如何申請(qǐng)科研項(xiàng)目大全11篇

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篇（1）

理好各種作用的關(guān)系，才能真正發(fā)揮高校科研處的管理作用。

[關(guān)鍵詞]高校科研處 科研管理 科研處作用

[中圖分類(lèi)號(hào)]G644 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A [文章編號(hào)]1009-5349（2015）12-0001-02

隨著時(shí)代的發(fā)展，高校科研處的作用也在時(shí)刻發(fā)生著變化，它掌控著學(xué)校的方方面面，并且起到主導(dǎo)方向的作用，但是科研處所在的位置起到怎樣的作用，我們將從以下幾個(gè)方面進(jìn)行論述。

一、規(guī)劃、引導(dǎo)作用

高校既需要發(fā)展還需要擁有別具一格的特色文化，其中包括學(xué)科特色、教學(xué)特色、校園文化特色，這些都需要相關(guān)的規(guī)劃和導(dǎo)向，其中科研處起到是掌舵人的作用，對(duì)高校的文化起到規(guī)劃和建設(shè)導(dǎo)向的作用，在科研處實(shí)施管理的過(guò)程中，需要制定多個(gè)短期科研規(guī)劃依附一個(gè)長(zhǎng)遠(yuǎn)的規(guī)劃，短期以年為單位，長(zhǎng)期的五年或者十年為一個(gè)單位，進(jìn)行計(jì)劃的制定。科研處需要根據(jù)高校的實(shí)際情況，包括學(xué)校的學(xué)科教學(xué)的特點(diǎn)，高校的經(jīng)濟(jì)性情況，科研人員的研究興趣和熱點(diǎn)，以發(fā)揮高校的優(yōu)點(diǎn)為目的，發(fā)揮科研人員的熱情和興趣，鼓勵(lì)其申報(bào)多種的課題。更為重要的是科研處需要根據(jù)學(xué)校人才的實(shí)際情況來(lái)鼓勵(lì)其申請(qǐng)相應(yīng)的項(xiàng)目和基金。對(duì)基礎(chǔ)科研能力較強(qiáng)的科研人員，需要鼓勵(lì)其積極申報(bào)國(guó)家以及省的自然科學(xué)基金，增強(qiáng)學(xué)校的科研實(shí)力。對(duì)某些科研人員對(duì)應(yīng)用研究比較感興趣這種想象，鼓勵(lì)其申請(qǐng)省級(jí)以上的科技項(xiàng)目，為實(shí)踐生產(chǎn)提供更加便利的條件，也可以擔(dān)任某企業(yè)的項(xiàng)目的主持者，促進(jìn)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。對(duì)社會(huì)科學(xué)問(wèn)題的研究，科研處需要起到引導(dǎo)的作用，認(rèn)清社會(huì)科學(xué)研究發(fā)展的總趨勢(shì)，在掌握相關(guān)的社會(huì)基礎(chǔ)信息的同時(shí)，堅(jiān)持科研處自身的管理原則，擇優(yōu)選取具有重要的意義的課題。科研處在對(duì)課題進(jìn)行規(guī)劃時(shí)，要考慮展現(xiàn)地方的特色，還要將學(xué)科間進(jìn)行交叉研究，將科研的內(nèi)容豐富化，將學(xué)科間相互融合，提升科研水平。科研處對(duì)科研項(xiàng)目從開(kāi)始申報(bào)、立項(xiàng)，到項(xiàng)目的過(guò)程管理、結(jié)題鑒定、申報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)、科研成果檔案歸檔、科研成果轉(zhuǎn)化等一系列的管理，指導(dǎo)功能是不容忽視的。

（一）科研項(xiàng)目申請(qǐng)

高校科研人員申報(bào)課題時(shí)，會(huì)考慮很多因素，至于如何選擇一個(gè)較好的研究課題，這期間需要科研處的指導(dǎo)作用，科研處此時(shí)的主要功能是將相關(guān)的政策進(jìn)行宣傳，這是科研處的責(zé)任，也是應(yīng)盡的義務(wù)，正確地指導(dǎo)他們進(jìn)行課題申報(bào)，幫助他們進(jìn)行申報(bào)表的填寫(xiě)，提升申報(bào)的效率和正確性，能否將課題申請(qǐng)書(shū)高質(zhì)量的完成，直接關(guān)系到課題能否成功申報(bào)，這種過(guò)程對(duì)科研處管理人員來(lái)說(shuō)是一種考驗(yàn)。因此，科研處要履行起自己的義務(wù)，對(duì)申報(bào)課題的每個(gè)過(guò)程進(jìn)行嚴(yán)格把守，抱括課題的研究?jī)?nèi)容如何纂寫(xiě)，課題的研究計(jì)劃，課題研究的人員，以及經(jīng)費(fèi)上的預(yù)算等。

（二）科研獎(jiǎng)勵(lì)申報(bào)

當(dāng)科研項(xiàng)目已經(jīng)達(dá)到計(jì)劃并且取得某些成果時(shí)，科研處要對(duì)科研成果進(jìn)行積極的科研結(jié)題鑒定，然后要快速地將科研成果進(jìn)行轉(zhuǎn)化，轉(zhuǎn)化成其真正的經(jīng)濟(jì)效益，來(lái)實(shí)現(xiàn)科研成果的實(shí)際化，充分發(fā)揮其科學(xué)研究成果的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，科研人員在對(duì)科研成果進(jìn)行申獎(jiǎng)的過(guò)程，科研處對(duì)申報(bào)人進(jìn)行指導(dǎo)，尤其是申報(bào)書(shū)中對(duì)科研成果內(nèi)容的介紹，主要的發(fā)明和創(chuàng)新點(diǎn)以及經(jīng)濟(jì)效益的計(jì)算等，對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行科學(xué)地安排，提升申報(bào)的成功率。

（三）科研經(jīng)費(fèi)使用

科研經(jīng)費(fèi)支撐著科研活動(dòng)，在科研活動(dòng)中，科研處對(duì)科研基金起到指導(dǎo)的作用，對(duì)科研經(jīng)費(fèi)進(jìn)行合理化地支配，是科研處的重要內(nèi)容。

二、組織、協(xié)調(diào)作用

高校科研處所承擔(dān)的最重要的作用之一就是組織作用，它是管理層次的核心內(nèi)容，科研當(dāng)中從最開(kāi)始的各種項(xiàng)目的申報(bào)、中標(biāo)，到項(xiàng)目取得科研成果之后的成果鑒定、成果推廣以及報(bào)獎(jiǎng)的整個(gè)過(guò)程，科研處的組織作用始終作用其中。科研處另一項(xiàng)作用就是，為高校申請(qǐng)項(xiàng)目起到至關(guān)重要的作用，科研處管理人員要持之以恒的宣傳，并且鼓勵(lì)科研人員進(jìn)行課題的申請(qǐng)，安排具有較強(qiáng)科研能力的人對(duì)相應(yīng)的科研課題進(jìn)行分擔(dān)，其次就是向各級(jí)主管部門(mén)進(jìn)行申報(bào)項(xiàng)目的宣傳，就其優(yōu)點(diǎn)，可行性、實(shí)用性、相關(guān)的優(yōu)勢(shì)學(xué)科，科研人員的主要研究成果、研究能力、研究經(jīng)歷，以及該項(xiàng)能帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)效益，爭(zhēng)取獲得他們的認(rèn)可，并且愿意為該項(xiàng)目進(jìn)行經(jīng)濟(jì)的資助。一旦項(xiàng)目成功申請(qǐng)之后，科研處要對(duì)項(xiàng)目主要科研人員進(jìn)行組織學(xué)習(xí)相關(guān)的科研項(xiàng)目的規(guī)章制度，之后要對(duì)科研項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)時(shí)的監(jiān)控和管理，對(duì)項(xiàng)目的落實(shí)情況和進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)管，這期間不僅要對(duì)科研項(xiàng)目的主要成員、經(jīng)費(fèi)分配、計(jì)劃要了如指掌，還要不定期地對(duì)科研項(xiàng)目進(jìn)行核查和監(jiān)管，以確保科研項(xiàng)目能夠順利地進(jìn)行。科研項(xiàng)目是一個(gè)極其復(fù)雜的過(guò)程，是多個(gè)部門(mén)相互配合以及整個(gè)課題組的所有人員的不懈努力的結(jié)果，其間的部門(mén)與部門(mén)，研究人員與研究人員的銜接過(guò)程都需要科研處的支撐，協(xié)調(diào)課題各方面按計(jì)劃進(jìn)行發(fā)展，科研處的作用正是減少了整個(gè)科研過(guò)程所有復(fù)雜的部門(mén)，使項(xiàng)目進(jìn)行更加清楚，排除障礙，減少浪費(fèi)時(shí)間的過(guò)程，促進(jìn)課題項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、監(jiān)督、鼓勵(lì)作用

眾所周知科研處的作用在于管理科研，其中，監(jiān)督科研管理過(guò)程中起到重要作用，它是組織作用的衍生體。科研處在組織某個(gè)科研項(xiàng)目的同時(shí)，需要對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督管理，根據(jù)課題的計(jì)劃書(shū)，對(duì)其進(jìn)展情況進(jìn)行監(jiān)督，更為重要的是對(duì)科研經(jīng)費(fèi)的應(yīng)用要嚴(yán)格監(jiān)督把關(guān)，同時(shí)也要做到根據(jù)實(shí)際情況靈活地運(yùn)用科研經(jīng)費(fèi)，使其真正的為科研項(xiàng)目進(jìn)行服務(wù)，保證經(jīng)費(fèi)的最大化利用，避免經(jīng)費(fèi)濫用的現(xiàn)象發(fā)生，科研處在對(duì)科研項(xiàng)目掌控的同時(shí)，還要定期對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)解決，保證科研項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)。科研項(xiàng)目是體力與腦力相結(jié)合的產(chǎn)物，科研人員需要犧牲時(shí)間和精力，需要堅(jiān)強(qiáng)的意志和智慧才能完成這一艱巨的任務(wù)，所以，科研處應(yīng)該采取獎(jiǎng)勵(lì)的措施，對(duì)成功完成項(xiàng)目的科研人員進(jìn)行相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)其他科研人員更加有激情投入到科研事業(yè)當(dāng)中，高校也可以設(shè)置相應(yīng)的科研基金來(lái)獎(jiǎng)勵(lì)年輕的科研人員投入科研事業(yè)，保證他們具有一定的科研實(shí)力，為他們申請(qǐng)項(xiàng)目做好前期的準(zhǔn)備，同時(shí)也為已經(jīng)成功申報(bào)科研項(xiàng)目人員，但是項(xiàng)目資金沒(méi)有到位的，解決了燃眉之急，暫緩經(jīng)濟(jì)的不足，保證項(xiàng)目能夠順利進(jìn)行。高校科研處也可以設(shè)立相關(guān)的科研獎(jiǎng)勵(lì)政策，對(duì)科研項(xiàng)目的主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)能夠在國(guó)際性刊物上發(fā)表文章的作者進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)能夠申報(bào)國(guó)家專(zhuān)利的作者進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，同時(shí)要加大宣傳的力度，激發(fā)大家的科研熱情，調(diào)動(dòng)在校其他科研人員的積極性，鼓勵(lì)大家為科研事業(yè)做出自己的貢獻(xiàn)。科研處在整個(gè)高校科研管理過(guò)程中的所用作用都是相互制約，相互依賴，只有科研處能夠處理好他們之間的關(guān)系，才能更加高效、優(yōu)質(zhì)地為廣大的科研人員提供服務(wù)，才能真正意義上的發(fā)揮科研處的作用。

【參考文獻(xiàn)】

[1]毛建梁.項(xiàng)目管理理論在高職科研經(jīng)費(fèi)管理中的應(yīng)用研究[J].科學(xué)管理研究，2011（01）：46-49.

篇（2）

中圖分類(lèi)號(hào)：TP311.52

0前言

本科研管理系統(tǒng)就是利用信息技術(shù)提高科研管理的效率，使得科研管理更加信息化、自動(dòng)化。本系統(tǒng)的主要功能是完成對(duì)科研項(xiàng)目的管理。學(xué)校科研項(xiàng)目繁多，如果用手工管理存在許多不便之處，加強(qiáng)信息基礎(chǔ)設(shè)施和信息資源建設(shè)，可以有效地改善科研項(xiàng)目管理中存在的許多不足之處。

1需求分析

我國(guó)目前的科研項(xiàng)目管理系統(tǒng)通常是經(jīng)過(guò)手工操作完成的。申請(qǐng)一個(gè)項(xiàng)目首先從可行性分析開(kāi)始，接著填寫(xiě)項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)和進(jìn)度報(bào)告等。得到上級(jí)的批準(zhǔn)通知后，根據(jù)批準(zhǔn)通知規(guī)定的研究年限和資助經(jīng)費(fèi)，簽署《項(xiàng)目責(zé)任書(shū)》，按批準(zhǔn)通知中的修改意見(jiàn)對(duì)原研究方案進(jìn)行修改（如無(wú)修改意見(jiàn)，按原研究方案執(zhí)行、檢查），經(jīng)所在單位審核蓋章后，按規(guī)定時(shí)間報(bào)送相關(guān)部門(mén)（一式一份）審查，作為撥款和檢查的依據(jù)。

研究計(jì)劃執(zhí)行中，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人每年須填寫(xiě)《項(xiàng)目年度進(jìn)展報(bào)告》，報(bào)送所在單位。所在單位在檢查考核基礎(chǔ)上，對(duì)《進(jìn)展報(bào)告》實(shí)事求是地簽署意見(jiàn)。地區(qū)科學(xué)基金及聯(lián)合資助項(xiàng)目，同時(shí)報(bào)送匹配經(jīng)費(fèi)的主管部門(mén)。

項(xiàng)目結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)認(rèn)真撰寫(xiě)《項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告》（簡(jiǎn)稱《總結(jié)報(bào)告》），并由單位審查、驗(yàn)收并簽署意見(jiàn)。各單位應(yīng)將本單位全部結(jié)題項(xiàng)目的結(jié)題簡(jiǎn)表，按統(tǒng)一規(guī)定錄入軟盤(pán)，于次年受理面上項(xiàng)目申請(qǐng)期同時(shí)統(tǒng)一報(bào)送計(jì)劃局。最后由相關(guān)部門(mén)審核。

如下圖：

這樣的操作效率大大的影響了科研項(xiàng)目的發(fā)展進(jìn)程，一個(gè)項(xiàng)目從申請(qǐng)到審核到立項(xiàng)的，到結(jié)項(xiàng)周期過(guò)長(zhǎng)，而且不方便項(xiàng)目管理。

2系統(tǒng)設(shè)計(jì)

本系統(tǒng)是典型的項(xiàng)目管理系統(tǒng)，采用c/s結(jié)構(gòu)。c/s結(jié)構(gòu)前臺(tái)是客戶機(jī)應(yīng)用程序，后臺(tái)是服務(wù)器數(shù)據(jù)庫(kù)。本科研項(xiàng)目管理系統(tǒng)分為三個(gè)主要功能：

（1）項(xiàng)目申請(qǐng)，包括項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)的錄入、管理、查詢，在項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)錄入時(shí)還應(yīng)該把一些項(xiàng)目相關(guān)的資料也一并錄入，如項(xiàng)目小組成員的詳細(xì)信息、項(xiàng)目計(jì)劃等。在完成錄入后，還可以對(duì)項(xiàng)目信息進(jìn)行維護(hù)、查詢等操作；

（2）科研成果管理，包括項(xiàng)目中產(chǎn)生的一些科研成果和論文著作的錄入和一些教材資料信息的錄入，同時(shí)還能對(duì)所錄入的信息進(jìn)行信息維護(hù)，包括新增，刪除，查詢，修改等；

（3）系統(tǒng)功能，它包括對(duì)用戶信息的管理維護(hù)，可以新增用戶、修改用戶權(quán)限、修改密碼；數(shù)據(jù)分析，對(duì)所有的項(xiàng)目數(shù)據(jù)和科研成果數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，通過(guò)圖表的形式具體表現(xiàn)出來(lái)，從而進(jìn)行分析預(yù)測(cè)，研究項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的發(fā)展趨勢(shì)。

3項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)模塊管理

項(xiàng)目在開(kāi)始時(shí)要先經(jīng)過(guò)項(xiàng)目申請(qǐng)，因此，要首先填寫(xiě)項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)，項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)填寫(xiě)完成后，用戶還可以對(duì)其他項(xiàng)目申請(qǐng)的情況進(jìn)行查看、查詢，了解實(shí)際情況。在項(xiàng)目管理子系統(tǒng)中包括三個(gè)內(nèi)容：

（1）項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)的填寫(xiě)。用戶在此填寫(xiě)自己的項(xiàng)目申請(qǐng)的基本信息。此外在填寫(xiě)項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)的同時(shí)，應(yīng)該把該項(xiàng)目的小組成員和項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃也一并填寫(xiě)。

（2）項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)的查看。一般用戶可以查看其他項(xiàng)目的情況，管理員可以對(duì)其進(jìn)行修改。

（3）項(xiàng)目申請(qǐng)書(shū)的查詢。用戶根據(jù)自己的需要，選擇合適的查詢條件，來(lái)尋找需要的項(xiàng)目資料。

功能：成立一個(gè)項(xiàng)目，就應(yīng)該增加該項(xiàng)目的基本信息的記錄，該窗口提供項(xiàng)目編號(hào)、項(xiàng)目名稱、項(xiàng)目性質(zhì)、所屬學(xué)科、申請(qǐng)金額、批準(zhǔn)金額、申請(qǐng)時(shí)間、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、所在單位、聯(lián)系電話和是否批準(zhǔn)的信息錄入，而且連接計(jì)劃錄入和小組成員錄入這兩個(gè)界面進(jìn)一步增加詳細(xì)資料。

參考文獻(xiàn)

[1] 張基溫.信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)原理.電子工業(yè)出版社，2008.08.

