)金融業(yè)監(jiān)管過分注重市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管還處于探索階段，對(duì)金融創(chuàng)新工具的監(jiān)管尤為不足。例如當(dāng)前銀行業(yè)普遍開展的“銀證通”、“一柜通”等金融創(chuàng)新，怎樣進(jìn)行全方位、全流程監(jiān)管，如何與國(guó)內(nèi)其他監(jiān)管當(dāng)局協(xié)調(diào)配合，都缺乏深入研究。其次，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出監(jiān)管幾乎空白，未建立起市場(chǎng)原則框架下的金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制。如中農(nóng)信、海發(fā)行、廣國(guó)投等金融機(jī)構(gòu)退出時(shí)最終還是以中央銀行再貸款為代價(jià)才得以實(shí)施，這就削弱了市場(chǎng)懲戒的約束機(jī)制；而且金融機(jī)構(gòu)易形成道德風(fēng)險(xiǎn)，使其審慎投資沖動(dòng)弱化，更想追逐高風(fēng)險(xiǎn)的投機(jī)活動(dòng)，最終形成較大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2．偏重合規(guī)性監(jiān)管，未將風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管作為監(jiān)管重心。過去，我國(guó)金融監(jiān)管一直將其重點(diǎn)放在合規(guī)性方面，但隨著金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新和變革，合規(guī)性監(jiān)管的缺點(diǎn)不斷暴露出來，如市場(chǎng)敏感度較低、監(jiān)管措施落后于市場(chǎng)發(fā)展等。而風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管在識(shí)別、度量風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，按照審慎監(jiān)管原則，提出防范和化解金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管措施。它更注重機(jī)構(gòu)本身的風(fēng)險(xiǎn)控制程序和管理水平，能夠及時(shí)反映金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況，預(yù)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)。此外，信息技術(shù)在我國(guó)監(jiān)管工作中的運(yùn)用遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，從而出現(xiàn)成本與效率低的現(xiàn)象。

3．監(jiān)管缺乏內(nèi)部控制。雖然我國(guó)已頒布了關(guān)于加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制的指引，要求在監(jiān)管中更加注重對(duì)金融機(jī)構(gòu)管理水平的評(píng)估。但在很多國(guó)有金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)監(jiān)護(hù)人功能缺失的情況下，難以真正建立起金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部約束機(jī)制，未能充分發(fā)揮其自身的風(fēng)險(xiǎn)管理作用，監(jiān)管當(dāng)局的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求無法轉(zhuǎn)化成金融機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理要求。另一方面，在過于突出外部監(jiān)管的重要地位，某些監(jiān)管措施干擾了金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)。如，對(duì)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)實(shí)行審批制，實(shí)際上是越俎代庖。

綜上所述，在金融自由化條件下，目前我國(guó)金融監(jiān)管還是存在相當(dāng)多的問題的。

三、加強(qiáng)金融監(jiān)管、促進(jìn)自由化的對(duì)策分析

面對(duì)金融自由化對(duì)金融監(jiān)管的沖擊，如何加強(qiáng)金融監(jiān)管、同時(shí)促進(jìn)自由化便顯得尤為迫切。

1．監(jiān)管重心由市場(chǎng)準(zhǔn)入向持續(xù)性監(jiān)管轉(zhuǎn)移。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)盡快將監(jiān)管重心由市場(chǎng)準(zhǔn)入向金融產(chǎn)品或金融工具經(jīng)營(yíng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理以及建立退出機(jī)制轉(zhuǎn)移，特別是加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)往來業(yè)務(wù)的監(jiān)管力度，督促金融機(jī)構(gòu)采取有效措施，防范化解潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。此外，隨著外資金融機(jī)構(gòu)的大量進(jìn)入，國(guó)外資本進(jìn)入我國(guó)渠道將變得更為通暢，這對(duì)監(jiān)管工作形成挑戰(zhàn)，要求監(jiān)管當(dāng)局加強(qiáng)長(zhǎng)期規(guī)劃，強(qiáng)化監(jiān)管工作的持續(xù)性和預(yù)見性，實(shí)現(xiàn)持續(xù)性監(jiān)管。

篇（9）

（一）強(qiáng)調(diào)以宏觀審慎的態(tài)度來監(jiān)管控制系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

在這一輪金融危機(jī)產(chǎn)生以前，西方主要國(guó)家的金融監(jiān)管理念過于注重微觀審慎監(jiān)管，而對(duì)宏觀審慎監(jiān)管重視不夠。過于注重微觀審慎監(jiān)管的直接后果就是不能有效應(yīng)對(duì)金融市場(chǎng)的新變化，不能有效應(yīng)對(duì)不同市場(chǎng)、不同機(jī)構(gòu)之間的風(fēng)險(xiǎn)蔓延。隨著此輪全球金融危機(jī)進(jìn)入后危機(jī)時(shí)代，美國(guó)、歐盟和英國(guó)的改革方案不約而同地提出，設(shè)立獨(dú)立的宏觀審慎監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者增強(qiáng)現(xiàn)有機(jī)構(gòu)的宏觀審慎監(jiān)管職能，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。

（二）金融監(jiān)管從順周期監(jiān)管向反周期監(jiān)管轉(zhuǎn)移

國(guó)際社會(huì)認(rèn)為，金融監(jiān)管的順周期性使得金融監(jiān)管難以及時(shí)采取有效措施預(yù)警和防范金融危機(jī)的發(fā)生和擴(kuò)散，而缺乏反周期緩沖措施則放大了危機(jī)的破壞作用。因此，開展逆周期監(jiān)管，平滑順周期效應(yīng)造成的市場(chǎng)波動(dòng)，成為新一輪金融監(jiān)管改革的一項(xiàng)重要內(nèi)容。從關(guān)注資本制度的順周期特征，到逐步引入反周期機(jī)制和相應(yīng)的工具，完善反周期監(jiān)管措施以提高應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)的能力成為未來的發(fā)展趨勢(shì)。自全球性金融危機(jī)爆發(fā)以來，巴塞爾委員會(huì)先后發(fā)表了三個(gè)重要的監(jiān)管指南，都與調(diào)整金融監(jiān)管從順周期監(jiān)管向反周期監(jiān)管轉(zhuǎn)移有關(guān)。

