商業(yè)管理論文大全11篇

緒論：寫作既是個(gè)人情感的抒發(fā)，也是對(duì)學(xué)術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇商業(yè)管理論文范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

1.客戶價(jià)值主張創(chuàng)新能力。客戶是律師事務(wù)在市場(chǎng)上直接接觸的對(duì)象,客戶是律師事務(wù)盈利的重要途徑之一。律師事務(wù)所要提高績效,就要了解客戶的各種需求特征。律師事務(wù)業(yè)務(wù)質(zhì)量的高低取決于對(duì)對(duì)客戶價(jià)值主張的創(chuàng)新能力和認(rèn)知能力。一般來說,客戶價(jià)值主張又可以具體分為以下三個(gè)基本構(gòu)成元素:目標(biāo)客戶、提供物和客戶利益。因此,對(duì)律師事務(wù)所客戶價(jià)值主張創(chuàng)新能力的評(píng)價(jià)主要表現(xiàn)在目標(biāo)客戶、提供物和客戶利益這三個(gè)方面。2.關(guān)鍵資源的整合能力。律師事務(wù)所對(duì)關(guān)鍵資源進(jìn)行整合,能促進(jìn)律師事務(wù)所對(duì)目標(biāo)客戶的價(jià)值承諾。對(duì)關(guān)鍵資源的考察側(cè)重于律師事務(wù)所持有資源的獨(dú)占性、資源的組織形式以及律師事務(wù)所對(duì)關(guān)鍵資源的維護(hù)活動(dòng)。律師事務(wù)所實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵資源的整合是有可能的,律師事務(wù)所需認(rèn)識(shí)到組織所處的內(nèi)外環(huán)境。因此,對(duì)律師事務(wù)所關(guān)鍵資源的整合能力的評(píng)價(jià)主要表現(xiàn)在資源形勢(shì)、獲取方式和維護(hù)投入這三方面。3.盈利模式的創(chuàng)新能力。律師事務(wù)所和律師事務(wù)所之間在服務(wù)成本和價(jià)格上的差異,都是由各種各樣的盈利模式造成的。盈利模式背后是一組相互嵌套的經(jīng)濟(jì)模型,經(jīng)濟(jì)模型為企業(yè)賺取利潤提供不竭的動(dòng)力。具體來說,盈利模式包括三個(gè)子元素:成本結(jié)構(gòu)、收入模式和盈利邊際。故,對(duì)律師事務(wù)所盈利模式創(chuàng)新能力的評(píng)價(jià)將從這三個(gè)方面展開。綜合上述對(duì)商業(yè)模式創(chuàng)新內(nèi)容的分析,并結(jié)合律師事務(wù)所行業(yè)的獨(dú)特性和管理的特殊性,在一致性、完整性、可控性和實(shí)用性等原則的指導(dǎo)下,本文從律師事務(wù)所客戶價(jià)值主張創(chuàng)新能力、關(guān)鍵資源的整合能力以及盈利模式的創(chuàng)新能力三方面有針對(duì)性地建立了適合律師事務(wù)所商業(yè)模式創(chuàng)新能力的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,如圖1所示。

因素集和評(píng)價(jià)集的確定

1.本文假設(shè)因素集合U={U1,U2,U3}={客戶價(jià)值主張創(chuàng)新能力,關(guān)鍵資源整合能力,盈利模式創(chuàng)新能力};U1={U11,U12,U13}={目標(biāo)客戶的確立,提供服務(wù)的組合,客戶利益的重視度};U2={U21,U22,U23}={資源的形式,資源的獲取方式,資源的維護(hù)投入};U3={U31,U32,U33}={成本控制力度,收入來源的可變性,利潤增長水平}。2.評(píng)價(jià)集的確定。評(píng)價(jià)集是對(duì)各層次評(píng)價(jià)指標(biāo)的一種語言描述,它是評(píng)審人隊(duì)各評(píng)價(jià)指標(biāo)所給出的評(píng)語的集合。本模型的評(píng)語共分五個(gè)評(píng)價(jià)集為:V=(V1,V2,V3,V4,V5,)=(優(yōu)秀,良好,一般,合格,不合格)。

權(quán)重的確定

篇（2）

(1)財(cái)務(wù)維度。財(cái)務(wù)業(yè)績指標(biāo)可以顯示企業(yè)的戰(zhàn)略及其實(shí)施和執(zhí)行是否對(duì)改善企業(yè)盈利做出貢獻(xiàn)。財(cái)務(wù)目標(biāo)通常與獲利能力有關(guān)，其衡量指標(biāo)有營業(yè)收入、資本報(bào)酬率、經(jīng)濟(jì)增加值等，也可能是銷售額的迅速提高或創(chuàng)造現(xiàn)金流量。

(2)客戶維度。在平衡計(jì)分卡的客戶維度，管理者確立了其業(yè)務(wù)單位將競(jìng)爭(zhēng)的客戶和市場(chǎng)，以及業(yè)務(wù)單位在這些目標(biāo)客戶和市場(chǎng)中的衡量指標(biāo)。客戶層面指標(biāo)通常包括客戶滿意度、客戶保持率、客戶獲得率、客戶盈利率及在目標(biāo)市場(chǎng)中所占的份額。客戶層面使業(yè)務(wù)單位的管理者能夠闡明客戶和市場(chǎng)戰(zhàn)略，從而創(chuàng)造出色的財(cái)務(wù)回報(bào)。

(3)內(nèi)部流程維度。在這一維度上，管理者要確認(rèn)組織擅長的關(guān)鍵的內(nèi)部流程，這些流程幫助業(yè)務(wù)單位提供價(jià)值主張，以吸引和留住目標(biāo)細(xì)分市場(chǎng)的客戶，并滿足股東對(duì)卓越財(cái)務(wù)回報(bào)的期望。

(4)學(xué)習(xí)與成長維度。它確立了企業(yè)要?jiǎng)?chuàng)造長期的成長和改善就必須建立的基礎(chǔ)框架，確立了未來成功的關(guān)鍵因素。平衡計(jì)分卡的前三個(gè)維度一般會(huì)揭示企業(yè)的實(shí)際能力與實(shí)現(xiàn)突破性業(yè)績所必需的能力之間的差距，為了彌補(bǔ)這個(gè)差距，企業(yè)必須投資于員工技術(shù)的再造、組織程序和日常工作的理順，這些都是平衡計(jì)分卡學(xué)習(xí)與成長維度追求的目標(biāo)，如員工滿意度、員工保持率、員工培訓(xùn)和技能等，以及這些指標(biāo)的驅(qū)動(dòng)因素。

二、基于平衡計(jì)分卡理論的商業(yè)企業(yè)管理審計(jì)框架構(gòu)建

筆者借助平衡計(jì)分卡理論，將管理審計(jì)和煙草商業(yè)企業(yè)大背景聯(lián)系起來，結(jié)合現(xiàn)代的管理創(chuàng)新，運(yùn)用到實(shí)際的審計(jì)工作中，提出對(duì)煙草商業(yè)企業(yè)開展管理審計(jì)有指導(dǎo)意義的建議。卷煙經(jīng)營是煙草商業(yè)企業(yè)兩大核心業(yè)務(wù)之一，筆者選擇卷煙業(yè)務(wù)作為本文研究的重點(diǎn)。