[2] 薛華成.管理信息系統(tǒng).清華大學(xué)出版社，2012.01.

篇（3）

中圖分類(lèi)號(hào)：TP311 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-3044（2016）33-0082-02

近年來(lái)，江西省交通行業(yè)發(fā)展迅猛，各種新技術(shù)、新工藝不斷涌現(xiàn)，這對(duì)江西省交通行業(yè)的科技項(xiàng)目申報(bào)、管理和查詢工作帶來(lái)了更大的挑戰(zhàn)。如果繼續(xù)沿用紙質(zhì)登記申報(bào)、人工查詢等原始的管理手段，其低下工作效率將不能滿足形式發(fā)展的需要。面對(duì)日益復(fù)雜的交通行業(yè)科技項(xiàng)目管理工作，設(shè)并實(shí)現(xiàn)“交通運(yùn)輸廳科技項(xiàng)目管理系統(tǒng)”，通過(guò)管理方式的信息化，來(lái)提高管理的效率。

1 研究的目的和方法

本課題以交通運(yùn)輸廳科技項(xiàng)目管理的實(shí)際應(yīng)用為要求，解決以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：

1）課題項(xiàng)目在線申報(bào)：

采用B/S模式，項(xiàng)目申報(bào)者可以通過(guò)網(wǎng)絡(luò)的方式來(lái)提交自己的科研項(xiàng)目的申報(bào)請(qǐng)求，經(jīng)二級(jí)單位科研管理部門(mén)匯總和審核后，統(tǒng)一提交至廳科技教育處。

2）科技項(xiàng)目的網(wǎng)上評(píng)審：

從專(zhuān)家?guī)熘邪凑諏?zhuān)家學(xué)術(shù)分類(lèi)來(lái)組成專(zhuān)家組，開(kāi)展對(duì)科研項(xiàng)目的評(píng)審工作。評(píng)審項(xiàng)目的過(guò)程依托本系統(tǒng)，在網(wǎng)絡(luò)上展開(kāi)。

3）科技項(xiàng)目管理：

從項(xiàng)目申報(bào)開(kāi)始，對(duì)科研項(xiàng)目實(shí)施全程管理，包括立項(xiàng)、結(jié)題和科研經(jīng)費(fèi)的劃撥等，并提供豐富的查詢和統(tǒng)計(jì)功能，幫助科研項(xiàng)目參與者和科研項(xiàng)目管理者能有一個(gè)非常方便的方式來(lái)對(duì)在研課程和成果進(jìn)行檢索和統(tǒng)計(jì)。

4）專(zhuān)家?guī)斓墓芾恚?/p>

按照專(zhuān)家的學(xué)術(shù)分類(lèi)構(gòu)建專(zhuān)家數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)現(xiàn)專(zhuān)家信息的信息化管理，為科研項(xiàng)目的評(píng)審工作構(gòu)建堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

系統(tǒng)的研制將采用的主要技術(shù)包括（C#）和SQLSERVER，采用B/S的模式來(lái)構(gòu)建整個(gè)系統(tǒng)的平臺(tái)。

2 功能實(shí)現(xiàn)

2.1 基礎(chǔ)功能

1）權(quán)限管理：

采用4類(lèi)用戶進(jìn)行設(shè)計(jì)，每類(lèi)用戶擁有不同的權(quán)限。

一類(lèi)：廳領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)限，任何數(shù)據(jù)都可查詢。

二類(lèi)：廳科教處的辦理權(quán)限。

三類(lèi)：歸口管理部門(mén)包括各設(shè)區(qū)市交通局、公路局，廳直屬二級(jí)單位，各重點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目辦公室，廳機(jī)關(guān)各處室，廳信息中心，后勤服務(wù)中心等歸口管理部門(mén)，負(fù)責(zé)自己本單位的科技項(xiàng)目申報(bào)與管理和所管轄的企事業(yè)的科技項(xiàng)目申報(bào)與管理。并由這些的具體責(zé)任部門(mén)來(lái)經(jīng)辦。

四類(lèi)：具體科技項(xiàng)目的經(jīng)辦人，可能每個(gè)單位有幾個(gè)。

2）公共信息

主要有相關(guān)文件通知、工作動(dòng)態(tài)、成果查詢。用戶錄入管理系統(tǒng)網(wǎng)址后，可以點(diǎn)擊鏈接查看。

2.2 項(xiàng)目管理

2.3申報(bào)管理

歸口管理部門(mén)先注冊(cè)，然后注冊(cè)單位個(gè)人用戶。單位個(gè)人用戶申請(qǐng)新的科技項(xiàng)目并提交審核。

申請(qǐng)?zhí)顚?xiě)的內(nèi)容包括基本信息

項(xiàng)目名稱：填入該項(xiàng)目名稱；

項(xiàng)目類(lèi)別：選擇該項(xiàng)目屬于哪個(gè)類(lèi)別；

研究領(lǐng)域：選擇該項(xiàng)目屬于哪個(gè)研究領(lǐng)域；

學(xué)科分類(lèi)：選擇該項(xiàng)目屬于哪個(gè)學(xué)科；

起止年月：該項(xiàng)目的起止日期；

關(guān)鍵詞：該項(xiàng)目的關(guān)鍵詞；

建議經(jīng)費(fèi)總概算：預(yù)計(jì)該項(xiàng)目所需的總經(jīng)費(fèi)；

申請(qǐng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)：希望補(bǔ)助該項(xiàng)目多少經(jīng)費(fèi)；

負(fù)責(zé)人情況

姓名：輸入負(fù)責(zé)人的姓名；

性別：選擇負(fù)責(zé)人的性別；

出生年月：輸入負(fù)責(zé)人的出生年月；

工作單位：輸入負(fù)責(zé)人的工作單位；

職務(wù)職稱：輸入負(fù)責(zé)人的職務(wù)職稱；

通信地址：輸入負(fù)責(zé)人的通信地址；

郵政編碼：輸入負(fù)責(zé)人的通信地址的郵政編碼；

聯(lián)系電話：輸入負(fù)責(zé)人的聯(lián)系電話；

電子郵箱：輸入負(fù)責(zé)人的電子郵箱；

學(xué)位：選擇負(fù)責(zé)人的學(xué)位；

畢業(yè)學(xué)校：輸入負(fù)責(zé)人的畢業(yè)學(xué)校；

專(zhuān)業(yè)：輸入負(fù)責(zé)人所學(xué)的專(zhuān)業(yè)；

聯(lián)系人情況

姓名：輸系人的姓名；

通信地址：輸系人的通信地址；

郵編：輸系人通信地址的郵政編碼；

聯(lián)系電話：輸系人的聯(lián)系電話；

電子信箱：輸系人的電子信箱；

2.4立項(xiàng)評(píng)審

在立項(xiàng)管理中交通運(yùn)輸廳主要責(zé)任是對(duì)通過(guò)項(xiàng)目申請(qǐng)審核的項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)，主要包括：“組織專(zhuān)家評(píng)審”、“查看評(píng)審結(jié)果”和“項(xiàng)目立項(xiàng)審核”。包括：組織專(zhuān)家對(duì)申請(qǐng)的項(xiàng)目評(píng)分、查看專(zhuān)家對(duì)申請(qǐng)的項(xiàng)目的評(píng)分結(jié)果，當(dāng)評(píng)審時(shí)間結(jié)束或所有專(zhuān)家均已評(píng)分，才會(huì)進(jìn)入項(xiàng)目立項(xiàng)審核環(huán)節(jié)。

2.5合同審核

申請(qǐng)的項(xiàng)目通過(guò)立項(xiàng)后，會(huì)新增并上報(bào)項(xiàng)目的合同。單位用戶可以對(duì)本單位和下屬單位已經(jīng)上報(bào)的合同進(jìn)行審核。

功能要求如下：

查詢：輸入不同查詢條件，可以搜索出相對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)；

重置：將所有查詢條件復(fù)位；

查看：查看該項(xiàng)目的詳細(xì)資料；

通過(guò)：確認(rèn)該合同通過(guò)審核；

打回：打回該合同；

查看審核意見(jiàn)：查看各級(jí)單位所留下的審核意見(jiàn)；

2.6項(xiàng)目進(jìn)度

申請(qǐng)項(xiàng)目立項(xiàng)后，才能項(xiàng)目進(jìn)度管理。

申報(bào)用戶實(shí)現(xiàn)2個(gè)功能要求：申請(qǐng)項(xiàng)目的進(jìn)度報(bào)告，申請(qǐng)項(xiàng)目變更報(bào)告。

上級(jí)單位用戶則可以查看進(jìn)度報(bào)告、查看項(xiàng)目變更報(bào)告、進(jìn)度報(bào)告審核、項(xiàng)目變更報(bào)告審核。

2.7項(xiàng)目結(jié)題

申報(bào)項(xiàng)目用戶編寫(xiě)項(xiàng)目結(jié)題蟾娌⑸媳ㄉ蠛耍（已經(jīng)通過(guò)合同審核的項(xiàng)目才能申請(qǐng)結(jié)題）交通運(yùn)輸廳用戶對(duì)申請(qǐng)的項(xiàng)目結(jié)題報(bào)告進(jìn)行管理。

功能要求包括：結(jié)題審核，對(duì)上報(bào)的結(jié)題進(jìn)行審核；會(huì)議評(píng)審，對(duì)通過(guò)了結(jié)題審核的項(xiàng)目，組織專(zhuān)家對(duì)其進(jìn)行會(huì)議評(píng)審；結(jié)題存檔，對(duì)已經(jīng)通過(guò)會(huì)議評(píng)審的項(xiàng)目進(jìn)行存檔。

2.8經(jīng)費(fèi)管理

由交通運(yùn)輸廳用戶負(fù)責(zé)對(duì)各個(gè)項(xiàng)目的科研經(jīng)費(fèi)進(jìn)行管理。

經(jīng)費(fèi)相關(guān)內(nèi)容如下：

項(xiàng)目名稱：選擇需要?jiǎng)潛艿捻?xiàng)目；

劃撥金額：輸入需要?jiǎng)潛艿慕痤~（累計(jì)劃撥金額需小于該項(xiàng)目總可劃撥金額）；

劃撥日期：經(jīng)費(fèi)劃撥的日期；

備注：說(shuō)明；

功能要求包括：科研經(jīng)費(fèi)劃撥，對(duì)各個(gè)項(xiàng)目劃撥經(jīng)費(fèi)；經(jīng)費(fèi)調(diào)整，對(duì)項(xiàng)目的總可劃撥金額進(jìn)行調(diào)整；經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)查詢，查詢各項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)劃撥、調(diào)整情況。

2.9成果

對(duì)項(xiàng)目的研究成果進(jìn)行管理。包括：成果登記，為項(xiàng)目新成果申請(qǐng)登記。（已經(jīng)通過(guò)結(jié)題審核的項(xiàng)目才能登記成果）；成果圖片，上傳項(xiàng)目的成果圖片。

3 專(zhuān)家?guī)旃芾?/p>

1）專(zhuān)家?guī)旃芾?/p>

審核和查詢專(zhuān)家的信息。

2）專(zhuān)家注冊(cè)審核

專(zhuān)家推薦單位對(duì)本單位注冊(cè)的專(zhuān)家進(jìn)行審核。

3）專(zhuān)家信息查詢

專(zhuān)家推薦單位查詢專(zhuān)家信息。

3 結(jié)束語(yǔ)

本文通過(guò)對(duì)工作流技術(shù)和科技項(xiàng)目管理系統(tǒng)的研究現(xiàn)狀進(jìn)行了廣泛和詳細(xì)的調(diào)查，對(duì)科技項(xiàng)目管理系統(tǒng)研制的目的、要學(xué)習(xí)的內(nèi)容、知識(shí)點(diǎn)都進(jìn)行了廣泛的研討。立足工作流技術(shù)在信息系統(tǒng)中的廣泛應(yīng)用，采用基于工作流訪問(wèn)控制模型的技術(shù)，重點(diǎn)研究了如何設(shè)計(jì)和制作科技項(xiàng)目管理系統(tǒng)，提高了科技項(xiàng)目管理的信息化程度，降低了項(xiàng)目管理的工作復(fù)雜度。

參考文獻(xiàn)：

篇（4）

摘　要：隨著我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力顯著增強(qiáng)，政府對(duì)公益性科研事業(yè)單位投入資金越來(lái)越多，大力支持科研發(fā)展，科研整體實(shí)力逐步提高。各種科研項(xiàng)目研究經(jīng)費(fèi)不斷增加，而相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理方式方法卻沒(méi)有跟著調(diào)整，財(cái)務(wù)管理水平?jīng)]有明顯提高，公益性科研事業(yè)單位的財(cái)務(wù)問(wèn)題逐漸凸現(xiàn)，且日趨嚴(yán)重。主要表現(xiàn)為：科研負(fù)責(zé)人對(duì)課題經(jīng)費(fèi)管理意識(shí)淡漠，材料采購(gòu)自主性大，固定資產(chǎn)管理薄弱，績(jī)效激勵(lì)比例偏低，內(nèi)部自制憑據(jù)轉(zhuǎn)賬，項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)分散、科研政策碎片化，項(xiàng)目驗(yàn)收信息不透明等。有些是研究所內(nèi)部管理的層次的問(wèn)題，有些是研究所管理體制問(wèn)題，有些是課題負(fù)責(zé)人管理科研經(jīng)費(fèi)的觀念問(wèn)題。本文采用觀察法、文獻(xiàn)研究法、實(shí)證研究法等方法，通過(guò)分析問(wèn)題及其形成的原因，提出完善材料采購(gòu)制度、加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理、完善內(nèi)部控制制度、建立財(cái)政性資金效益考核體系、增加管理層次、完善法人治理結(jié)構(gòu)、統(tǒng)一科研項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)、頂層設(shè)計(jì)科研制度、建立項(xiàng)目申請(qǐng)、評(píng)審驗(yàn)收公開(kāi)等合理化建議，促進(jìn)公益性科研事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。