（三）擴(kuò)大監(jiān)管范圍，減少監(jiān)管豁免，強(qiáng)調(diào)全員監(jiān)管

為降低監(jiān)管豁免對(duì)金融危機(jī)的深度和規(guī)模的影響，各國(guó)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)已就加強(qiáng)金融監(jiān)管、擴(kuò)大金融監(jiān)管范圍達(dá)成了共識(shí)。美國(guó)政府認(rèn)為，所有可能給金融系統(tǒng)帶來嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)都必須受到嚴(yán)格監(jiān)管。因此，應(yīng)將監(jiān)管范圍擴(kuò)大到所有可能對(duì)金融穩(wěn)定造成威脅的企業(yè)，除銀行控股公司外，基金公司、保險(xiǎn)公司等也將被納入美聯(lián)儲(chǔ)的監(jiān)管范圍。而歐盟則認(rèn)為，混業(yè)經(jīng)營(yíng)的銀行體系脫離實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的自我膨脹，應(yīng)對(duì)此次金融危機(jī)承擔(dān)主要責(zé)任，必須強(qiáng)化對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。

（四）改革國(guó)際金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)國(guó)際金融監(jiān)管合作成為共識(shí)

從國(guó)際金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的改革來看，在2009年4月舉行的G20倫敦峰會(huì)上，與會(huì)成員國(guó)達(dá)成一致意見，同意將金融穩(wěn)定論壇擴(kuò)展為金融穩(wěn)定委員會(huì)，并賦予后者更強(qiáng)的制度基礎(chǔ)以及促進(jìn)金融穩(wěn)定的更寬泛職能。同時(shí)國(guó)際國(guó)幣基金組織也進(jìn)行了一系列改革，一個(gè)以G20為重要平臺(tái)，以金融穩(wěn)定委員會(huì)和國(guó)際貨幣基金組織為主要支柱，以國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織、巴塞爾委員會(huì)、八國(guó)集團(tuán)等為主要輔助的國(guó)際監(jiān)管合作體系正在逐步形成。而在加強(qiáng)國(guó)際金融監(jiān)管合作方面，危機(jī)爆發(fā)以來，加強(qiáng)國(guó)際金融監(jiān)管合作的呼聲高漲。歐盟和美國(guó)的改革方案都將金融監(jiān)管國(guó)際合作作為一個(gè)重要議題加以強(qiáng)調(diào)，加強(qiáng)國(guó)際金融監(jiān)管的密切協(xié)作成為各國(guó)的共識(shí)。

二、當(dāng)前中國(guó)金融監(jiān)管存在的主要問題

隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)融入全球化程度的加深，中國(guó)的金融監(jiān)管也慢慢和國(guó)際接軌。在此輪國(guó)際金融危機(jī)中，中國(guó)經(jīng)濟(jì)受到的主要沖擊在于外需下滑帶來的出口需求下降，金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)受到的沖擊相對(duì)較小。但是這并不能說明我們的金融監(jiān)管沒有問題，相反，為了履行中國(guó)加入WTO時(shí)的承諾，中國(guó)金融市場(chǎng)也需要逐步對(duì)外開放。在這種背景下，審視我國(guó)金融監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在的主要問題，顯得尤為重要。

當(dāng)前中國(guó)金融監(jiān)管存在的主要問題有一下幾個(gè)方面。

（一）宏觀金融監(jiān)管框架不完善

雖然我國(guó)金融監(jiān)管的基本架構(gòu)已經(jīng)形成，但面對(duì)日新月異的金融環(huán)境，特別是全球金融危機(jī)以來，各國(guó)調(diào)整自己的金融監(jiān)管體系，何其相比，當(dāng)前我國(guó)的金融監(jiān)管框架顯得不夠完善。首先是宏觀金融監(jiān)管執(zhí)行者的定位問題。央行的目標(biāo)定位在《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》中的規(guī)定是：央行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下制定和執(zhí)行貨幣政策以防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)金融穩(wěn)定。但對(duì)于銀行、證券和保險(xiǎn)的監(jiān)督又分別由銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)承擔(dān)，這種目標(biāo)與手段不平衡的現(xiàn)象不利于宏觀監(jiān)管目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。其次是宏觀金融監(jiān)管在跨行業(yè)維度上的問題。這主要在于一些大型金融機(jī)構(gòu)大規(guī)模開展混業(yè)經(jīng)營(yíng)，同時(shí)又有很多金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)同質(zhì)化，金融監(jiān)管體系的變革跟不上金融市場(chǎng)的變化，導(dǎo)致容易產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。三是宏觀金融監(jiān)管在跨時(shí)間維度上的問題。主要是我國(guó)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性資本要求缺乏動(dòng)態(tài)性監(jiān)管和逆周期性監(jiān)管。

（二）金融監(jiān)管法律法規(guī)不健全

我國(guó)與金融監(jiān)管有關(guān)的法律法規(guī)主要有《中國(guó)人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《票據(jù)法》、《保險(xiǎn)法》、《證券法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律及一些與金融監(jiān)管有關(guān)的部門規(guī)章制度。我國(guó)沒有專門的金融監(jiān)管法，如果將這些零散分布的作為金融監(jiān)管依據(jù)的法律法規(guī)統(tǒng)稱為我國(guó)的金融監(jiān)管法律法規(guī)體系的話，這個(gè)體系也具有巨大的缺陷。首先是法律法規(guī)覆蓋面不夠廣泛，如私募基金和產(chǎn)業(yè)基金，就沒有有關(guān)的法律法規(guī)對(duì)其進(jìn)行規(guī)范。其次一些法律法規(guī)條文過于籠統(tǒng)，缺乏具體的實(shí)施細(xì)則，操作起來難度較大。另外，金融立法滯后，金融立法沒有能夠很好地結(jié)合金融市場(chǎng)的發(fā)展，立法缺乏前瞻性。總之，我國(guó)有關(guān)金融監(jiān)管的法律法規(guī)還有待完善。

