市場機制論文大全11篇

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篇（1）

關(guān)鍵詞宏觀調(diào)控政府安排制度基礎(chǔ)政策效應(yīng)政策邊界

與20年來的市場化改革進程相伴隨，中國的宏觀調(diào)控也先后經(jīng)歷了總需求大于總供給背景下的抑制需求型和總需求小于總供給背景下的擴大需求型兩個階段。如果說1997年以前，面對總需求大于總供給的情形還能通過強制的行政手段、法律手段和經(jīng)濟手段壓制總需求來實現(xiàn)宏觀經(jīng)濟總量均衡的話，那么，1997年以后，面對在市場機制作用不斷擴大基礎(chǔ)上形成的總需求小于總供給的宏觀總量非均衡情形，盡管政府實施了更為市場經(jīng)濟意義上的一系列積極的財政政策與貨幣政策，但三年來的宏觀調(diào)控政策效應(yīng)與預(yù)期結(jié)果仍相距甚遠。對宏觀調(diào)控政策效應(yīng)的實證分析和政策的規(guī)范研究業(yè)已引發(fā)出大量的研究成果。然而，目前學(xué)術(shù)界大多數(shù)關(guān)于宏觀調(diào)控的研究往往因暗含宏觀調(diào)控政策能完全解決經(jīng)濟衰退的假定前提以及由此演繹的邏輯推論而陷入了宏觀調(diào)控認識的誤區(qū)。本文基于宏觀調(diào)控政策也是一種制度安排的觀點，依據(jù)現(xiàn)代宏觀經(jīng)濟學(xué)理論，在對市場經(jīng)濟宏觀調(diào)控政策有效性的制度基礎(chǔ)與邊界問題進行深入分析的基礎(chǔ)上，試圖構(gòu)建一個解釋中國宏觀調(diào)控政策效應(yīng)的理論框架。

一、作為一種制度安排的宏觀調(diào)控政策：內(nèi)生與外生的績效

當(dāng)新制度經(jīng)濟學(xué)家們摒棄制度是外生或中性的新古典假設(shè)從而將經(jīng)濟運行分析由“無摩擦”的新古典框架轉(zhuǎn)向“新制度”的框架下進行時，市場被描繪成一種為降低交易成本而選擇的制度安排(Coase，1937，1960；North，1981，1990)。在將制度分析引入新古典的生產(chǎn)和交換理論并更深入地分析現(xiàn)實世界的制度問題中，新制度經(jīng)濟學(xué)家同樣給出了各種非市場形式的制度安排理由，這就是，有限理性和機會主義的客觀存在使對市場的使用存在成本，因而，為把有限理性的約束作用降到最小，同時保護交易免于機會主義風(fēng)險的影響，經(jīng)濟主體必然會尋求諸如政府安排的制度(Williamson，1975)。任何特定制度的安排與創(chuàng)新無非是特定條件下人們選擇的結(jié)果，而有效的制度安排無疑是經(jīng)濟增長(績效)的必要條件。正是通過對產(chǎn)權(quán)、交易成本、路徑依賴等問題的強調(diào)，使新制度經(jīng)濟學(xué)得以將經(jīng)濟增長問題納入制度變遷的框架中作出深刻的解釋。由于制度安排的范圍相當(dāng)寬泛，這里，筆者并不打算涉及所有正規(guī)和非正規(guī)的制度問題，而只是運用新制度經(jīng)濟學(xué)的分析方法和某些術(shù)語(這些術(shù)語可能并不一定具有相同的內(nèi)涵)，在闡述宏觀調(diào)控政策也是一種典型的政府制度安排的基礎(chǔ)上，就它相對市場基礎(chǔ)而言是內(nèi)生還是外生的角度來解釋中國宏觀調(diào)控政策的有效性問題。

市場經(jīng)濟中，對資源配置起基礎(chǔ)性作用的是市場機制，市場經(jīng)濟運行的基本理論已由標準的一般均衡分析框架給定。盡管市場實現(xiàn)帕累托效率的前提條件過于苛刻而被認為在現(xiàn)實市場中不可能具備，但市場經(jīng)濟的發(fā)展史表明，對市場制度作用的認識不是削弱而是加強了。出于完善市場配置功能的需要，現(xiàn)代市場經(jīng)濟國家在市場基礎(chǔ)上日益衍生出了其他一些非市場形式的政府制度安排。其中最主要的有：(1)針對市場失靈而由政府進行的微觀規(guī)制(管制)；(2)針對市場經(jīng)濟總量非均衡而由政府運用一定的宏觀經(jīng)濟政策進行的宏觀調(diào)控。作為典型的政府安排，宏觀調(diào)控是政府在宏觀經(jīng)濟領(lǐng)域的經(jīng)濟職能，是現(xiàn)代市場經(jīng)濟中國家干預(yù)經(jīng)濟的特定方式，它的內(nèi)在必然性實際上可由市場經(jīng)濟運行的本質(zhì)是均衡約束下的非均衡過程推論出來(吳超林，2001)；而它的作用機理已在標準的凱恩斯主義模型中得到了經(jīng)典的揭示，并被戰(zhàn)后西方國家長期的實踐所驗證。

眾所周知，宏觀總量是由微觀個量組成，宏觀經(jīng)濟不可能離開微觀基礎(chǔ)而存在，宏觀調(diào)控也必然要依賴于現(xiàn)實的微觀基礎(chǔ)和制度條件。我們可以簡單地從宏觀調(diào)控是否具有堅實的微觀基礎(chǔ)和制度條件出發(fā)，將宏觀調(diào)控區(qū)分為內(nèi)生的制度安排和外生的制度安排兩類。市場經(jīng)濟內(nèi)生安排的宏觀調(diào)控意指宏觀經(jīng)濟政策具有與市場制度邏輯一致的傳導(dǎo)條件和能對政策信號作出理性反應(yīng)的市場化主體。相對而言，如果市場經(jīng)濟意義上的宏觀經(jīng)濟政策是在沒有或不完善的市場基礎(chǔ)和傳導(dǎo)條件下進行的，那么宏觀調(diào)控顯然就是一種外生于市場制度的安排。一般地，在有效的邊界范圍內(nèi)生安排的效應(yīng)顯著，而外生安排的效應(yīng)則會受到極大的限制。有基于此，我們可以給出一個分析中國宏觀調(diào)控政策效應(yīng)為何不理想的理論框架。

中國1993—1996年的主導(dǎo)政策被普遍認為是經(jīng)濟轉(zhuǎn)型時期的一次比較接近市場經(jīng)濟意義上的宏觀調(diào)控，并成功地使1992年以來總需求嚴重大于總供給的宏觀非均衡經(jīng)濟實現(xiàn)了“軟著陸”。但宏觀經(jīng)濟只經(jīng)歷了短暫的均衡之后，旋又在外部沖擊和內(nèi)部制約的條件下，陷入了持續(xù)至今且嚴峻的另一種類型的宏觀總量非均衡即總需求小于總供給的狀態(tài)。面對嚴峻的宏觀經(jīng)濟形勢，出于“速度經(jīng)濟”的要求及基于宏觀經(jīng)濟學(xué)的基本常識，中國首先選擇的是以貨幣政策為主的宏觀調(diào)控政策安排，目的在于阻止經(jīng)濟增長率持續(xù)下降的勢頭。然而，到1998年7月為止，盡管包括下調(diào)利率、取消貸款限額、調(diào)整法定準備金率、恢復(fù)中央銀行債券回購業(yè)務(wù)等市場經(jīng)濟通用的主要貨幣政策工具幾乎悉數(shù)釋出，經(jīng)濟減速和物價下跌的勢頭卻并未得到有效的遏制。鑒于直觀的宏觀經(jīng)濟現(xiàn)實，當(dāng)時人們普遍的共識是貨幣政策失效。關(guān)于失效的原因，大多數(shù)的分析是借助IS-LM模型進行的，其中主要的觀點是“投資陷阱”論、“流動性陷阱”論、“消費陷阱”論等。應(yīng)該說，這些觀點基本上是在給定貨幣政策的制度基礎(chǔ)和傳導(dǎo)條件的前提下，主要從貨幣政策本身的作用機理方面實證分析了制約貨幣政策效應(yīng)發(fā)揮的各種因素，這些政策層面的分析無疑是必要而且也是有針對性的。可是，如果給定的前提在現(xiàn)實中并不存在或不完全具備，那么，這種僅在政策層面的分析就不可能從根本上提出有效的對策。

金融市場制度的局限使得中國貨幣政策的傳導(dǎo)實際上更主要是通過信用機制來進行的。理論上，貨幣政策的信用傳導(dǎo)機制主要有銀行借貸和資產(chǎn)負債表兩種典型的渠道。Bernankehe和Blinder(1988)的CC-LM模型從銀行貸款供給方面揭示了前一種渠道的作用機理，Bernankehe和Gerfier(1995)從貨幣政策態(tài)勢對特定借款人資產(chǎn)負債狀況的影響方面闡明了后一種渠道的作用機理。信用機制能否有效地發(fā)揮傳導(dǎo)作用，其關(guān)鍵的問題是如何降低在信息不對稱環(huán)境下存在于借貸行為過程中的逆向選擇或道德風(fēng)險等問題，從而使信用具有可獲得性。就中國的現(xiàn)實而言，體制內(nèi)外不同的微觀主體的信用可獲得性是完全不同的。市場體制內(nèi)的微觀主體(非國有企業(yè))因金融市場的制度歧視被隔絕在以銀行為主的金融體系之外，貨幣政策相對于它們是一種外生的安排，效應(yīng)當(dāng)然無從談起。市場體制外的微觀主體(國有企業(yè))的反應(yīng)則可從兩方面來分析，一方面是，對于那些效益和資信狀況均良好的主體，它們并非惟一地依賴銀行借貸渠道融資，這就意味著信用傳導(dǎo)機制所必需的銀行貸款與債券不可完全替代的前提難以成立，即使這類主體不受市場的制度歧視，而且金融機構(gòu)也愿意與它們發(fā)生借貸行為，但貨幣政策對它們的效力相當(dāng)微弱；另一方面，對于那只是較大地減輕了它們的利息負擔(dān)。由此可見，中國貨幣政策效果不顯著并不是(或主要不是)貨幣政策本身的原因，而是政策背后的微觀基礎(chǔ)和制度條件問題。

有效的貨幣政策除了要有能對政策信號作出理性反應(yīng)的微觀基礎(chǔ)外，還必須有政策賴于傳導(dǎo)的條件。在市場經(jīng)濟中，利率是解釋貨幣政策傳導(dǎo)機制的最重要變量，它通過多種途徑傳導(dǎo)并影響到實體經(jīng)濟。Munddl(1968)與Fleming(1962)分析了開放經(jīng)濟條件下利率變化經(jīng)由總需求和匯率波動效應(yīng)傳導(dǎo)的過程；robin(1969)通過對q值(資本資產(chǎn)的市值對重置成本的比值)的定義并將它作為把中央銀行與金融市場連接到實體經(jīng)濟的重要因素，分析了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整效應(yīng)的傳導(dǎo)過程；Modidjani(1977)從居民消費需求角度分析了財富變動效應(yīng)的傳導(dǎo)過程。所有這些傳導(dǎo)過程都是以利率市場化為前提、并以相對完善的貨幣市場和資本市場為基礎(chǔ)的。嚴格地說，中國的利率基本上是由政府確定。利率機制傳導(dǎo)的市場化前提不存在，所謂的“流動性陷阱”、“投資陷阱”、“消費陷阱”失去了分析的前提。假定政府確定的利率反映了市場供求，被認為是一種準市場化的利率，那么，在資本市場受到嚴格的管制以及金融市場被制度的性質(zhì)強制分割的情況下，金融市場制度基礎(chǔ)的局限也極大地制約著利率機制的有效傳導(dǎo)。謝平和廖強(2000)明確地指出了利率傳導(dǎo)機制的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整效應(yīng)與財富變動效應(yīng)之所以不佳，原因正在于中國的非貨幣金融資產(chǎn)與貨幣金融資產(chǎn)、金融資產(chǎn)與實際資產(chǎn)之間的聯(lián)系不緊密、反饋不靈敏，金融體系與實際經(jīng)濟體系各行為主體和運行環(huán)節(jié)之間遠未銜接成一個聯(lián)動體。張曉晶(2000)則在MundellV-Fleming模型結(jié)論的基礎(chǔ)上論證了開放條件下由固定匯率和資本有限流動引致的套利行為以及外匯占款必然制約中國試圖通過降息刺激經(jīng)濟政策效果。結(jié)合對微觀基礎(chǔ)的更進一步分析，我們可以得出兩點結(jié)論：第一：非市場化的利率使中國的貨幣政策在總體上成為一種外生于市場經(jīng)濟的政府安排，實體經(jīng)濟難以對其作出靈敏反應(yīng)；第二，假定這種利率等同于市場化利率，那么，貨幣政策雖然相對于市場經(jīng)濟體制內(nèi)的微觀基礎(chǔ)是一種內(nèi)生安排，但金融市場的制度分割與局限使體制內(nèi)的主體無法對利率作出反應(yīng)，而體制外的主體使貨幣政策相應(yīng)地又變?yōu)橥馍才牛由象w制外的改革滯后于金融制度本身的改革，金，融微觀主體基于金融風(fēng)險的考慮必然又會限制體制外主體的反應(yīng)(這就是所謂的“惜貸”)。

事實上，中國仍處于從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的進程中，市場制度基礎(chǔ)的建設(shè)取得了長足的進展但還不完善。中國以增量促存量的漸進式改革方式形成了微觀基礎(chǔ)的二元格局：一方面，改革后形成的增量部分——非國有企業(yè)——基本上是按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建立起來的，它們具有產(chǎn)權(quán)明晰的特征，能對市場價格信號作出靈敏的反應(yīng)，其行為由市場機制調(diào)節(jié)，是市場經(jīng)濟意義上的微觀主體；另一方面，改革后仍然保存的存量部分——國有企業(yè)——雖然歷經(jīng)不斷深入的改革也日益向現(xiàn)代企業(yè)制度轉(zhuǎn)變，但其積重已久的深層問題并非短期內(nèi)能得到徹底解決，無論在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)還是在治理結(jié)構(gòu)中，國有企業(yè)都存在著明顯的政企難分的特征，因而其行為具有對市場與政府的雙重依賴性，是不完全市場經(jīng)濟意義上的微觀主體。目前國內(nèi)經(jīng)濟學(xué)界對這種二元格局的另一種流行劃分法是所謂的體制內(nèi)的國有企業(yè)與體制外的非國有企業(yè)。其實，這是相對計劃經(jīng)濟體制而言的，如果相對市場經(jīng)濟體制而言，則體制內(nèi)的就應(yīng)該主要是非國有企業(yè)，而體制外的是傳統(tǒng)的國有企業(yè)。

中國積極財政政策的效果同樣可以在制度內(nèi)生與外生安排的框架下得到說明。1998年中期，當(dāng)日益嚴峻的“通貨緊縮”和“有效需求不足”問題使得貨幣政策一籌莫展，以及東南亞金融危機致使通過出口擴大外需受阻的情況下，為了解決總體物價水平持續(xù)下跌、經(jīng)濟增長率遞減、失業(yè)(下崗)面不斷擴大等宏觀經(jīng)濟問題，政府秉持通過宏觀調(diào)控擴大內(nèi)需以啟動經(jīng)濟的思路，確立了以財政政策為主并與貨幣政策相互配合的積極的宏觀調(diào)控政策取向。針對有效需求不足，積極財政政策主要是通過移動IS曲線的方式實現(xiàn)擴大總需求的目的，實際上是凱恩斯主義政策主張在中國的一種實踐。對積極財政政策選擇實施的時機和它的重要意義(穩(wěn)定人們的預(yù)期)幾乎沒有人表示懷疑。盡管以增發(fā)國債為主要內(nèi)容的積極財政政策被認為在擴大基礎(chǔ)設(shè)施投資進而拉動經(jīng)濟增長方面發(fā)揮了重大作用(權(quán)威部門統(tǒng)計測算的結(jié)果是增發(fā)國債對經(jīng)濟增長的貢獻率1998年和1999年分別達1．5％和2．1％)，但作為市場經(jīng)濟意義上的一種宏觀調(diào)控政策，財政政策的主要功能并不僅僅體現(xiàn)在擴大支出的直接效應(yīng)方面，而是在于通過政府支出的擴大去拉動民間投資的間接效應(yīng)方面，否則，財政政策就與計劃經(jīng)濟體制下的政府投資沒有兩樣。就后一方面而言實際效果并不理想。不少人擔(dān)心積極財政政策長期繼續(xù)下去有可能導(dǎo)致計劃體制復(fù)歸和債務(wù)危機。

關(guān)于積極財政政策為何難以有效地拉動民間投資需求增長的原因，學(xué)術(shù)界已展開深入的探討并提出了多種解釋。其中大多數(shù)的分析都將問題的癥結(jié)歸咎于基礎(chǔ)設(shè)施的產(chǎn)業(yè)鏈太短以及整個產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理方面，強調(diào)正是基礎(chǔ)設(shè)施的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)性差，當(dāng)把財政資金集中投向本來就已存在生產(chǎn)能力嚴重過剩的基礎(chǔ)原材料部門，并且主要又是以政府大包大攬而不是貼息、參股和項目融資等方式投入的情況下，民間投資自然不可能參與進來，最終的結(jié)果是積極財政政策的乘數(shù)效應(yīng)不大，經(jīng)濟啟而不動。無疑，中國積極財政政策效應(yīng)在現(xiàn)象層面表現(xiàn)出來的因果關(guān)系確實如此。但根本的原因卻正如光教授(1999)所指出的，是政策擴張與體制收縮的矛盾。如果從財政政策是一種典型的政府制度安排的觀點出發(fā)。我們可以就它與微觀基礎(chǔ)的關(guān)系對政策效應(yīng)作出進一步的解釋。這就是，由于財政政策與政府關(guān)系緊密的行為主體(特別是國有主體部門)具有較強的內(nèi)在一致邏輯(這種較強的內(nèi)在一致邏輯恰恰又是人們所擔(dān)心的計劃體制復(fù)歸的重要表現(xiàn))，積極的財政政策對這類主體的投資引誘效果相對明顯；由于財政政策相對市場體制內(nèi)的微觀主體是一種典型的外生制度安排，積極財政政策的各種乘數(shù)效應(yīng)受到體制的摩擦，因而對民間投資和居民消費需求的拉動效應(yīng)不明顯，亦即IS曲線移而不動。

上述給出的僅僅是制度基礎(chǔ)的分析框架，它并不是宏觀調(diào)控分析的全部內(nèi)容。如果到此為止，則很容易使人誤解為：只要宏觀調(diào)控政策是內(nèi)生的制度安排，就可以實現(xiàn)經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定的增長。其實，即使是內(nèi)生安排的宏觀調(diào)控政策，也并不必然意味著它能夠解決所有的問題(凱恩斯主義政策70年代在“滯脹”面前的失靈就是明證)。因為，如果宏觀調(diào)控作用的僅僅是宏觀經(jīng)濟總量，就不能要求它去解決結(jié)構(gòu)問題；如果宏觀調(diào)控政策的本義只是一項短期的穩(wěn)定政策，又豈能冀望它來實現(xiàn)長期的經(jīng)濟增長?這實際上也就涉及宏觀調(diào)控政策是否存在一個有效的邊界問題，內(nèi)生安排的宏觀調(diào)控政策效應(yīng)也只有在有效的邊界范圍內(nèi)才能得以釋放出來。

二、宏觀調(diào)控政策的期限邊界：短期還是長期?