關(guān)鍵詞 ：公益性科研單位：財(cái)務(wù)管理；問(wèn)題；建議

中圖分類(lèi)號(hào)：F275文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1000-8772（2015）19-0251-02

收稿日期：2015-06-10

作者簡(jiǎn)介：張久祥（1975-），男，北京人，公共管理碩士，高級(jí)會(huì)計(jì)師，主要研究方向?yàn)榭蒲袉挝回?cái)務(wù)管理、內(nèi)部審計(jì)、納稅籌劃等。

一、緒論

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的深入，作為記錄和計(jì)量中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展前進(jìn)步伐的中國(guó)企業(yè)會(huì)計(jì)制度也在不斷調(diào)整、充實(shí)和完善，并逐步與國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則趨同。隨著新世紀(jì)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的不斷加快，科技體制改革的不斷深化，具有預(yù)算會(huì)計(jì)特點(diǎn)的公益性科研事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理制度已不能適應(yīng)現(xiàn)在科研事業(yè)單位的經(jīng)費(fèi)來(lái)源多渠道、業(yè)務(wù)種類(lèi)多樣化、財(cái)務(wù)管理精細(xì)化的要求。本文采用觀察法、文獻(xiàn)研究法、實(shí)證研究法等方法，目的是通過(guò)闡述公益性科研事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)狀，揭示出財(cái)務(wù)管理面臨的緊迫問(wèn)題，分析財(cái)務(wù)管理發(fā)展的趨勢(shì)，提出提高財(cái)務(wù)管理水平的建議，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變財(cái)務(wù)管理的理念，探索促進(jìn)我國(guó)公益性科研單位財(cái)務(wù)管理良性發(fā)展的新途徑。公益性科研單位的會(huì)計(jì)核算體系不能為財(cái)務(wù)管理工作提供準(zhǔn)確的信息。當(dāng)前的會(huì)計(jì)核算體系不能滿足單位微觀管理的需要。公益類(lèi)科研單位由于預(yù)算資金管理模式的局限，支出是預(yù)算執(zhí)行的方式，核算支出是為了預(yù)算管理服務(wù)的，具有較強(qiáng)的宏觀意識(shí)，忽略了微觀管理的要求。造成上述問(wèn)題既有科研事業(yè)單位內(nèi)部管理的問(wèn)題，也有科研負(fù)責(zé)人管理科研經(jīng)費(fèi)的觀念問(wèn)題。

二、公益性科研單位財(cái)務(wù)管理存在的問(wèn)題

1、材料采購(gòu)隨意性強(qiáng)

科學(xué)研究中所需材料由課題負(fù)責(zé)人自行確定供應(yīng)商，與供應(yīng)商協(xié)商確定價(jià)格后，課題組秘書(shū)采購(gòu)，以財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)形式代替材料采購(gòu)，省略了材料采購(gòu)申請(qǐng)、驗(yàn)收入庫(kù)、領(lǐng)用出庫(kù)等多個(gè)環(huán)節(jié)。這種管理方便科研課題組材料采購(gòu)，節(jié)省了人力和采購(gòu)時(shí)間，但卻不可避免地增加了財(cái)務(wù)管理的控制風(fēng)險(xiǎn)。公益性科研事業(yè)單位以報(bào)銷(xiāo)代替采購(gòu)的財(cái)務(wù)管理方式，增加了財(cái)務(wù)部門(mén)的工作量和管理難度，也增加公益性科研事業(yè)單位的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制風(fēng)險(xiǎn)。

2、固定資產(chǎn)管理薄弱

科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中經(jīng)常采購(gòu)專(zhuān)用設(shè)備和辦公設(shè)備，科研項(xiàng)目研究結(jié)束驗(yàn)收之后，所采購(gòu)的固定資產(chǎn)在管理上存在下列情況：在科研項(xiàng)目中重復(fù)購(gòu)置設(shè)備；科研設(shè)備使用效率不高；一些需要在異地建立科研基地的項(xiàng)目，所購(gòu)置的固定資產(chǎn)在課題驗(yàn)收結(jié)題后出現(xiàn)無(wú)人管理的情況。研究所內(nèi)的項(xiàng)目在結(jié)題后，固定資產(chǎn)處置程序流于形式。異地購(gòu)置的固定資產(chǎn)缺少異地處置固定資產(chǎn)程序的透明度。在某些科研項(xiàng)目中，普通的辦公性固定資產(chǎn)占比重較大，影響了科研經(jīng)費(fèi)的使用效果。

3、科研項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)與預(yù)算執(zhí)行不符

公益性科研單位由于科研的特殊性，科研項(xiàng)目小組通常負(fù)責(zé)科研項(xiàng)目的爭(zhēng)取和科研項(xiàng)目的申報(bào)、立項(xiàng)及最后的結(jié)題等，對(duì)于資金使用的合理性、有效性關(guān)注不夠。加上部門(mén)間配合度低，故經(jīng)常出現(xiàn)科研業(yè)務(wù)開(kāi)展與預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不符、資金撥付與預(yù)算執(zhí)行不一致情況。科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人管理多個(gè)課題，經(jīng)常在不同科研課題之間、相同科研課題不同預(yù)算科目之間進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整，造成申請(qǐng)預(yù)算與預(yù)算執(zhí)行不一致。一般是哪個(gè)科研項(xiàng)目先結(jié)題就先行使用其經(jīng)費(fèi)，使科研項(xiàng)目支出與科學(xué)項(xiàng)目研究缺乏相關(guān)性。科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在課題驗(yàn)收時(shí)通過(guò)調(diào)帳來(lái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)驗(yàn)收，不符合國(guó)家課題經(jīng)費(fèi)管理的相應(yīng)規(guī)定，嚴(yán)重違反專(zhuān)項(xiàng)資金專(zhuān)款專(zhuān)用的規(guī)定。有些科研人員，因?yàn)樯暾?qǐng)課題不多，為了安排其他科研支出，經(jīng)常會(huì)保留部分科研經(jīng)費(fèi)。在課題結(jié)題之后，將此經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)入自主管理的課題經(jīng)費(fèi)，脫離了專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定的監(jiān)管。這種情況在科研單位中占有一定的比重，嚴(yán)重影響國(guó)家財(cái)政資金的效益。

4、偏低的績(jī)效激勵(lì)比例制約科研人員積極性

公益性科研單位的科學(xué)研究具有社會(huì)性和公益性的特點(diǎn)，然而很多科研項(xiàng)目負(fù)責(zé)人社會(huì)責(zé)任淡漠，只重視科研經(jīng)費(fèi)的申請(qǐng)，而輕視科研成果的產(chǎn)出。公益性科研單位內(nèi)部控制流于形式，責(zé)任劃分、量化、獎(jiǎng)懲制度不明確。公益性科研單位重視申請(qǐng)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)金額，輕視使用，即使使用中出現(xiàn)問(wèn)題，也是盡可能減輕處置，而沒(méi)有認(rèn)識(shí)到科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理中存在的問(wèn)題，影響單位科研聲譽(yù)，不利于申請(qǐng)科研經(jīng)費(fèi)的效率。多數(shù)公益性科研單位沒(méi)有設(shè)立相應(yīng)的檢查內(nèi)部控制制度實(shí)施情況的內(nèi)部審計(jì)，從而削弱了科研院所執(zhí)行內(nèi)部控制的自覺(jué)性。目前，科研項(xiàng)目中間接費(fèi)用的5%用于科研人員績(jī)效激勵(lì)，比例偏低，未能激發(fā)科研人員全心搞科研。也沒(méi)有解決科研人員隨著科研項(xiàng)目和科研成果的增多其待遇就隨之提高的問(wèn)題。

5、項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)分散

我國(guó)的科研項(xiàng)目審批存在多個(gè)機(jī)構(gòu)都可以批復(fù)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的情況。有的科研人員科研信譽(yù)意識(shí)薄弱，用同一個(gè)科研項(xiàng)目?jī)?nèi)容向不同的機(jī)構(gòu)申請(qǐng)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，研究?jī)?nèi)容沒(méi)有本質(zhì)區(qū)別。有的科研單位在某些科研領(lǐng)域研究實(shí)力較強(qiáng)，該單位參加項(xiàng)目評(píng)審人占評(píng)委比重高，故申請(qǐng)科研經(jīng)費(fèi)成功率高，導(dǎo)致某些單位在某些領(lǐng)域形成壟斷優(yōu)勢(shì)，影響項(xiàng)目立項(xiàng)的科學(xué)性，造成國(guó)家財(cái)政資金浪費(fèi)。科研項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)多，不同的科研項(xiàng)目對(duì)應(yīng)不同的制度。對(duì)同一科研項(xiàng)目，因?yàn)槭窃诓煌牡胤缴暾?qǐng)的，就需要執(zhí)行不同的規(guī)定，造成科研人員產(chǎn)生各種困惑，影響科研政策的執(zhí)行。

6、項(xiàng)目立項(xiàng)、評(píng)審、驗(yàn)收信息不透明

我國(guó)科研項(xiàng)目驗(yàn)收成果由主管部門(mén)保存，未向社會(huì)公開(kāi)。目前科研項(xiàng)目研究成果由單位享有專(zhuān)利權(quán)，科研專(zhuān)利社會(huì)成果轉(zhuǎn)化率低。科研資金使用情況及研究成果情況向社會(huì)公開(kāi)不夠，使用財(cái)政資金進(jìn)行科研立項(xiàng)、評(píng)審、驗(yàn)收缺乏社會(huì)監(jiān)督，造成科研資金使用效率低下，套取科研資金現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。科研項(xiàng)目驗(yàn)收通過(guò)后，科研專(zhuān)利成果轉(zhuǎn)化率低，科研項(xiàng)目對(duì)社會(huì)發(fā)展貢獻(xiàn)率不高。

三、公益性科研單位完善財(cái)務(wù)管理的建議

加強(qiáng)科研項(xiàng)目管理，需從科研項(xiàng)目申請(qǐng)立項(xiàng)、評(píng)審驗(yàn)收、成果利用、科研經(jīng)費(fèi)的使用、科研設(shè)備及材料采購(gòu)管理等方面完善，提高科研項(xiàng)目的管理水平，促進(jìn)國(guó)家科研實(shí)力進(jìn)一步提高。

1、完善材料采購(gòu)制度

公益性科研單位采用以采購(gòu)代替支出的管理制度，存在內(nèi)部控制管理風(fēng)險(xiǎn)。公益性科研單位應(yīng)根據(jù)科研特點(diǎn)，因地制宜地制定材料采購(gòu)制度，明確材料采購(gòu)的流程，確定采購(gòu)范圍，加強(qiáng)單位集中采購(gòu)的力度，制定材料采購(gòu)申請(qǐng)、驗(yàn)收入庫(kù)、領(lǐng)用出庫(kù)制度，確保材料采購(gòu)公開(kāi)化、透明化。

2、加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理

公益性科研單位應(yīng)該加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，完善單位的固定資產(chǎn)管理制度，實(shí)行統(tǒng)一采購(gòu)，制定詳細(xì)的固定資產(chǎn)采購(gòu)、使用、保管、處置制度。制定異地采購(gòu)、使用、處置固定資產(chǎn)制度，加強(qiáng)異地固定資產(chǎn)的管理。科研項(xiàng)目所需物資要有專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)統(tǒng)一采購(gòu)、協(xié)調(diào)使用，并指定專(zhuān)人保管，這樣才能提高資產(chǎn)的使用效率，減少資源浪費(fèi)。

3、建立財(cái)政性資金效益考核體系

公益性科研單位研究成果不僅涉及科學(xué)研究，還具有經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，不僅在專(zhuān)利、技術(shù)上有成就，還很可能造福社會(huì)。有的科研項(xiàng)目屬于基礎(chǔ)理論研究，其研究成果在短時(shí)間內(nèi)并不能產(chǎn)生效益，如何考核并評(píng)價(jià)其效益，需要建立科學(xué)績(jī)效評(píng)價(jià)體系，從定量和定性方面分析，考核科研項(xiàng)目的績(jī)效。應(yīng)建立科研人員及科研單位的信用信息平臺(tái)，科研人員申請(qǐng)項(xiàng)目與個(gè)人及單位的信用信息關(guān)聯(lián)，信用高的個(gè)人和單位可以申請(qǐng)重大課題，信用不高的個(gè)人及單位只能申請(qǐng)一般課題。激勵(lì)科研項(xiàng)目人員重視科研成果，減少科研人員關(guān)注在非科研事情上的時(shí)間。國(guó)家應(yīng)加強(qiáng)對(duì)科研項(xiàng)目科研成果的管理和利用，放松對(duì)科研項(xiàng)目科研情況的過(guò)程管理。合理區(qū)分應(yīng)用科學(xué)和基礎(chǔ)科學(xué)，加強(qiáng)應(yīng)用科研成果轉(zhuǎn)化，提高科研成果利用效率；加大基礎(chǔ)科學(xué)項(xiàng)目投入力度，保障基礎(chǔ)科學(xué)項(xiàng)目促進(jìn)應(yīng)用科學(xué)項(xiàng)目的發(fā)展。提高科研人員績(jī)效激勵(lì)比例，激發(fā)科研人員積極科學(xué)科研。

4、增加管理層次，完善法人治理結(jié)構(gòu)

公益性科研單位內(nèi)有盈利的內(nèi)部部門(mén)，應(yīng)將其設(shè)為二級(jí)機(jī)構(gòu)，建立事業(yè)單位的內(nèi)部機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化法人責(zé)任，完善法人治理結(jié)構(gòu)。完善科研單位的事業(yè)部制，獨(dú)立對(duì)內(nèi)、對(duì)外開(kāi)展服務(wù)，對(duì)內(nèi)提供合法的票據(jù)，這樣既能提供科研服務(wù)，又能增加研究所的經(jīng)濟(jì)效益，還解決了研究所使用內(nèi)部自制票據(jù)不符合法律規(guī)定的問(wèn)題。

5、加強(qiáng)科研課題預(yù)算與決算管理

科研課題組課題管理應(yīng)由專(zhuān)人負(fù)責(zé)課題申報(bào)和決算的驗(yàn)收，并定期與財(cái)務(wù)、科技部門(mén)溝通，預(yù)算合理化，決算嚴(yán)格化，提高預(yù)算的執(zhí)行率，精細(xì)化管理預(yù)算，減少資金與科研進(jìn)度不一致的情況，提高預(yù)算、決算的準(zhǔn)確度。放寬對(duì)科研課題預(yù)算項(xiàng)目的管理，預(yù)算項(xiàng)目在保證科研需要的情況下，可以根據(jù)科研進(jìn)展及國(guó)際發(fā)展形勢(shì)，在一定的金額范圍內(nèi)，合理調(diào)整課題預(yù)算，并報(bào)項(xiàng)目主管單位審批備案。加強(qiáng)對(duì)課題結(jié)余經(jīng)費(fèi)的管理，及時(shí)收繳課題結(jié)余經(jīng)費(fèi)。鼓勵(lì)科研單位積極管理科研經(jīng)費(fèi)，對(duì)信譽(yù)高、科研成果突出、科研經(jīng)費(fèi)管理規(guī)范的單位，可實(shí)行用課題結(jié)余經(jīng)費(fèi)繼續(xù)支持科研人員進(jìn)行科學(xué)研究。