（三）金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)際金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)差距較大，協(xié)調(diào)性不夠

在當(dāng)前世界經(jīng)濟(jì)一體化加速，各國(guó)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系日益緊密的情況下，金融的國(guó)際化趨勢(shì)尤其明顯。金融的國(guó)際化要求金融監(jiān)管的國(guó)際化。為使金融監(jiān)管更具公平性，讓監(jiān)管者和被監(jiān)管者具有同樣的約束，以巴塞爾委員會(huì)為代表的一些權(quán)威國(guó)際組織公布了一系列金融監(jiān)管的指導(dǎo)性文件，這些指導(dǎo)性文件都是被大多數(shù)國(guó)家所接受的。但是，我國(guó)由于金融業(yè)發(fā)展起步較晚，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制遺留的問題也較多，使得我國(guó)現(xiàn)在的監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)一些發(fā)達(dá)國(guó)家監(jiān)管部門所不能容忍的問題放寬了監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。隨著我國(guó)加入WTO時(shí)承諾的金融市場(chǎng)逐步開放時(shí)間的臨近，提高我國(guó)金融監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，爭(zhēng)取早日和國(guó)際金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌，增強(qiáng)國(guó)際監(jiān)管的協(xié)調(diào)性勢(shì)在必行。

三、提升中國(guó)金融監(jiān)管水平的對(duì)策建議

隨著國(guó)際金融危機(jī)進(jìn)入后危機(jī)時(shí)代，世界各國(guó)針對(duì)在這次危機(jī)中發(fā)現(xiàn)的一系列問題，提出了各自的應(yīng)對(duì)辦法，形成了一系列關(guān)于金融監(jiān)管的最新成果。針對(duì)我國(guó)當(dāng)前金融監(jiān)管存在的問題，筆者認(rèn)為，應(yīng)該從以下幾個(gè)方面入手加以解決。

（一）完善宏觀金融監(jiān)管框架體系

危機(jī)后各國(guó)進(jìn)行的金融監(jiān)管改革的核心思想均是加強(qiáng)宏觀監(jiān)管的審慎性，以防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定也是我國(guó)金融監(jiān)管改革的重要目標(biāo)，因此完善宏觀金融監(jiān)管框架對(duì)我國(guó)具有重要意義。首先，重新明確央行在金融監(jiān)管中的定位，擴(kuò)大央行權(quán)限，以監(jiān)控系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。盡管央行已經(jīng)依法具有維護(hù)金融穩(wěn)定的職能，但到目前為止，我國(guó)仍缺少一個(gè)監(jiān)測(cè)并防范宏觀金融系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的專門機(jī)構(gòu)?？梢越梃b美國(guó)擴(kuò)大美聯(lián)儲(chǔ)權(quán)限的做法，擴(kuò)大央行權(quán)限，賦予央行識(shí)別、監(jiān)控、預(yù)警整個(gè)金融體系風(fēng)險(xiǎn)的職能。其次，強(qiáng)化逆周期金融監(jiān)管和動(dòng)態(tài)性金融監(jiān)管。2010年1月13日，銀監(jiān)會(huì)公布了《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》，這是強(qiáng)化逆周期金融監(jiān)管的一個(gè)很好的嘗試。而為了強(qiáng)化動(dòng)態(tài)性金融監(jiān)管，我國(guó)可逐步全面采取動(dòng)態(tài)撥備的制度。

（二）完善金融監(jiān)管法律法規(guī)體系

強(qiáng)有力的監(jiān)管體制必須依靠完善的法律體系，《巴塞爾核心原則》明確指出，適當(dāng)?shù)慕鹑诒O(jiān)管法律框架是必要的，法律法規(guī)體系是公共金融基礎(chǔ)設(shè)施的重要內(nèi)容。首先，要建立健全金融監(jiān)管法律框架體系。針對(duì)缺乏監(jiān)管的監(jiān)管對(duì)象出臺(tái)專門的法律法規(guī)，建立存款保險(xiǎn)制度，將現(xiàn)行金融監(jiān)管的法律法規(guī)進(jìn)行整合，形成金融監(jiān)管法律框架體系。其次，要加快制訂有關(guān)法律的具體實(shí)施細(xì)則。根據(jù)金融市場(chǎng)的發(fā)展情況，不斷完善相關(guān)法律法規(guī)的實(shí)施細(xì)則。只有實(shí)施細(xì)則明確了，金融監(jiān)管才能落到實(shí)處。同時(shí)，在建立健全金融監(jiān)管的法律法規(guī)體系時(shí)，必須提高我國(guó)金融立法的前瞻性和適用性。

（三）完善金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)金融監(jiān)管的國(guó)際協(xié)作

我國(guó)金融監(jiān)管的監(jiān)管主體多，并且金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)性較差，這會(huì)在金融監(jiān)管的工作中形成監(jiān)管真空，必須完善金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制。首先，健全“一行三會(huì)”聯(lián)席會(huì)議和磋商機(jī)制，進(jìn)行漸進(jìn)式的金融監(jiān)管改革。我國(guó)目前應(yīng)將重點(diǎn)放在如何加強(qiáng)各監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)合作上，而不是重新建立一個(gè)“大一統(tǒng)”的金融監(jiān)管主體。其次，擴(kuò)大金融監(jiān)管協(xié)調(diào)的主體。借鑒西方國(guó)家建立有效金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)可以成立一個(gè)體制健全的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)組織。該組織除包括“一行三會(huì)”外，還應(yīng)包括行業(yè)自律組織。同時(shí)，我們還必須提高我國(guó)金融監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)，和國(guó)際接軌，努力按國(guó)際金融監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)來要求自己，加強(qiáng)金融監(jiān)管的國(guó)際協(xié)作。

參考文獻(xiàn)

[1]弗雷德里克.S.米什金.貨幣金融學(xué)（第七版）[M].北京：中國(guó)人民大學(xué)出版社，2006：228-261.