(一)財(cái)務(wù)維度管理審計(jì)關(guān)注的財(cái)務(wù)維度的指標(biāo)可以包括卷煙銷量、銷售收入、盈利能力、經(jīng)營管理水平等內(nèi)容。卷煙銷量方面指標(biāo)包括但不限于：卷煙銷售完成率、低檔煙銷售完成率、一二三類煙銷售完成率等指標(biāo)；盈利能力指標(biāo)包括但不限于：經(jīng)營貢獻(xiàn)、卷煙銷售毛利等指標(biāo)；經(jīng)營水平指標(biāo)涵蓋于經(jīng)營貢獻(xiàn)指標(biāo)中，有關(guān)費(fèi)用指標(biāo)在經(jīng)營貢獻(xiàn)中體現(xiàn)，如果需要重點(diǎn)監(jiān)控哪些費(fèi)用性指標(biāo)，也可將明細(xì)項(xiàng)列入財(cái)務(wù)指標(biāo)，如人工費(fèi)、配送成本等。財(cái)務(wù)指標(biāo)需要自上而下逐層確定，由被考核單位根據(jù)企業(yè)近期經(jīng)營目標(biāo)、卷煙營銷戰(zhàn)略、上級(jí)關(guān)注的財(cái)務(wù)目標(biāo)等先提出初步方案，考核者與被考核單位協(xié)商后確定。目標(biāo)值的確定：當(dāng)年目標(biāo)值的確定需要考慮卷煙長期經(jīng)營目標(biāo)、省公司當(dāng)年下達(dá)的卷煙銷售計(jì)劃、區(qū)域市場(chǎng)特點(diǎn)及企業(yè)的經(jīng)營管理水平等因素。地市級(jí)煙草公司及其職能部門的銷量目標(biāo)值一致，銷量目標(biāo)值根據(jù)各縣級(jí)分公司市場(chǎng)特點(diǎn)分解到各縣營銷部門；盈利能力指標(biāo)和經(jīng)營水平指標(biāo)以年初預(yù)算為目標(biāo)值，市煙草公司經(jīng)營貢獻(xiàn)指標(biāo)在一定的數(shù)據(jù)積累后宜對(duì)關(guān)鍵的二級(jí)指標(biāo)設(shè)定單獨(dú)的目標(biāo)值。

(二)客戶維度管理審計(jì)關(guān)注客戶的滿意度，包括零售戶和工業(yè)企業(yè)的滿意度。客戶維度的指標(biāo)一般選用能夠體現(xiàn)客戶滿意度的指標(biāo)，主要從銷售計(jì)劃完成情況來評(píng)價(jià)工業(yè)企業(yè)滿意度，從斷貨天數(shù)、獲利能力及服務(wù)等方面評(píng)價(jià)零售客戶滿意度。各下屬部門和單位分別從其作業(yè)職能方面評(píng)價(jià)客戶滿意度：如營銷部門主要從貨源組織和分配、零售戶對(duì)服務(wù)流程的接受度等方面評(píng)價(jià)零售客戶滿意度；從品牌管理和信息提供等方面評(píng)價(jià)工業(yè)企業(yè)滿意度；電訪中心從電話占線時(shí)間、服務(wù)態(tài)度、信息告知、咨詢解答等方面評(píng)價(jià)零售戶滿意度。同時(shí)設(shè)置“客戶投訴”作為事件性指標(biāo)。客戶維度指標(biāo)由考核者根據(jù)上期同指標(biāo)的實(shí)際完成情況，在期初調(diào)整確定目標(biāo)值，設(shè)計(jì)需通過客戶調(diào)查得到實(shí)際值的指標(biāo)，由考核者在制定調(diào)查問卷時(shí)根據(jù)期望的客戶滿意度確定目標(biāo)值，確定目標(biāo)值時(shí)需考慮問卷設(shè)計(jì)、調(diào)查方法等因素。

(三)內(nèi)部流程維度管理審計(jì)關(guān)注內(nèi)部業(yè)務(wù)流程是否理順。內(nèi)部業(yè)務(wù)流程方面的指標(biāo)分兩個(gè)階段設(shè)計(jì)。在重要業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化流程已經(jīng)建立的情況下，可選取適當(dāng)指標(biāo)直接評(píng)價(jià)流程的效率與成本，如用“存銷比”指標(biāo)評(píng)價(jià)整個(gè)卷煙經(jīng)營流程的效率，用“日均接單達(dá)標(biāo)率”指標(biāo)評(píng)價(jià)電訪中心接單流程的效率。

(四)學(xué)習(xí)與成長維度學(xué)習(xí)與成長維度的指標(biāo)是衡量企業(yè)未來發(fā)展?jié)摿Φ拈L期指標(biāo)，這類指標(biāo)的特點(diǎn)是：短期投入往往看不到立竿見影的效果，因此被許多強(qiáng)調(diào)短期財(cái)務(wù)目標(biāo)的企業(yè)所忽視；但如果長期都不投入，往往會(huì)嚴(yán)重影響企業(yè)的未來競(jìng)爭(zhēng)力，到發(fā)現(xiàn)企業(yè)發(fā)展后勁不足時(shí)再來投入為時(shí)已晚。因此，對(duì)于一個(gè)渴望持續(xù)、高速發(fā)展的企業(yè)而言，學(xué)習(xí)與成長維度的指標(biāo)具有重要的戰(zhàn)略意義。在學(xué)習(xí)與成長維度，管理審計(jì)主要關(guān)注員工滿意度、工作效率、工作勝任能力以及相關(guān)組織機(jī)制等方面內(nèi)容，如通過評(píng)價(jià)“員工滿意度”，促進(jìn)企業(yè)關(guān)注員工士氣、心態(tài)等因素，提升員工的向心力；通過評(píng)價(jià)“培訓(xùn)計(jì)劃完成率”，促進(jìn)企業(yè)學(xué)習(xí)型組織的建立，提高員工的綜合素質(zhì)；通過評(píng)價(jià)“論文、課題等成果評(píng)比”，評(píng)價(jià)員工創(chuàng)新能力，增強(qiáng)企業(yè)的創(chuàng)新能力，使企業(yè)永遠(yuǎn)保持強(qiáng)勁的生機(jī)與活力。

三、對(duì)平衡計(jì)分卡理論應(yīng)用于管理審計(jì)的幾點(diǎn)建議和意見

(一)需要戰(zhàn)略明確且全員認(rèn)同平衡計(jì)分卡理論的核心是企業(yè)戰(zhàn)略——唯此方可指導(dǎo)企業(yè)組織所有的行動(dòng)和決策，確保全員團(tuán)結(jié)一心。在整個(gè)企業(yè)戰(zhàn)略導(dǎo)向不清的條件下在管理審計(jì)中導(dǎo)入平衡計(jì)分卡，其結(jié)果必然是失敗的。

篇（3）

一：“盡管設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)已經(jīng)從他們的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)、設(shè)計(jì)師對(duì)于客戶角色的變遷以及未來大量的增長機(jī)遇中意識(shí)到了這種變化，但是這種發(fā)展趨勢(shì)所帶來的巨大變化仍然要比他們意識(shí)到的大的多！”

BruceNussbaum——優(yōu)秀設(shè)計(jì)專欄主編——在《商業(yè)周刊》上發(fā)表評(píng)論認(rèn)為：“處在21世紀(jì)變革前沿的設(shè)計(jì)工作室正在將其核心競(jìng)爭(zhēng)力從以往的設(shè)計(jì)圖紙轉(zhuǎn)化為設(shè)計(jì)理念，從表現(xiàn)風(fēng)格轉(zhuǎn)向設(shè)計(jì)創(chuàng)新，從關(guān)注造型轉(zhuǎn)向注重商業(yè)層面成功的實(shí)例”。他進(jìn)一步建議企業(yè)要將設(shè)計(jì)視為一種能夠影響企業(yè)戰(zhàn)略和組織結(jié)構(gòu)的多面手型的職能部門——這些職能包括創(chuàng)造新的品牌，調(diào)研消費(fèi)者的消費(fèi)體驗(yàn)，明確用戶需求，改變不良的商業(yè)慣例等等。

《2005年設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)狀況調(diào)查報(bào)告》中認(rèn)為“在傳統(tǒng)的設(shè)計(jì)領(lǐng)域之外，創(chuàng)造性正在逐步扮演一個(gè)設(shè)計(jì)問題解決者的角色，通過提供獨(dú)特的創(chuàng)意視角和創(chuàng)新思維從而為企業(yè)提供完美的解決方案，這一點(diǎn)在蘋果身上體現(xiàn)的淋漓盡致。”盡管設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)已經(jīng)從他們的設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)、設(shè)計(jì)師對(duì)于客戶角色的變遷以及未來大量的增長機(jī)遇中意識(shí)到了這種變化，但是這種發(fā)展趨勢(shì)所帶來的巨大變化仍然要比他們意識(shí)到的大的多！