6、公開(kāi)項(xiàng)目立項(xiàng)、評(píng)審、驗(yàn)收相關(guān)信息

科研項(xiàng)目管理部門(mén)，應(yīng)充分調(diào)查研究，建立國(guó)家統(tǒng)一的項(xiàng)目管理平臺(tái)，由單一部門(mén)管理科研項(xiàng)目，頂層設(shè)計(jì)科研制度，避免政策出自不同部門(mén)。放松科研政策預(yù)算約束，公開(kāi)項(xiàng)目立項(xiàng)、評(píng)審、驗(yàn)收等相關(guān)信息。對(duì)于初次科研項(xiàng)目評(píng)審，采取不透露申報(bào)單位及人員的秘密評(píng)審機(jī)制。建立國(guó)家項(xiàng)目評(píng)審專(zhuān)家資源庫(kù)，對(duì)于國(guó)際前沿領(lǐng)域的科研項(xiàng)目，國(guó)外該領(lǐng)域的頂級(jí)專(zhuān)家應(yīng)占一定的比例，提高科研項(xiàng)目的國(guó)際前沿性。建立客觀公正的科研項(xiàng)目評(píng)審機(jī)制。

國(guó)家科研經(jīng)費(fèi)主管單位，應(yīng)從國(guó)家角度，頂層設(shè)計(jì)規(guī)章制度，統(tǒng)一管理，明確職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)督，廣泛利用科研成果，發(fā)揮科研成果社會(huì)效益。科研單位應(yīng)該從內(nèi)部制度設(shè)計(jì)管理層次，明確審批權(quán)限，規(guī)范經(jīng)費(fèi)使用，加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)的內(nèi)部控制，避免申請(qǐng)用途與實(shí)際使用用途分離。對(duì)科研人員要進(jìn)行廣泛的宣傳，強(qiáng)調(diào)科研經(jīng)費(fèi)使用的嚴(yán)肅性，嚴(yán)格按照規(guī)定使用經(jīng)費(fèi)。國(guó)家財(cái)政應(yīng)及時(shí)解決公益性科研單位科研經(jīng)費(fèi)不足的問(wèn)題，同時(shí)也應(yīng)收繳結(jié)余的科研經(jīng)費(fèi)。加強(qiáng)公益性科研經(jīng)費(fèi)財(cái)務(wù)管理，提高財(cái)政資金的使用效率，提升國(guó)家整體科研實(shí)力，促進(jìn)更多科研成果的形成，為社會(huì)創(chuàng)造價(jià)值。

參考文獻(xiàn)：

篇（5）

【中圖分類(lèi)號(hào)】G【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

【文章編號(hào)】0450-9889（2013）03C-0041-02

近年來(lái)，隨著我國(guó)高校擴(kuò)招和本科教學(xué)評(píng)估等因素的影響，高校教師規(guī)模不斷壯大，高校青年教師所占的比重也極大提高，成為從事教學(xué)科研的重要力量之一。在目前高等院校中，青年教師大部分是非師范類(lèi)高校出站的博士后、畢業(yè)的博士、碩士等，沒(méi)有受過(guò)師范類(lèi)高校關(guān)于教學(xué)的系統(tǒng)培訓(xùn)，教學(xué)能力還有待進(jìn)一步提高。與此同時(shí)，基于年底考核、職稱評(píng)審中輕教學(xué)、重科研的不良傾向，高校教師特別是青年教師，在各種壓力之下不同程度地出現(xiàn)了“重科研、輕教學(xué)”的不良風(fēng)氣。如何在教學(xué)和科研兩者中取得平衡，是目前迫切需要解決的問(wèn)題。本文提出應(yīng)通過(guò)科研項(xiàng)目促進(jìn)青年教師教學(xué)能力的提高，實(shí)現(xiàn)教研相長(zhǎng)，促進(jìn)共同發(fā)展。

科研項(xiàng)目是高校教師通過(guò)項(xiàng)目標(biāo)書(shū)申請(qǐng)、現(xiàn)場(chǎng)答辯等激烈競(jìng)爭(zhēng)后獲得的一種以科研經(jīng)費(fèi)形式資助的項(xiàng)目。高校教師所申請(qǐng)到的各類(lèi)科研項(xiàng)目在各自學(xué)科領(lǐng)域都是經(jīng)過(guò)層層評(píng)審、優(yōu)中選優(yōu)后才得到審批。這種具有學(xué)科前沿的科研項(xiàng)目研究，將從各個(gè)方面促進(jìn)青年教師教學(xué)內(nèi)容、教學(xué)方法、教學(xué)手段，教學(xué)語(yǔ)言、教學(xué)技巧等方面教學(xué)能力的提高。

科研項(xiàng)目對(duì)教學(xué)內(nèi)容的選擇和篩選具有很大的推進(jìn)作用。科研項(xiàng)目是經(jīng)過(guò)激烈競(jìng)爭(zhēng)獲得的，本身的創(chuàng)新性使得從事項(xiàng)目研究的教師在科研過(guò)程中，對(duì)本專(zhuān)業(yè)的相關(guān)理論和實(shí)踐知識(shí)都有了更加深入的了解和提高。將這些提高應(yīng)用到教學(xué)上，則可以豐富教學(xué)內(nèi)容，提升教師自身內(nèi)涵，為教學(xué)能力的提高打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。青年教師應(yīng)積極主動(dòng)申請(qǐng)各類(lèi)科研項(xiàng)目，增強(qiáng)專(zhuān)業(yè)修養(yǎng)和專(zhuān)業(yè)水平，促進(jìn)自身科研能力的提高。

目前，傳統(tǒng)的灌輸式的教學(xué)方法仍然占據(jù)主導(dǎo)地位，特別是青年教師，在教學(xué)方法和教學(xué)手段、教學(xué)技巧的運(yùn)用上容易落人重理論、輕實(shí)踐，教學(xué)方法和手段單一等傳統(tǒng)模式中。而通過(guò)科研項(xiàng)目的研究，教師將科研項(xiàng)目中的內(nèi)容、新技術(shù)、新方法和課堂教學(xué)內(nèi)容有機(jī)結(jié)合起來(lái)，一方面豐富教學(xué)內(nèi)容，利用科研新產(chǎn)品作為直觀教具使教學(xué)方法和教學(xué)手段得到進(jìn)一步提升。另一方面，通過(guò)科研項(xiàng)目的研究，青年教師可以變“講授教材”為“講授科研心得”。對(duì)一些重要的專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)課和專(zhuān)業(yè)課，在課堂上講授科研心得將極大提高學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和學(xué)習(xí)效果。如EDA技術(shù)、環(huán)境電子測(cè)量基礎(chǔ)、16位單片機(jī)原理與應(yīng)用、生物醫(yī)學(xué)工程導(dǎo)論等應(yīng)用性和實(shí)踐性非常強(qiáng)的課程，將相關(guān)科研項(xiàng)目中與課程內(nèi)容相聯(lián)系的部分結(jié)合起來(lái)，在教材內(nèi)容的層次之上講授，適當(dāng)穿插科研實(shí)踐中的實(shí)例分析，注重理論聯(lián)系實(shí)際，無(wú)疑比單純講授教材內(nèi)容效果更好。在教學(xué)過(guò)程中，青年教師應(yīng)將“注入式”教學(xué)改為“啟發(fā)式”教學(xué)。將科研過(guò)程中的相關(guān)成果，如基于單片機(jī)的電路、分析儀器原理樣機(jī)等帶到課堂上，啟發(fā)學(xué)生思考如何將教材講授內(nèi)容應(yīng)用到實(shí)際的科研實(shí)踐中。例如，上16位單片機(jī)原理與應(yīng)用課程，通過(guò)霓虹燈的設(shè)計(jì)，啟發(fā)學(xué)生思考霓虹燈閃爍的原理，從而引出定時(shí)，計(jì)數(shù)器的相關(guān)內(nèi)容。納米技術(shù)的基礎(chǔ)和應(yīng)用課程中，通過(guò)展示微流控芯片的原理樣機(jī)，啟發(fā)學(xué)生思考芯片的設(shè)計(jì)和加工流程。另外，通過(guò)科研項(xiàng)目，青年教師還可以與合作研究的企業(yè)技術(shù)人員、其他高校合作研究人員等一起參與課程設(shè)計(jì)、實(shí)踐教學(xué)、畢業(yè)設(shè)計(jì)等過(guò)程，以講座、培訓(xùn)等形式實(shí)現(xiàn)多元化的教學(xué)模式，豐富教學(xué)方法和教學(xué)手段。

通過(guò)教學(xué)與科研項(xiàng)目的研究，青年教師不斷提高自己的專(zhuān)業(yè)技能和科研素養(yǎng)，始終站在學(xué)科發(fā)展的前沿進(jìn)行相關(guān)研究，在教學(xué)語(yǔ)言的規(guī)范性、生動(dòng)性、幽默性等方面都得到相應(yīng)提高，從而達(dá)到提高青年教師的教學(xué)技能的目的。

科研和教學(xué)兩者并不是對(duì)立、矛盾的兩個(gè)方面，而是相互促進(jìn)、相互融合的統(tǒng)一體。目前各種教材更新?lián)Q代速度很快。許多優(yōu)秀的教材都融入當(dāng)代最新的科研成果，如果青年教師不具有本專(zhuān)業(yè)方面的科研經(jīng)驗(yàn)和專(zhuān)業(yè)水平，完全照本宣科，必然達(dá)不到好的教學(xué)效果。在教學(xué)上，將所從事的科研和教材內(nèi)容有機(jī)地結(jié)合，不僅能對(duì)學(xué)生進(jìn)行良好的專(zhuān)業(yè)教育，開(kāi)拓學(xué)生的視野，活躍課堂氣氛，同時(shí)，也能將教材的理論和科研實(shí)踐很好地結(jié)合起來(lái)，提高教學(xué)效果。

與此同時(shí)，通過(guò)教學(xué)，教師豐富和夯實(shí)自己的相關(guān)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，為科研打下堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)；同時(shí)，在教學(xué)過(guò)程中。還可以發(fā)掘和提煉本學(xué)科的新方向、新思路，開(kāi)拓新的科研方向，拓寬自己的科研道路。在教學(xué)過(guò)程中通過(guò)和學(xué)生的交流，發(fā)掘具有一定潛力的大學(xué)生充實(shí)到科研隊(duì)伍中來(lái)，不但能為科研隊(duì)伍充入新鮮血液，鍛煉科研隊(duì)伍，還可充分發(fā)揮大學(xué)生的自主創(chuàng)新能力，推動(dòng)科研項(xiàng)目的深入研究。

篇（6）

醫(yī)院作為非營(yíng)利性的公益事業(yè)單位，主要從事醫(yī)療救治業(yè)務(wù)，同時(shí)還承擔(dān)一定的臨床科研及教學(xué)任務(wù)。政府通過(guò)財(cái)政撥款每年給予醫(yī)院一定的科研經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，此外，上級(jí)部門(mén)、科研部門(mén)、社會(huì)企事業(yè)單位以及醫(yī)院本身也會(huì)對(duì)醫(yī)院投入有特定用途的用于科研方面的專(zhuān)項(xiàng)資金。現(xiàn)就新會(huì)計(jì)制度下醫(yī)院科研經(jīng)費(fèi)使用核算與管理思路方面談一下自己的看法。

一、科研經(jīng)費(fèi)新舊制度核算的變化

新的《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》和《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》2012年1月1日起在全國(guó)全面實(shí)施。

在原制度中，科研項(xiàng)目資金不納入醫(yī)院的收支管理，而是作為專(zhuān)用基金管理，這就導(dǎo)致醫(yī)院整體收支數(shù)據(jù)不全，無(wú)法真實(shí)反映醫(yī)院的收支情況。

新制度將科研項(xiàng)目資金納入收支管理，取得收入時(shí)，通過(guò)“財(cái)政補(bǔ)助收入”、“科教項(xiàng)目收入”科目核算，發(fā)生支出時(shí)通過(guò)“財(cái)政項(xiàng)目補(bǔ)助支出”、“科教項(xiàng)目支出”科目核算，醫(yī)院留待下期繼續(xù)使用的科研結(jié)轉(zhuǎn)資金通過(guò)“財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)（余）”、“科教項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)（余）”科目核算。

醫(yī)院開(kāi)展科研項(xiàng)目使用自籌配套資金發(fā)生的支出，以及醫(yī)院開(kāi)展的不與特定項(xiàng)目相關(guān)的醫(yī)療輔助科研活動(dòng)發(fā)生的相關(guān)人員支出、公用經(jīng)費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、資產(chǎn)折舊（攤銷(xiāo)）費(fèi)等費(fèi)用，在“醫(yī)療業(yè)務(wù)成本”科目中核算，不在“財(cái)政項(xiàng)目補(bǔ)助支出”、“科教項(xiàng)目支出”科目核算。

二、科目設(shè)置的局限性

新會(huì)計(jì)制度下，對(duì)于財(cái)政及上級(jí)部門(mén)、科研部門(mén)、社會(huì)各企事業(yè)單位撥入的科研經(jīng)費(fèi)收支，會(huì)計(jì)人員可通過(guò)“財(cái)政補(bǔ)助收入”、“科教項(xiàng)目收入”、“財(cái)政項(xiàng)目補(bǔ)助支出”、“科教項(xiàng)目支出”科目核算，同時(shí)通過(guò)財(cái)務(wù)軟件的輔助核算功能，對(duì)具體課題的收支進(jìn)行單獨(dú)核算。

新會(huì)計(jì)制度醫(yī)院自籌配套經(jīng)費(fèi)在核算上，要求與財(cái)政性撥入的經(jīng)費(fèi)分別核算，支出列入“醫(yī)療業(yè)務(wù)成本”，在項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理上，根據(jù)國(guó)家科研經(jīng)費(fèi)使用管理的有關(guān)規(guī)定，費(fèi)用支出要求按照具體項(xiàng)目列支，并嚴(yán)格按照項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)的預(yù)算，不得超支、挪用經(jīng)費(fèi)。

三、科研資金使用核算和管理思路

科研經(jīng)費(fèi)管理是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，需要單位科研部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)以及項(xiàng)目實(shí)施人員的積極配合、協(xié)調(diào)和溝通。目前大部分醫(yī)院科研項(xiàng)目管理由科研科負(fù)責(zé)，經(jīng)費(fèi)管理由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)，造成科研項(xiàng)目立項(xiàng)后，科研部門(mén)不跟蹤經(jīng)費(fèi)使用的合理性及使用效益，財(cái)務(wù)部門(mén)由于不熟悉科研進(jìn)展，只是對(duì)科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)進(jìn)行收入支出和余額核算，缺乏對(duì)經(jīng)費(fèi)的監(jiān)督管理，造成經(jīng)費(fèi)使用和管理上的脫節(jié)。因此，建立科研管理系統(tǒng)，并與財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)有效連接，實(shí)現(xiàn)科研經(jīng)費(fèi)核算與管理的統(tǒng)一，是十分必要的。

（一）建立科研管理系統(tǒng)

科研管理系統(tǒng)主要功能包括：能區(qū)分科研費(fèi)的不同來(lái)源，有利于項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的跟蹤統(tǒng)計(jì)；能根據(jù)項(xiàng)目任務(wù)書(shū)各開(kāi)支項(xiàng)目如設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)、測(cè)試化驗(yàn)加工費(fèi)、燃料動(dòng)力費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、國(guó)際合作與交流費(fèi)、出版、文獻(xiàn)、信息傳播、知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、專(zhuān)家咨詢費(fèi)、管理費(fèi)等進(jìn)行資金使用限制，杜絕超支、挪用現(xiàn)象；可以根據(jù)醫(yī)院費(fèi)用報(bào)賬的審批流程，在系統(tǒng)上完成從課題組經(jīng)辦人支出申請(qǐng)課題負(fù)責(zé)人審核科研科負(fù)責(zé)人審批主管院長(zhǎng)審批財(cái)務(wù)科審核會(huì)計(jì)初審財(cái)務(wù)科長(zhǎng)復(fù)審財(cái)務(wù)科審核會(huì)計(jì)終審（所有審批流程完成）的審批流程，終審?fù)瓿珊笙到y(tǒng)自動(dòng)以電話方式通知課題組經(jīng)辦人到財(cái)務(wù)科辦理支出手續(xù)；可按不同條件統(tǒng)計(jì)查詢，滿足科研經(jīng)費(fèi)管理的基本要求及上級(jí)部門(mén)的報(bào)表要求，并可提供醫(yī)院科研經(jīng)費(fèi)管理績(jī)效考核的基本數(shù)據(jù)。