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中圖分類號(hào):F832.1文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1007-4392(2009?雪10-0046-02

一、金融危機(jī)爆發(fā)的深層原因:金融監(jiān)管者社會(huì)責(zé)任的缺失

美國(guó)金融市場(chǎng)的運(yùn)作機(jī)制和監(jiān)管制度一直被視為全球典范,然而卻在美國(guó)出現(xiàn)了嚴(yán)重的監(jiān)管空白和失控問題。金融監(jiān)管者面對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的沉默、縱容和不作為使得金融監(jiān)管作用幾乎失效,監(jiān)管機(jī)構(gòu)沒有能夠在危機(jī)爆發(fā)之前冷卻市場(chǎng)的盲目樂觀態(tài)度并阻止市場(chǎng)參與者的過度投機(jī)行為,反而讓更多的投機(jī)活動(dòng)有恃無恐、肆無忌憚,最終釀成今日不可收拾的苦果。美聯(lián)儲(chǔ)在幾年前就已經(jīng)開始關(guān)注房貸標(biāo)準(zhǔn)放松問題直至危機(jī)爆發(fā),還沒有在此問題上有所作為。就此觀之,先有金融監(jiān)管者的社會(huì)責(zé)任缺失,才有金融監(jiān)管制度建設(shè)不能及時(shí)跟進(jìn)金融創(chuàng)新步伐,進(jìn)而金融監(jiān)管的效力不能有效約束市場(chǎng)行為,風(fēng)險(xiǎn)由此不斷積聚,最后金融危機(jī)的爆發(fā)成為一種必然。筆者認(rèn)為,金融監(jiān)管者社會(huì)責(zé)任的缺失是危機(jī)爆發(fā)的深層原因。

二、金融監(jiān)管者的社會(huì)責(zé)任

金融監(jiān)管是政府行政力量在金融領(lǐng)域的延伸,自身不以盈利為目的,而是為公共利益服務(wù)。由此,金融監(jiān)管者的社會(huì)責(zé)任與一般企業(yè)的社會(huì)責(zé)任大有區(qū)別。從金融監(jiān)管在社會(huì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的重要地位和特殊作用來看,筆者認(rèn)為,金融監(jiān)管者的社會(huì)責(zé)任是金融監(jiān)管者對(duì)于國(guó)家和民眾賦予其從事金融監(jiān)管活動(dòng)的基本職責(zé)的履行。

三、金融監(jiān)管者社會(huì)責(zé)任的具體要求及評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)

金融監(jiān)管者的社會(huì)責(zé)任應(yīng)由經(jīng)濟(jì)責(zé)任、持續(xù)發(fā)展責(zé)任、法律責(zé)任、道德責(zé)任和國(guó)際協(xié)調(diào)責(zé)任等方面構(gòu)成。

(一)經(jīng)濟(jì)責(zé)任

金融監(jiān)管者通過對(duì)經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域進(jìn)行監(jiān)督和管理,以此穩(wěn)定幣值,維護(hù)金融穩(wěn)定,從而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的責(zé)任。這是金融監(jiān)管者最基本的社會(huì)責(zé)任。具有監(jiān)督責(zé)任和管理責(zé)任兩方面內(nèi)容。

1.監(jiān)督責(zé)任:金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施全面的、經(jīng)常性的檢查和督促,并以此促使金融機(jī)構(gòu)依法穩(wěn)健地經(jīng)營(yíng),安全可靠和健康地發(fā)展的社會(huì)責(zé)任。

2.管理責(zé)任:金融監(jiān)管當(dāng)局依法對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)行的領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和控制等一系列活動(dòng)的責(zé)任。

對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的考察我們可以通過國(guó)民經(jīng)濟(jì)總體運(yùn)行狀況和各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo),尤其是CPI等核心指標(biāo)進(jìn)行量化考察。金融越穩(wěn)定,經(jīng)濟(jì)越發(fā)展,金融監(jiān)管者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任就得到充分實(shí)現(xiàn)。金融監(jiān)管者經(jīng)濟(jì)責(zé)任的實(shí)現(xiàn),也就是金融監(jiān)管者社會(huì)責(zé)任的最基本實(shí)現(xiàn)。

(二)持續(xù)發(fā)展責(zé)任

金融監(jiān)管者在維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)確保整個(gè)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的責(zé)任。持續(xù)發(fā)展責(zé)任包括創(chuàng)新責(zé)任和保護(hù)環(huán)境及資源責(zé)任兩個(gè)方面。

1.創(chuàng)新責(zé)任:金融監(jiān)管者須對(duì)不斷創(chuàng)新的金融產(chǎn)品實(shí)施有效管理,但絕不是限制其發(fā)展。監(jiān)管者必須做到在維護(hù)金融穩(wěn)定的同時(shí),促進(jìn)金融產(chǎn)品的合理創(chuàng)新,進(jìn)而保證金融市場(chǎng)的活力。我們可以通過金融市場(chǎng)上每年新增的創(chuàng)新性金融產(chǎn)品的數(shù)量、交易量和市場(chǎng)穩(wěn)定性來評(píng)價(jià)金融監(jiān)管當(dāng)局在創(chuàng)新責(zé)任方面的行為。如果金融市場(chǎng)通過金融監(jiān)管者的監(jiān)管并沒有使金融產(chǎn)品的創(chuàng)新受到限制,相反,金融產(chǎn)品被更快速、更有序地推出,并實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)可控、穩(wěn)定運(yùn)作,那么金融監(jiān)管者的創(chuàng)新責(zé)任就被充分實(shí)現(xiàn)。