那么，為了迎接這種發(fā)展趨勢(shì)，究竟該如何正確的改良、重構(gòu)我們的設(shè)計(jì)組織？設(shè)計(jì)師怎樣重新定位自己的角色，他們應(yīng)該怎么做？和以下幾位業(yè)內(nèi)專業(yè)人士的談話為我們揭示了幾個(gè)獨(dú)特的視角。

StoneYamashitaPartners是舊金山的一家立足于提供咨詢的設(shè)計(jì)公司，成立于1994年。他們的信條是一個(gè)完整的“大腦”應(yīng)該既具有“創(chuàng)意”的直覺和感性，同時(shí)應(yīng)該具有商業(yè)層面的邏輯和分析能力，只有二者完美的結(jié)合才能造就強(qiáng)有力的多面手型的設(shè)計(jì)組織從而既促進(jìn)了企業(yè)的發(fā)展又具備了針對(duì)市場(chǎng)的靈活多變性。公司的高層GregParsons，一位具有芝加哥MBA學(xué)位的專業(yè)人員認(rèn)為：“在我們的設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)中，有很多專業(yè)人員既具有設(shè)計(jì)師的從業(yè)背景同時(shí)又具有商業(yè)方面的才能，退一步說，如果我們的項(xiàng)目小組中沒有這樣的人才，我們就必須要求小組的負(fù)責(zé)人既理解并尊重設(shè)計(jì)師以及設(shè)計(jì)師的工作，同時(shí)必須具有商人的頭腦”。這么做的主要原因是，LizSutton補(bǔ)充道：“設(shè)計(jì)思維使我們能夠觀察、理解、重構(gòu)問題的關(guān)鍵所在，并提供一個(gè)優(yōu)雅的設(shè)計(jì)方案，而商業(yè)層面的考慮可以使資金、人力、物力的投入處在一個(gè)合適的水平”。

JumpAssociates是西海岸另外一個(gè)設(shè)計(jì)顧問公司，他們?cè)谶^去的七年中在設(shè)計(jì)領(lǐng)域進(jìn)行了大量的實(shí)踐工作。AlonzoCanada——該公司一位具有建筑學(xué)、交互設(shè)計(jì)和經(jīng)濟(jì)學(xué)背景的合伙人，向我們介紹說他們公司的客戶要他們提供“可調(diào)控的發(fā)展路線圖”，為了提供設(shè)計(jì)方案，他的公司應(yīng)用了社會(huì)學(xué)相關(guān)技術(shù)理論去挖掘用戶的相關(guān)潛在的需求。這種路線架構(gòu)設(shè)計(jì)為客戶鑒別機(jī)會(huì)并根據(jù)用戶的需求進(jìn)一步提出令人信服的解決方案，最終的設(shè)計(jì)方案得到了客戶的信任，并取得了積極的成果。他認(rèn)為，成功的設(shè)計(jì)結(jié)果得益于他們的團(tuán)隊(duì)成員至少擁有兩到三種專業(yè)技術(shù)——主要包含社會(huì)學(xué)，設(shè)計(jì)學(xué)和企業(yè)戰(zhàn)略等。設(shè)計(jì)在線.中國

大多數(shù)融入這種潮流的公司往往起源于新興的UI設(shè)計(jì)公司而非傳統(tǒng)的工業(yè)設(shè)計(jì)公司，因?yàn)閭鹘y(tǒng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和圖形設(shè)計(jì)公司建立的根基在于公司的設(shè)計(jì)歷史，強(qiáng)調(diào)的是形式、手段和方法，而在UI設(shè)計(jì)領(lǐng)域，許許多多的公司往往起源于軟件工程，市場(chǎng)和品牌戰(zhàn)略等等，這種公司的設(shè)計(jì)師由于沒有受到那些毫無新意的傳統(tǒng)式設(shè)計(jì)教育，他們?cè)谂c新形勢(shì)下的全新甚至奇異的客戶以及交叉學(xué)科設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)合作時(shí)會(huì)感覺到非常的舒適。

進(jìn)一步說，在交互設(shè)計(jì)和用戶體驗(yàn)領(lǐng)域，一個(gè)成功的設(shè)計(jì)結(jié)果往往需要對(duì)客戶的企業(yè)戰(zhàn)略、消費(fèi)市場(chǎng)和預(yù)期目標(biāo)有一個(gè)徹底的調(diào)查和研究，因此，在設(shè)計(jì)的初始化階段，這些設(shè)計(jì)師不鞠躬行、實(shí)實(shí)在在的深入?yún)⑴c到企業(yè)調(diào)研運(yùn)動(dòng)之中，而在傳統(tǒng)的工業(yè)設(shè)計(jì)程序和方法中，大部分產(chǎn)品設(shè)計(jì)師在這一階段行動(dòng)遲緩、參與程度低，顯得非常膚淺。在一些關(guān)鍵性的決議，比如這款產(chǎn)品怎么設(shè)計(jì)、為哪個(gè)消費(fèi)群體設(shè)計(jì)、為什么要給他們?cè)O(shè)計(jì)等等做出以后，工業(yè)設(shè)計(jì)師仍然是一副慢騰騰的姿態(tài)。在這種設(shè)計(jì)環(huán)境下，產(chǎn)品設(shè)計(jì)師的設(shè)計(jì)只能盲目的淪為一個(gè)系列化產(chǎn)品中的普通一員或者是一件毫不出眾的產(chǎn)品，最終的設(shè)計(jì)結(jié)果既沒有提升企業(yè)的品牌也沒有加強(qiáng)企業(yè)的市場(chǎng)地位，最好的結(jié)果也只不過是維護(hù)企業(yè)品牌的完整性而已。

如果當(dāng)前真的是一個(gè)“概念創(chuàng)意年代”的前奏階段，對(duì)于一名設(shè)計(jì)人員來說，必須注重設(shè)計(jì)所需要的基本技巧和基礎(chǔ)能力，這將成為一名專業(yè)設(shè)計(jì)人員通向成功的基石，只有這樣設(shè)計(jì)師才不至于在好機(jī)會(huì)來臨時(shí)仍然帶著眼罩，白白錯(cuò)過可利用的設(shè)計(jì)良機(jī)。芝加哥設(shè)計(jì)學(xué)院副教授ChrisConley認(rèn)為：“設(shè)計(jì)師應(yīng)該好好考慮一下利用自己的專業(yè)技術(shù)而不要總是考慮那些所謂的商業(yè)設(shè)計(jì)項(xiàng)目，只有充分發(fā)揮自己的專業(yè)特長，設(shè)計(jì)師才能恰如其分的參與到商業(yè)活動(dòng)之中。在這個(gè)過程當(dāng)中，要懂得利用設(shè)計(jì)與各個(gè)層面的相關(guān)性以及設(shè)計(jì)技巧的威力，并將設(shè)計(jì)技術(shù)與傳統(tǒng)的商業(yè)技巧予以明確區(qū)別，保持自己獨(dú)有的特征，只有這樣，才有望將設(shè)計(jì)師和商業(yè)人員之間的隔閡打破，從而使自己有更大的發(fā)揮空間。”在當(dāng)前競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的經(jīng)濟(jì)舞臺(tái)上，一個(gè)公司不能消極的等待著外部的社會(huì)變遷之后，再改變公司內(nèi)部未來的結(jié)構(gòu)和戰(zhàn)略，要想取得良好的發(fā)展業(yè)績，公司必須把自身的結(jié)構(gòu)和發(fā)展戰(zhàn)略塑造為一個(gè)積極主動(dòng)的進(jìn)攻型角色，在這個(gè)過程中，設(shè)計(jì)師占據(jù)著一個(gè)獨(dú)一無二的有利位置，他們有責(zé)任和義務(wù)對(duì)自身進(jìn)行深刻的反省，要懂得巧妙的利用自己所擁有的強(qiáng)大的設(shè)計(jì)技術(shù)與方法去改良、創(chuàng)造令人耳目一新的產(chǎn)品，適當(dāng)?shù)膮⑴c企業(yè)服務(wù)和商務(wù)活動(dòng)，進(jìn)而改良設(shè)計(jì)師本身的角色。

二：“相信市場(chǎng)膨脹馬上就要發(fā)生了，這并不是危言聳聽。對(duì)于這些新的公司我的忠告是他們將感受到真正成功的結(jié)果并不是像聽起來那么容易。越來越多的新手加入這場(chǎng)游戲當(dāng)中，可是游戲規(guī)則并不是他們想象那樣：跟隨著客戶，拿到幾個(gè)錄像帶，然后就是很酷的設(shè)計(jì)。”