（二）聯(lián)同財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)發(fā)揮核算和管理的作用

1、財(cái)政及上級(jí)部門(mén)撥入資金

財(cái)務(wù)科收到財(cái)政或上級(jí)部門(mén)撥款時(shí)，通知科研科，科研科在科研系統(tǒng)上作相關(guān)的處理：根據(jù)款項(xiàng)的所屬項(xiàng)目，在系統(tǒng)上新建項(xiàng)目名稱；根據(jù)款項(xiàng)來(lái)源渠道不同，在系統(tǒng)上點(diǎn)擊所屬來(lái)源；根據(jù)項(xiàng)目任務(wù)書(shū)支出預(yù)算，在系統(tǒng)上設(shè)置各支出項(xiàng)目以及限制其支出金額。以上設(shè)置完成報(bào)送財(cái)務(wù)科，財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)設(shè)置科研項(xiàng)目編碼，該編碼必須與財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)上編碼一致，同時(shí)作科研項(xiàng)目收入會(huì)計(jì)處理；財(cái)務(wù)做完收入賬務(wù)處理后，課題組人員便可以在科研系統(tǒng)上作支出申請(qǐng)。

2、支出申請(qǐng)及控制

課題經(jīng)辦人在科研系統(tǒng)上進(jìn)行支出申請(qǐng)，系統(tǒng)將根據(jù)審批權(quán)限自動(dòng)傳遞。科研管理系統(tǒng)能自動(dòng)控制支出項(xiàng)目申請(qǐng)金額，杜絕超支及資金被挪用現(xiàn)象。

（三）財(cái)務(wù)科根據(jù)支出申請(qǐng)作相關(guān)賬務(wù)處理

鑒于自籌資金支出在“醫(yī)療業(yè)務(wù)成本”列支的特殊要求，加上財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)輔助核算功能的局限性，只有與科研管理系統(tǒng)有效連接，信息共享，才能有效地管理好科研自籌資金的使用。具體操作如下：

科研科根據(jù)上級(jí)部門(mén)配套以及院級(jí)立項(xiàng)（完全是自籌資金）的要求，對(duì)各課題進(jìn)行資金分配，并確定各課題的支出項(xiàng)目，據(jù)此在科研管理系統(tǒng)上進(jìn)行初始錄入，內(nèi)容包括課題名稱、資金來(lái)源、項(xiàng)目總額（指自籌部分）、各支出項(xiàng)目的金額限制等，若有其它資金來(lái)源的，必須與其它來(lái)源分別核算。

篇（7）

中圖分類(lèi)號(hào)：F287 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2015年4月14日

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，國(guó)家不斷加大對(duì)科技創(chuàng)新的投入力度，科研事業(yè)單位作為承擔(dān)科研項(xiàng)目的中堅(jiān)力量，承擔(dān)的科研課題項(xiàng)目越來(lái)越多，課題經(jīng)費(fèi)金額越來(lái)越大，然而模式簡(jiǎn)單、方法單一等原因，造成科研項(xiàng)目管理整體效率不高。如何管好這些科研項(xiàng)目，如何讓這些科研項(xiàng)目完工后都能順利驗(yàn)收、結(jié)題和獲得預(yù)期科技成果，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化成產(chǎn)業(yè)或推廣應(yīng)用，調(diào)動(dòng)研發(fā)人員積極性，是當(dāng)前科研事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理面臨的一項(xiàng)新任務(wù)。因此探討科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的財(cái)務(wù)管理對(duì)于提高經(jīng)費(fèi)使用效益，保障科研工作開(kāi)展具有重要意義。

一、科研事業(yè)單位科技專(zhuān)項(xiàng)資金管理與使用存在的問(wèn)題

1、思想認(rèn)識(shí)不到位，項(xiàng)目預(yù)算編制不詳實(shí)，預(yù)算與執(zhí)行相互脫節(jié)。科研項(xiàng)目在申報(bào)前期，一般是由科研項(xiàng)目承擔(dān)者和單位的科研管理部門(mén)立項(xiàng)、申報(bào)。科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算書(shū)一般是由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制，由于項(xiàng)目負(fù)責(zé)人缺乏相關(guān)的財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，致使預(yù)算書(shū)編制得不規(guī)范、不科學(xué)、不全面，最終實(shí)際支出遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于預(yù)算，或者在執(zhí)行過(guò)程中必須調(diào)整項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)類(lèi)別。科研項(xiàng)目在執(zhí)行過(guò)程中，有些項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出沒(méi)有按計(jì)劃，或者無(wú)法按預(yù)算開(kāi)支，有的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出未按執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和審批程序，隨意增加或擴(kuò)大科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支范圍。財(cái)務(wù)部門(mén)在經(jīng)費(fèi)核算過(guò)程中，不能按經(jīng)費(fèi)合同書(shū)進(jìn)行歸集，致使科研項(xiàng)目無(wú)法結(jié)題，有時(shí)需要財(cái)務(wù)人員重新調(diào)整賬務(wù)，有時(shí)需要整改后才能通過(guò)上級(jí)的驗(yàn)收。

2、無(wú)法掌握資金使用的合理性和真實(shí)性。一般課題申報(bào)成功，配套資金會(huì)按照1∶1的比例撥付，若是完全依照專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法則資金管理上不存在漏洞。但對(duì)資金使用的合理性和真實(shí)性上卻有一定的難度。關(guān)于課題的合理性上，許多課題負(fù)責(zé)人存在著機(jī)會(huì)主義行為，這樣會(huì)浪費(fèi)大量的項(xiàng)目資金。

3、財(cái)務(wù)人員和科研項(xiàng)目管理人員缺少協(xié)調(diào)和溝通。項(xiàng)目承擔(dān)者通常只注重申請(qǐng)項(xiàng)目，申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)，申報(bào)科研成果。科研項(xiàng)目開(kāi)題后，科研管理部門(mén)不負(fù)責(zé)和不審核項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用，對(duì)課題項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用情況不清楚或者監(jiān)管不到位。項(xiàng)目承擔(dān)者和財(cái)務(wù)部門(mén)在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中缺少溝通和協(xié)作，而財(cái)務(wù)人員不熟悉科研工作，也不了解科研進(jìn)展情況，只是對(duì)經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行簡(jiǎn)單的核算，這就形成了項(xiàng)目管理和經(jīng)費(fèi)管理脫節(jié)，造成項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)不能按預(yù)算書(shū)實(shí)施，以致科研項(xiàng)目無(wú)法通過(guò)檢查和審計(jì)，甚至無(wú)法驗(yàn)收、結(jié)題。

4、財(cái)務(wù)人員無(wú)法控制資金管理中的關(guān)系。在課題研究領(lǐng)域的各個(gè)環(huán)節(jié)，包括結(jié)題、中間驗(yàn)收和開(kāi)題方面，都有一定的人情因素存在，財(cái)務(wù)人員不能真正的控制財(cái)務(wù)管理，所以為了使項(xiàng)目課題研究得到資金保障，有時(shí)會(huì)受到附加成本的侵蝕，浪費(fèi)現(xiàn)象在所難免。目前針對(duì)這一類(lèi)問(wèn)題，報(bào)刊和網(wǎng)絡(luò)上都有各種評(píng)論，但只是輿論并沒(méi)有解決實(shí)質(zhì)性的矛盾，主要是由于沒(méi)有足夠的資金使用監(jiān)管力度，所以使監(jiān)管更多的流于形式。

5、科研經(jīng)費(fèi)未能正確核算。科研事業(yè)單位由于財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，或缺少科學(xué)的科研經(jīng)費(fèi)管理制度、辦法，以致科研經(jīng)費(fèi)在核算過(guò)程中未能正確核算。財(cái)務(wù)人員有時(shí)沒(méi)弄清項(xiàng)目結(jié)題時(shí)間，在項(xiàng)目審計(jì)或接近完工時(shí)，財(cái)務(wù)人員慌了手腳，才認(rèn)真對(duì)照預(yù)算書(shū)調(diào)賬或重新歸集費(fèi)用。這樣的結(jié)果是科研經(jīng)費(fèi)管理不清晰、不規(guī)范，尤其是承擔(dān)科研項(xiàng)目多的科研事業(yè)單位，財(cái)務(wù)核算就發(fā)揮不了管理作用。

二、對(duì)策建議

1、提高認(rèn)識(shí)，科學(xué)合理的編報(bào)項(xiàng)目預(yù)算。項(xiàng)目申報(bào)部門(mén)經(jīng)調(diào)研、分析、論證后，將本行業(yè)最有研究?jī)r(jià)值的項(xiàng)目，上報(bào)科研管理部門(mén)。經(jīng)科研管理部門(mén)審核合格的項(xiàng)目，報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審核其預(yù)算。將審核合格的項(xiàng)目上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。經(jīng)單位統(tǒng)籌安排，將審核合格的項(xiàng)目上報(bào)上級(jí)審批部門(mén)。整個(gè)項(xiàng)目預(yù)算過(guò)程真正做到從嚴(yán)、從優(yōu)上報(bào)科技項(xiàng)目，使科技資金切實(shí)花到地方。

2、設(shè)立科研項(xiàng)目專(zhuān)賬管理、專(zhuān)人核算制度。科研管理部門(mén)先按經(jīng)費(fèi)來(lái)源專(zhuān)賬管理、專(zhuān)人核算制度，設(shè)立以科研項(xiàng)目為基礎(chǔ)的專(zhuān)賬管理制度，準(zhǔn)確歸集與核算項(xiàng)目費(fèi)用。如財(cái)務(wù)部門(mén)可以指定會(huì)計(jì)人員專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)經(jīng)費(fèi)入賬管理，然后按照科研管理部門(mén)提供的項(xiàng)目開(kāi)題情況將撥款轉(zhuǎn)給承擔(dān)各項(xiàng)目的研究部門(mén)，平時(shí)要將經(jīng)費(fèi)到款情況進(jìn)行整理，這樣實(shí)現(xiàn)了科研項(xiàng)目管理工作的有效銜接，保障了科研項(xiàng)目的正常運(yùn)行，給單位的管理決策者也能提供可靠的財(cái)務(wù)信息。當(dāng)項(xiàng)目完成或可以結(jié)題時(shí)，科研管理部門(mén)要及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門(mén)，財(cái)務(wù)部門(mén)要通知項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及時(shí)辦理項(xiàng)目結(jié)算手續(xù)，并按規(guī)定編寫(xiě)項(xiàng)目結(jié)算情況表，如有結(jié)余經(jīng)費(fèi)，須按規(guī)定處理，避免長(zhǎng)期掛賬，對(duì)無(wú)正當(dāng)理由逾期不辦結(jié)賬手續(xù)的科研項(xiàng)目，財(cái)務(wù)部門(mén)須按照單位財(cái)務(wù)管理辦法予以結(jié)賬。

3、監(jiān)管部門(mén)增強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，加大對(duì)項(xiàng)目各環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查力度。行政管理部門(mén)要嚴(yán)必行，行必果，嚴(yán)格審批每個(gè)項(xiàng)目，杜絕魚(yú)目混珠現(xiàn)象，重視科技資金的下?lián)堋Ｍ瑫r(shí)，加大對(duì)立項(xiàng)、執(zhí)行、驗(yàn)收過(guò)程的監(jiān)督。監(jiān)督檢查過(guò)程中，要善于發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，并視其輕重程度，提出整改意見(jiàn)，加大對(duì)違規(guī)單位的震懾力度。

4、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，完善財(cái)務(wù)制度。單位應(yīng)定期對(duì)相關(guān)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行相關(guān)專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，科研事業(yè)單位按照會(huì)計(jì)制度要求，制定、完善本單位的會(huì)計(jì)制度和科技專(zhuān)項(xiàng)資金財(cái)務(wù)管理制度，財(cái)務(wù)人員獨(dú)立核算每一個(gè)科技專(zhuān)項(xiàng)，嚴(yán)格審核原始票據(jù)。對(duì)于原始票據(jù)中單位名稱、日期、金額、品目填寫(xiě)不清的，不能給予報(bào)銷(xiāo)。對(duì)于購(gòu)置專(zhuān)項(xiàng)設(shè)備的，要提供其具體型號(hào)，并與預(yù)算上報(bào)的采購(gòu)計(jì)劃相一致，真正做到專(zhuān)款專(zhuān)用。

主要參考文獻(xiàn)：

[1]張小英.科研事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理規(guī)范化研究[J].財(cái)政監(jiān)督，2013.29.

篇（8）

1.目標(biāo)

作為澳大利亞高等教育改革和創(chuàng)新的一部分，合作研究網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃致力于幫助較小的、地區(qū)的和科研項(xiàng)目較少的高等教育機(jī)構(gòu)調(diào)整研究體系，鼓勵(lì)這些機(jī)構(gòu)將研究活動(dòng)聚焦于其優(yōu)勢(shì)領(lǐng)域；促進(jìn)研究能力較弱的高等教育機(jī)構(gòu)和其他機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作，從而提升雙方的研究能力；幫助地區(qū)高等教育機(jī)構(gòu)解決與研究相關(guān)的難題；提高創(chuàng)新體系中不同部門(mén)間、大學(xué)間的合作水平；通過(guò)合作研究服務(wù)地區(qū)的優(yōu)先發(fā)展事項(xiàng)。[5]

2.愿景

澳大利亞合作研究網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃制定了長(zhǎng)期和近期愿景。長(zhǎng)期愿景是在高等教育機(jī)構(gòu)間建立可持續(xù)的伙伴關(guān)系或合作關(guān)系，通過(guò)合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)各機(jī)構(gòu)的研究目標(biāo)，提高各高等教育機(jī)構(gòu)的科研能力，通過(guò)合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目促進(jìn)國(guó)家研究和創(chuàng)新的發(fā)展。近期愿景是提升高等教育機(jī)構(gòu)間的合作研究水平，可以體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面（不局限于此）：增加合作研究的出版物數(shù)量，改善聯(lián)合申請(qǐng)澳大利亞競(jìng)爭(zhēng)性贈(zèng)款的情況，增加研究活動(dòng)或研究人員人數(shù)，增加具有較高學(xué)歷的研究人員人數(shù)，提高研究管理的效率等。[6]

（二）申請(qǐng)資格和申請(qǐng)程序

1.申請(qǐng)資格

較小的、地區(qū)的和科研項(xiàng)目較少的高等教育機(jī)構(gòu)在具備一定條件時(shí)便有資格申請(qǐng)資金建立合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目，并成為項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。具體要求是：在2007年和2008年獲得澳大利亞競(jìng)爭(zhēng)性贈(zèng)款少于250萬(wàn)美元，或者在2007年和2008年獲得澳大利亞競(jìng)爭(zhēng)性贈(zèng)款少于1200萬(wàn)美元，且距離州政府100千米或者更遠(yuǎn)。依據(jù)這些條件，16個(gè)機(jī)構(gòu)具備申請(qǐng)合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目的資格，分別是澳大利亞天主教大學(xué)、巴拉瑞特大學(xué)、巴徹勒土著高等教育學(xué)院、邦德大學(xué)、堪培拉大學(xué)、中央昆士蘭大學(xué)、查爾斯達(dá)爾文大學(xué)、查爾斯特大學(xué)、埃迪斯科文大學(xué)、墨爾本神學(xué)院、新英格蘭大學(xué)、澳大利亞圣母大學(xué)、南十字星大學(xué)、南昆士蘭大學(xué)、陽(yáng)光海岸大學(xué)和維多利亞大學(xué)[7]。此外，《2003高等教育援助法》中表A和表B列舉的其他學(xué)校可以作為合作伙伴參與合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目，但領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)必須限定于上述16所大學(xué)。另外，私立研究機(jī)構(gòu)、國(guó)際機(jī)構(gòu)和公共資金資助的研究機(jī)構(gòu)也可以作為項(xiàng)目的合作伙伴。這意味著合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目不僅可以利用國(guó)內(nèi)資源，也可以利用國(guó)際資源。