2.保護(hù)環(huán)境及資源責(zé)任:雖然金融監(jiān)管者不直接從事物質(zhì)部門生產(chǎn)活動(dòng),但其有權(quán)力將資本在社會(huì)各領(lǐng)域和行業(yè)進(jìn)行調(diào)配。對(duì)那些環(huán)境污染、生態(tài)破壞嚴(yán)重的企業(yè),對(duì)那些產(chǎn)能過剩、資源利用率低的行業(yè),金融監(jiān)管者應(yīng)進(jìn)行資源的有效調(diào)配,敦促有關(guān)金融企業(yè),限制在這些領(lǐng)域的信用投放。對(duì)于保護(hù)環(huán)境及資源責(zé)任,如果金融監(jiān)管者能充分考慮社會(huì)環(huán)境和自然資源的承受力,對(duì)資本資源進(jìn)行科學(xué)合理調(diào)配,對(duì)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)在生態(tài)環(huán)境破壞嚴(yán)重,資源利用率低的領(lǐng)域的貸款發(fā)放提供有效指導(dǎo)和控制,那么金融監(jiān)管者在此方面的責(zé)任就能充分實(shí)現(xiàn)。

(三)法律責(zé)任

金融監(jiān)管者制定相關(guān)條例和履行相關(guān)法律法規(guī)所規(guī)定的各項(xiàng)義務(wù)的責(zé)任。金融監(jiān)管者有制定相關(guān)條例的責(zé)任,同時(shí)金融監(jiān)管者的行為也必須受到相關(guān)法律法規(guī)的約束。首先,我們可以通過對(duì)金融監(jiān)管者制定金融法律法規(guī)行為進(jìn)行考察。如果金融監(jiān)管者能充分根據(jù)行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r,金融體制改革推進(jìn)程度,制定出配套的法規(guī)條例,及時(shí)規(guī)范新增的金融產(chǎn)品和新出現(xiàn)的交易行為,那么金融監(jiān)管者的相關(guān)責(zé)任就得到實(shí)現(xiàn)。其次,我們通過了解金融監(jiān)管者是否堅(jiān)持自律,切實(shí)做到依法監(jiān)管對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)。金融監(jiān)管者腐敗行為的減少甚至杜絕是評(píng)判其法律責(zé)任的重要方面。

(四)道德責(zé)任

金融監(jiān)管者滿足社會(huì)準(zhǔn)則、規(guī)范和價(jià)值觀、回報(bào)社會(huì)的責(zé)任。金融監(jiān)管者是社會(huì)的一員,作為社會(huì)一員必須承擔(dān)一定的道德責(zé)任。其又處于行業(yè)之監(jiān)管地位,對(duì)其的道德要求理應(yīng)更高。我們可以通過對(duì)金融監(jiān)管者在日常工作行為中是否嚴(yán)格按程序辦事,能不能始終堅(jiān)持工作原則,做到公正審批,保守機(jī)密,不搞尋租等來對(duì)其進(jìn)行考核和評(píng)判。

(五)國(guó)際協(xié)調(diào)責(zé)任

金融監(jiān)管者加強(qiáng)國(guó)際交流,促進(jìn)國(guó)際合作,實(shí)現(xiàn)各方共贏的責(zé)任。如今,一國(guó)經(jīng)濟(jì)不再為一國(guó)之經(jīng)濟(jì),一國(guó)金融不再為一國(guó)之金融。金融監(jiān)管者只有勇于承擔(dān)起國(guó)際協(xié)調(diào)的責(zé)任,借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)、吸取別國(guó)教訓(xùn),加強(qiáng)境外合作,才能共同應(yīng)對(duì)金融危機(jī),維護(hù)金融穩(wěn)定。金融監(jiān)管者如能充分認(rèn)識(shí)國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì),努力學(xué)習(xí)他國(guó)經(jīng)驗(yàn),對(duì)金融行業(yè)的新趨勢(shì)有正確的研判,以及能與國(guó)際監(jiān)管力量充分合作,在反洗錢、化解金融風(fēng)險(xiǎn)和解決金融危機(jī)等領(lǐng)域形成合力,并有效擴(kuò)展我國(guó)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融領(lǐng)域的影響力,那么就實(shí)現(xiàn)了其國(guó)際協(xié)調(diào)責(zé)任。

四、如何加強(qiáng)金融監(jiān)管者的社會(huì)責(zé)任

(一)完善高校教育,注重具有社會(huì)責(zé)任感的金融人才培養(yǎng)

此次全球性金融危機(jī)又一次提醒我們要注重金融人才的思想道德教育,注重其社會(huì)責(zé)任感的培養(yǎng)。而這方面的教育工作一直以來被各高校普遍忽略。所以,我國(guó)要建設(shè)一支具有強(qiáng)烈社會(huì)責(zé)任感的金融監(jiān)管隊(duì)伍,就必須從人才培養(yǎng)的過程開始加強(qiáng)教育,轉(zhuǎn)變高校教育觀念,完善教育體系,設(shè)置相關(guān)課程,強(qiáng)化學(xué)生的社會(huì)責(zé)任。只有從教育抓起,從人才成長(zhǎng)的過程抓起,才能實(shí)現(xiàn)具有社會(huì)責(zé)任感的人才培養(yǎng)目標(biāo)。