這并不是一個(gè)輕松的話題，而是一條坎坷的道路。Canada提醒我們說：“這是一個(gè)已見雛形的市場(chǎng)，當(dāng)前提供設(shè)計(jì)服務(wù)的公司正越來越多，相信市場(chǎng)膨脹馬上就要發(fā)生了，這并不是危言聳聽。對(duì)于這些新的公司我的忠告是他們將感受到真正成功的結(jié)果并不是像聽起來那么容易。越來越多的新手加入這場(chǎng)游戲當(dāng)中，可是游戲規(guī)則并不是他們想象那樣：跟隨著客戶，拿到幾個(gè)錄像帶，然后就是很酷的設(shè)計(jì)，并不是那么容易的，你只有提供了聰明的，并且與商業(yè)計(jì)劃完美結(jié)合的解決方案，才能把競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手遠(yuǎn)遠(yuǎn)的甩在身后。而這一切需要一個(gè)多學(xué)科綜合的團(tuán)隊(duì)。當(dāng)然，形形的設(shè)計(jì)公司提供的差異化設(shè)計(jì)服務(wù)對(duì)于整個(gè)設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)來說是提升行業(yè)價(jià)值的一個(gè)絕好良機(jī)。”設(shè)計(jì)在線.中國

三：簡而言之，設(shè)計(jì)產(chǎn)業(yè)必須忠實(shí)的反映客戶的需求，根據(jù)客戶的需求重組、再造自身所提供的服務(wù)，并進(jìn)一步改良設(shè)計(jì)組織本身的架構(gòu)。

對(duì)于那些想主動(dòng)改變并朝著前文所述的設(shè)計(jì)模式開始行動(dòng)的設(shè)計(jì)師、經(jīng)理人和公司股東們來說，有幾個(gè)特殊問題必須注意：

讓你的客戶參與到你的設(shè)計(jì)過程中來——他們是最清楚自身情況的人，通過真誠的合作和對(duì)話，你可以得到許多有用的設(shè)計(jì)信息，這比將設(shè)計(jì)項(xiàng)目看作一項(xiàng)任務(wù)要強(qiáng)的多，沒準(zhǔn)你還可籍此擴(kuò)大你的設(shè)計(jì)服務(wù)范圍。要知道，他們的積極參與也可以讓他們能夠更加容易接受你的設(shè)計(jì)概念。

牢記最終的設(shè)計(jì)產(chǎn)品是一個(gè)團(tuán)隊(duì)合力的結(jié)果——CordySwope，normallife設(shè)計(jì)公司的創(chuàng)始人兼設(shè)計(jì)戰(zhàn)略家這樣解釋說：“你必須明白并且尊重所有參與設(shè)計(jì)人員的專業(yè)化建議，工程師，市場(chǎng)分析人員，設(shè)計(jì)師，廣告，品牌，媒體，財(cái)政……他們用各自的專業(yè)術(shù)語、專業(yè)理論和自身最好的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)建立起了自己的設(shè)計(jì)觀。如果你傲慢的向他們或者他們的經(jīng)驗(yàn)宣戰(zhàn)，那你就犯了一個(gè)巨大的錯(cuò)誤，如果你這樣做的話你是永遠(yuǎn)不會(huì)勝利的。要知道，他們也是客戶委托給你的設(shè)計(jì)項(xiàng)目的組成部分。”

對(duì)于用戶研究、圖表設(shè)計(jì)人員給予充分的理解和尊重——如果你在這個(gè)領(lǐng)域并沒有內(nèi)在的天份，那么就雇傭一個(gè)業(yè)內(nèi)專業(yè)人士吧。用戶研究是一個(gè)專業(yè)性很強(qiáng)的領(lǐng)域，并不是每一個(gè)人都適于這項(xiàng)任務(wù)。另外，不要強(qiáng)迫你自己的員工去做這項(xiàng)工作如果他們沒有這方面的愛好和興趣的話。

篇（4）

城市既是政治統(tǒng)治的中心，也是商業(yè)活動(dòng)的重要場(chǎng)所。深入研究中國古代城市與商業(yè)問題，對(duì)于了解當(dāng)時(shí)的政治統(tǒng)治、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、社會(huì)生活等諸多方面有著重要的意義。筆者擬就漢代江南城市的建置、商業(yè)活動(dòng)、商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的限度及其制約因素等相關(guān)問題作些初步探討。

一江南地域范圍與城市建置若干特點(diǎn)

“江南”一詞，在秦漢史籍中屢見記載。但“江南”者何?其空間范圍有多大?古人對(duì)此解說殊異，各有所云。

考諸《史記》、《漢書》，有時(shí)往往將“江南”指為某一特定而具體的地域。據(jù)《史記·秦本紀(jì)》：“取巫郡及江南為黔中郡”；《越王勾踐世家》：“江南、泗上不足以待越矣”；《貨殖列傳》：“衡山、九江、江南、豫章、長沙，是南楚也，其俗大類西楚。”各家在對(duì)《史記》作注時(shí)，解釋也各有歧義，如裴駰《集解》引徐廣曰：“江南者，丹陽也，秦置為鄣郡，武帝改名丹陽。”而張守節(jié)《正義》則認(rèn)為：江南者，“此言大江之南豫章、長沙二郡，南楚之地耳”。①又《漢書·地理志》稱：南郡“夷道縣”，“莽曰江南”。這里，或?qū)ⅰ拔卓ぁ迸c“江南”、“江南”與“泗上”并列，或以“江南”與“衡山、九江”、“豫章”、“長沙”等并列，甚至將“江南”或釋為“丹陽”，或釋為“豫章、長沙”，或謂之曰“夷道縣”。于此諸多事例說明，江南的地域范圍，有時(shí)確乎僅指相對(duì)具體而特定之地域，乃至等同某一郡縣，似無可疑。

但文獻(xiàn)中，有時(shí)又將“江南”泛指為長江流域以南的廣大地區(qū)，它往往是“大江之南，五湖之間”②的統(tǒng)稱。如《史記·黥布列傳》：“黥布軍敗走，渡淮，數(shù)止戰(zhàn)，不利，與百余人走江南。”《貨殖列傳》：“江南卑濕，丈夫早天。”同書又云：“夫山西饒材、竹、谷、纑、旄、玉石；山東多魚、鹽、漆、絲、聲色；江南出枬、梓、姜、桂、金、錫、連、丹沙、玳瑁、珠璣、齒革；龍門、碣石以北多馬、牛、羊、旃裘、筋角。”司馬遷根據(jù)地理?xiàng)l件、物產(chǎn)分布等，把當(dāng)時(shí)全國劃分為山西、山東、江南、龍門碣石以北四大經(jīng)濟(jì)區(qū)，其中的“江南”，包括了長江以南的許多郡國，當(dāng)很顯然。③

古人地理觀念尚欠精審，加之文獻(xiàn)記載的著眼點(diǎn)有別，所以有關(guān)“江南”的地域范圍也就說法不一，各有所指。我們這里所說的“江南”，泛指嶺南以北，長江中下游以南的廣大地區(qū)。它包括會(huì)稽、吳郡(東漢)、丹陽、豫章、南郡、江夏、長沙、桂陽、零陵、武陵等郡，也就是漢代荊、揚(yáng)二州的大部分地區(qū)。

中國古代城市起源很早，有著悠久的歷史。但受經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的限制，“城雖大，無過三百丈，人雖眾，無過三千家者”。④至戰(zhàn)國時(shí)期，由于兼并戰(zhàn)爭(zhēng)，列國出于政治、軍事上的需要，在險(xiǎn)要之地及交通要沖皆普遍設(shè)城。正所謂：“御外之道，莫若設(shè)險(xiǎn)；制勝之方，莫若因形。重門纛折，設(shè)險(xiǎn)也；高屋建瓴，因形也。”⑤城市的數(shù)量和規(guī)模得到迅速發(fā)展。《戰(zhàn)國策·趙策》云：“今千丈之城，萬家之邑想望也”。就其地理分布范圍來看，主要集中在黃河中下游及淮河上游地區(qū)，江南地區(qū)則寥若晨星，僅有吳城、郢都等幾座較大的城市。