關(guān)于宏觀調(diào)控政策的長期與短期之爭，實質(zhì)上也就是關(guān)于政府經(jīng)濟職能邊界的理念之爭。在西方，現(xiàn)代宏觀經(jīng)濟學(xué)各流派之間對此也展開過激烈的論爭，從凱恩斯主義到貨幣主義再到新古典宏觀經(jīng)濟學(xué)派和新凱恩斯主義，其政策理論的核心實際上也可歸結(jié)為宏觀調(diào)控政策的期限邊界問題。比較分析各流派不同的政策理論主張，應(yīng)該會有助于我們對這一問題的理解。

(一)零邊界論：新古典宏觀經(jīng)濟學(xué)的政策主張

建立在理性預(yù)期、自然率假設(shè)和市場連續(xù)出清基礎(chǔ)上的新古典宏觀經(jīng)濟學(xué)包括以盧卡斯為代表的貨幣經(jīng)濟周期學(xué)派和以巴羅、基德蘭德、普雷斯科特等為代表的實際經(jīng)濟周期學(xué)派。前者從需求沖擊、信息不完全及閑暇(勞動)的跨期替代效應(yīng)方面建立起解釋經(jīng)濟周期波動的原因和傳導(dǎo)機制的貨幣經(jīng)濟周期模型，認為在短期內(nèi)，雖然不完全信息下發(fā)生的意料之外的貨幣沖擊會導(dǎo)致經(jīng)濟總量的波動，但在長期中，由于人們能夠根據(jù)不斷獲得的信息去修復(fù)錯誤的預(yù)期，經(jīng)濟將自行恢復(fù)到自然率的增長路徑。基于預(yù)期到的貨幣沖擊對經(jīng)濟沒有實際的影響，因而旨在穩(wěn)定經(jīng)濟的貨幣政策在任何時候都無效。這種貨幣政策零邊界的推論可由圖4說明。

在圖4中，垂直的LAS曲線表明具有理性預(yù)期的經(jīng)濟主體行為完全由市場價格機制調(diào)節(jié)，每一條傾斜的SAS曲線則由相應(yīng)的預(yù)期價格水平給出。假設(shè)現(xiàn)期發(fā)生了出乎意料的總需求增加(貨幣沖擊使AD0移到AD1)，則貨幣工資和價格水平必然會因商品和勞動市場存在超額需求而上升。此時，如果具有不完全信息的廠商(工人)誤將一般物價水平(貨幣工資)的上升當(dāng)做相對價格(實際工資)的上升并相應(yīng)地增加產(chǎn)品(勞動)供給，那么經(jīng)濟將暫時“意外”地沿SAS0曲線從A點移動至B點。然而，一旦經(jīng)濟主體理性地認識到實際工資和相對價格并未發(fā)生變化并完全調(diào)整預(yù)期，則SAS0會迅速移到SAS1，產(chǎn)量和就業(yè)復(fù)歸到自然率水平(C點)。因此，除非貨幣政策不被意料到，否則，無論長期還是短期的貨幣政策都歸無效，而意料之外(欺騙公眾)的貨幣政策本身只能進一步加劇經(jīng)濟波動。如果用“適應(yīng)性預(yù)期”替代“理性預(yù)期”概念，則圖4也是一個貨幣主義的AS—AD模型。

實際經(jīng)濟周期學(xué)派堅持貨幣中性論，認為貨幣對實際經(jīng)濟變量沒有影響，因為是產(chǎn)出水平?jīng)Q定貨幣變化而不是相反，所以貨幣政策的作用為零。他們主要從生產(chǎn)函數(shù)與總供給的關(guān)系方面建立起分析模型，強調(diào)實際因素(尤其是技術(shù))沖擊是經(jīng)濟周期波動的根源。在他們看來，當(dāng)一個部門出現(xiàn)技術(shù)進步后，它必然會通過部門性的波動源傳導(dǎo)到經(jīng)濟的其他部門，技術(shù)沖擊的隨機性使產(chǎn)出的長期增長路徑出現(xiàn)隨機性的跳躍，產(chǎn)量和就業(yè)的波動實際上并不是對自然率水平的偏離，而是對生產(chǎn)可能性變化的最優(yōu)反應(yīng)，因此，任何反周期的政策都是反生產(chǎn)的沒有意義的。關(guān)于實際經(jīng)濟周期模型的政策含義，巴羅通過復(fù)活李嘉圖等價命題，認為公債是中性的，經(jīng)濟主體的預(yù)期理性會抵消政府無論是以公債還是稅收等方式籌資的效應(yīng)，因而試圖刺激經(jīng)濟擴張的積極財政政策無效。基德蘭德和普雷斯科特則通過比較有無約定條件下的均衡解，從政策的時間不一致性和政府信譽方面論證了凱恩斯主義的相機抉擇政策是無效的。

由上可見，凱恩斯主義為政府提供了市場經(jīng)濟中反蕭條的最初的政策理論，并將其邊界嚴格地界定在短期，它的效應(yīng)也被戰(zhàn)后西方國家20多年的實踐所證實。新古典宏觀經(jīng)濟學(xué)將宏觀經(jīng)濟政策的期限邊界定格為零，雖然這種政策主張遠離現(xiàn)實，但作為政策理論卻為反思傳統(tǒng)的宏觀調(diào)控政策效應(yīng)提供了一種路徑。現(xiàn)代宏觀經(jīng)濟學(xué)中，幾乎沒有任何一派是把宏觀調(diào)控政策當(dāng)做長期的政策。

(二)短期邊界論：凱恩斯主義、貨幣主義及新凱恩斯主義的政策主張

在20世紀30年代大蕭條背景下，凱恩斯從不變的價格水平可以存在不同的總產(chǎn)出水平及相應(yīng)的就業(yè)水平的現(xiàn)實出發(fā)，以現(xiàn)實存在的貨幣工資剛性、價格剛性、流動性陷阱和利率在長期缺乏彈性等作為分析前提，把經(jīng)濟分析的重點放在宏觀總體的真實變量上，指出宏觀經(jīng)濟總量的非均衡主要是總需求波動(有效需求不足)的結(jié)果，市場力量并不能迅速有效地恢復(fù)充分就業(yè)均衡。根據(jù)總需求決定原理，凱恩斯進一步推論出，只有通過政府制定積極的財政政策和貨幣政策引導(dǎo)消費傾向和統(tǒng)攬投資引誘，并使兩者互相配合適應(yīng)，才能解決有效需求不足的問題，從而使經(jīng)濟在充分就業(yè)的水平上保持穩(wěn)定。

在凱恩斯看來，針對有效需求不足的總需求管理政策是相機抉擇的短期政策，因為“在長期我們都死了”。關(guān)于宏觀調(diào)控政策的短期邊界論，我們可用標準凱恩斯主義的AS一AD模型加以說明。在圖1中，假設(shè)總需求曲線AD0與總供給曲線AS相交的A點表示經(jīng)濟最初處于的充分就業(yè)均衡水平(Yn)，當(dāng)經(jīng)濟受到現(xiàn)實總需求的沖擊，即AD0左移至AD1之后，由于現(xiàn)實中存在著貨幣工資剛性和價格剛性，必然導(dǎo)致廠商削減產(chǎn)量和就業(yè)量(從Yn減到Y(jié)1)，這時，經(jīng)濟將在小于充分就業(yè)水平的B點實現(xiàn)均衡，而不可能任由價格的自由下降調(diào)整到C點的充分就業(yè)均衡水平。正是投資者不確定預(yù)期及由此形成的有效需求不足，使得AS在A點以下演變?yōu)橐粭l具有正斜率的總供給曲線，它意味著完全依靠市場力量很難迅速有效地將Y1恢復(fù)到Y(jié)n。因此，要使經(jīng)濟在較短的時間內(nèi)從B點回復(fù)到A點，最有效的辦法是通過政府實施積極的財政政策和貨幣政策使AD1，移動到AD0。在有效需求不足問題解決后，AS曲線恢復(fù)到古典的垂直狀態(tài)，市場價格機制繼續(xù)發(fā)揮作用，此時如果繼續(xù)實施積極的政策會加劇價格水平的上漲(通貨膨脹)。從凱恩斯主義的AS一AD模型中不難看出，總需求管理政策的邊界只限于AS曲線具有正斜率的部分，亦即存在于有效需求不足的狀態(tài)。

在20世紀60年代末到70年代初，正當(dāng)凱恩斯主義需求管理政策在“滯脹”面前日益失靈的情況下，以弗里德曼為代表的貨幣主義學(xué)派提出持久收入假說和自然率假說來解釋“滯脹”現(xiàn)象，并對凱恩斯主義的需求管理政策發(fā)難。貨幣主義者認為，長期菲力普斯曲線是一條起自自然失業(yè)率的垂直線，不存在失業(yè)率與通貨膨脹率之間的交替關(guān)系。雖然短期內(nèi)通過政府積極的財政政策可以影響產(chǎn)量和就業(yè)量，但就長期而言，財政政策的“擠出效應(yīng)”使得財政擴張的量不過是對私人部門支出的量的替代，稅收的變化也因不能影響持久收入而僅有非常微弱的乘數(shù)效應(yīng)。貨幣政策也同樣只會在短期內(nèi)當(dāng)人們按錯誤的價格預(yù)期決策時對產(chǎn)量和就業(yè)量產(chǎn)生影響，而在長期一旦錯誤的價格預(yù)期得到糾正，即“貨幣幻覺”消失之后，實際工資、產(chǎn)量和就業(yè)量都將復(fù)歸到各自的自然率水平。因而任何通過政府相機抉擇的需求管理政策試圖保持較高的和穩(wěn)定的產(chǎn)量和就業(yè)量水平的努力，最終只會導(dǎo)致通貨膨脹的加速上升和經(jīng)濟的更不穩(wěn)定。與重視財政政策作用的凱恩斯主義者不同，貨幣主義者從穩(wěn)定的貨幣需求函數(shù)出發(fā)，堅持經(jīng)濟在遭遇需求沖擊后仍會相當(dāng)迅速地恢復(fù)到自然率的產(chǎn)量和就業(yè)水平附近，強調(diào)即使是短期的需求管理政策也不會使事情變得更好，因為政策制定者為了某種政治利益而操縱經(jīng)濟導(dǎo)致的政府失靈可能比市場失靈更糟。因此，為了穩(wěn)定經(jīng)濟，應(yīng)該用旨在穩(wěn)定價格預(yù)期的貨幣規(guī)則取代相機抉擇的需求管理政策。

新凱恩斯主義從最大化行為和理性預(yù)期的基礎(chǔ)上去探尋關(guān)于工資和價格粘性的原因，進而建立了包含確定價格和接受需求的廠商、新古典生產(chǎn)函數(shù)、市場不完全性、信息不對稱等方面具有堅實微觀基礎(chǔ)的宏觀經(jīng)濟模型(Mankiw&Romer，1991)。由此導(dǎo)出的政策含義強調(diào)，由于經(jīng)濟自動均衡將以長期的蕭條為代價，因此，通過政府的總需求管理政策可以使經(jīng)濟在短期內(nèi)穩(wěn)定在產(chǎn)量和就業(yè)的自然率水平附近。新凱恩斯主義關(guān)于短期政策的觀點分別以工資粘性模型(圖2)和價格粘性模型(圖3)來說明。在圖2中，LAS是一條與古典一致的垂直總供給曲線，SAS則是由一定的預(yù)期價格水平(pe=p0=W0或pe=p1=W1)給出的短期總供給曲線。假定經(jīng)濟初始在產(chǎn)量和就業(yè)自然率水平(Yn)的A點上運行，當(dāng)發(fā)生意外的總需求沖擊后(總需求曲線從AD0移到AD1)，即使價格可自由伸縮，但由于工資已由談判合同固定，經(jīng)濟必然從A點移動向小于充分就業(yè)均衡(Y1)的B點。正是因為工資合同需要交錯調(diào)整不可能使勞動市場在C點出清，新凱恩斯主義者強調(diào)政府對意外沖擊的反應(yīng)遠比私人部門協(xié)商調(diào)整工資迅速。因此，在短期內(nèi)，通過政府的總需求管理政策能夠?qū)⒔?jīng)濟穩(wěn)定在自然率水平附近。圖3表明的是，總需求的沖擊之所以使經(jīng)濟從A點移向B點，主要是因為存在價格粘性(比如菜單成本)。如果商品市場不可能在C點迅速出清，那么總需求管理政策在短期就應(yīng)該有所作為。

三、宏觀調(diào)控政策的對象與目標邊界：總量穩(wěn)定還是結(jié)構(gòu)增長?

作為一種制度安排，宏觀調(diào)控政策必然會存在一定的作用對象與目標。關(guān)于宏觀調(diào)控政策作用的對象究竟是總量還是包括結(jié)構(gòu)?它的目標究竟是穩(wěn)定還是增長?對此的不同認識顯然直接影響到對宏觀調(diào)控政策有效性的評價，而在更寬泛的意義上則影響到能否正確地認識市場經(jīng)濟中市場與政府的作用。

(一)宏觀調(diào)控政策的對象是宏觀經(jīng)濟總量

現(xiàn)代市場經(jīng)濟中的政府制度安排或經(jīng)濟職能從總體的內(nèi)容層次上可以區(qū)分為一般的市場條件的創(chuàng)立與維護、微觀經(jīng)濟規(guī)制、宏觀經(jīng)濟調(diào)控三大類。與基于市場失靈外在地要求政府干預(yù)經(jīng)濟的微觀規(guī)制安排不同，宏觀調(diào)控是市場經(jīng)濟內(nèi)在機制充分發(fā)揮作用并導(dǎo)致經(jīng)濟總量嚴重非均衡基礎(chǔ)上形成的政府安排。由于動態(tài)經(jīng)濟中經(jīng)濟出現(xiàn)周期的波動是不可避免的，雖然市場機制如果假以時日能夠自動調(diào)節(jié)經(jīng)濟至自然率的均衡水平，但在經(jīng)濟達到均衡之前可能需要經(jīng)歷一個較長時期的蕭條意味著必須付出總體社會福利損失的嚴重代價，因此，現(xiàn)代市場經(jīng)濟一般內(nèi)在地要求通過政府運用一定的宏觀經(jīng)濟政策(主要是財政政策和貨幣政策)去調(diào)控經(jīng)濟總量，以減少市場機制調(diào)節(jié)時滯產(chǎn)生的高昂成本。從宏觀調(diào)控的內(nèi)涵來看，它作用的對象顯然是總量方面，但其作用的結(jié)果又必然會間接地影響到具體微觀主體的行為。而正是這種直接對象與間接結(jié)果的傳導(dǎo)表明了宏觀調(diào)控政策的有效性，這也是為什么說有效的宏觀調(diào)控必須有堅實微觀基礎(chǔ)和傳導(dǎo)條件的原因。有必要說明的是，如果依據(jù)作用結(jié)果來界定政策邊界，那么也許可以把結(jié)構(gòu)列為宏觀調(diào)控的對象。不過，隨之而來的問題可能就會陷入體制認知的誤區(qū)(這點將在后面說明)。將宏觀調(diào)控政策的對象邊界嚴格界定為總量的觀點也明確地反映在現(xiàn)代西方宏觀經(jīng)濟學(xué)的分析框架中。

(二)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是市場配置資源的結(jié)果

前已述及，宏觀調(diào)控政策作用的結(jié)果不僅會而且應(yīng)該影響到微觀主體的行為決策和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的相應(yīng)調(diào)整。但宏觀調(diào)控政策的對象卻并不針對具體的行業(yè)和部門，否則宏觀調(diào)控就等同于微觀規(guī)制。理論和實踐的發(fā)展表明，對市場機制在資源配置中起基礎(chǔ)性作用的普遍認同，推動了市場經(jīng)濟在世界范圍內(nèi)的廣泛發(fā)展。在市場經(jīng)濟中，通過市場競爭和價格機制對供求關(guān)系進行調(diào)節(jié)，生產(chǎn)要素的自由流動使資源在各產(chǎn)業(yè)和部門間得到有效配置，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的形成和優(yōu)化正是市場在產(chǎn)業(yè)間配置資源的必然結(jié)果。歷史地看，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的形成和調(diào)整也曾在不同的體制下完全或主要由政府來安排(通過產(chǎn)業(yè)政策)，由此形成了典型的計劃經(jīng)濟體制及所謂的政府主導(dǎo)型市場經(jīng)濟體制(如日本和韓國等)。不過由政府取代市場、通過產(chǎn)業(yè)政策干預(yù)市場機制在產(chǎn)業(yè)間的資源配置而形成的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)從長期看是非常脆弱的，日本和韓國經(jīng)濟(金融)危機不斷，中國重復(fù)建設(shè)問題嚴重，政府安排的產(chǎn)業(yè)政策不能不說是其中的重要原因之一。

由于產(chǎn)業(yè)政策在實質(zhì)上是政府依據(jù)自己確定的經(jīng)濟變化趨勢和目標設(shè)想來干預(yù)資源在產(chǎn)業(yè)間的配置，產(chǎn)業(yè)政策在資源配置的方式上與計劃經(jīng)濟是相同的，計劃經(jīng)濟所固有的缺陷必然會重現(xiàn)于產(chǎn)業(yè)政策的制定上(湯在新、吳超林，2001)。政府對具體產(chǎn)業(yè)的干預(yù)應(yīng)以市場失靈為依據(jù)確定。如果將產(chǎn)業(yè)政策當(dāng)做一種宏觀調(diào)控政策，顯然它相對市場基礎(chǔ)是一種外生的安排，其績效將存在體制的制約。不僅如此，如果將產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)作為宏觀調(diào)控的對象，也與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)是市場配置資源的結(jié)果存在邏輯上的矛盾。應(yīng)該承認，中國當(dāng)前的經(jīng)濟問題主要是結(jié)構(gòu)問題，但結(jié)構(gòu)問題不是宏觀調(diào)控直接的對象，結(jié)構(gòu)問題的解決有賴于市場基礎(chǔ)的發(fā)展和完善，這也是理解為什么要大力發(fā)展市場經(jīng)濟的關(guān)鍵之所在。