2.申請(qǐng)程序

澳大利亞高等教育機(jī)構(gòu)想要參加合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目，獲得項(xiàng)目資金，必須通過(guò)以下步驟。第一，合作機(jī)構(gòu)提交項(xiàng)目意向書(shū)。項(xiàng)目意向書(shū)包括：項(xiàng)目描述，內(nèi)容涉及擬參與的合作伙伴、項(xiàng)目目標(biāo)和預(yù)期結(jié)果；簡(jiǎn)短陳述，闡述擬議項(xiàng)目如何幫助參與機(jī)構(gòu)達(dá)成目標(biāo)，特別是如何提高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的科研能力，以及如何使合作機(jī)構(gòu)受益；簡(jiǎn)要說(shuō)明如何滿足項(xiàng)目目標(biāo)和選拔標(biāo)準(zhǔn)；制定參考預(yù)算，明確資金的數(shù)額、主要支出方向及每個(gè)參與機(jī)構(gòu)可獲得的資源；指出合作研究網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃支持該項(xiàng)目的必要性；明確項(xiàng)目所需成本，制定項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間表；說(shuō)明從每個(gè)合作伙伴處獲得的支持[8]。每個(gè)符合資格的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)只能提交一份項(xiàng)目意向書(shū)，但是可以作為合作者參與多個(gè)合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目。

第二，管理者和合作機(jī)構(gòu)討論項(xiàng)目意向書(shū)。合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目提案必須與參與機(jī)構(gòu)的目標(biāo)和任務(wù)以及高等教育改革內(nèi)容聯(lián)系在一起。同時(shí)，合作研究網(wǎng)絡(luò)中的合作關(guān)系要有一定的可持續(xù)性，并且能夠提供潛在的長(zhǎng)期利益。鑒于合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目的重要性，產(chǎn)業(yè)、創(chuàng)新、科學(xué)、研究和高等教育部會(huì)與領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)討論合作研究項(xiàng)目的策略

和期望。此討論可能會(huì)修訂擬議項(xiàng)目的范圍、結(jié)果、資金數(shù)量等，但任何一項(xiàng)修訂都要獲得所有參與者的同意。管理者認(rèn)同項(xiàng)目意向書(shū)后，申請(qǐng)才可以進(jìn)入下一個(gè)程序。第三，領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)提交詳細(xì)的資金支助申請(qǐng)。資金支助申請(qǐng)必須包括：最終討論后的項(xiàng)目描述；簡(jiǎn)單陳述擬定項(xiàng)目如何幫助參與機(jī)構(gòu)，特別是如何提高領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的科研能力以及如何使合作機(jī)構(gòu)受益；簡(jiǎn)要說(shuō)明項(xiàng)目如何滿足目標(biāo)和選拔標(biāo)準(zhǔn)；提供詳細(xì)的項(xiàng)目預(yù)算；列出項(xiàng)目可利用的資源，包括資金、員工、學(xué)生、基礎(chǔ)設(shè)施等；提供詳細(xì)的時(shí)間安排；預(yù)測(cè)項(xiàng)目和各種重要的績(jī)效指標(biāo)可能產(chǎn)生的結(jié)果或利益；制定事務(wù)管理計(jì)劃和風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。資金支助申請(qǐng)必須在第二階段結(jié)束后的四周內(nèi)提交。

第四，管理者對(duì)申請(qǐng)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)選。合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目需參加競(jìng)爭(zhēng)評(píng)選，產(chǎn)業(yè)、創(chuàng)新、科學(xué)、研究和高等教育部的官員和相關(guān)專(zhuān)家對(duì)申請(qǐng)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)主要有：項(xiàng)目如何滿足擬定目標(biāo)，項(xiàng)目如何支持參與機(jī)構(gòu)的任務(wù)和戰(zhàn)略方向，項(xiàng)目在研究能力建設(shè)方面預(yù)期的結(jié)果和效益，參與機(jī)構(gòu)特別是領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的研究能力，參與機(jī)構(gòu)提供的支持措施，合作項(xiàng)目是否能夠長(zhǎng)期持續(xù)，項(xiàng)目對(duì)政府高等教育創(chuàng)新系統(tǒng)的戰(zhàn)略和結(jié)構(gòu)改革的支持程度，項(xiàng)目對(duì)提升各機(jī)構(gòu)研究質(zhì)量的作用等。通過(guò)評(píng)估，管理者會(huì)最終選出符合要求的合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目。

（三）資金管理和使用

1.資金管理

每一個(gè)申請(qǐng)成功的合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目要和產(chǎn)業(yè)、創(chuàng)新、科學(xué)、研究和高等教育部簽署資金協(xié)議，獲得相應(yīng)的資金支助。資金協(xié)議的內(nèi)容包括項(xiàng)目合作伙伴、項(xiàng)目總資金、約定的項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)和結(jié)果、約定的時(shí)間表和相應(yīng)支出等。合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)必須提交一份年度報(bào)告，說(shuō)明費(fèi)用支出情況、項(xiàng)目取得的成績(jī)、遇到的問(wèn)題和挑戰(zhàn)等。如果項(xiàng)目沒(méi)有滿足資金協(xié)議中的要求，產(chǎn)業(yè)、創(chuàng)新、科學(xué)、研究和高等教育部有權(quán)力中止項(xiàng)目資金的投入。

2.資金使用

合作研究項(xiàng)目的資金可以用于保障該項(xiàng)目順利進(jìn)行，比如，為參與項(xiàng)目的研究人員和教學(xué)人員支付的工資；為項(xiàng)目設(shè)立的獎(jiǎng)學(xué)金；用于職工和學(xué)生的學(xué)術(shù)交流，聯(lián)動(dòng)監(jiān)管或職工的發(fā)展計(jì)劃，共享研究設(shè)施，購(gòu)置研究設(shè)備；建立和加強(qiáng)合作經(jīng)費(fèi)等。領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)一般獲得項(xiàng)目資金，但也可能會(huì)轉(zhuǎn)讓一部分資金給合作伙伴。

二、啟示

（一）設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)資金

澳大利亞高等教育合作研究網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃為提高較小的、地區(qū)的和科研項(xiàng)目較少的高等教育機(jī)構(gòu)的研究水平和培訓(xùn)能力，設(shè)立了合作研究專(zhuān)項(xiàng)資金，鼓勵(lì)這些機(jī)構(gòu)與其他高等教育機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作，從而提高各自的科研水平，完善相應(yīng)的研究系統(tǒng)。這一舉措為高等教育機(jī)構(gòu)間的合作研究奠定了物質(zhì)基礎(chǔ)，在一定程度上提高了高等教育機(jī)構(gòu)間開(kāi)展合作研究的積極性。通過(guò)充分利用各高等教育機(jī)構(gòu)的資源，合作研究網(wǎng)絡(luò)項(xiàng)目能夠招募到高水平的研究人員，這樣有利于高等教育研究的不斷創(chuàng)新和發(fā)展。目前，我國(guó)高等教育界由于機(jī)構(gòu)間的合作研究較少，從而導(dǎo)致許多資源、信息以及優(yōu)秀人才無(wú)法實(shí)現(xiàn)交流共享。因此，我國(guó)需要加強(qiáng)高等教育機(jī)構(gòu)間的合作研究，設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)研究資金，鼓勵(lì)高等教育機(jī)構(gòu)開(kāi)展合作研究項(xiàng)目。

（二）支持科研能力較弱的高等教育機(jī)構(gòu)

澳大利亞高等教育合作研究網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃重點(diǎn)關(guān)注研究能力較弱的高等教育機(jī)構(gòu)。師資水平、地理位置及資金不足等問(wèn)題常常制約著這些高等教育機(jī)構(gòu)科研的發(fā)展。鑒于此，澳大利亞高等教育合作研究網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃主要幫助這些機(jī)構(gòu)提高其科研能力。近年來(lái)，我國(guó)高等教育雖然發(fā)展迅速，但逐漸呈現(xiàn)出一定的不均衡性。科研創(chuàng)新似乎成了重點(diǎn)大學(xué)的專(zhuān)利，很多地方高校以及地理位置偏遠(yuǎn)的高校在科研競(jìng)爭(zhēng)中缺少優(yōu)勢(shì)。然而，這些高校卻是地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。因此，快速提高這些高校的科研能力是當(dāng)務(wù)之急。由于這些高校自身力量相對(duì)薄弱，政府部門(mén)應(yīng)給予特別支持，鼓勵(lì)開(kāi)展合作研究，實(shí)現(xiàn)科研發(fā)展目標(biāo)，從而促進(jìn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

（三）成立管理合作研究項(xiàng)目的專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)

篇（9）

中圖分類(lèi)號(hào)：D9

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

doi：10.19311/ki.1672-3198.2016.29.085

專(zhuān)利權(quán)的確權(quán)是專(zhuān)利轉(zhuǎn)讓轉(zhuǎn)化等利益分配的基礎(chǔ)。與公辦院校的“一切都屬于國(guó)有資產(chǎn)”的紅線相比，民辦高校教師完成科研項(xiàng)目形成的發(fā)明創(chuàng)造申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及對(duì)應(yīng)專(zhuān)利權(quán)的歸屬理應(yīng)多樣化。

1 我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)專(zhuān)利權(quán)屬的規(guī)定

一般來(lái)說(shuō)，申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及專(zhuān)利權(quán)屬與發(fā)明創(chuàng)造的屬性相關(guān)，不同屬性的發(fā)明創(chuàng)造，其專(zhuān)利申請(qǐng)權(quán)以及專(zhuān)利權(quán)屬是不同的。相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定詳見(jiàn)表1。

2 發(fā)明創(chuàng)造屬性與對(duì)應(yīng)專(zhuān)利權(quán)屬分析

從表1可以看出，高校教師作為發(fā)明創(chuàng)造的完成者（即專(zhuān)利法所稱的發(fā)明人或設(shè)計(jì)人），其完成的發(fā)明創(chuàng)造申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬有四種情況，一種屬于高校教師（即發(fā)明人設(shè)計(jì)人），一種屬于單位（即教師所在高校），第三種屬于委托方，第四種為共同共有（包含合作方與高校共有和合作方與教師共有兩種情形）。

2.1 申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬屬于教師的情形

申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬屬于教師的情形具體包括：

第一，自由發(fā)明，即高校教師在自己的時(shí)間采用自己的物資技術(shù)條件完成的發(fā)明創(chuàng)造。這種情況下高校教師就是個(gè)普通的發(fā)明創(chuàng)造者。《專(zhuān)利法》第七條規(guī)定，對(duì)發(fā)明人或者設(shè)計(jì)人的非職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造專(zhuān)利申請(qǐng)，任何單位或者個(gè)人不得壓制。

第二，職務(wù)發(fā)明中約定屬于教師的。高校教師利用本單位的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的發(fā)明創(chuàng)造，單位（高校）與發(fā)明人或者設(shè)計(jì)人訂有合同，約定完成的發(fā)明創(chuàng)造的申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利屬于發(fā)明人或設(shè)計(jì)人（教師）。

第三，合作發(fā)明或委托發(fā)明中，合作合同或委托合同中約定完成的發(fā)明創(chuàng)造的申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利屬于發(fā)明人或設(shè)計(jì)人（教師）。

第四，委托發(fā)明中，委托合同中沒(méi)有明確約定完成的發(fā)明創(chuàng)造的申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)屬，按照法律規(guī)定，屬于受托方（即高校教師）。

2.2 申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬屬于高校的情形

申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬屬于高校的情形具體包括：

第一，職務(wù)發(fā)明中，執(zhí)行本單位的任務(wù)或者主要是利用本單位的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的發(fā)明創(chuàng)造為職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造。職務(wù)發(fā)明創(chuàng)造申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利屬于該單位；申請(qǐng)被批準(zhǔn)后，該單位為專(zhuān)利權(quán)人。

第二，職務(wù)發(fā)明中，高校教師利用本單位的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的發(fā)明創(chuàng)造，單位（高校）與發(fā)明人或者設(shè)計(jì)人訂有合同，約定完成的發(fā)明創(chuàng)造的申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利屬于單位（高校）的。

第三，合作發(fā)明或委托發(fā)明中，合作合同或委托合同中約定完成的發(fā)明創(chuàng)造的申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利屬于高校的。

2.3 申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬屬于第三方的情形

申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬屬于第三方的情形包括：

合作發(fā)明或委托發(fā)明中，合作合同或委托合同中約定完成的發(fā)明創(chuàng)造的申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利屬于第三方。

2.4 申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬屬于共同共有的情形

申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬屬共同共有的情形包括：

第一，合作發(fā)明。合作合同約定完成的發(fā)明創(chuàng)造的申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利屬于各合作方共同共有，即屬于高校與其他合作方共同共有，或者教師與其他合作方共同共有。

第二，委托發(fā)明。委托合同中約定完成的發(fā)明創(chuàng)造的申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利屬于委托方與受托方共同共有。

3 資助科研項(xiàng)目資金屬性與對(duì)應(yīng)專(zhuān)利權(quán)屬分析

怎樣判斷發(fā)明創(chuàng)造的種類(lèi)屬性呢？高校教師完成的發(fā)明創(chuàng)造，除自由發(fā)明外，一般是基于完成有關(guān)研究課題項(xiàng)目產(chǎn)生的成果。高教教師研究課題來(lái)源分三種類(lèi)型。

3.1 國(guó)家財(cái)政性資金設(shè)立的科學(xué)技術(shù)基金項(xiàng)目或者科學(xué)技術(shù)計(jì)劃項(xiàng)目

國(guó)家財(cái)政性資金設(shè)立的科學(xué)技術(shù)基金項(xiàng)目或者科學(xué)技術(shù)計(jì)劃項(xiàng)目，俗稱縱向項(xiàng)目。

《科技進(jìn)步法》第二十條規(guī)定，利用財(cái)政性資金設(shè)立的科學(xué)技術(shù)基金項(xiàng)目或者科學(xué)技術(shù)計(jì)劃項(xiàng)目所形成的發(fā)明專(zhuān)利權(quán)、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)專(zhuān)有權(quán)和植物新品種權(quán)，除涉及國(guó)家安全、國(guó)家利益和重大社會(huì)公共利益的外，授權(quán)項(xiàng)目承擔(dān)者依法取得。

因此，不論公辦院校還是民辦高校，利用財(cái)政性資金設(shè)立的科學(xué)研究項(xiàng)目所形成的發(fā)明專(zhuān)利權(quán)屬于該項(xiàng)目承擔(dān)者――高校。

3.2 高校資金設(shè)立的科學(xué)技術(shù)基金項(xiàng)目或者科學(xué)技術(shù)計(jì)劃項(xiàng)目

各高校為了鼓勵(lì)教師積極開(kāi)展科研，設(shè)立校內(nèi)各種科研基金。此類(lèi)資金資助的科研項(xiàng)目產(chǎn)生的發(fā)明創(chuàng)造，屬于職務(wù)發(fā)明。其發(fā)明創(chuàng)造的專(zhuān)利申請(qǐng)權(quán)以及對(duì)應(yīng)專(zhuān)利權(quán)屬屬于單位（高校）。