秦滅六國，建立起統(tǒng)一的多民族的封建專制主義中央集權(quán)國家。在地方推行郡縣統(tǒng)治，江南地區(qū)已出現(xiàn)了會(huì)稽、閩中、南郡、長沙、黔中、九江等六個(gè)郡級(jí)行政區(qū)，可考的縣治大約有38個(gè)左右。到西漢高祖六年：“令天下縣邑城”，師古注曰：“縣之與邑，皆令筑城”。⑥且“以其(秦)郡太大，稍復(fù)開置，又立諸侯國。”⑦加強(qiáng)地方行政建置，使西漢城市建設(shè)得到飛速發(fā)展。在江南，先后增設(shè)了豫章、丹陽、江夏、武陵、零陵、桂陽等六個(gè)郡級(jí)行政區(qū)，加上秦原有的南郡、長沙和會(huì)稽等三個(gè)郡級(jí)行政區(qū)，共有九個(gè)郡國，縣治140個(gè)。東漢時(shí)期，由于南方人口增多，土地墾辟，又在會(huì)稽北部分置吳郡，縣城進(jìn)一步增加至144座。⑧

秦漢時(shí)期，江南地區(qū)郡縣級(jí)城市體系業(yè)已基本形成。由于江南的經(jīng)濟(jì)水平、人口因素、地理?xiàng)l件以及交通狀況與黃淮流域不同，它的城市發(fā)展也與之有著不同的特點(diǎn)。歸納起來，主要體現(xiàn)如下幾個(gè)方面。

1、江南城市分布較為稀疏。為說明問題，我們把荊、揚(yáng)二州長江以南地區(qū)的城市分布密度列表如下：

從表中數(shù)據(jù)，我們可以看出，西漢揚(yáng)州之會(huì)稽、丹陽、豫章三郡，總面積445887平方公里，占當(dāng)時(shí)全國總面積的11．31％，縣級(jí)城市61座，城市平均密度為7310平方公里一城；荊州之江夏、桂陽、武陵、零陵、南郡、長沙等六個(gè)郡國，面積426607平方公里，占當(dāng)時(shí)全國總面積的10．82％，縣級(jí)城市79座，平均密度為5400平方公里一城。按《漢書·地理志》記載：元始二年(公元2年)，凡郡國103，縣邑1314，道32，侯國241，合計(jì)縣級(jí)城市1587座。而荊揚(yáng)二州之江南城市，西漢140座，占全國城市的9％左右，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于全國平均水平。

同期的淮河流域及黃河中下游流域的情況又如何呢?為了便于比較，我們以州部為單位，列置各州部城市分布密度表如下：

綜合上表各項(xiàng)數(shù)據(jù)，江淮問之豫州、徐州總面積160236平方公里，占當(dāng)時(shí)全國總面積的4．05％，有縣級(jí)城市240座，平均668平方公里一座；黃河中下游的司隸部、兗州、青州、冀州，總面積為352649平方公里，占當(dāng)時(shí)全國總面積的8．98％，有縣級(jí)城市496座，平均為711平方公里一座，平均密度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于長江以南的荊、揚(yáng)二州。

城市分布密度，歸根到底是由經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平?jīng)Q定的。中國古代城市在政治上統(tǒng)治著農(nóng)村，經(jīng)濟(jì)上卻依賴農(nóng)村。從政治統(tǒng)治的角度而言，要做到朝令夕至，一個(gè)縣治的有效管理幅度最好保持在方圓數(shù)百里之內(nèi)；在財(cái)政上主要依賴農(nóng)業(yè)稅的條件下，維持一個(gè)縣級(jí)政權(quán)至少要控制幾千戶納稅農(nóng)民。這樣，在方圓數(shù)百里的地域內(nèi)，至少要有數(shù)千戶居民方可劃為一縣，建立一個(gè)縣級(jí)城市。在地域與居民兩個(gè)條件中，居民數(shù)對(duì)設(shè)縣立治的意義無疑更為重要。如東漢光武帝劉秀，在踐祚之初，面對(duì)戶口耗減，不得不“省郡國十，縣邑道侯國四百余所”⑨便是例證。在中原，由于地狹人眾，縣的轄境一般只有數(shù)百平方公里，縣級(jí)城市分布密度很高。而江南“地廣人稀”，縣的轄境自然較大，城市分布密度也就很低，一般在數(shù)千平方公里，甚至上萬平方公里設(shè)一縣。

2、就江南內(nèi)部而言，其城市發(fā)展也極不平衡。江南北部沿長江及太湖、鄱陽湖、洞庭湖流域的城市密度又比江南南部要高一些。如會(huì)稽南部，面積158568平方公里，有縣城13座，平均密度為11326平方公里一座；而會(huì)稽北部，面積68835平方公里，有縣城13座，平均密度為5295平方公里一座，其密度高出會(huì)稽南部一倍以上。同樣，在豫章郡的18座城市中，有110處于鄱陽湖之濱，其密度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出豫章之南部。城市發(fā)展不平衡與經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡有著密切的關(guān)系。在江南地區(qū)，地貌構(gòu)造多以丘陵為主，在當(dāng)時(shí)生產(chǎn)條件下，開發(fā)極為不易。而地處長江沿岸的江漢平原、鄱陽湖、太湖沖積平原相對(duì)來說比較容易開發(fā)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)較快，人口也相對(duì)較多，所以城市發(fā)展較快，密度相對(duì)要高。而江南南部，原多為越族所居。《漢書·朱買臣傳》稱：“越，非有城郭里邑也，處溪谷之間，篁竹之中，習(xí)于水斗，便于用舟，地深昧而多水險(xiǎn)。”開發(fā)程度不高，城市密度也就很低。

3、江南城市規(guī)模普遍較小。從考古發(fā)掘資料來看，江南城市除吳城等極少數(shù)城市有一定的規(guī)模外，大多數(shù)城市面積在一平方公里以下。如丹陽郡之春谷縣城面積只有0．12平方公里，石城縣城面積為0．39平方公里，蕪湖縣城面積為0．12平方公里；⑩豫章郡之梟陽縣城，面積接近1平方公里，⑾昌邑古城面積為0．24平方公里；⑿福建崇安縣城村漢城，平面近似長方形，南北長約860米，東西寬約550米，面積約0．48平方公里，據(jù)初步推測(cè)，城村漢城是漢滅閩越之后的冶縣縣治“冶城”。⒀

城市規(guī)模的大小，與人口密度有著密切的關(guān)系。從人口分布來看，據(jù)《漢書·地理志》記載：公元2年四萬戶以上的縣有長安、成都、茂陵、鄢陵、宛、陽翟、彭城等。而廣大的長江中下游以南地區(qū)，據(jù)東漢應(yīng)劭《漢官儀》稱：“荊揚(yáng)之江南七郡，唯有臨湘、南昌、吳三縣令”。⒁按秦漢制度，萬戶以上的縣設(shè)令，萬戶以下的縣設(shè)長，荊揚(yáng)之江南七郡僅臨湘、南昌、吳三縣超過萬戶，可見江南之縣戶口稀少，所以城市規(guī)模相對(duì)較小。

綜上所述，江南城市分布稀疏、呈區(qū)域內(nèi)不平衡發(fā)展，城市規(guī)模普遍較小，這些都是由江南經(jīng)濟(jì)發(fā)展及人口、地理環(huán)境等因素決定的。就整個(gè)南方而言，從秦38座城市到西漢140座，東漢144座，增長了近3倍，其發(fā)展速度還是比較快的，這也和秦漢時(shí)期江南社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本相適應(yīng)。

二以城市為中心的商業(yè)活動(dòng)

毋庸諱言，兩漢時(shí)期的江南城市主要是作為行政統(tǒng)治中心和軍事鎮(zhèn)壓基地，有著強(qiáng)烈的政治功能。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城市的經(jīng)濟(jì)功能也在逐漸增強(qiáng)，這突出表現(xiàn)在以城市為中心的商業(yè)活動(dòng)日趨頻繁。