(三)宏觀調(diào)控政策的目標是為市場對資源的基礎(chǔ)性配置創(chuàng)設(shè)穩(wěn)定的外部條件

對于通過宏觀經(jīng)濟政策減少經(jīng)濟周期波動、促進經(jīng)濟總量均衡從而為市場機制有效進行資源配置創(chuàng)設(shè)穩(wěn)定的外部條件的目標業(yè)已獲得廣泛的認同，并為當(dāng)今世界各國政府所采納(除新古典宏觀經(jīng)濟學(xué)派反對外)，不過，關(guān)于經(jīng)濟增長是否應(yīng)該作為宏觀調(diào)控政策的目標則在理論上和實踐中都存在重大的分歧。嚴格地說，經(jīng)濟增長屬于總供給的范疇，它取決于生產(chǎn)要素的投入與組合，在市場經(jīng)濟發(fā)達國家，一般堅信構(gòu)成總量內(nèi)容的總供給方面是市場配置資源的結(jié)果。即使出現(xiàn)總供給沖擊的經(jīng)濟周期波動，認為也應(yīng)該由市場機制來調(diào)節(jié)。在現(xiàn)代西方宏觀經(jīng)濟理論中，宏觀調(diào)控政策歸屬于總需求的范疇，政策的目標被界定在因總需求沖擊引起經(jīng)濟周期波動后的穩(wěn)定方面，而且強調(diào)的是短期。如果說凱恩斯主義所強調(diào)的積極財政政策的乘數(shù)效應(yīng)中包含了一定的經(jīng)濟增長目標，那么這種增長主要也是隨積極財政政策穩(wěn)定投資者預(yù)期而來的私人部門的增長，公共財政支出的增長本身在相當(dāng)大的程度上仍然屬于穩(wěn)定的手段，目標是為民間投資的啟動創(chuàng)設(shè)良好的外部環(huán)境。在主要發(fā)達國家的貨幣政策實踐中，貨幣政策事實上也一直是以穩(wěn)定通貨而不是經(jīng)濟增長為目標。

最近10年來，隨著現(xiàn)代宏觀經(jīng)濟學(xué)的發(fā)展，特別是內(nèi)生經(jīng)濟增長理論的發(fā)展，越來越多的經(jīng)濟學(xué)家對政府安排的宏觀調(diào)控政策能夠產(chǎn)生合意的長期經(jīng)濟增長表示懷疑，認為過分關(guān)注短期穩(wěn)定的需求管理政策忽視了長期經(jīng)濟增長的問題。他們指出短期的產(chǎn)量波動雖然具有重要的福利后果，但長期經(jīng)濟增長的福利含義遠遠超出任何短期波動的影響(Romer，1996)，強調(diào)現(xiàn)代經(jīng)濟分析的重點應(yīng)該從總需求轉(zhuǎn)向總供給方面(因為總量非均衡都是微觀扭曲的結(jié)果)。這種從對短期穩(wěn)定的關(guān)注轉(zhuǎn)向長期經(jīng)濟增長路徑探討的理論發(fā)展方向所給出的政策含義是，政府既能夠積極地也能夠消極地影響長期經(jīng)濟增長，而積極政策的作用主要體現(xiàn)在為經(jīng)濟的最優(yōu)增長路徑提供良好的外部條件。

在大多數(shù)發(fā)展中國家，尤其是像中國這樣處于從計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的國家，由于市場基礎(chǔ)不完善，政府安排的宏觀調(diào)控政策一直附存著經(jīng)濟增長的目標。在中國擴大內(nèi)需的宏觀調(diào)控實踐中，先是1998年上半年明確地將貨幣政策作為保證8％的經(jīng)濟增長率目標的手段，當(dāng)認識到依靠貨幣政策難以實現(xiàn)預(yù)期目標的情況下，又進一步明確提出啟用積極的財政政策來保證經(jīng)濟增長。應(yīng)該承認，一系列積極的宏觀調(diào)控政策對于阻止經(jīng)濟增長率的嚴重下滑起到了重要作用。然而，現(xiàn)實結(jié)果與預(yù)期目標的巨大差距表明，將宏觀調(diào)控政策目標嚴格界定為短期穩(wěn)定更為確切。實際上，多重目標之間的相互矛盾也在很大程度上制約了宏觀調(diào)控政策效應(yīng)的釋放，積極財政政策的短期經(jīng)濟增長目標在中國經(jīng)濟的存量部分還一定程度上存在，但在經(jīng)濟的增量部分則明顯難容。目前，國內(nèi)已有不少學(xué)者開始在關(guān)注短期穩(wěn)定的基礎(chǔ)上探討中國長期經(jīng)濟增長的路徑問題，如北京大學(xué)中國經(jīng)濟研究中心宏觀組(1999)就曾明確提出：“宏觀政策的制定和實施要始終堅持以市場化為取向，通過制度創(chuàng)新、加快結(jié)構(gòu)調(diào)整來求得長遠的發(fā)展，從這個意義上說，擴大內(nèi)需如果不是作為一項短期政策而是作為一項基本政策，一定要和供給管理的政策結(jié)合起來”。特別是從2000年5月中國經(jīng)濟出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)機后，關(guān)于長期經(jīng)濟增長要依賴市場基礎(chǔ)和制度條件的完善已逐步成為共識。

四、結(jié)束語

在中國的經(jīng)濟發(fā)展進程中，我們一向重視政府制度安排的作用，這無疑是中國客觀現(xiàn)實的要求。與此同時，我們又必須對政府制度安排在經(jīng)濟的不同領(lǐng)域和層次內(nèi)容上的差異有一個清晰的認識。事實上，就宏觀調(diào)控政策作為一種政府制度安排而言，它在西方國家的理論和實踐中具有比較清楚的界定，而國內(nèi)對其內(nèi)涵和目標等問題上的認識則是相當(dāng)含混或者說是相互矛盾的。基于以上的分析，我們對宏觀調(diào)控問題的基本認識是：

篇（2）

（二）市場導(dǎo)向創(chuàng)新機制本文所探討的市場導(dǎo)向是從國家到各地方、企業(yè)層面，技術(shù)創(chuàng)新立項和投入著眼于市場需求，追求在適應(yīng)市場需求的方面具有競爭力，對品牌、顧客等外部無形資產(chǎn)予以重視，技術(shù)創(chuàng)新活動是對市場信息作出的反應(yīng)。面向市場的技術(shù)創(chuàng)新，著力于實現(xiàn)創(chuàng)新技術(shù)大規(guī)模的產(chǎn)業(yè)化和市場化，從而為下一步的創(chuàng)新活動積累更加廣泛的資金支持和社會資源，為持續(xù)創(chuàng)新活動提供有力保障。通過技術(shù)、品牌和客戶關(guān)系積累，以積累高附加值無形資產(chǎn)價值，形成高層次市場競爭優(yōu)勢[5]。技術(shù)創(chuàng)新的價值應(yīng)當(dāng)通過市場來實現(xiàn)，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮市場在技術(shù)研發(fā)方向、資金投入、技術(shù)方案選擇、技術(shù)要素價格制定方面的創(chuàng)新資源配置的基礎(chǔ)導(dǎo)向作用，以市場為導(dǎo)向的技術(shù)創(chuàng)新機制的特點具體表現(xiàn)為：第一，以市場為導(dǎo)向的創(chuàng)新機制定位于市場和用戶需求，重視經(jīng)濟效益的實現(xiàn)和品牌等無形財產(chǎn)的價值積累。與技術(shù)導(dǎo)向不同的是，這種機制是在現(xiàn)實地考察市場及用戶對新技術(shù)的需求之后，由市場決定創(chuàng)新立項及其實施，其評價最終也是由市場決定。越來越多面向市場的技術(shù)成果可以更好地實現(xiàn)其轉(zhuǎn)化，為轉(zhuǎn)型升級、驅(qū)動創(chuàng)新提供強有力的持續(xù)支撐，實現(xiàn)技術(shù)的價值和效益。第二，以市場導(dǎo)向的創(chuàng)新機制遵循市場經(jīng)濟客觀規(guī)律，以企業(yè)為技術(shù)創(chuàng)新主體。企業(yè)是溝通技術(shù)創(chuàng)新與市場的橋梁，最能把握市場現(xiàn)實需求，同時也最可能實現(xiàn)技術(shù)工業(yè)化和商業(yè)化。促使高校等研發(fā)機構(gòu)的創(chuàng)新成果向企業(yè)轉(zhuǎn)移，建立以企業(yè)為主體、市場為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合協(xié)同發(fā)展的自主知識產(chǎn)權(quán)創(chuàng)造體制，這也是《國家知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略綱要》的明確要求。此種機制的技術(shù)創(chuàng)新強調(diào)產(chǎn)學(xué)研機構(gòu)要善于調(diào)查了解本行業(yè)國內(nèi)外市場對所在領(lǐng)域技術(shù)產(chǎn)品的需求，從而確定技術(shù)創(chuàng)新的主攻目標。第三，以市場為導(dǎo)向的創(chuàng)新機制著力于基礎(chǔ)科學(xué)技術(shù)建設(shè)與人才培養(yǎng)，遵循科學(xué)發(fā)展一般規(guī)律。技術(shù)導(dǎo)向機制中，為實現(xiàn)在高新技術(shù)領(lǐng)域的突破，制定政策強調(diào)先進性，忽視基礎(chǔ)學(xué)科的教育和發(fā)展，沒有形成完整穩(wěn)定的科學(xué)技術(shù)研究結(jié)構(gòu)。薄弱的基礎(chǔ)科學(xué)技術(shù)不僅制約著技術(shù)進一步創(chuàng)新，也使企業(yè)商品化生產(chǎn)更容易遭受來自擁有完整技術(shù)體系國家的專利狙擊。市場為導(dǎo)向的創(chuàng)新機制重視對科學(xué)技術(shù)發(fā)展規(guī)律的遵循，制定完善和發(fā)展基礎(chǔ)科學(xué)技術(shù)和人才教育，努力建立完整的科學(xué)技術(shù)體系，保障對基礎(chǔ)研究的資金投入和政策支持，避免國家經(jīng)費過度傾斜于高精尖人才培養(yǎng)，保障技術(shù)創(chuàng)新持續(xù)良性進行。第四，以市場為導(dǎo)向的創(chuàng)新機制重視配套制度建設(shè)，技術(shù)創(chuàng)新活動是一個系統(tǒng)工程。技術(shù)創(chuàng)新價值和經(jīng)濟效益的實現(xiàn)，離不開一整套市場評價、相應(yīng)財政、金融、稅收制度的建立和完善。從配套法律、法規(guī)、部門規(guī)章、政策等多個層面開展配套制度的研究制定工作，借助眾多制度的有機配合，確保技術(shù)創(chuàng)新成果實現(xiàn)，為這些成果開拓寬闊的轉(zhuǎn)移和應(yīng)用渠道，有效提高企業(yè)的核心競爭力和經(jīng)濟效益，追求給企業(yè)和市場購買者帶來實實在在利益，實現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新的最終成功。

二、技術(shù)導(dǎo)向創(chuàng)新機制的癥結(jié)和瓶頸

長期以來，政府制定科技政策、產(chǎn)學(xué)研從事技術(shù)創(chuàng)新往往按照自己的思維活動，市場和用戶處于被動接受的局面。盲目的做法在發(fā)明與市場之間人為設(shè)立了一道阻隔：技術(shù)創(chuàng)新與尋找市場的錯位使得已經(jīng)具備工業(yè)化生產(chǎn)條件的技術(shù)成果因不是根據(jù)潛在市場開發(fā)而難以轉(zhuǎn)化，造成技術(shù)資源浪費。技術(shù)導(dǎo)向型創(chuàng)新機制隨著國家科技發(fā)展態(tài)勢變化以及我國在科學(xué)技術(shù)方面經(jīng)驗積累適時改變，這也是由此種機制自身缺陷導(dǎo)致，這些問題具體體現(xiàn)在：

1.技術(shù)導(dǎo)向機制片面追求數(shù)量的增加，以專利為代表的技術(shù)的質(zhì)量和經(jīng)濟價值較低，創(chuàng)新能力遠遠低于發(fā)達國家水平目前，我國專利申請量已經(jīng)達到世界第一，但是不容忽視的是，我國存在嚴重的專利質(zhì)量低、經(jīng)濟價值小的問題，突出表現(xiàn)在：第一，發(fā)明專利所占比重小，在關(guān)鍵領(lǐng)域的發(fā)明專利少。2012年，我國發(fā)明專利申請比例僅為13.9%①，專利布局有待加強。發(fā)明專利是最能體現(xiàn)國家、地區(qū)和企業(yè)競爭力的核心因素，雖然今年我國發(fā)明專利申請和授權(quán)比重不斷提高，但是發(fā)明專利所占比重仍然很低，許多專利申請是基于職稱評選、課題經(jīng)費申請等目的，這些非以生產(chǎn)為目的的專利申請增長中存在大量“泡沫”，質(zhì)量發(fā)展水平滯后，專利制度難以激勵創(chuàng)新。此外，體現(xiàn)基礎(chǔ)性、原創(chuàng)性的發(fā)明專利仍然比較少，我國發(fā)明專利的技術(shù)含量、復(fù)雜程度還比較低，在一些關(guān)鍵技術(shù)領(lǐng)域，國內(nèi)擁有的發(fā)明專利還比較少，改進型發(fā)明占多數(shù)[6]。第二，專利維持時間短。據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2012年我國專利維持率為1.39%②，有效發(fā)明專利中，國內(nèi)維持時間10年以上的僅有5.5%，而國外則有26.1%。專利維持時間體現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新主體的專利運用和管理能力，也是評價一個國家和地區(qū)專利制度的好壞和技術(shù)創(chuàng)新能力的關(guān)鍵指標之一。我國專利維持率遠遠低于其他國家，技術(shù)創(chuàng)新資助政策及評價體系的不科學(xué)導(dǎo)致不當(dāng)?shù)牡唾|(zhì)量申請現(xiàn)象突出，技術(shù)創(chuàng)新主體研發(fā)的動因并非是面向市場的應(yīng)用，市場在技術(shù)創(chuàng)新中的導(dǎo)向作用沒有得到發(fā)揮，知識產(chǎn)權(quán)申請的高質(zhì)量要求未得到充分考量。第三，專利市場化水平低，運用情況不佳。以專利申請為代表的技術(shù)創(chuàng)新的目的應(yīng)當(dāng)主要面對市場的運用活動，創(chuàng)新動力原本應(yīng)當(dāng)主要源于創(chuàng)新的利益機制和對創(chuàng)新成功的預(yù)期，但是在技術(shù)導(dǎo)向機制下，高校為代表的研究機構(gòu)將專利與職稱、工資等掛鉤，成果評價機制不完善、技術(shù)成果運用的獎勵措施不健全。同時，產(chǎn)學(xué)研運用體系未完整建立，技術(shù)創(chuàng)新整體規(guī)劃和策略安排欠缺，低水平重復(fù)專利層出，推動技術(shù)成果轉(zhuǎn)移的配套制度沒有建立起來，這些問題導(dǎo)致技術(shù)成果轉(zhuǎn)化失靈，技術(shù)創(chuàng)新活動沒有實現(xiàn)經(jīng)濟效益，造成技術(shù)資源的嚴重浪費。究其原因，是因為在技術(shù)導(dǎo)向機制下，發(fā)明創(chuàng)新活動的直接目的在許多情況下并非以實現(xiàn)轉(zhuǎn)移為目的：高校和企業(yè)為獲取資金支持，研發(fā)人員希望通過增加專利數(shù)量提高職稱和工資待遇。產(chǎn)學(xué)研之間沒有建立起有效的合作機制，成果運用水平自然低下。2012年知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展報告數(shù)據(jù)顯示，我國31個省市中，知識產(chǎn)權(quán)運用發(fā)展指數(shù)高于80的僅有上海和北京，而低于60的有16個省市，技術(shù)成果轉(zhuǎn)移問題在不面向市場的機制下很難得到解決，必須通過新的驅(qū)動方式解決這個問題，并且通過轉(zhuǎn)移獲取的資金促進新一輪的技術(shù)創(chuàng)新活動。

2．急功近利導(dǎo)致基礎(chǔ)科學(xué)技術(shù)研究與人才培養(yǎng)薄弱，關(guān)鍵領(lǐng)域技術(shù)受制于發(fā)達國家為改變長久以來科學(xué)技術(shù)落后的局面，縮小與技術(shù)發(fā)達國家之間的差距，我國在實施促進科學(xué)技術(shù)發(fā)展政策時，跨過基礎(chǔ)學(xué)科建設(shè)和人才教育培訓(xùn)，片面強調(diào)科學(xué)技術(shù)的先進性。政策制定者制定政策時違背科學(xué)發(fā)展規(guī)律，摻雜強烈的主觀意志，使這些政策不能做到科學(xué)合理，實施起來穩(wěn)定性也不足。此外，作為技術(shù)創(chuàng)新成果實施者的企業(yè)很難享受到這些政策的激勵，中小企業(yè)能夠從中獲取的支持就更小了，這又嚴重限制基礎(chǔ)科學(xué)技術(shù)體系發(fā)展。雖然我國近些年來在航空航天等高新技術(shù)領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)了質(zhì)的飛躍，但基礎(chǔ)科學(xué)技術(shù)的發(fā)展卻始終受到知識密集型國家的制約。跨國公司憑借其嚴密的知識產(chǎn)權(quán)體系，利用在電子、汽車、通信等領(lǐng)域的專利技術(shù)，不僅獲取了豐厚利潤，而且也制約了我國在這些領(lǐng)域的發(fā)展。關(guān)鍵領(lǐng)域技術(shù)受制于發(fā)達國家，往往使我國在國際合作和競爭中處于劣勢地位，IDC嚴重違反FRAND原則，在標準必要專利授權(quán)中對華為公司以歧視待遇就是我國關(guān)鍵領(lǐng)域缺乏技術(shù)支持的結(jié)果。雖然華為公司獲得司法上的保護，但我國企業(yè)整體面臨著技術(shù)專利脅迫的困境的局面仍未發(fā)生根本改變，要想破解這一難題，就必須強化基礎(chǔ)科學(xué)發(fā)展和人才培訓(xùn)。技術(shù)創(chuàng)新和發(fā)展是一個持久的活動，僅僅依靠單項高新技術(shù)不能扭轉(zhuǎn)不利局面，必須建立科學(xué)完整的技術(shù)研究體系，以技術(shù)為導(dǎo)向的驅(qū)動機制應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變。