不過(guò)，發(fā)明人與學(xué)校也可以約定，屬于高校、教師，或者約定屬于高校與教師共同共有，因?yàn)槊褶k高校的出資不屬于國(guó)有資產(chǎn)，按照《專(zhuān)利法》第六條第三款的規(guī)定，是可以自由約定的。

3.3 社會(huì)其他資金設(shè)立的科學(xué)技術(shù)基金項(xiàng)目或者科學(xué)技術(shù)計(jì)劃項(xiàng)目

社會(huì)其他資金設(shè)立的科學(xué)技術(shù)基金項(xiàng)目或者科學(xué)技術(shù)計(jì)劃項(xiàng)目，俗稱橫向課題。

該種項(xiàng)目研究，一般屬于合作發(fā)明或者委托發(fā)明，其他社會(huì)單位委托高校完成科學(xué)研究或者其他單位與高校合作完成科學(xué)研究。其產(chǎn)生的發(fā)明創(chuàng)造的專(zhuān)利申請(qǐng)權(quán)以及相對(duì)應(yīng)的專(zhuān)利權(quán)屬，取決于合作合同或委托合同的約定情況。如果合同中對(duì)發(fā)明創(chuàng)造的申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及專(zhuān)利權(quán)屬做了約定，約定優(yōu)先，如果沒(méi)有約定，則申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及專(zhuān)利權(quán)屬于完成或者共同完成發(fā)明創(chuàng)造的單位或者個(gè)人。

4 民辦院校專(zhuān)利權(quán)屬建議

4.1 鼓勵(lì)教師申請(qǐng)專(zhuān)利作為科研項(xiàng)目成果

絕大多數(shù)公辦高校指定了一系列相關(guān)政策鼓勵(lì)教師申報(bào)專(zhuān)利。創(chuàng)新不分公辦民營(yíng)。民辦高校更具有靈活性鼓勵(lì)教師創(chuàng)新，鼓勵(lì)教師申請(qǐng)專(zhuān)利。

（1）與中介合作幫助教師申請(qǐng)專(zhuān)利。大多數(shù)高校都積極與專(zhuān)利事務(wù)所合作，將專(zhuān)利事務(wù)所請(qǐng)進(jìn)校園，介紹專(zhuān)利申請(qǐng)基本技巧，實(shí)時(shí)幫助教師申請(qǐng)專(zhuān)利。

（2）專(zhuān)利申請(qǐng)費(fèi)用的支付。一般高校對(duì)教師申請(qǐng)專(zhuān)利的費(fèi)用給予一定的補(bǔ)貼，更有高校全部支付教師申請(qǐng)專(zhuān)利的費(fèi)用。

（3）獲得專(zhuān)利權(quán)后的獎(jiǎng)勵(lì)。高校對(duì)教師的科研評(píng)定中，將獲得專(zhuān)利權(quán)視同發(fā)表一定級(jí)別的論文，因而獲得一項(xiàng)專(zhuān)利權(quán)直接對(duì)應(yīng)一定數(shù)額的獎(jiǎng)金。

（4）資助專(zhuān)利維護(hù)費(fèi)。獲得專(zhuān)利權(quán)后，一些發(fā)明人因?yàn)闊o(wú)力支付專(zhuān)利維護(hù)費(fèi)用而導(dǎo)致專(zhuān)利失效的情況時(shí)有發(fā)生，高校可以資助部分或全部專(zhuān)利維護(hù)費(fèi)。

4.2 重視契約精神

前面分析了教師完成各類(lèi)科研項(xiàng)目的發(fā)明創(chuàng)造申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及對(duì)應(yīng)專(zhuān)利權(quán)屬問(wèn)題，其中有一個(gè)顯著特點(diǎn)：合同優(yōu)先。即使是職務(wù)發(fā)明，發(fā)明人也可以與單位約定發(fā)明創(chuàng)造的專(zhuān)利申請(qǐng)權(quán)屬。合作發(fā)明與委托發(fā)明中更是明確規(guī)定，對(duì)于申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及對(duì)應(yīng)專(zhuān)利權(quán)屬有約定的，按照約定，沒(méi)有約定的再按照法律法規(guī)的規(guī)定。

那么，合同中可以如何約定呢？

4.2.1 職務(wù)發(fā)明

利用本單位的物質(zhì)技術(shù)條件所完成的發(fā)明創(chuàng)造，發(fā)明人可以與單位約定其申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利以及對(duì)應(yīng)專(zhuān)利權(quán)屬。可以約定申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利歸屬發(fā)明人，也可以約定歸屬單位，當(dāng)然還可以約定由發(fā)明人與單位共有。

4.2.2 合作發(fā)明

兩個(gè)以上單位或者個(gè)人合作完成的發(fā)明創(chuàng)造，首先可以約定屬于各合作者共同共有。涉及到高校與社會(huì)單位的合作，又分兩種情況：一是可以約定社會(huì)單位與高校共有，二是可以約定社會(huì)單位與教師共有。當(dāng)然這里需要辨別合作者身份問(wèn)題。與社會(huì)單位合作，究竟是高校是合作者還是教師是合作者。根據(jù)專(zhuān)利法實(shí)施細(xì)則的規(guī)定，對(duì)發(fā)明創(chuàng)造做出實(shí)質(zhì)性貢獻(xiàn)的人才能算是發(fā)明人，也才能作為合作者。

其次，可以約定屬于合作者其中一方，即：可以約定屬于社會(huì)單位，也可以約定屬于高校，或者約定屬于高校教師。

第三，兩個(gè)以上單位或者個(gè)人合作完成的發(fā)明創(chuàng)造也可以約定申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利為其他任何第三方。

4.2.3 委托發(fā)明

一個(gè)單位或者個(gè)人接受其他單位或者個(gè)人委托所完成的發(fā)明創(chuàng)造，其申請(qǐng)專(zhuān)利的權(quán)利，首先可以約定歸委托方或者受托方。這是大多數(shù)委托合同采用的方式。當(dāng)然，約定屬于受托方區(qū)分為屬于高校和屬于教師兩種。

其次，也可以約定委托方和受托方共同共有。當(dāng)讓也有兩種共有方式，一種是約定委托方與高校共同共有，一種是約定委托方與教師共同共有。

篇（10）

國(guó)外的相關(guān)做法與經(jīng)驗(yàn)

變革性創(chuàng)新項(xiàng)目的資助與管理是典型的政府主導(dǎo)行為，具有很強(qiáng)的前瞻性，體現(xiàn)了國(guó)家的戰(zhàn)略意志。為此，各國(guó)科研機(jī)構(gòu)并未采用市場(chǎng)化手段，而是著重在項(xiàng)目資助計(jì)劃和管理上進(jìn)行調(diào)整和變革。

1.設(shè)立多元化的科研項(xiàng)目資助計(jì)劃

為鼓勵(lì)和寬容創(chuàng)新，這批計(jì)劃不受具體學(xué)科限制，并努力做到詳盡而多元。一是關(guān)注重大變革性創(chuàng)新研究。設(shè)立一批具備探索性和新奇性、可能導(dǎo)致重大突破或開(kāi)創(chuàng)新的科學(xué)工程領(lǐng)域、并伴有較大風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目。如NSF的變革性研究計(jì)劃（TRI）、NIH的探索/發(fā)展基金（R21）、NSERC的創(chuàng)新思維計(jì)劃（IIP）等。二是關(guān)注早期研究。NSF設(shè)立了小額探索性研究項(xiàng)目（SGER），面向一批處于未檢驗(yàn)的早期階段、具有潛在變革性的研究，若產(chǎn)生較高價(jià)值則進(jìn)行延續(xù)資助。三是關(guān)注交叉學(xué)科研究。圍繞創(chuàng)新鏈各環(huán)節(jié)之間、不同學(xué)科之間、大學(xué)與產(chǎn)業(yè)界之間的合作研究，設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃和研究中心。如NSF設(shè)立了幾十個(gè)學(xué)科交叉性質(zhì)的資助計(jì)劃，成立了科學(xué)技術(shù)中心、學(xué)習(xí)科學(xué)中心、納米科技中心和信息技術(shù)中心等多個(gè)跨學(xué)科研究中心。四是關(guān)注新人培養(yǎng)。如NIH設(shè)立了主任領(lǐng)航基金（DP1）和主任新人創(chuàng)新計(jì)劃（DP2），專(zhuān)門(mén)資助處于職業(yè)生涯早期的科學(xué)家。MRC研究新人項(xiàng)目（NIA）主要資助剛開(kāi)始獨(dú)立研究的臨床和非臨床的PI人員。DFG“博士園”項(xiàng)目通過(guò)建立高水平的導(dǎo)師輔導(dǎo)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)科技后備力量的培育。

2.降低申請(qǐng)者的學(xué)科與經(jīng)驗(yàn)門(mén)檻

一般科研項(xiàng)目的申請(qǐng)具有明確的學(xué)科限制，并需要申請(qǐng)者具備一定學(xué)術(shù)研究資質(zhì)和相關(guān)學(xué)術(shù)積累，這些要求均不利于創(chuàng)新活力最強(qiáng)的青年科學(xué)家申報(bào)。為此，各機(jī)構(gòu)在申請(qǐng)者門(mén)檻設(shè)置上都遵循了寬松原則。學(xué)科方面，有的機(jī)構(gòu)完全去除限制或擴(kuò)展到相關(guān)學(xué)科，如RCUK博士后獎(jiǎng)學(xué)金計(jì)劃對(duì)從事臨床或非臨床研究、健康研究以及具有社科或醫(yī)學(xué)領(lǐng)域博士學(xué)位的所有研究者開(kāi)放。經(jīng)驗(yàn)方面，有的機(jī)構(gòu)酌情降低對(duì)申請(qǐng)人研究經(jīng)歷的要求，如NIH甚至專(zhuān)門(mén)為缺乏經(jīng)歷的研究人員――從未擔(dān)任過(guò)R01（NIH的主要計(jì)劃之一）及類(lèi)似項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人，以及被其他機(jī)制拒絕資助的兩類(lèi)申請(qǐng)人設(shè)置了DP1和DP2計(jì)劃。在降低學(xué)科與經(jīng)驗(yàn)門(mén)檻的同時(shí)，提高了對(duì)申請(qǐng)人精力投入的要求。比如DP1申請(qǐng)人應(yīng)證明有相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施支持，并保證至少承擔(dān)51%的研究任務(wù)；DP2申請(qǐng)人應(yīng)承諾至少投入30%的研究時(shí)間和精力，項(xiàng)目只允許有一個(gè)負(fù)責(zé)人，不允許聯(lián)合申請(qǐng)。

3.關(guān)注非共識(shí)類(lèi)的變革性項(xiàng)目

同行評(píng)議是科研項(xiàng)目評(píng)審和成果評(píng)估的一種有效方法，然而，這種評(píng)議方式的本質(zhì)仍然是共識(shí)性的，與非共識(shí)類(lèi)變革性項(xiàng)目的特點(diǎn)存在沖突。對(duì)于進(jìn)一步改進(jìn)同行評(píng)議機(jī)制，各國(guó)相關(guān)機(jī)構(gòu)主要著眼于以下幾個(gè)方面：一是實(shí)行兩級(jí)評(píng)議制。即在同行專(zhuān)家評(píng)議的基礎(chǔ)上，再加一級(jí)咨詢委員會(huì)（或顧問(wèn)理事會(huì)）評(píng)審，最終由決策層綜合兩級(jí)評(píng)審的意見(jiàn)作出選擇。如NIH、RCUK等機(jī)構(gòu)都采用兩級(jí)評(píng)議制。二是實(shí)施計(jì)劃官員制度。聘請(qǐng)一些領(lǐng)域資深人士擔(dān)任計(jì)劃官員，提升項(xiàng)目管理效率。例如，NSF的早期研究類(lèi)項(xiàng)目遴選一般不經(jīng)過(guò)外部同行評(píng)議，而主要采用內(nèi)部評(píng)審，由計(jì)劃官員決定。三是擴(kuò)大同行專(zhuān)家領(lǐng)域。同行評(píng)議制度存在缺陷的一個(gè)重要原因，是適宜的評(píng)審專(zhuān)家（即小同行專(zhuān)家）不足。針對(duì)這類(lèi)問(wèn)題，NIH、RCUK、NSERC、DFG等機(jī)構(gòu)不斷拓展評(píng)審專(zhuān)家?guī)欤瑥母飨嚓P(guān)學(xué)科吸納科學(xué)和工程專(zhuān)家，提高評(píng)審專(zhuān)家與評(píng)審項(xiàng)目匹配度的同時(shí)減少非共識(shí)類(lèi)項(xiàng)目的產(chǎn)生。

與我國(guó)科研項(xiàng)目資助現(xiàn)狀的比較

近年來(lái)，我國(guó)科技管理部門(mén)積極推動(dòng)變革性項(xiàng)目的研發(fā)，在管理理念和組織實(shí)施上作了相應(yīng)調(diào)整，逐步與國(guó)際接軌。但對(duì)照各國(guó)科研機(jī)構(gòu)科研項(xiàng)目資助和管理的做法，在計(jì)劃設(shè)立的針對(duì)性、評(píng)議過(guò)程的系統(tǒng)性以及研究目標(biāo)的清晰度等方面仍有待進(jìn)一步完善。

1.計(jì)劃設(shè)立的針對(duì)性

國(guó)外對(duì)于變革性創(chuàng)新項(xiàng)目的資助具有一定的廣度和深度，如NSF在SGER的基礎(chǔ)上，又設(shè)立了早期概念探索性研究項(xiàng)目（EAGER）、快速響應(yīng)研究項(xiàng)目（RAPID）以及創(chuàng)新延續(xù)項(xiàng)目和績(jī)效追加項(xiàng)目，在指南中明確對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)、高創(chuàng)新類(lèi)項(xiàng)目的支持。我國(guó)雖然也對(duì)各類(lèi)創(chuàng)新性項(xiàng)目高度重視并鼓勵(lì)資助，但基本上是在原有傳統(tǒng)計(jì)劃項(xiàng)目基礎(chǔ)上，適當(dāng)擴(kuò)展了少量、小額的早期研究計(jì)劃和青年學(xué)者研究計(jì)劃等資助方式。

對(duì)于變革性創(chuàng)新項(xiàng)目的資助和管理，最常見(jiàn)的是培養(yǎng)新人計(jì)劃，如國(guó)家及省市級(jí)博士后基金、青年科學(xué)基金等。國(guó)家自然科學(xué)基金委員會(huì)（NFSC）自2000年起，在面上項(xiàng)目中劃出大約4%―5%的經(jīng)費(fèi)專(zhuān)門(mén)支持風(fēng)險(xiǎn)性較高的小額探索項(xiàng)目。針對(duì)非共識(shí)類(lèi)項(xiàng)目，NFSC在每年面上項(xiàng)目的指南中都有針對(duì)性的資助表述，但是對(duì)于變革性創(chuàng)新項(xiàng)目的支持缺少細(xì)分需求的針對(duì)性計(jì)劃，在實(shí)際項(xiàng)目評(píng)審過(guò)程中難以獲得有效支持。

2.評(píng)議過(guò)程的系統(tǒng)性

國(guó)外有關(guān)機(jī)構(gòu)在提升評(píng)議過(guò)程的科學(xué)性、規(guī)范性上采取了“3+2”的系統(tǒng)化舉措。