(一)區(qū)域性商業(yè)都會(huì)出現(xiàn)

城市是商業(yè)活動(dòng)集中的場(chǎng)所，因而也是商業(yè)發(fā)達(dá)的重要標(biāo)志。在兩漢時(shí)期，地理要沖城市業(yè)已成為區(qū)域性商業(yè)都會(huì)，如吳城和江陵。

吳城(今江蘇蘇州市)，又名姑蘇城，是春秋吳王闔閭根據(jù)伍子胥的建議所修建。作為當(dāng)時(shí)的都城，其城區(qū)規(guī)模較大，周圍23．5公里，開水陸門各8個(gè)，城中又有小城，周圍6公里。至秦統(tǒng)一后，為會(huì)稽郡治，漢代因之，東漢為吳郡郡治，長期為吳越經(jīng)濟(jì)區(qū)的中心城市。由于地處肥沃的太湖流域，交通便捷，物產(chǎn)豐富。《史記·貨殖列傳》載：“夫吳，自闔閭、春申、王濞三人招致天下之喜游子弟，東有海鹽之饒，章山之銅，三江五湖之利，亦江東一都會(huì)也。”所謂“東有海鹽之饒”，主要是指其煮鹽業(yè)的發(fā)達(dá)；“章山之銅”，說明銅的冶煉和鑄造業(yè)先進(jìn)。吳王劉濞時(shí)“然其居國以銅鹽故，百姓無賦”，“國用饒足”。⒂“三江五湖之利”說明其漁業(yè)資源十分豐富，同時(shí)交通便捷。《越絕書·吳地傳》載：“吳故水道，出平門，上郭池，入瀆，出漅湖，上歷地，過梅亭，入揚(yáng)湖，出漁浦，入大江，奏廣陵。”可知其有渠道北通長江，南通過江南河溝通錢塘江。《史記·河渠書》也云：“于吳，則通渠三江五湖。”陸路，可北循陸道直抵無錫歷山，西循九曲路達(dá)于太湖。由于便捷的交通，吳越之地的鹽、銅、越布等產(chǎn)品通過這些商路輸出。

江陵(今湖北沙市附近)，楚國故郢都。自楚建都于郢后，經(jīng)過幾百年的開發(fā)，農(nóng)業(yè)、手工業(yè)都有相當(dāng)?shù)幕A(chǔ)。特別是商業(yè)更為發(fā)達(dá)。桓譚《新論》說：“楚之郢都，車轂擊，民肩摩，市路相排突，號(hào)為朝衣鮮而暮衣弊。”⒃《戰(zhàn)國策·楚策》記：“蘇秦之楚三日乃得見乎王……曰：楚國之食貴于玉，薪貴于桂。”這里，楚國當(dāng)指郢都，說明郢人口眾多，所以盡管當(dāng)?shù)厥浅龅久字畢^(qū)，食、薪仍然昂貴。而行人車輛擁擠，正是人口密集、市場(chǎng)繁榮、貿(mào)易發(fā)達(dá)的具體表現(xiàn)。后來郢都雖被白起所焚壞，而據(jù)《漢書·地理志》記載：江陵仍然是全國重要都市之一，所謂：“江陵亦一都會(huì)也。”《史記·貨殖列傳》亦云：“江陵故郢都，西通巫、巴，東有云夢(mèng)之饒。”說明江陵腹地資源豐富。據(jù)司馬相如《子虛賦》載：“云夢(mèng)者，方九百里，其中有山焉，其山則盤紆弗郁，隆崇律蟀，岑崟參差，日月蔽虧；交錯(cuò)糾紛，上干青云；罷池陂陁，下屬江河，其北則有陰林巨樹。楩柟豫章，桂椒木蘭、蘗離朱楊，榩梨梬栗，橘柚芬芳”；“西通巫巴”，證明其交通便利，溯江而上，和巴蜀經(jīng)濟(jì)區(qū)保持聯(lián)系；同時(shí)北上陳、宛(今河南南陽市)和中原可以往來；東通江、淮，和吳越經(jīng)濟(jì)區(qū)交往。江南所產(chǎn)梓、梗柟、姜、桂、金、錫等物品通過江陵行銷各地。而各地物產(chǎn)，亦通過江陵，散銷江南腹地。

(二)商業(yè)形態(tài)多樣

漢代江南商業(yè)就其性質(zhì)而論有官營和私營；從形態(tài)上講，又分販運(yùn)貿(mào)易和店鋪零售等幾種形式。

1、官營商業(yè)

官營商業(yè)是指由政府直接控制商品買賣的一種商業(yè)形式，它是以官營手工業(yè)生產(chǎn)為基礎(chǔ)的。漢代官手工業(yè)已在江南部分郡縣有所出現(xiàn)，如下表：

從官營手工業(yè)生產(chǎn)范圍來看，主要包括煮鹽冶鐵，生產(chǎn)銅器、鐵器、木器、漆器等生產(chǎn)、生活用品。這些官營手工業(yè)產(chǎn)品，大致可分為三類：一是供皇室和貴族們享受的奢侈品，如金銀銅器等；其二是與人民生活有關(guān)的產(chǎn)品，如食鹽、鐵農(nóng)具、舟車、日用漆器和銅器等；其三是一些特色產(chǎn)品，如木器、橘柚等。此三者除前者之外，其他產(chǎn)品大多投放市場(chǎng)，進(jìn)人流通領(lǐng)域，形成官營商品。

官營商業(yè)主要通過兩種途徑得以實(shí)現(xiàn)。其一是鹽鐵專賣。在江南主要是通過分布于上述的鹽、鐵官實(shí)行統(tǒng)供調(diào)撥，控制經(jīng)營。其二是均輸平準(zhǔn)。均輸平準(zhǔn)實(shí)行于桑弘羊受任為大司農(nóng)的元封元年(公元前70年)，這是漢武帝接受桑弘羊建議的一項(xiàng)商業(yè)國營措施。《鹽鐵論·本議篇》云：“往者郡國諸侯各以其物貢輸，往來煩雜，物多苦惡，或不償其費(fèi)。故郡置輸官以相給運(yùn)，而便遠(yuǎn)方之貢，故曰均輸。開委府于京師，以籠貨物，賤即買，貴則賣，是以縣官不失實(shí)，商賈無所貿(mào)利，故曰平準(zhǔn)。……故平準(zhǔn)、均輸所以平萬物而便百姓。”可見，均輸、平準(zhǔn)把貢物商品化；同時(shí)，利用國家雄厚的財(cái)力，控制商品流通和物價(jià)，部分地取代商人販運(yùn)貿(mào)易的職能，使利潤歸于國家。正如《漢書·食貨志》所云：“令遠(yuǎn)方各以其物，如異時(shí)商賈所轉(zhuǎn)販為賦，而相灌輸”。

當(dāng)然，官營商業(yè)雖然控制了國計(jì)民生的商品銷售，但并不能完全控制全國的商品買賣，這也為其他商業(yè)形態(tài)存在提供了條件。

2、販運(yùn)貿(mào)易

販運(yùn)貿(mào)易，亦稱販運(yùn)商業(yè)。在秦漢簡牘、文獻(xiàn)中，有“行賈”、“中舨”、“商販”、“賈販”、“市販”、“販賈”及“私販賣”等用語。它是商人將生產(chǎn)物從有余的地方運(yùn)到缺乏的地方，利用物品的地區(qū)差價(jià)，通過長途販運(yùn)，賤買貴賣的不等價(jià)交易而牟取利潤的一種商業(yè)行為。

江南地區(qū)販運(yùn)貿(mào)易起源甚早。春秋時(shí)期，越國大夫范蠡，“。乘扁舟浮于江湖”，從事販運(yùn)貿(mào)易，“十九年之中三致千金”；⒄戰(zhàn)國時(shí)楚國鄂君長途販運(yùn)，舟車路線達(dá)十幾個(gè)城，范圍遍及三楚地區(qū)⒅。可見販運(yùn)面之廣，路途之遠(yuǎn)。

至漢代，在統(tǒng)一局面下，江南販運(yùn)貿(mào)易進(jìn)一步發(fā)展。參與販運(yùn)的不僅有富商大賈，而且也有小股資金的合伙經(jīng)營。江陵鳳凰山漢簡就有“中舨共侍約”，其文如下：⒆