3．技術(shù)創(chuàng)新資源分配不均，中小企業(yè)融資困難，舉步維艱影響技術(shù)創(chuàng)新的條件包括創(chuàng)新主體、創(chuàng)新激勵以及創(chuàng)新資源配置。在從事技術(shù)創(chuàng)新的主體當(dāng)中，企業(yè)是最面向市場、也是最具有創(chuàng)新活力的主體，但是在目前激勵創(chuàng)新的國家支持規(guī)劃中，未能對企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新活動給予足夠支持，直接從事關(guān)乎國計民生的中小企業(yè)的創(chuàng)新活動就更難獲取政策資源分配。在技術(shù)導(dǎo)向機制下，國家規(guī)劃主要是科技規(guī)劃，在政策分配體制上，政府管理部門偏重于項目而忽視產(chǎn)業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展，偏重于專門研發(fā)機構(gòu)與大型企業(yè)而忽視中小企業(yè)創(chuàng)造活力的激發(fā)，政策體系存在不夠配套的問題，國家創(chuàng)新資源難以落實到中小企業(yè)中，市場與政策未能實現(xiàn)統(tǒng)一。知識產(chǎn)權(quán)資本運營是發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)價值，實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)價值變現(xiàn)的重要形式,就政府而言，需要從政策層面鼓勵和引導(dǎo)企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)的資本運營活動[8]。技術(shù)創(chuàng)新需要足夠人才、技術(shù)、資金等資源支持，而獲取資金是實現(xiàn)其他資源配置的必要手段。但是對我國中小企業(yè)來說，風(fēng)險投資、產(chǎn)業(yè)資本等融資方式不健全，企業(yè)籌措資金的條件有待改進，我國目前的資本體系尚不能適應(yīng)企業(yè)在不同發(fā)展階段的創(chuàng)新需求，中小企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新中陷入融資困境。目前政策支持的創(chuàng)新項目大量流向研發(fā)高新技術(shù)的大型企業(yè)和高校等機構(gòu)，這些研究往往不面向市場化生產(chǎn)活動，許多技術(shù)在實現(xiàn)創(chuàng)新后擱淺。而對從事商品化生產(chǎn)的中小企業(yè)來說，缺乏資金支持的困境使這些創(chuàng)新主體一方面缺少支撐研發(fā)的資金，另一方面，這些企業(yè)難以承受研發(fā)失敗的壓力，雙重問題使這些能夠盡快將知識產(chǎn)權(quán)運用的企業(yè)艱難甚至沒有能力從事技術(shù)創(chuàng)新活動。

4．技術(shù)創(chuàng)新成果評價機制不科學(xué)，資源浪費嚴重建立科學(xué)合理的技術(shù)成果評價體系對推動技術(shù)創(chuàng)新，優(yōu)化創(chuàng)新資源配置，提高科技管理水平有重大的現(xiàn)實意義。這不僅關(guān)系到對技術(shù)創(chuàng)新成果價值的正確認識，還關(guān)系到對技術(shù)創(chuàng)新主體的正確評價、創(chuàng)新資源分配、科研價值取向等。但是，目前我國技術(shù)導(dǎo)向機制下，成果評價機制顯現(xiàn)出僵化的局面，技術(shù)項目評估在不同程度上存在誤區(qū)。首先，績效指標與產(chǎn)出指標不一致，許多指標在設(shè)置時將課題級別、經(jīng)費與申請人的職稱、學(xué)歷等掛鉤，重視數(shù)量輕視質(zhì)量，重視形式輕視技術(shù)創(chuàng)新水平，往往應(yīng)用性很強的創(chuàng)新項目因未能獲取政策支持而流產(chǎn)。其次，評價方法不透明，不科學(xué)的評價指標體系會導(dǎo)致知識產(chǎn)權(quán)費用機制失靈，從而導(dǎo)致泡沫產(chǎn)生。我國的科研計劃評價理論上采取科學(xué)計量的方式，但在操作過程中缺乏一個透明的陽光標準，一些管理者常常暗箱操作，對技術(shù)成果的不科學(xué)評價導(dǎo)致費用機制不能有效發(fā)揮激勵創(chuàng)新的作用。最后，技術(shù)評價的行政化明顯，按照行政標簽判別項目的質(zhì)量和級別，忽視技術(shù)創(chuàng)新的實際貢獻，創(chuàng)新成果的運用價值不能得以體現(xiàn)和發(fā)揮。知識產(chǎn)權(quán)行政機關(guān)及相關(guān)行業(yè)主管部門如果不能改變不科學(xué)的政府介入行為，尊重和發(fā)揮市場機制在技術(shù)創(chuàng)新和評價中的作用，就不能實現(xiàn)科研項目對技術(shù)創(chuàng)新的激勵效果。技術(shù)導(dǎo)向機制下決定技術(shù)創(chuàng)新立項、實施和評價的主體是行政部門，這些部門在評價時拋開市場和用戶，忽視技術(shù)成果轉(zhuǎn)化及其帶動性，不能把握市場對創(chuàng)新的需求，容易造成資源浪費。技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)注重其實際貢獻，將論文專利、項目經(jīng)費等與科研人員的評價掛鉤的方法不能形成正確評價導(dǎo)向，技術(shù)研發(fā)人員的創(chuàng)新活力得不到激發(fā)，大量發(fā)明被閑置，造成資源的極大浪費。

三、如何建立和完善技術(shù)創(chuàng)新的市場導(dǎo)向機制

黨的十八屆三中全會中明確，要建立健全鼓勵原始創(chuàng)新、集成創(chuàng)新、引進消化吸收再創(chuàng)新的體制機制,健全技術(shù)創(chuàng)新市場導(dǎo)向機制。技術(shù)創(chuàng)新驅(qū)動機制的改革創(chuàng)新對解決目前技術(shù)研發(fā)中存在的諸多問題，推進科技實力和市場化水平提高，實現(xiàn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，建設(shè)創(chuàng)新型國家和科技強國有極強的現(xiàn)實意義。建立健全技術(shù)創(chuàng)新的市場導(dǎo)向機制，是驅(qū)動技術(shù)創(chuàng)新的制度保障，關(guān)系到技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略能否得到順利實施，關(guān)系到新一輪科技革命中我們國家及企業(yè)核心競爭力能否得以有效提高，是關(guān)乎國家命運和前途的關(guān)鍵策略。為此，我國在新一輪機制調(diào)整中，應(yīng)當(dāng)發(fā)揮市場機制在知識產(chǎn)權(quán)創(chuàng)新中的作用，具體應(yīng)當(dāng)做到：

1．轉(zhuǎn)變技術(shù)創(chuàng)新思路，實施市場導(dǎo)向的技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略，發(fā)揮市場在創(chuàng)新資源配置中的基礎(chǔ)作用黨的十四大明確建立中國特色社會主義市場經(jīng)濟體制，市場在資源配置中起主導(dǎo)作用，政府僅從宏觀角度對經(jīng)濟建設(shè)進行調(diào)控、監(jiān)管。但是，在以往的技術(shù)創(chuàng)新過程中，行政機關(guān)及業(yè)務(wù)主管部門仍然過多介入微觀創(chuàng)新活動，不科學(xué)的科研立項、評價導(dǎo)致技術(shù)創(chuàng)新成果市場化水平低，急需資金支持的項目因得不到原本應(yīng)當(dāng)由市場和用戶評價的科研體系的支持而致使知識產(chǎn)權(quán)費用機制失靈。建立市場導(dǎo)向機制，就必須明確市場在技術(shù)創(chuàng)新機制資源配置中的主導(dǎo)地位，著力解決市場體系不完善、政府干預(yù)過多和監(jiān)管不到位、知識產(chǎn)權(quán)保護不力的問題。改變行政機關(guān)及相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門不科學(xué)不合理的行政介入行為，必須尊重和發(fā)揮市場機制驅(qū)動創(chuàng)新的作用，轉(zhuǎn)變政府職能，處理好市場與政府在技術(shù)創(chuàng)新活動中的關(guān)系。行政機關(guān)應(yīng)當(dāng)對照其應(yīng)有職能，對于市場能夠獨立解決的問題，就要將權(quán)力放掉，而對遵循了市場規(guī)律并且市場因其自身局限而不能解決的問題，行政機關(guān)及主管部門就應(yīng)妥善做好監(jiān)管和調(diào)控工作，加強知識產(chǎn)權(quán)保護，構(gòu)建崇尚創(chuàng)新的知識產(chǎn)權(quán)環(huán)境，確保技術(shù)創(chuàng)新的權(quán)利人的合法權(quán)益，激勵和保障創(chuàng)新活動的合法有序進行。

2．建立以企業(yè)為主導(dǎo)，產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新體系產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新是指企業(yè)、高校與研究機構(gòu)之間在技術(shù)創(chuàng)新領(lǐng)域的合作，通過教育、研發(fā)、生產(chǎn)的不同社會分工在資源優(yōu)化和功能實現(xiàn)上協(xié)同化、集成化，從而確保技術(shù)創(chuàng)新活動的高效順利進行。產(chǎn)學(xué)研協(xié)同是技術(shù)創(chuàng)新不同環(huán)節(jié)的有效銜接，是技術(shù)創(chuàng)新的基本形式，對提高技術(shù)創(chuàng)新能力、促進科技成果轉(zhuǎn)化、促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、提高核心競爭力有積極作用，已經(jīng)成為知識轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟最有效的途徑，為世界各科技發(fā)達國家所認可。企業(yè)是溝通研發(fā)和市場的橋梁，應(yīng)當(dāng)是開展技術(shù)創(chuàng)新的主力軍，發(fā)達國家企業(yè)從事技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用已是常態(tài)，甚至有企業(yè)從事基礎(chǔ)研究。調(diào)查表明，美國企業(yè)的研究開發(fā)人員約占全國研究開發(fā)人員的80%，日本占67%，而我國僅占20%左右，我國近2/3的大中型企業(yè)還沒有研究開發(fā)機構(gòu)，近一半的大中型企業(yè)還沒有開展創(chuàng)新活動[9]，國家的技術(shù)研發(fā)力量集中在高校和科研院所，這些情況嚴重制約我國的技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展。提升技術(shù)創(chuàng)新能力和水平，就必須突出企業(yè)在創(chuàng)新中的地位和作用，以產(chǎn)業(yè)化為目標，將國家產(chǎn)業(yè)和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略結(jié)合在一起，以國家政策支持企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動。鼓勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，應(yīng)當(dāng)有重點地支持一些有競爭優(yōu)勢的大企業(yè)加快創(chuàng)新步伐，突出大企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新中的骨干作用；同時重視中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的市場運用能力，激發(fā)中小企業(yè)的創(chuàng)新活力。大型企業(yè)憑借其雄厚的資金、技術(shù)、人才優(yōu)勢在加快集成創(chuàng)新方面有突出作用，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)重組、國家投資、技術(shù)支持、稅收優(yōu)惠、知識產(chǎn)權(quán)保護等措施應(yīng)當(dāng)協(xié)調(diào)綜合構(gòu)建，推動大型企業(yè)加快創(chuàng)新。中小企業(yè)有著非常敏銳的市場觀察力，是積極從事創(chuàng)新活動的主體，應(yīng)當(dāng)著力激發(fā)中小企業(yè)的創(chuàng)新活力。中小企業(yè)雖然在實力、競爭力、創(chuàng)新力方面要弱于大型企業(yè)，但是中小企業(yè)通常更加關(guān)注市場的現(xiàn)實需求，有很強創(chuàng)新意識。幫助中小企業(yè)提高基本創(chuàng)新能力，提供必要的補貼貸款、技術(shù)信息、減免稅費、教育培訓(xùn)、產(chǎn)權(quán)保護，將中心企業(yè)的創(chuàng)新壓力和風(fēng)險控制到最低，對其技術(shù)創(chuàng)新成果加強知識產(chǎn)權(quán)保護，激發(fā)中小企業(yè)的創(chuàng)新活力。產(chǎn)學(xué)研協(xié)同是發(fā)揮企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新主體作用的同時實現(xiàn)技術(shù)、資金資源優(yōu)化配置的有效途徑，是調(diào)整技術(shù)創(chuàng)新與產(chǎn)業(yè)化失調(diào)的有效手段，是科學(xué)技術(shù)與經(jīng)濟發(fā)展結(jié)合的有效形式。實施專項及綜合措施鼓勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，在政府的支持和幫助下，搭建產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新平臺，推動企業(yè)、高校、研究機構(gòu)協(xié)同創(chuàng)新。首先，企業(yè)加強與高校、科研機構(gòu)的聯(lián)系，利用學(xué)研提供的高素質(zhì)人才和信息技術(shù)，實現(xiàn)科學(xué)技術(shù)與生產(chǎn)資料的結(jié)合，采取科學(xué)的生產(chǎn)方式和管理模式，提高產(chǎn)品質(zhì)量及生產(chǎn)力，提高企業(yè)核心競爭力，使企業(yè)掌握應(yīng)用技術(shù)和信息，提高生產(chǎn)工藝和抵御風(fēng)險的能力，穩(wěn)定企業(yè)在技術(shù)創(chuàng)新中的主體地位。其次，高等院校在人才資源和智慧成果方面擁有優(yōu)勢，決定其應(yīng)當(dāng)肩負起提高我國自主創(chuàng)新能力和技術(shù)創(chuàng)新能力的責(zé)任。高等院校應(yīng)當(dāng)發(fā)揮學(xué)科綜合優(yōu)勢，在教學(xué)上致力于培養(yǎng)具有創(chuàng)新能力的高質(zhì)量人才，充分發(fā)揮其發(fā)展基礎(chǔ)科學(xué)理論和探索高新前沿技術(shù)的作用；在科研活動中，緊緊聯(lián)系市場和企業(yè)，豐富技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)容，促進科研和人才向產(chǎn)業(yè)輸出，推動技術(shù)成果產(chǎn)業(yè)化，體現(xiàn)出高校與市場、企業(yè)密切結(jié)合的優(yōu)越性。再次，科研機構(gòu)在專門技術(shù)人才和設(shè)備中具備優(yōu)勢，擁有雄厚的科技實力。在協(xié)同創(chuàng)新活動中，應(yīng)建立建成高校人員技術(shù)實踐基地和企業(yè)技術(shù)支持基地，使其成為信息、知識、技術(shù)與產(chǎn)業(yè)的溝通地，應(yīng)當(dāng)使科研機構(gòu)的技術(shù)創(chuàng)新活動更加面向市場和需求，推動成果產(chǎn)業(yè)化，使創(chuàng)造發(fā)明轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，提高生產(chǎn)水平。最后，政府應(yīng)當(dāng)在推動產(chǎn)學(xué)研協(xié)同中積極發(fā)揮作用，搭建產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新的平臺，變產(chǎn)學(xué)研間自發(fā)合作為系統(tǒng)有規(guī)劃的戰(zhàn)略性一體化創(chuàng)新合作。政府實現(xiàn)職能轉(zhuǎn)變，在產(chǎn)學(xué)研間架起合作的橋梁，制定科學(xué)合理的技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略和科研規(guī)劃，指導(dǎo)一體化創(chuàng)新活動，推動各創(chuàng)新主體之間的聯(lián)系與合作。同時，政府要將眼光放遠，為產(chǎn)學(xué)研合作尋找契機的同時，也要為技術(shù)成果的實現(xiàn)和市場開拓提供幫助，既做好宏觀調(diào)控，又為技術(shù)創(chuàng)新和發(fā)展提供服務(wù)。

3．完善創(chuàng)新配套制度建設(shè)，改革技術(shù)評價體系落實技術(shù)創(chuàng)新的市場導(dǎo)向驅(qū)動機制，需要完善相關(guān)配套制度建設(shè)，落實技術(shù)創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的頂層設(shè)計，細化抽象規(guī)定，形成一個有效制度體系，實現(xiàn)政策與資源配置的優(yōu)化結(jié)合。同時，針對我國目前技術(shù)評價體系僵化的情況，應(yīng)當(dāng)建立一套以市場導(dǎo)向為基礎(chǔ)的綜合評價方法，客觀、科學(xué)地評價技術(shù)創(chuàng)新，側(cè)重強調(diào)實現(xiàn)經(jīng)濟效益和社會效益。美國在20世紀70年代也存在技術(shù)轉(zhuǎn)移問題，由政府資助的科研項目產(chǎn)生的專利權(quán)因復(fù)雜的審批程序很少向私人部門轉(zhuǎn)移，政府沒有動力和能力將技術(shù)發(fā)明產(chǎn)業(yè)化。1980年美國國會通過的《拜杜法案》使這一情況發(fā)生了根本轉(zhuǎn)變，該法案明確了政府資助研發(fā)成果專利權(quán)的歸屬，完善相關(guān)配套制度建設(shè)，建立政府、產(chǎn)業(yè)界和大學(xué)之間的相互協(xié)作機制，并建立專門的技術(shù)轉(zhuǎn)移部門。在《拜杜法案》頒布之后，美國又制定了一系列的技術(shù)轉(zhuǎn)讓法律，如1982年的《小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展法》、1984年的《商品澄清法》、1984年的《全國合作研究法》、1986年的《聯(lián)邦技術(shù)轉(zhuǎn)移法》、1988年的《綜合貿(mào)易與競爭力法》、1989年的《國家競爭性技術(shù)轉(zhuǎn)移法》、1991年的《國防授權(quán)法》、1992年的《小企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移計劃》、1995年的《國家技術(shù)轉(zhuǎn)讓和發(fā)展法》等，這一系列的立法構(gòu)建了一個比較完善的技術(shù)創(chuàng)新法律體系。為了促進科學(xué)技術(shù)進步，推動科學(xué)技術(shù)為經(jīng)濟建設(shè)和社會發(fā)展服務(wù)，我國制定了《科學(xué)技術(shù)進步法》，但是這一文件的規(guī)定相對抽象，缺乏相關(guān)配套制度的支持，例如仍缺少政府資助研發(fā)專利的歸屬的具體規(guī)定，法律的可訴性受到削弱；兼顧國家利益、社會公共利益與項目承擔(dān)者利益，確保資金投入得到妥善利用的監(jiān)管制度仍然沒有建立起來；為避免重復(fù)發(fā)明和資源浪費的協(xié)調(diào)各技術(shù)創(chuàng)新主體研發(fā)的預(yù)見性科學(xué)規(guī)劃整合體制沒有構(gòu)建，政府部門協(xié)調(diào)技術(shù)創(chuàng)新機制應(yīng)得以建立；我國目前沒有建立技術(shù)創(chuàng)新項目的公開透明機制，提高資源使用效率和技術(shù)開發(fā)水平的資源共享平臺應(yīng)當(dāng)適時建立起來。此外，針對《科學(xué)技術(shù)進步法》所確立的基礎(chǔ)性制度，對照科技事業(yè)發(fā)展的制度需求和科技工作的規(guī)范化要求，從配套法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、政策等多個層面開展配套制度的研究制定工作，其他一些相關(guān)配套制度制度也需要進一步細化，使《科技進步法》的規(guī)定通過配套制度得到落實。科學(xué)的技術(shù)成果評價體系對推動技術(shù)創(chuàng)新，優(yōu)化創(chuàng)新資源配置，提高科技管理水平有重大現(xiàn)實意義，我們必須改變技術(shù)驅(qū)動機制下僵化的評價體系，改革和完善技術(shù)創(chuàng)新成果的評價體制，提供利于實用人才培養(yǎng)的條件。首先，應(yīng)當(dāng)改變評價體系過度強調(diào)高新技術(shù)的傾向，良好的評價和激勵體系應(yīng)當(dāng)更加側(cè)重于產(chǎn)業(yè)化，重視市場在技術(shù)創(chuàng)新中的地位和作用。其次，改變成果評價與科研人員的職稱、層級、薪資掛鉤的錯誤，在評價體系上形成正確的導(dǎo)向和驅(qū)動機制，增加創(chuàng)新成果運用能力在評價體系中的比重。再次，成果評價標準應(yīng)當(dāng)作出科學(xué)調(diào)整，改變以往過度追求科研成果數(shù)量而嚴重忽視質(zhì)量的情況，今后更加強調(diào)高質(zhì)量技術(shù)成果對現(xiàn)實推動經(jīng)濟社會效益提高的意義。最后，成果評價體系的程序應(yīng)當(dāng)予以完善，使其更加透明陽光，擴大考核范圍，將更多高質(zhì)量、應(yīng)用性成果納入體系當(dāng)中。