(二)改進(jìn)選拔機(jī)制,加強(qiáng)內(nèi)部約束

為適應(yīng)目前全球性金融危機(jī)的監(jiān)管需要以及后金融危機(jī)時(shí)期金融業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的客觀要求,應(yīng)改進(jìn)選拔機(jī)制,加強(qiáng)內(nèi)部約束。在人才選拔環(huán)節(jié),除看重金融監(jiān)管者業(yè)務(wù)水平以外,應(yīng)更加注重金融監(jiān)管者個(gè)人的社會(huì)責(zé)任。重用“有才有德”者,慎用甚至不用“有才無德”者。對(duì)金融監(jiān)管者行為的監(jiān)督,應(yīng)從法律上明確,制度上限制,具體工作程序上規(guī)范,增加內(nèi)部監(jiān)控力和增強(qiáng)其懲罰措施。

(三)加強(qiáng)對(duì)金融監(jiān)管者的監(jiān)管

加強(qiáng)金融監(jiān)管者的社會(huì)責(zé)任既需要對(duì)自身行為的內(nèi)在約束,也需要外部制約。我國(guó)處于轉(zhuǎn)型期的特殊階段,要強(qiáng)化金融監(jiān)管者的社會(huì)責(zé)任,完善金融監(jiān)管,就須首先加強(qiáng)對(duì)金融監(jiān)管者的監(jiān)管,用制度措施、法律手段規(guī)避金融監(jiān)管者瀆職、失職行為,防范腐敗現(xiàn)象,提高其不作為和犯罪成本。

(四)轉(zhuǎn)變監(jiān)管方式,強(qiáng)化市場(chǎng)機(jī)制

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一、金融全球化

1.概念。金融全球化不僅是一個(gè)金融活動(dòng)越過民族國(guó)家藩籬的過程,還是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)制相互聯(lián)系的過程,也是一個(gè)不斷深化的有明顯階段性的自然歷史過程。有學(xué)者提出:“全球化或經(jīng)濟(jì)全球化的重要內(nèi)容和最新特點(diǎn)就是金融全球化”,此觀點(diǎn)將經(jīng)濟(jì)全球化比喻成經(jīng)濟(jì)金融化,并指出“經(jīng)濟(jì)金融化”是指金融關(guān)系在經(jīng)濟(jì)關(guān)系中不斷擴(kuò)散和滲透,金融作為經(jīng)濟(jì)資源在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要性日益提高,金融政策逐漸成為經(jīng)濟(jì)政策核心的一種趨勢(shì)和過程。

2.金融全球化的特征。一是金融國(guó)際化。關(guān)貿(mào)總協(xié)定烏拉圭回合談判所達(dá)成的《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》及其金融附錄是金融國(guó)際化走向制度化的一個(gè)重要標(biāo)志,1991年世貿(mào)組織成員達(dá)成的《金融服務(wù)貿(mào)易協(xié)定》則是金融國(guó)際化的重要里程碑。目前,世貿(mào)組織的一百多個(gè)成員作出了在金融服務(wù)部門開放市場(chǎng)的承諾,全球金融化市場(chǎng)的開放程度將會(huì)進(jìn)一步提高。二是金融自由化。自20世紀(jì)70年代以來,以放松法律對(duì)金融的管制為特征的金融自由化改革在主要的發(fā)達(dá)國(guó)家不斷深化,并帶動(dòng)了拉美和亞洲的主要新興發(fā)展中國(guó)家先后走上了方式不盡相同的金融自由化道路。三是金融監(jiān)管規(guī)則統(tǒng)一化。金融監(jiān)管規(guī)則統(tǒng)一化的標(biāo)志就是巴塞爾協(xié)議體系的建立,不僅確定了跨國(guó)銀行的監(jiān)管原則、資本充足率的要求,還確定了對(duì)金融業(yè)全程監(jiān)管的核心原則。最近更是提出了對(duì)金融機(jī)構(gòu)資本充足率及執(zhí)行程序的評(píng)價(jià),通過有效的信息披露來促進(jìn)銀行運(yùn)行的安全、高效的新的監(jiān)管協(xié)議。四是金融政策協(xié)調(diào)國(guó)際化。在金融全球化趨勢(shì)下,各國(guó)所執(zhí)行的貨幣政策和匯率政策、國(guó)際收支平衡的調(diào)節(jié)和國(guó)際儲(chǔ)備的管理營(yíng)運(yùn),都會(huì)對(duì)其余的國(guó)家產(chǎn)生較大影響。五是金融市場(chǎng)一體化。由于電訊技術(shù)的發(fā)展,遍布世界各地的金融市場(chǎng)和金融機(jī)構(gòu)已緊密地聯(lián)系在一起,使遍布全球的金融中心和金融機(jī)構(gòu)正在形成一個(gè)全時(shí)區(qū)、全方位的一體化金融市場(chǎng)。六是金融信息全球化。這是指隨著金融中介、金融工具和金融市場(chǎng)的全球化,金融市場(chǎng)的參與者和監(jiān)管者在進(jìn)行決策時(shí)不能僅僅依據(jù)國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和金融信息,必須廣泛的考慮其他國(guó)家和地區(qū)的金融信息。

二、金融監(jiān)管的重要性

1.概念。金融監(jiān)管是指對(duì)金融業(yè)的監(jiān)督和管理,是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)依據(jù)監(jiān)管法律或其他規(guī)范,利用其職權(quán)對(duì)監(jiān)管對(duì)象(包括被監(jiān)管機(jī)構(gòu)和被監(jiān)管行為)進(jìn)行的監(jiān)督和管理,促使其依法穩(wěn)健運(yùn)行的一系列活動(dòng)的總稱。