(年)三月辛卯中舨：(舨)長張伯、石兄、秦仲、陳伯等十人相與為販，約人販錢二百，約二。會(huì)錢備，不備勿與同舨，即販直行共侍(持)。非前謁。病，不行者罰日卅，毋人者庸(傭)賈，器物不具，物責(zé)十錢。共事以器物，毀傷之及亡，販共負(fù)之，非其器物擅取之，罰百錢。販吏令會(huì)不會(huì)：(會(huì))日罰五十，會(huì)而計(jì)不具者罰比不會(huì)，為販吏，枲(集)器物及人。販吏秦仲。

從這份契約可以看出：民間合伙經(jīng)營的資金很少，人均僅200錢。但其規(guī)定卻比較細(xì)密，對(duì)因病不能參預(yù)買賣者，對(duì)器物不備或器物損壞者以及不參加聚會(huì)或雖去聚會(huì)，但財(cái)物賬目不清者均要處罰；而且設(shè)有販長、販吏具體管理，制度比較嚴(yán)格。這足以證明，當(dāng)時(shí)江陵一帶民間商販合伙經(jīng)營形式比較普遍，發(fā)育得比較成熟。

3、店鋪零售

販運(yùn)貿(mào)易主要是調(diào)節(jié)地區(qū)間商品流通，要使商品直接進(jìn)入消費(fèi)者手中，還多依賴店鋪零售。這在秦漢文獻(xiàn)中稱為“坐列販賣”。如《漢書·食貨志》云：“商賈大者積貯倍息，小者坐列販賣，操其奇贏，日游都市”。師古注曰：“列者，若今(唐時(shí))市中賣物行也”。在江陵鳳凰山10號(hào)漢墓出土木牘中，有專門記載從事零售而得收入的帳單。據(jù)有人考證：“(丁)組簡所記人數(shù)至少有四、五十人，從張母稱呼看，似非雇傭關(guān)系，應(yīng)是合股經(jīng)營商販，由販長統(tǒng)一安排，分派到市中‘坐列販賣’”。⒇

(三)區(qū)域商品交流頻繁

漢代中央集權(quán)的大統(tǒng)一局面，為商業(yè)發(fā)展提供良好的活動(dòng)條件。司馬遷《史記·貨殖列傳》曰：“漢興，海內(nèi)為一，開關(guān)梁，弛山澤之禁，是以富商大賈周流天下，交易之物莫不通，得其所欲。”《漢書·伍被傳》云：“重裝富賈，周流天下，道無不通，故交易之道行。”又《鹽鐵論·力耕篇》載：“自京師東西南北，歷山川，經(jīng)郡國，諸殷富大都，無非街衢五通，商賈之所臻，萬物之所殖……宛、周、齊、魯，商遍天下。”江南，作為中央集權(quán)統(tǒng)治下的區(qū)域，亦介入其中。主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

1、荊、衡陽經(jīng)濟(jì)區(qū)與中原內(nèi)腹地區(qū)商業(yè)交流。司馬遷在論及荊、衡陽經(jīng)濟(jì)區(qū)與中原的關(guān)系時(shí)云：“夫自淮北沛、陳、汝南、南郡，此西楚也”；“江陵故郢都，西通巫、巴，東有云夢(mèng)之饒”；“陳在楚、夏之交，通魚鹽之貨，其民多賈”；“南陽西通武關(guān)、鄖關(guān)，東受江、漢、淮，宛亦一都會(huì)也”。把它們看成是俗同互惠的經(jīng)濟(jì)圈。從商品流通渠道看，江南之商品主要通過江陵，北上宛，再上洛陽而行銷中原各地；中原之物則通過宛、江陵再散銷江南。江陵鳳凰山10號(hào)漢墓有一簡就記載：“上官乙人圣二戶販馬郃少一日。”[21]這是江陵販馬之記事，馬產(chǎn)于中原，其購銷渠道主要是通過較北的宛而輸入的。湖北之云夢(mèng)睡虎地12座秦墓中出土了相當(dāng)多烙有“咸”、“咸亭”、“咸里”、“咸亭上”、“咸上”等戮記的漆器，湖北江陵和湖南長沙馬王堆漢墓亦出土了不少烙有成都工官所造漆器，如長沙馬王堆一號(hào)漢墓出土的漆器制品，有相當(dāng)部分烙有“成市”、“成市草”、“成市飽”、“成市素”、“市府”、“市府飽”、“市府草”等戮記。江陵鳳凰山8號(hào)墓出土的漆器制品印有“北市”等戮記。據(jù)有人考證：“‘成市’和‘南鄉(xiāng)’、‘北市’戮記的性質(zhì)既明，便能判斷馬王堆一號(hào)漢墓和鳳凰山8號(hào)墓出土的漆器，基本上都是成都市府制造的”。[22]其輸入路線，據(jù)有人考證：“江陵等南方楚地通過南北交往問最大的商業(yè)城市宛市與長安溝通，成都官府所出漆器便通過這種渠道進(jìn)入楚地”。[23]另據(jù)王符《潛夫論·浮侈篇》記載：京師貴戚死后制作棺槨“必欲江南檽梓、豫章梗楠”；貴戚豪門甚至“其徒御仆妾皆服文組彩牒……犀象珠玉、虎魄瑇瑁”。江南之木材、犀象珠玉、虎魄瑇瑁行銷京師洛陽，其北上路線估計(jì)是從江陵經(jīng)陳至宛而行銷洛陽。

2、吳越經(jīng)濟(jì)區(qū)與淮河流域商業(yè)交往。司馬遷《史記·貨殖列傳》云：“彭城以東，東海、吳、廣陵，此東楚也。”基本上把吳楚經(jīng)濟(jì)區(qū)與淮河流域劃為一體。當(dāng)時(shí)東楚的重要商業(yè)都會(huì)吳城“有三江五湖之利”，水路“入大江、奏廣陵”和江北淮河流域聯(lián)系起來。“衡山、九江、江南、豫章、長沙、是南楚也。”南楚之地，通過江北之重要的商業(yè)市場(chǎng)壽春、合肥與淮河流域保持聯(lián)系。“郢之后徙壽春，亦一都會(huì)也，而合肥受南北湖皮革、鮑、木輸會(huì)也。”江南之鐵器，多是通過這種渠道輸入。例如江西修水出土漢代的制農(nóng)具鏟和臿，就有“淮一”的字銘，證明是從臨淮郡輸入的；[24]今廣西貴縣羅泊灣一號(hào)漢墓中出土一件陪葬農(nóng)具登記單——“東陽田器志”中記載的鐵臿、鉏(鋤)，也是從臨淮郡輸入的。[25]福建崇安城村的漢城遺址中也曾出土鐵器71件，農(nóng)具18，其中鐵犁一件，它的形制與北方的鐵犁完全相同，估計(jì)也是通過淮河流域的郡縣輸入。