4．提高技術(shù)質(zhì)量，增強創(chuàng)新成果產(chǎn)業(yè)運用我國技術(shù)創(chuàng)新整體質(zhì)量較差，發(fā)明所占比重較小，原創(chuàng)性技術(shù)少，申請專利質(zhì)量低并且存在泡沫，PCT國際申請比例低。這種局面從長遠來看會制約我國技術(shù)創(chuàng)新，綜合技術(shù)導(dǎo)向機制下的其他一些問題，進一步限制了技術(shù)成果的產(chǎn)業(yè)化運用。為扭轉(zhuǎn)我國目前高數(shù)量下低質(zhì)量的尷尬局面，必須走出重視數(shù)量而輕視質(zhì)量的誤區(qū)，調(diào)整技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略，綜合其他措施，提高知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化率，這些措施具體包括：第一，明確專利申請質(zhì)量優(yōu)先，確保專利申請質(zhì)量提升。首先，嚴格專利授權(quán)標準，提高發(fā)明、實用新型及外觀設(shè)計的授權(quán)標準，鼓勵真正的發(fā)明創(chuàng)造，提高我國專利申請質(zhì)量。其次，避免對實質(zhì)上同樣的發(fā)明創(chuàng)造重復(fù)授權(quán)，防止僅僅字面有差異、缺乏創(chuàng)造性的技術(shù)成果造成資源浪費。最后，規(guī)范專利行業(yè)經(jīng)營活動，努力營造專利行業(yè)健康發(fā)展的環(huán)境。做好專利行業(yè)申請工作，引導(dǎo)專利從業(yè)人員合法從事業(yè)務(wù)，防止不適格技術(shù)獲取授權(quán)或者重復(fù)申請。第二，引導(dǎo)技術(shù)創(chuàng)新面向市場和用戶，針對性地從事開發(fā)活動。在產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新體系下，通過敏銳的市場嗅覺，發(fā)掘市場和用戶現(xiàn)實需求的技術(shù)，根據(jù)科學(xué)的市場評估確定技術(shù)科研項目。第三，加強基礎(chǔ)科學(xué)研究和實用人才培養(yǎng)，奠定技術(shù)創(chuàng)新長久進行的基礎(chǔ)。從長期來看，過度強調(diào)高校技術(shù)發(fā)展而輕視基礎(chǔ)科學(xué)研究和實用人才培養(yǎng)的技術(shù)策略具有很強危害性，這種行為無異于殺雞取卵。應(yīng)當(dāng)在尊重科學(xué)發(fā)展規(guī)律的基礎(chǔ)上，制定科學(xué)的技術(shù)發(fā)展規(guī)劃，基礎(chǔ)研究在這個規(guī)劃中應(yīng)當(dāng)占據(jù)重要地位。國家政策、項目支持與稅收優(yōu)惠等應(yīng)當(dāng)鼓勵基礎(chǔ)研究的進行，確保科研活動長久穩(wěn)定進行。實用人才是國家創(chuàng)新體系的后備儲蓄，過度重視高精尖人才培養(yǎng)而忽視基礎(chǔ)和實用人才培養(yǎng)，將會導(dǎo)致人才資源的極大浪費，市場驅(qū)動機制下，應(yīng)當(dāng)重視基礎(chǔ)和實用人才的培養(yǎng)及機會創(chuàng)造。第四，加強品牌建設(shè)，提高技術(shù)產(chǎn)品附加值，實現(xiàn)創(chuàng)新成果的經(jīng)濟效益。市場驅(qū)動機制下，技術(shù)創(chuàng)新主體的優(yōu)勢資源與品牌結(jié)合，以知識產(chǎn)權(quán)支撐品牌發(fā)展，同時又通過品牌引導(dǎo)技術(shù)創(chuàng)新、專利申請、商標注冊、產(chǎn)品銷售等，實現(xiàn)擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的知名企業(yè)的強大競爭力，實現(xiàn)品牌與技術(shù)創(chuàng)新結(jié)合的知識產(chǎn)權(quán)和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，變知識產(chǎn)權(quán)優(yōu)勢為市場和品牌優(yōu)勢，提高和實現(xiàn)技術(shù)成果價值。第五，拓寬技術(shù)創(chuàng)新融資渠道，推動技術(shù)成果轉(zhuǎn)化平臺建設(shè)。推動技術(shù)創(chuàng)新與金融結(jié)合，加大對企業(yè)補貼扶持力度，支持天使投資、風(fēng)險資本、創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行、評估作價參股融資等途徑，建立健全知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資方式，鼓勵、引導(dǎo)金融機構(gòu)對科技研發(fā)與應(yīng)用的信貸支持，放寬資本進入技術(shù)創(chuàng)新融資領(lǐng)域的條件。推動促進科技成果轉(zhuǎn)化立法完善以及相關(guān)制度建設(shè)，加大技術(shù)交易平臺建設(shè)，積極發(fā)展技術(shù)市場，鼓勵技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、集成化服務(wù)等技術(shù)交易，不斷提高技術(shù)交易質(zhì)量。

四、確立以市場為導(dǎo)向的知識產(chǎn)權(quán)取向

篇（3）

馬克思勞動價值論深刻闡釋了商品經(jīng)濟的本質(zhì)和運行規(guī)律，賦予了活勞動在價值創(chuàng)造中的決定作用，并由此奠定了剩余價值論的理論基礎(chǔ)。馬克思勞動價值論在人類經(jīng)濟學(xué)說史上具有重要的理論價值和歷史地位，尤其是在當(dāng)代中國飛速發(fā)展的市場經(jīng)濟條件下，出現(xiàn)了許多不同于馬克思時代的新情況和新特點，因此，有必要結(jié)合現(xiàn)實問題，加強對馬克思勞動價值論重要價值與當(dāng)代意義的理解和認識。

一、在現(xiàn)代經(jīng)濟條件下深化對馬克思勞動價值論的認識

馬克思勞動價值論創(chuàng)立一百多年后，當(dāng)代世界經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和中國社會現(xiàn)實都發(fā)生了重大變化。如今，人類已經(jīng)進人信息社會和知識經(jīng)濟時代，科學(xué)技術(shù)的提升特別是計算機的普及創(chuàng)造出新型的生產(chǎn)工具，使人類的生產(chǎn)方式、生活方式和思維方式發(fā)生了革命性變革，生產(chǎn)工具的發(fā)展使現(xiàn)代經(jīng)濟呈現(xiàn)出全新的生產(chǎn)模式。

在這種新變化中，一個引人注目的現(xiàn)象是人力資本在經(jīng)濟增長中的作用超過了物質(zhì)資本，人的勞動形態(tài)由此而發(fā)生了三個方面的改變:一是隨著現(xiàn)代高新技術(shù)的發(fā)展，人類生產(chǎn)由以體力勞動為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐阅X力勞動為主;二是管理勞動在規(guī)模和作用上都有了大幅度提高，這種對生產(chǎn)進行科學(xué)組織與管理的勞動同樣是一種高級的腦力勞動;三是伴隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)和社會分工的發(fā)展，以第三產(chǎn)業(yè)為主的服務(wù)勞動在社會生產(chǎn)中占據(jù)了越來越大的比重，并逐漸成為社會經(jīng)濟發(fā)展的重要推動力量。在社會產(chǎn)品中，活勞動所占的比重越來越低，物化勞動的比重卻逐漸增加。知識、信息、科技等日益成為獨立的生產(chǎn)要素，發(fā)揮著重要作用。總之，與馬克思創(chuàng)立勞動價值論的時代相比，現(xiàn)代勞動的內(nèi)涵與形態(tài)所出現(xiàn)的巨大變化引發(fā)了人們對勞動價值論的種種疑問，為此，只有對現(xiàn)代勞動形態(tài)下勞動創(chuàng)造價值的機理以及資本、管理、技術(shù)等生產(chǎn)要素與勞動創(chuàng)造價值的關(guān)系作出深人分析，才能從根本上消除人們對馬克思勞動價值論的誤解。

馬克思勞動價值論的核心思想是活勞動創(chuàng)造價值。在馬克思勞動價值論中，活勞動是指在生產(chǎn)過程中勞動者體力和腦力的支出，而物化勞動則是指包含在過去勞動中的各種各樣的生產(chǎn)資料。馬克思認為，在價值形成的過程中，活勞動是創(chuàng)造價值的唯一源泉，其他生產(chǎn)要素不創(chuàng)造價值，作為生產(chǎn)要素的物化勞動只能依靠活的具體勞動轉(zhuǎn)移價值，其本身并不增加價值量。而且，這些物化勞動在轉(zhuǎn)移自身價值時，也需要通過具體勞動來實現(xiàn)。盡管在現(xiàn)代市場經(jīng)濟條件下，科學(xué)技術(shù)的迅猛發(fā)展極大地提高了勞動生產(chǎn)率，優(yōu)化了資本的有機構(gòu)成，促使不變資本在產(chǎn)品中的比重大幅上升，但是，科學(xué)技術(shù)并不創(chuàng)造價值，先進技術(shù)和先進設(shè)備是人類活勞動的結(jié)果，而不是人類活勞動本身，因此，它自身并不能創(chuàng)造價值。在商品生產(chǎn)中，新技術(shù)和新知識進入勞動過程，但不進人價值形成和價值增值過程。也就是說，不是新技術(shù)、新知識本身在創(chuàng)造價值，而是掌握和運用了新技術(shù)、新知識的勞動者把人類的簡單勞動變成了復(fù)雜勞動，而復(fù)雜勞動是自乘的或倍加的簡單勞動，在相同的時間內(nèi)可以創(chuàng)造更多的價值。總之，勞動創(chuàng)造價值的形態(tài)發(fā)生變化并不意味著勞動創(chuàng)造價值的本質(zhì)發(fā)生變化，因為勞動價值形態(tài)變化的根本原因是人勞動創(chuàng)造性的提高，而不是非勞動生產(chǎn)要素也開始創(chuàng)造價值。

在當(dāng)今社會，知識經(jīng)濟越發(fā)展，人在價值創(chuàng)造中的作用就越大，因為具有更高創(chuàng)造性的科技勞動必然能夠創(chuàng)造更高的價值。目前，世界各國及地區(qū)均日益加大了對各種高素質(zhì)人才引進的力度，其原因就在于人才資源是第一資源，由此也印證了馬克思關(guān)于活勞動是價值創(chuàng)造的唯一源泉理論的科學(xué)性。

二、馬克思勞動價值論的當(dāng)代意義

馬克思勞動價值論誕生一百多年來，人類社會發(fā)生了翻天覆地的變化，但是，當(dāng)代的經(jīng)濟生活并未超出勞動價值論涵蓋的范疇，反而為勞動價值論提供了更加廣闊的應(yīng)用空間。勞動價值論在中國建設(shè)現(xiàn)代化國家和社會主義和諧社會的過程中，在以下四個方面顯示著其當(dāng)代意義:

(一)進一步完善社會主義市場經(jīng)濟體制的理論基礎(chǔ)

馬克思在西方古典政治經(jīng)濟學(xué)勞動價值理論的基礎(chǔ)上，運用歷史唯物主義的思想方法，闡述了價值來源于勞動的科學(xué)理論。馬克思勞動價值論所揭示的商品生產(chǎn)、商品交換和市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀規(guī)律不僅適用于資本主義市場經(jīng)濟，而且適用于社會主義市場經(jīng)濟。勞動價值論所闡述的商品經(jīng)濟規(guī)律與規(guī)則為商品生產(chǎn)與經(jīng)營制定了行為準則。商品生產(chǎn)存在的條件是社會分工和產(chǎn)品的私人勞動性，商品生產(chǎn)者要想獲得生存與發(fā)展，必須使生產(chǎn)商品的個別勞動時間低于社會必要勞動時間，這就要求生產(chǎn)者努力去改進技術(shù)，逐漸縮短社會必要勞動時間，不斷提高勞動生產(chǎn)率，在增加產(chǎn)品數(shù)量的同時提高產(chǎn)品質(zhì)量。此外，勞動價值論還揭示了商品經(jīng)濟的根源，只要人類社會還存在著社會分工，存在著各個企業(yè)自身的利益，就一定存在著商品生產(chǎn)和商品交換，這使社會經(jīng)濟自然地發(fā)展成為一種商品經(jīng)濟。如果按照價值轉(zhuǎn)化為價格的理論，商品的價值要轉(zhuǎn)化為價格就必須依靠市場，即價值只有在商品流通的過程中才能實現(xiàn)。因此，在經(jīng)濟社會發(fā)展過程中，努力建設(shè)有序的市場環(huán)境，對于企業(yè)的正常生產(chǎn)和運營以及商品經(jīng)濟的健康發(fā)展都是至關(guān)重要的。

馬克思勞動價值論要求各種商品生產(chǎn)和交換以價值量為基礎(chǔ)，遵循價值規(guī)律的客觀要求，充分發(fā)揮市場機制的作用。而一個有序的市場環(huán)境至少應(yīng)當(dāng)具備兩個必要條件:一是在商品交換中充分體現(xiàn)價值規(guī)律，嚴格實行等價交換的原則;二是要擁有比較完善的商品市場和要素市場，并建立比較完備的市場體系。因此，為了又好又快地發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟，我們必須在馬克思勞動價值論的指導(dǎo)下，嚴格依據(jù)市場經(jīng)濟的運行規(guī)律，在社會主義商品生產(chǎn)的實踐中進一步完善社會主義市場經(jīng)濟體制。

(二)大力發(fā)展科學(xué)技術(shù)的理論依據(jù)

馬克思指出，商品的價值量是由生產(chǎn)商品的社會必要勞動時間來決定的，與體現(xiàn)在商品中的勞動量成正比，與這一勞動的生產(chǎn)力成反比，而超額價值則與勞動生產(chǎn)力成正比。由于“生產(chǎn)力特別高的勞動起了自乘的勞動的作用，或者說，在同樣的時間內(nèi)，它所創(chuàng)造的價值比同樣社會平均勞動要多，因此，企業(yè)為了獲得更大的生產(chǎn)利潤，必然要不斷地改進生產(chǎn)技術(shù)，加強勞動管理，提高生產(chǎn)效率，從而獲得超額的價值。所以，生產(chǎn)者在經(jīng)濟活動中會十分重視科學(xué)技術(shù)的巨大效用。

在馬克思勞動價值論中，盡管是以簡單勞動作為其研究商品價值的基本勞動形態(tài)，但馬克思對含有科學(xué)技術(shù)因素的復(fù)雜勞動也作出了深人研究和充分肯定。馬克思指出，科學(xué)技術(shù)是生產(chǎn)過程中的獨立要素，與生產(chǎn)力中的各個要素密切相關(guān)。同時，他在闡述商品價值量的決定因素時指出:“勞動生產(chǎn)力是由多種情況決定的，其中包括:工人的平均熟練程度，科學(xué)的發(fā)展水平和它在工藝上應(yīng)用的程度，生產(chǎn)過程的社會結(jié)合，生產(chǎn)資料的規(guī)模和效能，以及自然條件。可以說，在決定勞動生產(chǎn)力的諸多因素中，許多都直接或間接地與科學(xué)技術(shù)相關(guān)。由于商品生產(chǎn)和市場經(jīng)濟是一種具有激烈市場競爭的經(jīng)營活動，面對各種各樣的生存與發(fā)展壓力，商品生產(chǎn)者必須在生產(chǎn)中積極追求科技進步，提升產(chǎn)品的科技含量，采用先進的科學(xué)技術(shù)武裝勞動者，以提高他們的勞動技能，同時努力改進生產(chǎn)技術(shù)和經(jīng)營管理水平，大幅度提高勞動生產(chǎn)率。總之，伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，復(fù)雜勞動在社會總勞動中所占的比例越來越大。如果在馬克思勞動價值論的指導(dǎo)下，大多數(shù)商品生產(chǎn)者在生產(chǎn)和社會活動中努力提高科技意識，就會帶動整個國家的科技進步，并促進全社會科技水平的提高和生產(chǎn)力的發(fā)展。

(三)合理調(diào)整收人分配關(guān)系的指導(dǎo)思想

根據(jù)馬克思的觀點，收人分配制度是由生產(chǎn)關(guān)系的性質(zhì)所決定的，而勞動價值論不是形成收人分配制度的直接依據(jù)。一些研究者以勞動價值論為理論支撐來探討收人分配問題，實際上是混淆了價值創(chuàng)造與價值分配的關(guān)系，但這并不意味著價值分配與價值生產(chǎn)沒有任何關(guān)系。按照馬克思勞動價值論的觀點，活勞動是創(chuàng)造價值的唯一源泉，盡管物化勞動是創(chuàng)造價值不可或缺的重要條件，但它們在勞動過程中只能轉(zhuǎn)移自身的價值，并不能直接形成新的價值。因此，在建立一定的收人分配制度時，應(yīng)當(dāng)充分尊重和維護創(chuàng)造價值的勞動者的權(quán)益，勞動者不僅應(yīng)當(dāng)通過勞動的付出來獲得必要的產(chǎn)品，而且還應(yīng)當(dāng)名正言順地參與其他產(chǎn)品利潤的分配。