2.重要性。(1)金融市場(chǎng)失靈和缺陷。金融市場(chǎng)失靈是指金融市場(chǎng)對(duì)資源配置的無效率,主要針對(duì)金融市場(chǎng)配置資源所導(dǎo)致的壟斷或者寡頭壟斷、規(guī)模不經(jīng)濟(jì)及外部性等問題,金融監(jiān)管則是試圖以一種有效方式來糾正金融市場(chǎng)失靈。(2)道德風(fēng)險(xiǎn)。道德風(fēng)險(xiǎn)是指由于制度性或其他的變化所引發(fā)的金融部門行為變化及由此產(chǎn)生的有害作用。金融監(jiān)管是為了降低金融市場(chǎng)的成本,維持正常合理的金融秩序,提升公眾對(duì)金融的信心,這是對(duì)金融市場(chǎng)缺陷的有效和必要補(bǔ)充。(3)信息的不確定性、不完備性和不對(duì)稱性。信息的不完備和不對(duì)稱式市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不能像古典和新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)描述的那樣完美運(yùn)轉(zhuǎn)的原因之一。金融體系中更加突出的信息不對(duì)稱和不完備現(xiàn)象,導(dǎo)致即使主觀上醫(yī)院穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)也有可能隨時(shí)因信息問題而陷入困境。(4)潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)。在上個(gè)世紀(jì)90年代曾發(fā)生多起惡性金融事件(舉例如下),在現(xiàn)在這個(gè)金融全球化的時(shí)代,金融風(fēng)險(xiǎn)仍然潛在,必須加強(qiáng)金融監(jiān)管,防范風(fēng)險(xiǎn)。

中國(guó)農(nóng)村發(fā)展信托投資公司成立于1998年,1991年問題初現(xiàn),1995年期下屬公司原糖走私案發(fā),1996年出現(xiàn)債務(wù)危機(jī)和群眾集資款支付危機(jī),1997年1月4日被關(guān)閉,中央銀行成立專案組。廣東恩平市關(guān)閉20家城鄉(xiāng)信用社事件。在1995年上半年建行恩平市支行因帳外高息存款出現(xiàn)嚴(yán)重金融風(fēng)波,建行總行為此調(diào)集26億元保障支付,1997年春節(jié)前后農(nóng)村信用社爆發(fā)支付危機(jī),社會(huì)秩序混亂。1998年7月,建行恩平市支行被撤銷,農(nóng)行恩平市支行停業(yè)整頓,20家城鄉(xiāng)信用社行政關(guān)閉,損失國(guó)家資金68億元。廣西北海城市信用社整體關(guān)閉事件。1986年成立首家城市信用社,后增至12家,95～98年,城市信用社普遍出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難,直至出現(xiàn)嚴(yán)重的行業(yè)性支付危機(jī)。98年10月關(guān)閉了12家,并吊銷了2家金融營(yíng)業(yè)許可證,城市信用社全部退出當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?chǎng)。

三、金融全球化對(duì)我國(guó)金融監(jiān)管體制的新要求及我國(guó)現(xiàn)行金融監(jiān)管體制的缺陷

1.在金融市場(chǎng)進(jìn)一步開放形勢(shì)下外資金融機(jī)構(gòu)大量進(jìn)入,外資銀行具有很強(qiáng)的國(guó)際性,金融交易技術(shù)復(fù)雜,實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng);國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)的交叉融合趨勢(shì)也日益增強(qiáng)。人民銀行、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)之間的關(guān)系如何協(xié)調(diào),以防止監(jiān)管真空和重復(fù)監(jiān)管,這對(duì)我國(guó)金融監(jiān)管模式提出了新要求。

2.外資銀行將在我國(guó)經(jīng)營(yíng)那些我國(guó)較少開展的新型金融業(yè)務(wù),如金融租賃、投資組合、保險(xiǎn)中介及金融衍生產(chǎn)品;國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出于市場(chǎng)壓力,也將加快金融創(chuàng)新。央行如何對(duì)這些不熟悉的業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管,是一個(gè)嶄新的課題。

3.《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》(GATS)有專門規(guī)定,要求各成員國(guó)公布該國(guó)所涉及或影響服務(wù)貿(mào)易的法律、法規(guī)、行政規(guī)章、司法判決、國(guó)際協(xié)定等。這對(duì)我國(guó)的金融監(jiān)管體系不完善、法律依據(jù)和監(jiān)管程序不很透明提出了改進(jìn)的要求。

4.隨著我國(guó)金融服務(wù)領(lǐng)域不斷開放,各類金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)將更加激烈,高科技的廣泛應(yīng)用在提高金融業(yè)整體運(yùn)行效率的同時(shí),也加大了金融風(fēng)險(xiǎn)。如何對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范,保持我國(guó)金融的平穩(wěn)健康發(fā)展,是我國(guó)的金融監(jiān)管部門迫切需要解決的問題。

我國(guó)金融監(jiān)管的主要毛病有:監(jiān)管方式單一,監(jiān)管部門缺乏獨(dú)立性,缺乏監(jiān)管的激勵(lì)機(jī)制,由于缺乏有效的處罰手段,監(jiān)管力度不夠。

1.目前,商業(yè)銀行的監(jiān)管職能主要是由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)。盡管負(fù)責(zé)監(jiān)管的人數(shù)不少,各種監(jiān)管制度和規(guī)定的條文也很清楚,由于監(jiān)管渠道單一必然帶來信息不暢通的弊病,監(jiān)管效果并不理想。

2.中國(guó)人民銀行不僅承擔(dān)著金融監(jiān)管的任務(wù)還負(fù)責(zé)執(zhí)行貨幣政策,宗旨上把促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展放在非常重要的位置。中央銀行的多重目標(biāo)常常相互沖突,貨幣政策目標(biāo)與監(jiān)管目標(biāo)相混淆。作為政府的一個(gè)職能部門,中央銀行監(jiān)管部門受到各級(jí)政府的干預(yù),在多重目標(biāo)中舉措不定,缺乏獨(dú)立執(zhí)行監(jiān)管政策的條件。

3.缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制。在當(dāng)前說假話成風(fēng)的環(huán)境中,法不治眾,導(dǎo)致央行監(jiān)管局以及下屬的各分行、支行監(jiān)管處的人不會(huì)在監(jiān)管過程中嚴(yán)格執(zhí)法。