“3”是指管理、評(píng)審、復(fù)議三個(gè)環(huán)節(jié)。設(shè)立獨(dú)立管理部門(mén)，如NSF專(zhuān)門(mén)設(shè)置了綜合活動(dòng)局（OIA）、多學(xué)科活動(dòng)局（OMA）、新興前沿研究科學(xué)處（EFD）。采取多種評(píng)審方式，通過(guò)書(shū)面評(píng)審、會(huì)議評(píng)審、實(shí)地考察、“思想實(shí)驗(yàn)”等多種方式，確保評(píng)議質(zhì)量。建立復(fù)議制度，基于兩級(jí)評(píng)議制的意見(jiàn)和結(jié)果都會(huì)反饋給申請(qǐng)人，申請(qǐng)人可以通過(guò)復(fù)議制度給予回應(yīng)或解釋?zhuān)瑥亩@得更多機(jī)會(huì)。

“2”是指評(píng)議指標(biāo)體系、利益規(guī)避制度。引入評(píng)議指標(biāo)體系，為專(zhuān)家評(píng)議提供詳細(xì)而標(biāo)準(zhǔn)的評(píng)議指南和有針對(duì)性的指標(biāo)體系，進(jìn)一步規(guī)范評(píng)議行為。NSF的價(jià)值評(píng)議系統(tǒng)已經(jīng)成為國(guó)際上公認(rèn)的遴選科學(xué)與工程學(xué)研究的黃金標(biāo)準(zhǔn)。強(qiáng)調(diào)利益沖突規(guī)避，在評(píng)議過(guò)程中的每個(gè)階段，檢查是否有利益沖突存在，并適當(dāng)引入獨(dú)立機(jī)構(gòu)。

我國(guó)科研項(xiàng)目評(píng)審基本上采取同行評(píng)議制度，對(duì)于非共識(shí)類(lèi)項(xiàng)目的評(píng)議則進(jìn)行非立項(xiàng)項(xiàng)目復(fù)議，還缺乏系統(tǒng)性的制度設(shè)計(jì)和具體資助模式安排。

3.研究目標(biāo)的清晰度

國(guó)外各機(jī)構(gòu)都十分注重科研目標(biāo)的清晰程度，并針對(duì)各類(lèi)創(chuàng)新性項(xiàng)目的特點(diǎn)在指南中納入一些明確要求。比如要求申請(qǐng)人對(duì)變革性創(chuàng)新項(xiàng)目的“創(chuàng)新點(diǎn)”進(jìn)行充分表述，需要回答一些重點(diǎn)問(wèn)題：“為什么該研究被看作是具有創(chuàng)新型和高風(fēng)險(xiǎn)？”“該工作對(duì)所涉及科學(xué)領(lǐng)域?qū)a(chǎn)生什么樣的影響？”“為什么該類(lèi)項(xiàng)目是對(duì)其資助的最佳途徑？”等，既有利于申請(qǐng)人充分審視自我、準(zhǔn)確理解計(jì)劃意圖，又幫助評(píng)議專(zhuān)家更好做出初始判斷。有的機(jī)構(gòu)還在指南里要求在遞交完整的申請(qǐng)書(shū)之前，先遞交一份簡(jiǎn)短的項(xiàng)目意向書(shū)進(jìn)行初審，不合格即淘汰。通過(guò)清晰的要求，著力提升項(xiàng)目申報(bào)效率。

我國(guó)有關(guān)基金和機(jī)構(gòu)在對(duì)非共識(shí)類(lèi)項(xiàng)目資助時(shí)，采取專(zhuān)家聯(lián)名提請(qǐng)復(fù)議的方式，要求評(píng)議專(zhuān)家填寫(xiě)《非共識(shí)項(xiàng)目推薦表》，其中專(zhuān)家要回答“同行評(píng)議綜合意見(jiàn)和爭(zhēng)議的焦點(diǎn)是什么”“作為非共識(shí)項(xiàng)目推薦的理由（包括創(chuàng)新性、風(fēng)險(xiǎn)性、探索性）”。但從申請(qǐng)者角度來(lái)講，缺少對(duì)自己“非共識(shí)”研究項(xiàng)目的自我審視及變革性創(chuàng)新的實(shí)質(zhì)判斷。

相關(guān)啟示與建議

為進(jìn)一步降低變革性創(chuàng)新項(xiàng)目在同行評(píng)議中的“非共識(shí)”現(xiàn)象，鼓勵(lì)和寬容科技創(chuàng)新，強(qiáng)化對(duì)高創(chuàng)新性項(xiàng)目的支持，提出如下建議：

1.設(shè)立多元化的科研項(xiàng)目資助模式

國(guó)際上包括變革性創(chuàng)新計(jì)劃、早期研究創(chuàng)新計(jì)劃、交叉學(xué)科研究計(jì)劃以及青年學(xué)者研究計(jì)劃等多元化的資助和管理模式已取得積極成效。建議借鑒成熟做法，設(shè)立更加多元化的科研項(xiàng)目資助模式，鼓勵(lì)創(chuàng)新性研發(fā)，擴(kuò)大對(duì)變革性創(chuàng)新項(xiàng)目的扶持力度和范圍，有效保護(hù)非共識(shí)類(lèi)研究項(xiàng)目。重點(diǎn)支持重大創(chuàng)新性研究、學(xué)科交叉類(lèi)研究及其早期研究，加大對(duì)青年科學(xué)家的資助力度。

2.提高現(xiàn)有指南編制的針對(duì)性

建議資助機(jī)構(gòu)在支持創(chuàng)新性項(xiàng)目時(shí)，將更加明確的要求寫(xiě)入指南，更有針對(duì)性地設(shè)計(jì)申請(qǐng)書(shū)欄目，突出課題特色。如可載明“支持高創(chuàng)新、高風(fēng)險(xiǎn)的變革性項(xiàng)目”“鼓勵(lì)創(chuàng)造新思想、新技術(shù)和新方法”。對(duì)于學(xué)科交叉項(xiàng)目可要求申請(qǐng)人填寫(xiě)“如何運(yùn)用多學(xué)科的知識(shí)或技術(shù)”“如何利用項(xiàng)目課題組成員的學(xué)科背景保證項(xiàng)目執(zhí)行性”等；對(duì)于前沿變革項(xiàng)目可隱去申請(qǐng)者研究背景，重點(diǎn)要求申請(qǐng)者在“創(chuàng)新性方面”回答更多問(wèn)題，比如詳細(xì)闡述“該課題為何具有高創(chuàng)新性和高風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)”“該課題對(duì)學(xué)科領(lǐng)域可能產(chǎn)生的影響”等，以幫助申請(qǐng)者自我審視和評(píng)審專(zhuān)家有效判斷。

3.注重評(píng)議流程的精細(xì)程度

在評(píng)議專(zhuān)家方面，采取資助機(jī)構(gòu)指定和申請(qǐng)人推薦相結(jié)合的方式，確保與申請(qǐng)書(shū)學(xué)科領(lǐng)域最匹配的小同行進(jìn)行評(píng)審。提交專(zhuān)家評(píng)閱的申請(qǐng)書(shū)為匿名形式，促使專(zhuān)家更加關(guān)注評(píng)審項(xiàng)目的思想與價(jià)值。在評(píng)議標(biāo)準(zhǔn)方面，建議借鑒MRC專(zhuān)家評(píng)議錨定法，有針對(duì)性地對(duì)不同類(lèi)別項(xiàng)目設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)脑u(píng)議表，建立更合理的評(píng)審指標(biāo)，增強(qiáng)“原創(chuàng)性”“創(chuàng)新性”和“研究?jī)?nèi)容和預(yù)期研究成果”等方面指標(biāo)權(quán)重。在評(píng)議流程方面，可以引入二級(jí)評(píng)審制度，第一輪專(zhuān)家評(píng)審項(xiàng)目的科學(xué)性和社會(huì)價(jià)值，第二輪評(píng)審項(xiàng)目創(chuàng)新性，更好地甄別創(chuàng)新性項(xiàng)目。設(shè)立評(píng)審?fù)嘶貦C(jī)制，避免專(zhuān)家評(píng)審學(xué)科領(lǐng)域不匹配的申請(qǐng)書(shū)，造成評(píng)審不公平。

篇（11）

經(jīng)過(guò)多年的改革完善，我國(guó)科研經(jīng)費(fèi)改變了過(guò)去單一的行政撥款制的投入方式，逐漸形成了由政府撥款投入、科研基金制、科研單位創(chuàng)收、科技貸款、風(fēng)險(xiǎn)投資等多元化投入體系。但總的看，現(xiàn)行科研經(jīng)費(fèi)管理體制仍不適應(yīng)科技創(chuàng)新和科技進(jìn)步的需要。其主要弊端有三：

一是政出多門(mén)，條塊分割，既使科研活動(dòng)難以統(tǒng)籌規(guī)劃、全面安排，也使科技資源難以優(yōu)化配置、合理共享。我國(guó)現(xiàn)有的科研機(jī)構(gòu)體系由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期發(fā)展而來(lái)，條塊分割比較嚴(yán)重，研究領(lǐng)域劃分不十分明晰，經(jīng)費(fèi)來(lái)源也缺乏整體規(guī)劃和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。以基礎(chǔ)研究為例，經(jīng)費(fèi)來(lái)源主要有自然科學(xué)基金委、中科院、科技部和教育部四個(gè)渠道，其中：基金委有重大計(jì)劃、重點(diǎn)項(xiàng)目、一般項(xiàng)目、杰出青年資助項(xiàng)目；中科院有重大創(chuàng)新項(xiàng)目；科技部有“863”計(jì)劃、“973”計(jì)劃、國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室等；教育部有“211”、“985”等工程。這四個(gè)部門(mén)都各自制定目標(biāo)，并都能直接從財(cái)政部獲得獨(dú)立預(yù)算。此外，其他部委也可根據(jù)需要安排科研項(xiàng)目和經(jīng)費(fèi)。多部門(mén)、多渠道、多頭分配有限資源，使科研經(jīng)費(fèi)分散使用，造成科研項(xiàng)目重復(fù)設(shè)置。科研項(xiàng)目的重復(fù)設(shè)置又造成科研人員的多頭申請(qǐng)，同一個(gè)人、同一研究?jī)?nèi)容可以從不同渠道獲得經(jīng)費(fèi)支持，而同一科研成果也可以向各方面交賬，導(dǎo)致一些科研人員四處跑項(xiàng)目、爭(zhēng)資金、應(yīng)付評(píng)審，浪費(fèi)了寶貴的科研時(shí)間，助長(zhǎng)了浮躁的科研風(fēng)氣。由于條塊分割和科研經(jīng)費(fèi)管理不嚴(yán)，重復(fù)購(gòu)置大型科學(xué)儀器的現(xiàn)象很突出。有研究表明，我國(guó)科研儀器設(shè)備的利用率僅為25％，遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家170％甚至250％的利用率水平。

二是科技經(jīng)費(fèi)管理模式亟待完善，管理成本高，投入產(chǎn)出效率低。目前國(guó)家投入的科研經(jīng)費(fèi)已有相當(dāng)規(guī)模，主要通過(guò)各種“計(jì)劃”、“工程”來(lái)實(shí)施。據(jù)科技部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局等部門(mén)的資料顯示，每年有超過(guò)1000億元的資金流向各種科研項(xiàng)目，其中約150億元由科技部支配。但一些急需經(jīng)費(fèi)、很有前景的科研項(xiàng)目卻往往申請(qǐng)不下來(lái)經(jīng)費(fèi)。現(xiàn)行科研經(jīng)費(fèi)管理的主要模式是“項(xiàng)目申報(bào)制”。這是一種未出成果就支付科研經(jīng)費(fèi)的管理辦法，造成在項(xiàng)目的申請(qǐng)、批準(zhǔn)諸環(huán)節(jié)上競(jìng)爭(zhēng)很激烈。而在這項(xiàng)環(huán)節(jié)上“行政干預(yù)”往往起很大作用，有時(shí)因官員的個(gè)人偏好，就決定了科研經(jīng)費(fèi)的流向。

2003年，中國(guó)科協(xié)主持開(kāi)展了一項(xiàng)全國(guó)科技工作者狀況調(diào)查，不少科研人員反映，國(guó)家級(jí)的科研項(xiàng)目往往被部分學(xué)術(shù)權(quán)威、“明星”科學(xué)家或是“圈內(nèi)”人（如師生、校友、朋友等）把持，其他人很難申請(qǐng)到資金支持力度較大的項(xiàng)目，特別是有創(chuàng)造力的青年學(xué)者很難獲得“雪中送炭”的機(jī)會(huì)。另一方面，項(xiàng)目確定后往往又缺乏嚴(yán)格的監(jiān)管機(jī)制和科學(xué)的評(píng)估機(jī)制，難以保障科研經(jīng)費(fèi)的產(chǎn)出效率，浪費(fèi)了大量資源卻出不了高水平成果。尤其是錢(qián)一旦下來(lái)了，有相當(dāng)部分科研經(jīng)費(fèi)變成了名目繁多的個(gè)人提成獎(jiǎng)勵(lì)，有的轉(zhuǎn)化為科研單位沉淀資金，挪作他用或用于養(yǎng)人養(yǎng)機(jī)構(gòu)，真正用于更新研究設(shè)備、購(gòu)買(mǎi)研究資料的不多。據(jù)OECD（經(jīng)合組織）2000年的數(shù)據(jù)，我國(guó)科研經(jīng)費(fèi)的投入占全世界的4.3％，科研產(chǎn)出占世界的3.1％，表明我國(guó)科研投入產(chǎn)出的效率達(dá)不到世界平均水平。在線

三是政府直接管理科研經(jīng)費(fèi)，既不利于轉(zhuǎn)變政府職能，也容易滋生尋租和腐敗行為。國(guó)家每年資助的科研項(xiàng)目是有限的，而項(xiàng)目申請(qǐng)者眾多，于是就出現(xiàn)了“僧多粥少”局面，這也容易引發(fā)科研項(xiàng)目申請(qǐng)中走后門(mén)、托關(guān)系、請(qǐng)客送禮、拿回扣等腐敗現(xiàn)象的產(chǎn)生。2005年國(guó)家審計(jì)署的審計(jì)結(jié)果表明，2個(gè)部門(mén)、45個(gè)科研單位轉(zhuǎn)移、擠占挪用科技經(jīng)費(fèi)6.69億元；有些課題和項(xiàng)目預(yù)決算編制不真實(shí)，科研成本核算不規(guī)范。現(xiàn)在，無(wú)論是在政府主管部門(mén)還是在科研機(jī)構(gòu)內(nèi)部，一般行政人員特別是財(cái)務(wù)人員權(quán)力過(guò)大，一定程度上左右著科研活動(dòng)，這種現(xiàn)象本身就很不正常。政府直接管理科研經(jīng)費(fèi)也容易引發(fā)政企不分，造成政府與市場(chǎng)之間職能錯(cuò)位。一方面，在應(yīng)用研究和開(kāi)發(fā)研究方面，政府投入偏高，政府直屬的科研機(jī)構(gòu)從事競(jìng)爭(zhēng)性的科研；另一方面，在基礎(chǔ)研究方面，政府的主導(dǎo)作用發(fā)揮得不充分，一些研究領(lǐng)域資金短缺。現(xiàn)在，一些國(guó)有科研機(jī)構(gòu)和其所屬企業(yè)兩塊牌子、一套人馬，把從國(guó)家申請(qǐng)的科研經(jīng)費(fèi)和企業(yè)賬目混在一起，使科研經(jīng)費(fèi)成了企業(yè)的“盈利”，這樣的科研機(jī)構(gòu)既不需要走向市場(chǎng)，也可以不向科研負(fù)責(zé)，成為游離于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和政府監(jiān)管之外的特殊機(jī)構(gòu)。

總之，現(xiàn)行科研經(jīng)費(fèi)管理體制已不適應(yīng)建設(shè)創(chuàng)新型國(guó)家的新形勢(shì)，亟待作出重大改革。

二、建議