當(dāng)前，隨著經(jīng)濟的飛速發(fā)展，勞動形態(tài)與價值的形成均發(fā)生了深刻變化，科技勞動、管理勞動、服務(wù)勞動早已超出了傳統(tǒng)意義上的體力勞動的范疇，在社會生產(chǎn)中占據(jù)了越來越大的比重，并逐漸成為經(jīng)濟社會發(fā)展的重要推動力量。在這種現(xiàn)實情況下，按勞分配依然是社會主義社會的基本分配原則，但是，按生產(chǎn)要素分配也成為市場經(jīng)濟條件下社會所公認的分配原則，因此，在中國目前所實行的社會主義市場經(jīng)濟體制中，必須把兩種分配制度有機結(jié)合起來。在社會主義市場經(jīng)濟條件下，制定與調(diào)整分配政策的重心應(yīng)當(dāng)始終放在尊重和維護勞動者的整體利益上。然而，某些地方政府為了調(diào)動生產(chǎn)要素所有者的投資積極性，過分傾向于按生產(chǎn)要素進行分配，造成了勞動收人與非勞動收人的嚴重失調(diào)，擴大了不同社會階層之間收人的差距，加劇了貧富分化。為此，必須堅持以馬克思勞動價值論為指導(dǎo)，深人分析和解決這些問題，讓人民群眾充分認識到勞動在生產(chǎn)中的主導(dǎo)作用，親身體會到勞動是價值創(chuàng)造的唯一源泉，在實際分配中理順勞動收人與非勞動收人的關(guān)系，既貫徹以按勞分配為主的分配原則，又允許生產(chǎn)要素按貢獻大小來參與分配，適當(dāng)調(diào)整高薪階層的收人，積極擴大中等階層的收人，大幅度提高低保階層的收入。這樣才能充分調(diào)動廣大勞動者的生產(chǎn)積極性，化解社會矛盾，協(xié)調(diào)各社會階層之間的關(guān)系，從而真正構(gòu)建社會主義和諧社會。

篇（4）

二、財政與金融整合過程中需要掌握的基本原則

在對“三農(nóng)”、建設(shè)新農(nóng)業(yè)和小康社會建設(shè)有利的基礎(chǔ)上，要具有宏觀的戰(zhàn)略全局和一定的前瞻眼光，要敢于進行開拓，積極的采取各項措施對財政和金融中存在的問題進行突破。首先對整合工作展開試點，在試點工作中積累經(jīng)驗、對整合方案中存在的錯誤進行及時的修正，令整合方案更具有科學(xué)性和操作性，將成功的經(jīng)驗進行大力的推廣。遵守以下幾點原則：

(一)要遵循國家有關(guān)的法律法規(guī)在整合過程中要以財政支農(nóng)為基礎(chǔ)，因為財政支農(nóng)資金是財政同金融支農(nóng)的重要準備。因此，需要將財政支農(nóng)同金融支農(nóng)作為重要的戰(zhàn)略內(nèi)容，要意識到整合是財政支農(nóng)的必然趨勢。在制定相關(guān)的政策時，一定要遵循有關(guān)的法律法規(guī)，不可偏離金融發(fā)展的特點軌道。

(二)將財政的支農(nóng)資金作為先導(dǎo)，將金融支農(nóng)資金設(shè)為金融發(fā)展的主力由于財政支農(nóng)資金規(guī)模具有一定的限制性，如無償性。因此，在對其進行整合時，要體現(xiàn)金融機構(gòu)的主體性，政府部門應(yīng)作為輔助的角色，切不可在整合的過程中過于強勢，要保障金融機構(gòu)在支農(nóng)整合中的主導(dǎo)地位，令金融機構(gòu)在政府部門的配合和監(jiān)督下對支農(nóng)項目進行審查工作和日常項目的管理工作。在到達這一目標，政府部門需要對項目進行嚴格的篩選，并同金融機構(gòu)確定政府在扶持工作中的扶持額度及投資預(yù)算等。

(三)財政支農(nóng)與金融支農(nóng)多層次整合對開發(fā)性財政支農(nóng)資金進行深度的整合，將有限的財政資金作為投資項目的先導(dǎo)，作為吸引盈利性金融資金投入的引子，由于財政資金可以對信貸資金擔(dān)保或補償，能對財政資金的乘數(shù)效應(yīng)的發(fā)揮提供幫助，然后對非開發(fā)性財政支農(nóng)資金與金融機構(gòu)進行整合，可以通過金融機構(gòu)從中提供結(jié)算服務(wù)。

(四)要以支農(nóng)項目為整合的平臺要設(shè)立明確的資金使用目標，這是成本、收益核算的主要工作。同時需要體現(xiàn)金融機構(gòu)在資金貸款方面的優(yōu)勢。以支農(nóng)項目為整合的平臺，能夠引到市場進入合理的競爭機制，利用招標的方式篩選出支農(nóng)貸款機構(gòu)、期限和利率的最佳組合。政府應(yīng)給予一定的配合，定期組織一些商業(yè)性投標項目，綜合評比出信用、實力最強的商家，中標的金融機構(gòu)需要按照有關(guān)規(guī)定的標準展開支農(nóng)業(yè)務(wù)，根據(jù)財政工作的實際情況給予一定的保證和補充。

三、財政支農(nóng)與金融支農(nóng)的整合方式的介紹

隨著經(jīng)濟市場的發(fā)展我們也逐漸意識到若分開對財政支農(nóng)和金融支農(nóng)進行改革，那么將會面臨很大困難，若以宏觀的整合為主導(dǎo)，對兩者進行管理將會取得事半功倍的效果。

(一)財政支農(nóng)同農(nóng)民金融培訓(xùn)整合的介紹當(dāng)前的農(nóng)村金融困境是供求雙方不平衡造成結(jié)果，針對這一問題首先要解決的是提高廣大農(nóng)民的金融意識和對資源的利用能力。有關(guān)的文獻表明，金融支農(nóng)的基礎(chǔ)工作是能給廣大的農(nóng)民增長智慧，令其對現(xiàn)代的金融有宏觀的認識，同時學(xué)會對金融資源進行合理的運用。具體的整合措施如下：要求專業(yè)的金融機構(gòu)對農(nóng)民進行具體的培訓(xùn)，政府可以用專項的資金進行撥款，并對培訓(xùn)工作進行監(jiān)督和考核。

(二)財政支農(nóng)同商業(yè)性金融支農(nóng)的整合介紹將兩者結(jié)合的主要目的是為了對農(nóng)業(yè)投入創(chuàng)造出更大的收益，但由于彼此間在運營的原則、機制上存在一定的差異性，財政支農(nóng)資金具有擔(dān)保性和補償性，屬于公益性支出，同金融體系獲利性煩人商業(yè)支出提供一定的擔(dān)保。從而提高資金的利用率，同時也提高商業(yè)性金融機構(gòu)盈利能力，適當(dāng)?shù)脑黾訉Α叭r(nóng)”資金的投入，可增加其盈利能力，從而實現(xiàn)政府、商業(yè)金融上的雙贏局面。

(三)金融機構(gòu)同農(nóng)村信用合作社的整合將農(nóng)村信用合作社的改革目標設(shè)為農(nóng)村政策性的金融，政府部門給予一定的整合補貼或補償，不僅有助于促進農(nóng)信社的發(fā)展，還可以增強政策金融的支農(nóng)力度，對財政支農(nóng)的工作效率有提高作用，從而實現(xiàn)多領(lǐng)域的“雙贏”局面。

(四)注重財政機構(gòu)同農(nóng)村增量金融機構(gòu)的配合將財政支農(nóng)同農(nóng)村金融進行增量的整合，可對農(nóng)村金融增量的發(fā)展起到一定的整合作用。可將一部分的財政支農(nóng)資金投入到新型農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展中，推進農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，從而令社會更多農(nóng)村新生組織順利的發(fā)展。

四、實施整合的整體配套機制

篇（5）

同時,審計市場上,作為審計客體的審計產(chǎn)品是一種信息產(chǎn)品。作為一種信息產(chǎn)品,又具有一般產(chǎn)品所不具有的特點,即具有公共產(chǎn)品的特點。審計師的審計報告在提供給一個使用者使用后并不減少其使用價值,即具有非排他性;審計信息可同時提供給無限多的使用者使用即具有非競爭性。正是由于審計產(chǎn)品的公共性的存在,使審計產(chǎn)品產(chǎn)生了外部不經(jīng)濟的經(jīng)濟后果,容易產(chǎn)生社會上的一些使用者“搭便車”,即使用審計信息而不付費,使實際審計產(chǎn)品供給量小于達不到帕累托最優(yōu)的審計產(chǎn)品供給量,造成供給不足。這要求政府進行干預(yù),以達到帕累托最優(yōu)。

以上審計市場的兩種特性,無論是作為一般市場產(chǎn)品,還是作為一種信息產(chǎn)品,都需要政府一定程度上的監(jiān)管,以彌補市場本身的功能的不足;單純依靠市場的力量難以達到社會福利的最大化。同時,由于市場競爭中,以價格為核心的自由競爭機制是市場存在的優(yōu)勢形態(tài),即相對于政府管制的經(jīng)濟來說是具有明顯的優(yōu)點,也就是說,政府的監(jiān)管職能是作為市場功能的補充,而不能代替自由競爭的市場。

在商品市場中,到底自由競爭的力量和政府監(jiān)管的力量各占多大的比重?或者說,政府的監(jiān)管采取體積方式與自由競爭市場結(jié)合,能夠使市場達到帕累托最優(yōu),使市場運行效率最大化,這便成為各國理性的市場監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注的焦點。同樣,審計產(chǎn)品市場作為各國市場的有機組成部分,同樣存在上述問題。

對審計產(chǎn)品市場而言,各國市場對審計產(chǎn)品的供給者,即審計主體提出資格要求,要求審計產(chǎn)品供給者必須達到各國市場對審計服務(wù)的最低資質(zhì),包括會計知識、審計知識、必需的法律知識、財務(wù)知識等,以及運用這些知識的技能和職業(yè)道德方面的要求。既然是為了解決市場上的信息不對稱而對審計產(chǎn)品產(chǎn)生需求,那么在審計市場的監(jiān)管上,特別強調(diào)審計主體資格等信息的透明性。類似的,在監(jiān)管過程中,必須有既定的,明確地對審計質(zhì)量的要求,也就是說,必須有相當(dāng)明確的監(jiān)管規(guī)則,來對審計師的行為進行約束和規(guī)范,并對違規(guī)行為進行懲戒。而在一定的時期,審計市場的監(jiān)管又必須考慮大的市場環(huán)境,例如一國的政治穩(wěn)定程度,經(jīng)濟發(fā)展狀況,法律完善程度等,來對審計監(jiān)管的各種資源(包括注冊會計師協(xié)會管理力量,政府中相關(guān)的部門,社會其他團體的相關(guān)監(jiān)管力量等)進行整合,并對監(jiān)管的力度、范圍、方式等做出必要的調(diào)整。然而,這種調(diào)整并非監(jiān)管者單方可以做出的,而是社會相關(guān)各方力量多次博弈達到的一種策略均衡。這種對審計主體資格的準入限制,對審計行為的約束和懲戒,以及為達到監(jiān)管目的而對監(jiān)管的范圍、程度、方法的調(diào)整,對監(jiān)管的資源、對象、市場要素進行事例的系統(tǒng),稱之為審計市場管理機制。審計市場管理機制一般包括以下這些方面:對審計市場中供給方和需求方的監(jiān)管,對審計執(zhí)業(yè)行為的規(guī)范,對違規(guī)者的懲戒。這些監(jiān)管又由不同的機構(gòu)來實施,具體包括行業(yè)自律組織,政府部門和獨立監(jiān)管機構(gòu)。而監(jiān)管的依據(jù)大致有法律法規(guī)、行業(yè)準則等。

從上面對審計市場管理機制的描述中可以看出,世界各國的審計市場管理機制具有一些共同的基本屬性:

1、是市場經(jīng)濟監(jiān)管的有機組成部分,也是會計信息市場監(jiān)管的有機組成部分,是對自由市場競爭的一種補充。是為了促進和保證市場功能的發(fā)揮,而不是代替自由市場的基本運行規(guī)律。

2、對市場中審計產(chǎn)品的供需雙方之間關(guān)系的協(xié)調(diào)是對審計產(chǎn)品供需雙方與市場中其他相關(guān)主體(例如同業(yè)之間,事務(wù)所與合伙人,社會管理機構(gòu)等)之間關(guān)系的協(xié)調(diào)。

3、是對相關(guān)的社會資源的一種動態(tài)的整合,是審計市場管理要素之間的相互影響、相互制約、互相儲存的有機的系統(tǒng)。這個系統(tǒng)是對其他市場運行機制的支持,同時,這個審計市場管理系統(tǒng)又依賴于其他的社會系統(tǒng),如法律、政治、社會文化傳統(tǒng)等系統(tǒng)。也就是說,該系統(tǒng)自成一個系統(tǒng),同時又是其他系統(tǒng)的子系統(tǒng)或母系統(tǒng)。這是我們分析審計市場管理時必須考慮各國的具體的經(jīng)濟、政治、歷史等情況,又要將其放到國際經(jīng)濟發(fā)展的大環(huán)境中進行考察的系統(tǒng)論依據(jù)。

這些性質(zhì)表明審計市場管理機制不同于與其他管理機制的質(zhì)的規(guī)定性,那么其外在的表現(xiàn)性有哪些呢?

首先,各國在進行審計市場管理時,無一例外都非常重視審計準則等市場規(guī)則的制定,通過制定明確的審計準則進行對注冊會計師行業(yè)的管理。并通過審計準則規(guī)定了進入注冊會計師審計行業(yè)需要具備的資質(zhì)條件,無一例外要求首先通過考試取得執(zhí)業(yè)資格,并通過審計準則對審計師的行為進行規(guī)范和約束。

篇（6）

當(dāng)國務(wù)院出臺停止通過國內(nèi)證券市場減持國有股的決定時，有不少市場人士稱，這是保護投資者權(quán)益的重要舉措。但值得深思的是，面對二級市場之外的國有股廉價轉(zhuǎn)讓與拍賣，國有股停止向國內(nèi)證券市場的投資者減持，它到底是保護了還是損害了投資者的利益？國家的利益又放在何處？有人說，關(guān)鍵不在于其價格的高低，而是在于其定價方式是否符合“市場定價”原則。筆者完全贊同這種觀點，只是，分析上述兩公司的交易過程，我們有充分的理由相信這種低廉價格正是由于其定價機制的不科學(xué)，違背了“市場定價”原則所致。

從以上分析中，我們不難看出，即使設(shè)立了“國資委”，國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓的難點——價格形成機制問題仍然存在，這才是國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓過程中亟待突破的問題。

二、構(gòu)建國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓的市場定價機制

國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓的市場定價機制不允許我們的經(jīng)濟學(xué)家或政府官員主觀地事先決定這一價格是每股凈資產(chǎn)值，還是僅略高于每股凈資產(chǎn)值，或是處于每股凈資產(chǎn)與流通股市價之間，也不允許主觀地去搞什么平衡，而必須是把國有股的所有者作為一個市場主體，作為一個賣方，去與買方共同決定國有股這一特殊商品的價格。

（一）累計投標加權(quán)區(qū)間法

當(dāng)總需求超過總供給數(shù)百倍乃至更大時，應(yīng)用此法更能夠確定充分體現(xiàn)“市場定價”和公平競爭原則的合理的協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格和理性的投資者。

應(yīng)用前提：(1)向全國所有的潛在購買者公布準備協(xié)議轉(zhuǎn)讓的某國有股的所有有關(guān)信息，包括反映該公司經(jīng)濟狀況的所有財務(wù)指標，轉(zhuǎn)讓國有股的凈資產(chǎn)值、數(shù)量、時間、程序、今后若干年內(nèi)分批逐漸上市流通的規(guī)則等，盡一切可能吸引所有的購買者參與競爭。(2)在轉(zhuǎn)讓前設(shè)計好需要協(xié)議轉(zhuǎn)讓的國有股進入二級市場的流通辦法，允許持有一定時期（如3年）后每年以一定比例（如20%）進入二級市場流通。(3)規(guī)定每一申購者的每次申購量為50力股或50萬股的倍數(shù)。排除一切附加因素，如重組后的職工安置、稅收問題。這些問題一概在轉(zhuǎn)讓協(xié)議中的非價格因素中解決。

第一步，投標競價。借用證券交易所交易系統(tǒng)，讓所有競爭者以申報的方式參與投標競價，申報前不設(shè)申購價格區(qū)間，不確定指導(dǎo)價格，允許同一賬戶的投資者以不同的價格多次申購，但不得重復(fù)使用資金。

與通過國內(nèi)證券市場轉(zhuǎn)讓不同的是，參與申購者不是證券市場流通股股東，而是戰(zhàn)略投資者、民營企業(yè)和外商等，申購資金也非證券市場資金。所以這種方式只是借用證券交易所的交易系統(tǒng)，它不會直接影響證券市場。這樣既能最大限度地節(jié)省轉(zhuǎn)讓費用，又可使全國的所有投資者就近最方便地參與競爭。

第二步，確定基準價和配號區(qū)間。在申報結(jié)束后，計算出所有申購的加權(quán)平均價格。以這個加權(quán)平均價格為基準價B，確定配號區(qū)間，可每50萬股得到一個配號。有兩種方式可供選擇：

一是等范圍的上浮和下浮，其配號區(qū)間為：[B-Bf，B+BJ]，其中，B為加權(quán)平均價格，f為浮動強度因子，取值建議為5%～25%。

二是不等范圍的上浮和下浮，其配號區(qū)間為：[B-Bf[,1]，B+Bf[,2]]，其中，f[,1]為向下浮動強度因子，f[,2]為向上浮動強度因子，f[,1]可以大于或小于但不等于f[,2]。不論是實行哪一種方式，申購價格處于配號區(qū)間的申購都為有效申購，高于和低于皆為無效申購。浮動強度因子的取值宜事前統(tǒng)一規(guī)定，避免事后人為操作選擇、人為調(diào)節(jié)造成不公。

第三步，確定最后的購買者。若處于配號區(qū)間的申購量等于該國有股的轉(zhuǎn)讓量，則該區(qū)間的申購者即為最后的購買者；若處于配號區(qū)間的申購量大于該國有股的轉(zhuǎn)讓量，則以抽簽的方式確定最后的購買者。若處于配號區(qū)間的申購量小于該國有股的轉(zhuǎn)讓量，則以加權(quán)平均價格B的1%為最低增加量，逐步增大配號區(qū)間，直到配號區(qū)間的申購量等于該國有股的轉(zhuǎn)讓量。

第四步，確定協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格為加權(quán)平均價格B。這個價格可能高于該國有股的凈資產(chǎn)，也可能等于或低于其凈資產(chǎn)。

第五步，原國有股的所有者分別與眾多購買者簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議。

如：中國證監(jiān)會借用上海證券交易所交易系統(tǒng)協(xié)議轉(zhuǎn)讓某上市公司國有股5000萬股，在所有購買者申報前不設(shè)申購價格區(qū)間，但規(guī)定實行第一種方式——等范圍的浮動，其浮動強度因子f為10%。假設(shè)在申報結(jié)束后，計算出所有申購的加權(quán)平均價格B為每股5.00元，那么其配號區(qū)間為〔4.50元，5.50元〕，處于該區(qū)間的申購量為9000萬股，這時組織該區(qū)間的所有申購者參加配號抽簽。中簽者獲得購買權(quán)。而申購價格高于5.50元和低于4.50元的都是無效的，都不能參與配號抽簽。最后中簽者以加權(quán)平均價格5.00元獲得購買權(quán)。