四、金融全球化給我國(guó)的啟示

1.設(shè)立專門機(jī)構(gòu),建立集中統(tǒng)一的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)體系。根據(jù)目前國(guó)際上通常做法,金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的設(shè)置不外乎這么四種情況:其一是中央銀行兼行金融監(jiān)管職能,對(duì)金融業(yè)實(shí)行全面監(jiān)管;其二是設(shè)立專門的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)一一金融監(jiān)管委員會(huì),由其獨(dú)立行使金融監(jiān)管職能,對(duì)金融業(yè)實(shí)行統(tǒng)一監(jiān)管;其三是設(shè)立多個(gè)金融監(jiān)管部門,對(duì)銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)分別實(shí)施監(jiān)管;其四是中央銀行兼行金融監(jiān)管職能,但僅僅實(shí)施對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管,而保險(xiǎn)業(yè)、證券業(yè)則另設(shè)專門機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)管。其中第二種模式,既能有效行使金融監(jiān)管職能,又不會(huì)出現(xiàn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)獨(dú)立性、協(xié)調(diào)性弱化的問題?？梢灾袊?guó)人民銀行為主體,聯(lián)合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)共同組成中國(guó)金融監(jiān)管委員會(huì),由中國(guó)金融監(jiān)管委員會(huì)對(duì)我國(guó)金融業(yè)行使集中統(tǒng)一全面的監(jiān)管。

2.明確監(jiān)管目標(biāo),充分保障債權(quán)人利益?？偟膩碇v,金融監(jiān)管的一般目標(biāo)主要有兩個(gè),即保護(hù)債權(quán)人利益和維護(hù)金融穩(wěn)定。為了防止債權(quán)人利益受損,國(guó)家需要通過金融監(jiān)督約束金融機(jī)構(gòu)的行為,以保護(hù)債權(quán)人的利益不受損害。就維護(hù)金融穩(wěn)定而言,一方面金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)具有內(nèi)在的風(fēng)險(xiǎn);另一方面金融風(fēng)險(xiǎn)本身又具有較強(qiáng)的連帶性和易傳播性。為了控制金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)以維護(hù)金融穩(wěn)定,國(guó)家需要對(duì)金融業(yè)實(shí)施嚴(yán)格的金融監(jiān)管,這兩個(gè)目標(biāo)之間是一種相輔相成的關(guān)系。但從20世紀(jì)80年代特別是進(jìn)入20世紀(jì)90年代以來,隨著金融創(chuàng)新和金融機(jī)構(gòu)并購(gòu)的不斷發(fā)展以及金融自由化趨勢(shì)的進(jìn)一步發(fā)展,使金融風(fēng)險(xiǎn)大大增加,因而目前我國(guó)基本上應(yīng)將維護(hù)金融穩(wěn)定放在首位,同時(shí)也要兼顧債權(quán)人利益的保護(hù)。

3.改進(jìn)監(jiān)管方式,使非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)與現(xiàn)場(chǎng)檢查有機(jī)結(jié)合。從我國(guó)目前的金融監(jiān)管方式來看,雖然非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)和現(xiàn)場(chǎng)檢查都被運(yùn)用著,都沒能很好地發(fā)揮作用,非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的作用更加有限。由于受到宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融機(jī)構(gòu)以及金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)自身行為的影響,非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)中存在著諸多問題。必須盡快建立統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范化的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)體系、法律體系和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo);建立規(guī)范化、程序化、標(biāo)準(zhǔn)化的會(huì)計(jì)報(bào)告制度;必須充分利用計(jì)算機(jī)等先進(jìn)作業(yè)工具,發(fā)揮其網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測(cè)作用;盡快實(shí)現(xiàn)由事后發(fā)現(xiàn)和化解風(fēng)險(xiǎn)向事前預(yù)警和預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化,健全非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)評(píng)級(jí)與信息披露制度,實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的協(xié)調(diào)一致,真正使非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)成為現(xiàn)場(chǎng)檢查的目標(biāo)導(dǎo)向,現(xiàn)場(chǎng)檢查成為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的基本依據(jù),最后形成統(tǒng)一的監(jiān)管結(jié)論,采取統(tǒng)一的監(jiān)管行動(dòng)。

4.盡快建立適合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度。參照國(guó)際慣例,盡快建立我國(guó)的存款保險(xiǎn)制度?？煽紤]組建隸屬國(guó)務(wù)院的中國(guó)存款保險(xiǎn)公司。其初始資金由財(cái)政部出一部分,其余部分由參保銀行支付。鑒于我國(guó)己逐漸對(duì)外資銀行開放人民幣業(yè)務(wù),應(yīng)建立包括國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、外資銀行在內(nèi)參加的強(qiáng)制性的存款保險(xiǎn)制度。要建立充分、合理、公正、透明的法律規(guī)范制度,并嚴(yán)格執(zhí)行。

5.加強(qiáng)法制建設(shè),強(qiáng)化金融監(jiān)管的功能和作用。金融監(jiān)管體制是指金融監(jiān)管的職責(zé)和權(quán)力分配的方式和組織制度。從金融監(jiān)管的內(nèi)容來看,一般應(yīng)包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管、市場(chǎng)運(yùn)作過程監(jiān)管和市場(chǎng)退出監(jiān)管;從金融監(jiān)管的手段與方法來看,主要依據(jù)法律、法規(guī)來進(jìn)行,在具體監(jiān)管過程中,則主要運(yùn)用金融稽核手段來進(jìn)行;從我國(guó)金融監(jiān)管的現(xiàn)狀來看,主要集中于市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管方面,市場(chǎng)運(yùn)作監(jiān)管較弱,市場(chǎng)退出監(jiān)管幾乎是空白,而且金融監(jiān)管的法律、法規(guī)仍然不健全。

參考文獻(xiàn)

[1]曾筱青.金融全球化與金融監(jiān)管立法研究[M].北京:北京大學(xué)出版社,2005