這種報價方式的配號區(qū)間，實行等范圍的上浮和下浮，則沒有將國有股的最終協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格推高或低的動力。但是，若實行不等范圍的上浮和下浮，如果上浮范圍大于下浮范圍，則具有將最終價格推高的內(nèi)在動力；反之，如果上浮范圍小于下浮范圍，則具有將最終價格推低的動力。不過，擔(dān)心超出配號區(qū)間這種心理決定了這種動力是很有限的。如某國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓，申購前確定上浮范圍大于下浮范圍，即下浮因子f[,1]為5%、上浮因子f[,2]為10%，申購后確定的配號區(qū)間將是[B-5%B，B+10%B]，這時人們會為了獲得購買權(quán)，申報較高價格，但又擔(dān)心超出配號區(qū)間，因此不會申報得太高，一般會根據(jù)該只國有股的凈資產(chǎn)收益率，再結(jié)合競爭狀況確定一個自認為合適的申購價格，最后在此基礎(chǔ)上增加10%以下，作為最后的申報價格，這樣據(jù)此確定的加權(quán)平均申購價格就會在。一定范圍內(nèi)偏高，當(dāng)然最終的協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格也會產(chǎn)生一定程度的偏高；反之，若f[,1]為10%，f[,2]為5%，即申購后確定的配號區(qū)間是[B-10%B，B+5%]，這時人們申報的價格就可能是在自認為合適的申購價格的基礎(chǔ)上減少10%以下，這樣最終的協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格也會在一定程度上偏低。

對于配號區(qū)間的兩種方式，我們可根據(jù)國有股轉(zhuǎn)讓市場行情和不同時期的需要選擇適當(dāng)?shù)姆绞健．?dāng)我們認為根據(jù)市場情況和國家的需要，應(yīng)該將國有股的價格確定得高一些，但又不希望太高，則可實行上浮因子大于下浮因子的不等范圍浮動；反之，實行上浮因子小于下浮因子的不等范圍浮動。而當(dāng)我們要求國有股的協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格不要過多地偏離其內(nèi)在價值，則實行等范圍的浮動。

乍看起來，如此設(shè)計似乎不符合經(jīng)濟學(xué)原理。其實不然，按照通常的理解，商品應(yīng)該首先售賣給出價最高的人，但由于我們所設(shè)計的定價機制的目的是通過市場需求者共同確定公允價格，如果我們規(guī)定，超過某一價格以上的申購才能得到購買權(quán)，就會有許多人為了達到目的，盡可能填報一個較高的價格，這通常并不是一個理性的報價，因為對這些填高報價者而言，如果最終定價果真如其所報的價格，他們事實上是不愿意購買的，而當(dāng)這種高報價傾向成為一種普遍的傾向時，其定價就產(chǎn)生了被大大推高的趨勢。這種高價格的協(xié)議轉(zhuǎn)讓不僅會由于社會投資人的積極性受到較大的打擊而影響以后國有股的協(xié)議轉(zhuǎn)讓，還會給將來此次協(xié)議轉(zhuǎn)讓的國有股上市流通時的二級市場帶來負面影響，增大股市泡沫。可見，若想使最終確定的協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格真正體現(xiàn)市場定價原則，就必須剔除這種非理性的報價行為。因此，對超過整個加權(quán)平均報價某一范圍的報價予以剔除，是實現(xiàn)報價理性回歸的重要手段。

顯然，這種“市場定價”方式，既可以體現(xiàn)公平競爭原則、實現(xiàn)引進多元產(chǎn)權(quán)主體、消除“一股獨大”的目的，又解決了協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格的一致性問題，也排除了將來上市流通可能帶來的負面影響。

（二）投標式競價拍賣法

投標式競價拍賣法是指將投標方式與拍賣方式相結(jié)合，利用市場機制確定協(xié)議轉(zhuǎn)讓國有股價格的一種方法。此方法最適用于總供給與總需求相差不很大的國有股轉(zhuǎn)讓。

1、應(yīng)用前提

(1)同“累計投標加權(quán)區(qū)間法”的第一和第二應(yīng)用前提。

(2)組織報名投標單位的人員對擬進行協(xié)議轉(zhuǎn)讓國有股的公司進行考察。

2、投標競拍的具體程序

(1)公布起拍價格。如以每股凈資產(chǎn)的某一百分比作為起拍價格，將欲拍賣的國有股按占總股本的比例劃分為若干等分，如每2%為一個出售單位，由欲參加投標的公司提交標書，列出其每股投標價格、每一價格下投標購買的份數(shù)（為避免新的一股獨大，完善公司治理結(jié)構(gòu)，可限制同一股東及其關(guān)聯(lián)股東購買的份數(shù)），并按欲購買的總有效份數(shù)的某一比例繳納競拍保證金，然后按事先規(guī)定的競價日進行集中投標競價。沒有遞交標書的單位不可以參與競價日的競標。

(2)競價前一天，公布本次有效競價的購買單位數(shù)量、其投標購買份數(shù)及其價格。

(3)開始競價之日，各競標單位根據(jù)公布的競價情況調(diào)整自己的報價、數(shù)量單位后，開始進行不可變更競價投標，這里所說的不可變更是指在隨后的若干輪競標中數(shù)量不可變更，申報價格能漲不能降，但可以一直保持不變。投標人中途可以不參加新的競價，原投標結(jié)果直接進入新一輪競價，為避免投標人在中間輪次的競價中隱藏真正目的，到最后一輪才猛然殺出，造成競價的中間輪次形同虛設(shè)等狀況出現(xiàn)，可規(guī)定每輪競價在原競標書報價的基礎(chǔ)上一次最高加價不得超過某一幅度，這樣真正想贏得競標的人在中間階段的競標中就必須及時調(diào)整自己的報價，如此經(jīng)過數(shù)輪競標（為了提高效率、降低成本，建立一般采用三輪競價投標），某一上市公司的國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格便可以確定下來，按出價從高到低的順序（在同一價格下則按競標購買的數(shù)量實行優(yōu)先）依次確定購買權(quán)，該國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓的最終成交價格統(tǒng)一為最后一份獲得轉(zhuǎn)讓的國有股的競標價格，當(dāng)最后同一價位的競買數(shù)量超過所余數(shù)量時，可采取現(xiàn)場抽簽的方式?jīng)Q定誰可獲得最后的購買權(quán)。

如：某國有股需協(xié)議轉(zhuǎn)讓2000萬股，起拍價為每股5元，在三輪投標競拍中，其報價分別為5.50元、6.00元、6.30元，數(shù)量分別為1200萬股、1000萬股、700萬股。首先確定出價6.30元的1200萬股獲得購買權(quán)，其次是出價6.00元的1000萬股，而最終的轉(zhuǎn)讓價格既不是6.30元，也不是5.50元，而是獲得購買權(quán)的較低報價6.00元。如此確定了該國有股的協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格為每股6.00元。另外，報價6.00元的有1000萬股（每個申報者的申報數(shù)量相同）超過了所余量200萬股，這時要求所有報價6.00的申報者現(xiàn)場抽簽（每份一個抽簽號碼，申報的份數(shù)越多獲得的抽簽號碼越多）確定其購買權(quán)，而報價只有5.50就沒有購買權(quán)。

(4)每一輪競標過程中，由競標單位在規(guī)定的時間內(nèi)填寫標書，現(xiàn)場投交到標箱中，并采取當(dāng)場驗標、唱標的方式進行統(tǒng)計和排序，為節(jié)省開支，可在全國設(shè)立幾個分站點進行同時投標，并將各站點的統(tǒng)計結(jié)果報投標總站的方式進行。

當(dāng)預(yù)定的國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓數(shù)量因購買不足或定價起點偏高不能實現(xiàn)全部轉(zhuǎn)讓時，可采取如下辦法：將沒有售賣的部分予以公告，允許在一定的時期內(nèi)（如三個月）按已經(jīng)成交的協(xié)議轉(zhuǎn)讓價格進行購買，若到期仍沒有售出，證明這一價格已不被市場所接受，必須加以調(diào)整，降價出售。降價出售必須按事先設(shè)計好的程序進行，降價幅度在10%以內(nèi)，降價后，原投標競價購買的股東按其原購買比例擁有優(yōu)先購買權(quán)，當(dāng)擁有購買權(quán)的股東所登記購買的股份超過剩余股份時，按比例進行分配。若當(dāng)時經(jīng)過降價出售后仍有剩余，則進行新一次的競價投標拍賣，直至全部售出。

需要特別指出的是，本文所提出的價格決定機制不僅適用于國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓，也同樣適用于新股的發(fā)行、大宗同質(zhì)物品的分拆拍賣等，因此，這種價格決定機制具有普遍的推廣意義。

【參考文獻】

篇（7）

二、關(guān)于成本與包裝的限制

近年來，有不少的晚會，策劃伊始都犯一個通病，就是一味地追求大投入、大包裝、大制作；舞劇化的編排、華麗的服飾；大段的、與主體技術(shù)的呈現(xiàn)無更多關(guān)聯(lián)的舞蹈等，太多的光鮮與絢爛紛繁在此要說明的是：上述這些話并非是說主題晚會、雜技劇這種形式不好，而是這種“同一種類型的一窩蜂”不好。俗話說“好吃不如餃子”，然而一桌席上全是“餃子，頓頓皆是“餃子”，最好吃的東西也是會大打折扣的。原本應(yīng)該是畫龍點睛，結(jié)果反倒成了畫蛇添足，導(dǎo)至了成本巨大、本體的弱化，削弱了雜技的本體——這個原本就擁有核心價值、也是觀眾掏腰包到劇場所希望看到的主要的特色元素。10多年前，針對有的節(jié)目因包裝過度，淹沒了雜技的技巧本體，就有批評家批評到“雜技乎”？“舞蹈乎”？其原由還在于某些編導(dǎo)者自身的藝術(shù)修養(yǎng)與積淀的缺乏，或?qū)﹄s技專業(yè)技術(shù)本體特性的了解與操控能力不足。這一點更突出地體現(xiàn)在某些主題雜技晚會的設(shè)置與呈現(xiàn)上。

三、關(guān)于主題雜技晚會和雜技劇

近年來主題雜技晚會和雜技劇的興起，其貢獻在于：將原本散點狀的節(jié)目用一條主線串連起來，它不僅使幾近雷同的晚會和節(jié)目個性化了，更是極大增強了晚會的觀賞性，毋庸置疑，主體晚會給雜技的單一表演形式帶來的一次多元的復(fù)合與升華。但是，雜技本來就不是能夠把故事講明白的藝術(shù)，與其情節(jié)晦澀難猜，使之身心疲憊，不如以清新、恬淡的寫意去烘托雜技本體。編導(dǎo)者在設(shè)計案頭時必須要啟動“限制”的手段；認真揣度、避重就輕，這樣才能夠充分地賦予雜技以最佳的承載功能。然而，當(dāng)我們從現(xiàn)今主題雜技晚會和雜技劇的泛濫局面看演出市場，從客觀而科學(xué)角度去觀察與思考，會發(fā)現(xiàn)又鬧哄哄演進成了新一番問題而遭到詬病。

1、要防止剛剛摒棄“大一統(tǒng)”，又制造了新一輪的“大統(tǒng)一”。近年來為數(shù)不少的一些人，不是去下力氣搞自己的創(chuàng)新作品，而是竭盡全力去“超級模仿秀”；只要是有一個好的節(jié)目或晚會樣式出來，用不了多久勢必遍地開花，似曾相識的節(jié)目與晚會，不約而同地演繹成了新一輪的“大統(tǒng)一”格局，帶來的結(jié)果是：受眾者會因新的審美疲勞而放棄他們的觀賞興趣。這里，所要引起我們關(guān)注的是，作為晚會及節(jié)目的策劃核心，創(chuàng)作伊始，一定要認真去研究觀賞群體的興趣，否則，最終的結(jié)果都將是事與愿違，一切也都徒勞了。

篇（8）

關(guān)鍵詞：生產(chǎn)要素按貢獻參與分配收入分配人才

1生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的含義解析

(1)我國收入分配制度的改革目標。自改革開放以來,我國一直在積極穩(wěn)妥地推進收入分配制度改革。我國的分配制度改革就是要把在傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制下形成的以高度集中的計劃分配和嚴重的平均主義為特征的分配制度,逐步轉(zhuǎn)變?yōu)橥鐣髁x市場經(jīng)濟體制相適應(yīng)的以按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度。(2)生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的原則的確立。勞動、資本、技術(shù)和管理等生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的原則是在黨的十六大報告中明確提出來的,是黨的十六大在分配制度改革方面的最大突破,它是在十五大解決了其它生產(chǎn)要素能不能參與收入分配問題的基礎(chǔ)上,進一步解決了其它生產(chǎn)要素怎么樣參與收入分配的問題,即按貢獻大小參與收入的分配。黨的十七大進一步強調(diào):要堅持和完善按勞分配為主體、多種分配方式并存的分配制度,健全勞動、資本、技術(shù)、管理等生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的制度,初次分配和再分配都要處理好效率和公平的關(guān)系,再分配更加注重公平,創(chuàng)造條件讓更多群眾擁有財產(chǎn)性收入,保護合法收入,調(diào)節(jié)過高收入,取締非法收入,擴大轉(zhuǎn)移支付,強化稅收調(diào)節(jié),打破經(jīng)營壟斷,創(chuàng)造機會公平,整頓分配秩序,逐步扭轉(zhuǎn)收入分配差距擴大趨勢。

(3)我國經(jīng)濟學(xué)界對生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的解釋。賴得勝(2003)、許成安、王家新(2007)指出生產(chǎn)要素按貢獻參與分配就是指按生產(chǎn)要素的邊際產(chǎn)出給予報酬,從微觀經(jīng)濟學(xué)的角度強調(diào)了生要素的市場競爭原則,并且各生產(chǎn)要素之間可以相互替代;衛(wèi)興華和逢錦聚(2003)認為生產(chǎn)要素按貢獻參與分配是指按生產(chǎn)要素在生產(chǎn)財富即使用價值中的貢獻分配,其認為活勞動之外的生產(chǎn)要素沒有創(chuàng)造價值,它們只是創(chuàng)造了使用價值并按此貢獻分配;周為民和陸寧(2002)則認為生產(chǎn)要素按貢獻參與分配實際上是按勞分配的表現(xiàn)形式,按勞分配不能成為擁有自主財產(chǎn)權(quán)的勞動者直接的具體的分配方式,只能通過市場的作用,轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的方式。

因此,生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的程度應(yīng)建立在產(chǎn)權(quán)明晰的基礎(chǔ)上,并通過市場機制來衡量,其分配的客觀依據(jù)應(yīng)該是生產(chǎn)要素的實際貢獻,而非所有權(quán),也就是說生產(chǎn)要素投入了生產(chǎn)并通過市場的機制產(chǎn)生了貢獻,當(dāng)然勞動、資本、技術(shù)和管理等生產(chǎn)要素按貢獻的大小參與分配也就是合理合法的。

(4)按生產(chǎn)要素分配的表現(xiàn)形式。在當(dāng)前主要表現(xiàn)為如下幾種形式:一是指按資本要素參與分配,主要有居民銀行儲蓄存款獲取利息收入,居民購買股票和公司債券等有價證券,獲取利潤、紅利、股息以及資本利得,居民通過合資、入股等投資等方式獲取投資利潤;二是指按勞動力要素參與分配,也即是指工資收入;三是指按技術(shù)要素參與分配,即是指技術(shù)要素的所有者將自己所擁有的技術(shù)或者科研成果投入生產(chǎn)活動,并據(jù)以取得相應(yīng)的收入;四是指按管理要素參與分配,在生產(chǎn)經(jīng)營活動中,管理要素主要是指管理者的組織協(xié)調(diào)和指揮規(guī)劃能力;五是指按信息要素參與分配,在信息經(jīng)濟時代,信息的所有者據(jù)以所擁有的信息對生產(chǎn)經(jīng)營管理的貢獻獲得相應(yīng)的報酬。

2生產(chǎn)要素按貢獻參與分配的有效形式

(1)技術(shù)成果作價入股。對專業(yè)技術(shù)人員可實行專利、技術(shù)、成果入股的政策;針對試行產(chǎn)權(quán)制度多元化改革的有關(guān)單位,科技人員的科技成果也可作價入股,所占股份的數(shù)額由單位和員工雙方商定。科技成果入股時,要委托具有法定資格的評估機構(gòu)評估作價。要提倡和鼓勵經(jīng)費完全自理或?qū)嵭衅髽I(yè)化管理的事業(yè)單位試行職工資金內(nèi)部“參股”,年終分紅的作法。允許科技人員以科技成果和職務(wù)科技成果入股。個人或法人以資金的方式投入到事業(yè)單位的基礎(chǔ)建設(shè)、科學(xué)研究、技術(shù)開發(fā)、經(jīng)營活動等而獲得經(jīng)濟效益的,可以按資金投入的份額確定投資者的分配。例如杭州市政府于2001年7月頒布的《杭州市技術(shù)成果作價入股的實施意見》。

(2)崗位津貼制度和考核獎勵制度相結(jié)合。對具有高級工及以上職業(yè)資格證書并從事相應(yīng)技術(shù)崗位工作的職工,按月發(fā)放崗位津貼,標準可以參照上年度單位職工平均工資的相應(yīng)比例確定獎勵幅度。對具有高級技工及其以上職業(yè)資格證書并從事相應(yīng)技術(shù)崗位工作的職工,定期進行考核,考核合格且本人平時工作突出的,給予獎勵,獎勵的幅度可以參照上年度單位職工平均工資的一定比例確定。對能夠解決生產(chǎn)實踐中的關(guān)鍵技術(shù)問題、在技術(shù)革新或生產(chǎn)實踐中做出突出貢獻并取得重大經(jīng)濟效益和社會效益的高級技能人才可分別給予重獎,獎勵的方式可以是一次性獎勵,也可以按其產(chǎn)出效益比例提獎。

(7)推出“重大貢獻獎勵及崗位特殊津貼”等獎勵措施。對重大產(chǎn)品開發(fā)、市場開拓、工藝攻關(guān)、管理創(chuàng)新的成果,按產(chǎn)品上市和改進管理取得的利潤比例或榮譽大小給以重獎。對在研究開發(fā)和轉(zhuǎn)讓科技成果中做出主要貢獻的人員,單位應(yīng)給予重獎。鼓勵單位專業(yè)技術(shù)人員深入生產(chǎn)第一線提供技術(shù)服務(wù),并按一定比例獲取收益。對在經(jīng)營管理崗位上做出貢獻的人員和提供重要經(jīng)濟信息并獲得較大直接經(jīng)濟效益的人員,可從利潤中提取一定比例給予獎勵。根據(jù)主要經(jīng)營管理者的責(zé)任輕重、風(fēng)險大小和工作業(yè)績等因素,每年從單位稅后凈增利潤中提取適當(dāng)資金分配給創(chuàng)造經(jīng)濟效益特別顯著的主要經(jīng)營管理者。

(8)試行期權(quán)制。運用或借用期權(quán)分配模式,讓單位經(jīng)營者和技術(shù)骨干,通過增加業(yè)績,以延期兌現(xiàn)方式使其人力資本獲得薪金以外的報酬。對做出突出貢獻的高技能人才可實行股份獎勵;對長期在關(guān)鍵技術(shù)崗位上工作的高技能人才可實行期權(quán)激勵的分配政策。

(9)年薪制。對長期堅持在生產(chǎn)技術(shù)崗位上致力于生產(chǎn)技術(shù)進步、工藝改革、設(shè)備改造等創(chuàng)新工作成效突出、業(yè)績顯著的高技能人才,可以參照企業(yè)主要經(jīng)營管理者年薪制辦法,實行年薪制,其年薪水平可按不超過企業(yè)在崗職工平均工資的一定倍數(shù)確定。

參考文獻

[1]賴德勝,《解析生產(chǎn)要素按貢獻參與分配》,《人民日報》,2003年2月18日第9版.

[2]許成安、王家新,《按勞分配:現(xiàn)實還是趨勢兼評關(guān)柏春和姚家祥兩先生的學(xué)術(shù)爭論》,《經(jīng)濟評論》,2007年第1期.

篇（9）

二、會計過程管理

會計過程管理通常就是指在能夠保證會計組織條件的前提下，為了能夠更好地實現(xiàn)會計工作的實際效果的一個重要的時間段，會計過程管理能夠有效提升會計信息資源的質(zhì)量，其重要作用主要包括以下幾個方面：首先，要根據(jù)會計工作環(huán)境的變化不斷進行相關(guān)制度和工作方式的調(diào)整，這樣能夠有效提高會計工作的準確性。其次，要不斷適應(yīng)復(fù)雜多變的市場環(huán)境，從而使會計工作能夠更好地對市場環(huán)境中的風(fēng)險做出反應(yīng)，防止發(fā)生更大的經(jīng)濟損失，同時還要不斷使其和社會各種資源有效協(xié)調(diào)。最后，要不斷發(fā)現(xiàn)會計管理活動中存在的不足，采用相應(yīng)的管理方法和手段來改進，提高工作效率，從而促進會計管理活動最終目標的實現(xiàn)，以下筆者就會計管理活動中的主要內(nèi)容進行簡要的分析和闡述。

（一）會計決策會計決策是為了能夠更好地實現(xiàn)會計工作的實際效果，要根據(jù)評價的標準對提出的問題和相應(yīng)的解決措施進行有效的分析，并且在比較之后選擇最佳的處理方案進行實施，會計決策是一個相對比較復(fù)雜的過程，在這一過程中期針對性非常強，還要充分考慮到實際情況對會計工作進行有效管理，所以，在會計決策的過程中需要充分發(fā)揮集體的力量，同時還要求領(lǐng)導(dǎo)者必須要在決策的過程中充分發(fā)揮積極作用。

（二）會計計劃計劃是指針對一定對象即將開展的會計事項在時間和資源配置及使用方面所進行的事先安排。計劃是會計工作安排不可或缺的重要環(huán)節(jié)，也是會計管理的一項重要內(nèi)容。計劃在會計管理中的作用主要體現(xiàn)在四個方面：一是為會計人員指明會計工作方向和協(xié)調(diào)工作中的各種關(guān)系,減少和避免內(nèi)耗；二是對會計環(huán)境變化作出預(yù)測判斷和分析，對不確定的問題作出應(yīng)對安排，有效降低會計風(fēng)險；三是對有效的會計資源作出必要調(diào)配和整合,避免和減少會計資源的浪費和重疊，更好地利用和使用有限的會計資源；四是有利于會計過程的控制，因為計劃是控制的先導(dǎo)，它為控制確定了會計目標和實施的標準。

（三）會計領(lǐng)導(dǎo)會計領(lǐng)導(dǎo)在會計管理活動中主要體現(xiàn)在會計環(huán)境變化過程中極強的適應(yīng)能力，同時還能夠在會計管理活動中對復(fù)雜的會計問題進行及時有效地處理，如果在管理的過程中，領(lǐng)導(dǎo)不能發(fā)揮積極作用，會計管理的質(zhì)量很難得到有效保障。

（四）會計激勵激勵包括激發(fā)與鼓勵、斥責(zé)與批評兩種含義。會計管理的激勵是指在一定的會計環(huán)境下,會計組織通過為會計崗位職責(zé)設(shè)置一定的職業(yè)規(guī)范和獎懲措施來引導(dǎo)、保持和激發(fā)會計人員工作的積極性,挖掘他們的潛在能力，以便更好地完成會計任務(wù),實現(xiàn)會計組織目標的系統(tǒng)活動。激勵是建立在心理活動之上的人的行為,就會計管理激勵而言,它具有促進性、融合性、過程性和適應(yīng)性等特點。會計管理激勵應(yīng)當(dāng)遵循物質(zhì)與精神激勵相結(jié)合、獎勵（正）與懲罰（負）激勵相結(jié)合、個性化與整體化激勵相結(jié)合、公平性與合理性激勵相結(jié)合、效率與效果性激勵相結(jié)合等原則。事業(yè)單位的內(nèi)外環(huán)境發(fā)生了根本變化,已經(jīng)從單純依靠財政資金,轉(zhuǎn)向多渠道籌集資金。它的服務(wù)對象、服務(wù)方法也必然要發(fā)生很大的變化,特別是原有資產(chǎn)、技術(shù)和人力的作用方面已不同于過去,因此,事業(yè)單位的會計管理也應(yīng)適應(yīng)更廣泛的市場經(jīng)濟需要,會計過程管理尤為重要,決策、計劃、領(lǐng)導(dǎo)、激勵和控制五個內(nèi)容都對會計工作提出較高要求。

（五）會計控制會計管理的控制是指對會計計劃實施跟蹤監(jiān)督，并隨時糾正會計實際工作偏差的過程。會計工作的過程之所以需要控制，是因為會計工作往往會由于會計組織內(nèi)部因素的變化（如人員變動、物質(zhì)條件的改變、相關(guān)部門配合的不到位等）和外部環(huán)境條件的變化（如社會、政治、自然等條件的變化,金融、稅收、財政等經(jīng)濟政策的變化）不可能完全按照原計劃的設(shè)想去實施，而只有通過會計控制才能及時發(fā)現(xiàn)和糾正會計計劃實施中的問題，并最終實現(xiàn)會計目標，完成會計任務(wù)。

篇（10）

公路運輸對促進經(jīng)濟的發(fā)展、貨物的流通和勞動力的流動提供極大地便捷，特別是在內(nèi)陸欠發(fā)達地區(qū)，公路運輸是核心交通運輸方式，對促進當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟的發(fā)展發(fā)揮了重要的作用。公路運輸作為基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)能夠支持國民經(jīng)濟的發(fā)展，反過來，經(jīng)濟發(fā)展起來了又會促進公路運輸?shù)牟粩喔倪M和完善。

2.公路運輸會促進板塊區(qū)域的發(fā)展

歷史實踐表明，要想促進當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展就必須先鋪設(shè)道路，道路打通了，交通方便了，能夠促進勞力的流動和貨物的流通。公路交通網(wǎng)絡(luò)一旦建立起來，可以增強對投資商的吸引力度，對周邊地區(qū)的各類經(jīng)濟發(fā)展具有輻射促進作用，經(jīng)濟的發(fā)展和公路交通的發(fā)達程度是正比例關(guān)系的，落后的公路交通則會制約到經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展，所以公路建設(shè)需要適當(dāng)?shù)谋３殖八俣取?/p>

3.公路運輸與經(jīng)濟發(fā)展良好協(xié)調(diào)有利于社會發(fā)展

公路運輸與經(jīng)濟的協(xié)調(diào)發(fā)展對創(chuàng)建和諧的社會主義社會有著重要的作用，和諧穩(wěn)定的社會能夠增強人們安居樂業(yè)的信心，提高生產(chǎn)的活力，促進經(jīng)濟的增長。公路是我國現(xiàn)代化建設(shè)的基礎(chǔ)公共交通設(shè)施，是解決人們出行的主要運輸方式，滿足了人們的基本生活要求，促進了社會的和諧穩(wěn)定，進而促進經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。

二、加強公路運輸經(jīng)濟管理的措施

隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的進一步發(fā)展和完善，對公路運輸也提出了更高的要求，因此有必要為實現(xiàn)市場經(jīng)濟的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展加強公路運輸經(jīng)濟的管理。

1.整合運算并控制好公路運輸經(jīng)濟成本

加強對公路運輸經(jīng)濟的管理力度雖然在某種程度上可以拉動周邊區(qū)域經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展，但是也不能盲目過度、不計較效益的膨脹化地發(fā)展公路運輸經(jīng)濟。發(fā)展公路運輸經(jīng)濟往往是要以一定的犧牲為代價成本的，比如修路對生態(tài)環(huán)境造成的破壞、對農(nóng)田耕地占用、對周邊居民的遷移成本等等，這些都是發(fā)展公路運輸經(jīng)濟的成本，增加可持續(xù)發(fā)展的負擔(dān)。所以，在發(fā)展公路運輸經(jīng)濟的時候要整合運算公路建設(shè)和維護的成本，每一項工程的施工都會涉及到相關(guān)的利益體，這些利益都可以折算為成本，不管是工程前期還是勘驗階段都要做出科學(xué)合理的預(yù)算編制，以防止可能出現(xiàn)的市場經(jīng)濟風(fēng)險，并落實好工程職責(zé)，以合理、穩(wěn)健推進公路運輸經(jīng)濟規(guī)模的發(fā)展。

2.提高電子信息化管理水平

隨著信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、計算機技術(shù)的廣泛應(yīng)用，為了促使公路運輸經(jīng)濟進一步邁向規(guī)范化和制度化，就有必要采用電子信息管理手段來實現(xiàn)對公路運輸經(jīng)濟的管理。在公路運輸經(jīng)濟的實踐管理過程中，要根據(jù)實際需要采用先進的科學(xué)技術(shù)手段，特別是以計算機技術(shù)應(yīng)用為基礎(chǔ)的信息技術(shù)，將現(xiàn)代化的技術(shù)應(yīng)用到經(jīng)濟的信息管理中來。電子信息化技術(shù)能夠?qū)⑾嚓P(guān)的參數(shù)用數(shù)學(xué)模型模擬出來，并隨著參數(shù)的變化自動得出相關(guān)的交通信息，可以更好的合理引導(dǎo)公路運輸經(jīng)濟的發(fā)展。市場經(jīng)濟正在向規(guī)模化發(fā)展，現(xiàn)有傳統(tǒng)的管理手段效率低，已經(jīng)無法適應(yīng)管理的需求了，提高電子信息化管理水平，有利于實現(xiàn)公路運輸經(jīng)濟的信息化和數(shù)字化，從而提高管理的效益。

3.管理以經(jīng)濟手段為主以行政手段為輔

公路運輸經(jīng)濟是在市場經(jīng)濟這個基礎(chǔ)條件上進行運作的，我們不能離開這個前提條件而套用計劃經(jīng)濟時代的那種思維模式來進行管理。但公路作為國家的基礎(chǔ)設(shè)施，公路運輸經(jīng)濟具有一定公共事業(yè)性質(zhì)，具有公共服務(wù)特性和非營利性質(zhì)。所以，在面臨關(guān)系國家經(jīng)濟命脈安全和廣大人民群眾利益的重大公路運輸經(jīng)濟項目時，需要調(diào)動政府的行政力量對其加以適度的管控，以確保國民經(jīng)濟的安全和社會的和諧穩(wěn)定。但不能讓行政管理手段作為主要的管理管理手段，在市場經(jīng)濟條件下，要以市場經(jīng)濟發(fā)揮主要的調(diào)控作用，行政手段只是一種輔助手段。負責(zé)公路交通運輸?shù)恼芾聿块T要協(xié)調(diào)運輸經(jīng)濟的發(fā)展，承擔(dān)其相關(guān)的責(zé)任，并將責(zé)任落實到位，保證公路運輸經(jīng)濟在合理的市場調(diào)控范圍內(nèi)可持續(xù)的發(fā)揮作用，并配合適度的行政調(diào)控，使公路運輸經(jīng)濟發(fā)展不會偏離軌道。

篇（11）

政策的改革也使機制有了很大的變化，逐步完善以家庭承包為基礎(chǔ)、統(tǒng)分結(jié)合的雙層結(jié)合的體系，保護了農(nóng)民的既有利益，激發(fā)了農(nóng)民的耕種熱情，在改革的推動下取得了好的經(jīng)濟效益。政策的改革實行了新的分配辦法，取消過去的統(tǒng)派購制度，建立了最新的合同定購制度，大力的調(diào)整農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，使農(nóng)業(yè)不斷的增收，同時也保證了農(nóng)民對土地承包所享受的各種權(quán)利，使過去大鍋飯的發(fā)展方式得到了改革，提高了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效率，從真正意義上保護了農(nóng)民的權(quán)益，為農(nóng)業(yè)管理體制的改革提供了科學(xué)的發(fā)展思路，從而帶動了農(nóng)村經(jīng)濟的高效發(fā)展。

(二)加入創(chuàng)新的機制，減輕了農(nóng)民的負擔(dān)，實現(xiàn)了公平稅負，加強了服務(wù)體系的建設(shè)。

在農(nóng)村經(jīng)濟管理體制的改革中加入了創(chuàng)新性的機制，使農(nóng)民因素和政府因素緊密結(jié)合在一起，在保護農(nóng)民利益的基礎(chǔ)上，使農(nóng)民和政府的關(guān)系更加融洽，并通過宏觀調(diào)配的方式，使農(nóng)民認識到現(xiàn)有機制的優(yōu)越性，使農(nóng)民能夠主動協(xié)調(diào)與政府之間的關(guān)系，主動配合政府的管理，不斷調(diào)動農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)和提高經(jīng)濟的熱情，使生產(chǎn)得到了保障，農(nóng)民的收入也在不斷提高。政府通過機制改革大力發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，使農(nóng)民的經(jīng)濟效益不斷提高，農(nóng)民不再為日后的生活擔(dān)憂，減輕了農(nóng)民的負擔(dān)，使農(nóng)民有更多的精力去發(fā)展生產(chǎn)，逐步帶動了農(nóng)民的精神面貌。在農(nóng)村經(jīng)濟管理體制的改革中體現(xiàn)了國家的公平稅負原則，使每一個納稅人所承受的負擔(dān)和自身的經(jīng)濟狀況相吻合，使各納稅人的負擔(dān)能夠保持平衡，從而維護了農(nóng)民的利益，提高了政府的公信力和執(zhí)政能力。農(nóng)村經(jīng)濟管理體制的改革加強了服務(wù)體系的建設(shè)，使農(nóng)民更好的發(fā)揮了服務(wù)功能，在不斷生產(chǎn)中能夠發(fā)揮自身的最大服務(wù)價值。同時也發(fā)揮了政府為人民服務(wù)的功能，使政府通過農(nóng)村機制的改革和加強服務(wù)體系建設(shè)帶動了農(nóng)村的經(jīng)濟建設(shè)，提高了農(nóng)民的經(jīng)濟效益，并把政府、農(nóng)民、其它社會大眾緊密聯(lián)系在一起，最大限度的實現(xiàn)了農(nóng)村生產(chǎn)效率的大幅度提高和社會的穩(wěn)定發(fā)展。

二、基于市場經(jīng)濟體制下的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟管理體制改革的具體措施。

(一)改革管理體制，實行政社分社，政企分開，組織和開放城鄉(xiāng)的集市貿(mào)易，廢除不利于市場良性運行的各種限制和禁令。

在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟管理體制的未來發(fā)展中要改革管理體系，使公社管理的弊端從根本上得到改革，使傳統(tǒng)管理體制出現(xiàn)的問題得到處理，要實行政社分社方針，分清政府和社會組織之間的關(guān)系，通過政府主動調(diào)配與社會組織的關(guān)系，更好的體現(xiàn)政府的職能，也能帶動社會組織的高效發(fā)展，逐步提高農(nóng)村生產(chǎn)效率，并不斷提高市場占有率。同時要堅持政企分開制度，要協(xié)調(diào)好政府和各企業(yè)的管理，要把政府和企業(yè)管理權(quán)限劃分開，使政府和企業(yè)可以發(fā)揮最正確的作用，也使政府和企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)既有的發(fā)展目標。要組織和開放城鄉(xiāng)的集市貿(mào)易，通過加入集市貿(mào)易政策使生產(chǎn)的糧食能夠及時的投放到市場中，不斷提高糧食的流通效率，把糧食流通到各大城市內(nèi)，使城市的群眾也能夠享受到糧食豐收的成果。政府要組織農(nóng)民自發(fā)的組建成銷售組織，定期到城鄉(xiāng)集市進行糧食銷售，把糧食銷售到城市的市場，從而帶動糧食的生產(chǎn)。政府要廢除不利于市場良性運行的各種限制和禁令，同時加強對市場的監(jiān)督和管理，要限制政府禁止的市場行為，使糧食能夠合理流通到各市場，為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟管理機制的改革提供市場和流通環(huán)節(jié)上的保障。

(二)允許和鼓勵多種農(nóng)業(yè)經(jīng)濟形式，要積極的引導(dǎo)和支持非公有經(jīng)濟的發(fā)展，要改革農(nóng)業(yè)科技推廣制度，建立農(nóng)業(yè)科技推廣服務(wù)體系。

在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟管理體制的改革中政府要允許和鼓勵多種經(jīng)濟形式，要把經(jīng)濟的發(fā)展方式向多渠道方向擴展，使各種形式的經(jīng)濟內(nèi)容得到有效的反饋和利用，政府要協(xié)調(diào)好各經(jīng)濟形式之間的管理，積極的引導(dǎo)和支持非公有經(jīng)濟的發(fā)展，使各非公有經(jīng)濟組織能夠得到政策上的支持，發(fā)揮自身對經(jīng)濟和市場的促進作用，要加大對生產(chǎn)渠道和銷售渠道的管理，使公有經(jīng)濟形式和非公有制形式都取得最大的發(fā)展。政府要改革農(nóng)業(yè)科技推廣制度，通過對科技制度的推廣，使農(nóng)業(yè)發(fā)展有了科技上的保障，并得到制度上的支持，能夠發(fā)揮科技對制度的促進作用。要建立農(nóng)業(yè)科技推廣服務(wù)體系，用科技的手段來提高服務(wù)意識和服務(wù)職能，把管理體系向科技化和服務(wù)化的方向擴展，主動發(fā)揮科技和服務(wù)的作用，政府要根據(jù)不同的市場分層次進行管理，并根據(jù)自身的優(yōu)勢和特點采用最正確的服務(wù)政策，為農(nóng)村的發(fā)展提供全新的改革思路。