3、江南與嶺南商業(yè)聯(lián)系。江南和嶺南毗連，經(jīng)濟(jì)上有相互依存的關(guān)系。早在南越時(shí)，就與長沙國有著密切的商業(yè)貿(mào)易活動(dòng)。當(dāng)時(shí)開發(fā)南越所需的先進(jìn)工具鐵器及牛、馬、羊等，大多是通過長沙國輸入的。呂后時(shí)“有司請(qǐng)禁關(guān)市鐵器”，南越王趙佗以為是長沙王從中作梗，因此發(fā)兵攻打長沙國，便是例證。至武帝滅南越，設(shè)郡縣，統(tǒng)一于中央集權(quán)之下，嶺南與江南貿(mào)易往來就更為頻繁。《漢書·地理志》云：“中國往商賈者多取富焉。”其交易通道主要是秦朝修筑的大庾嶺道和靈渠等。在海上，則是通過會(huì)稽的東冶上下往來。《后漢書·鄭弘傳》云：“交阯七郡，貢獻(xiàn)轉(zhuǎn)運(yùn)，皆從東冶訊海而至。”在東漢，為了更好適應(yīng)日漸頻繁的商業(yè)往來，當(dāng)時(shí)毗鄰嶺南的桂陽郡太守衛(wèi)宏在含涯、湞陽、曲江三縣“鑿山通道五百余里，列亭傳，置郵驛”；[26]章帝時(shí)“開零陵、桂陽嶠道，于是夷通”；[27]桓帝時(shí)，桂陽太守周憬又開辟水路，繁盛商業(yè)：“桂陽有瀧水，人患其險(xiǎn)，太守下邳周憬，字君光，頹山鑿石以通之”；[28]“郡又與南海接比，商旅所臻，自瀑亭至乎曲江壹由此水……府君乃命良吏……順導(dǎo)其經(jīng)脈，由是小溪乃平直，大道允通利，抱布貿(mào)絲交易而至。”[29]這些道路的開辟，進(jìn)一步加強(qiáng)了江南與嶺南的聯(lián)系。同時(shí)。嶺南又是中國與東南海上各國的前哨，外國商品傳到嶺南以后，又能從江南傳入中原內(nèi)腹地區(qū)。從史書記載來看，嶺南與江南及中原之交易，最迫切需要的是開發(fā)嶺南所需的“金鐵器馬牛羊”等；而嶺南輸出的主要是土特產(chǎn)，如白壁、珠璣、玳瑁、犀牛角、翠鳥、珊瑚樹、荔枝、嶺南佳果等。

值得一提的是，江南還存在一定的海外貿(mào)易。據(jù)《三國志·吳志·孫權(quán)傳》載：東冶海外有亶、夷二洲，秦時(shí)方士徐福入海求仙所率童男女?dāng)?shù)千人，即留居在那里，“世相承有數(shù)萬家，其志土人民時(shí)有至?xí)洸迹瑫?huì)稽東冶縣人海行亦有遭風(fēng)流移至直州者”。證明江南同東南海上貿(mào)易的存在。另據(jù)《漢書·張騫傳》記載：張騫出使西域，曾在大夏國看到巴蜀物產(chǎn)邛杖、蜀布，而當(dāng)?shù)厝苏f系由商人從身毒國(印度)販運(yùn)而來；東漢時(shí)為與撣國、天竺、大秦等進(jìn)行銅鐵、毛織物、象牙、犀角、珠金等貿(mào)易，而辟置永昌郡。“近年來，‘南方絲綢之路’的考察和研究，均把兩漢看作承上啟下的重要時(shí)期。”[30]

三商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的局限性及制約因素

如上所述，江南雖然存在較為頻繁的商業(yè)活動(dòng)。但同中原及關(guān)中地區(qū)相比，商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平還是較低的。這主要表現(xiàn)在：

其一，江南自給自足性經(jīng)濟(jì)成分仍然很高。司馬遷《史記·貨殖列傳》云：“楚越之地，地廣人稀，飯稻羹魚，或火耕水耨，果隋贏蛤，不待賈而足。”從城鄉(xiāng)市場(chǎng)的聯(lián)系來看，為廣大人民普遍需要的大宗商品，主要是非家庭所能制作的鹽鐵兩項(xiàng)。小農(nóng)與市場(chǎng)的聯(lián)系只是一種不得已的行為，并沒有形成自覺的商品意識(shí)，故“千金之家”還是少數(shù)。

其二，為商品交換而生產(chǎn)的手工業(yè)作坊較少。當(dāng)時(shí)全國設(shè)在各地的工官有8處，而在江南沒有一處；設(shè)鐵官49處，而江南僅有耒陽1處，占2％；設(shè)鹽官37處，而江南僅有巫、海鹽等2處，占5％。我國考古工作者迄今為止已在全國各地發(fā)掘漢代冶鐵遺址30余處，有的規(guī)模十分宏大，面積達(dá)十余萬平方米，卻沒有在江南發(fā)現(xiàn)一處。同樣，民間手工作坊亦相對(duì)較少，致使江南作為商品交換的多為方物特產(chǎn)。

其三，商業(yè)市場(chǎng)相對(duì)較少，且規(guī)模較小。據(jù)司馬遷《史記·貨殖列傳》記載：當(dāng)時(shí)全國著名的商業(yè)都會(huì)二十個(gè)，其大部分分布在中原地區(qū)，江南僅有江陵和吳二處，占10％左右。而且規(guī)模亦較小，象長安九市，臨淄“市租千金”的商業(yè)市場(chǎng)，江南沒有。江陵、吳城和成都僅是區(qū)域性的小市場(chǎng)。

由此可見，當(dāng)時(shí)商業(yè)的發(fā)達(dá)，北方確實(shí)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過南方。經(jīng)濟(jì)重心在北方，商業(yè)中心亦在北方。造成這種局面的原因是多方面的，歸納起來主要有如下諸因素制約著江南商業(yè)的發(fā)展。

其一，自然資源豐富，人們不需要通過努力就可以滿足基本的生活需要，使人們?nèi)狈﹂_拓精神。司馬遷在《史記·貨殖列傳》中總結(jié)為：“地勢(shì)饒食，無饑饉之患，以故呰窳偷生，無積聚而多貧。是故江、淮以南，無凍餓之人，也無千金之家”。

其二，地廣人稀，農(nóng)村剩余勞動(dòng)力相對(duì)較少。江南地域面積占當(dāng)時(shí)全國總面積的22,13％左右，而人口在西漢平帝元始二年時(shí)僅有3，444，947口，占當(dāng)時(shí)全國總?cè)丝诘?．97％左右，人口密度平均為3．95人／平方公里；到東漢，雖然有大量人口南遷，但至順帝時(shí)也僅有7，307，675口，占當(dāng)時(shí)全國總?cè)丝诘?5．26％左右，人口密度平均為8．38人／平方公里。人口密度低，開發(fā)程度不高，很難分離出富余人員去從事商業(yè)買賣。

其三，遠(yuǎn)離政治中心，開發(fā)程度不高。兩漢時(shí)期，黃河中下游既是政治統(tǒng)治的中心地帶，同時(shí)也是國家重要的賦稅來源之地。漢王朝極為重視這一地區(qū)的開發(fā)。國家的農(nóng)業(yè)、手工業(yè)投資亦多有偏重，使得其整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境良好，市場(chǎng)機(jī)制活躍，為農(nóng)副業(yè)及手工業(yè)產(chǎn)品提供了廣闊的市場(chǎng)。而廣大的江南地區(qū)，由于遠(yuǎn)離政治中心，且在國家賦稅收入中所占的比重較小，政府尚無暇顧及這一的開發(fā)，使得這一地區(qū)的農(nóng)業(yè)、手工業(yè)整體發(fā)展水平較低，農(nóng)副產(chǎn)品和手工業(yè)產(chǎn)品商品化程度自然不會(huì)很高。

其四，城市分布稀疏，且規(guī)模較小。傳統(tǒng)社會(huì)，作為商品交換的農(nóng)業(yè)、手工業(yè)產(chǎn)品，其消費(fèi)對(duì)象主體并不在農(nóng)村，而是城市中非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的人口。所以，商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)與否，與其城市分布密度及城市中的消費(fèi)人口的多寡休戚相關(guān)。江南地區(qū)，由于城市分布稀疏到數(shù)千平方公里甚至上萬平方公里才有一座，這就大大地限制了農(nóng)村與城市以及城市與城市之間的商業(yè)交流，也增加了運(yùn)往市場(chǎng)的商品成本。再加上江南城市規(guī)模普遍較小，消費(fèi)人口相對(duì)較少，擴(kuò)大不了商品的需求量，商品經(jīng)濟(jì)很難繁榮。

注釋與參考文獻(xiàn)：

①《史記》卷129《貨殖列傳》。

②《史記》卷60《三王世家》。

③王子今：《秦漢氣候變遷與江南經(jīng)濟(jì)文化的進(jìn)步》，載《秦漢史論叢》第六輯，江西教育出版社1994年版。

④《戰(zhàn)國策·趙策》。

⑤《玉海》卷174。

⑥《漢書》卷1《高帝紀(jì)》。

⑦《漢書》卷28《地理志》。

⑧詳見《漢書·地理志》、《續(xù)漢書·郡國志》以及譚其驤《中國歷史地圖集》。

⑨《后漢書》卷1《光武帝紀(jì)》。

⑩張南等：《安徽漢代城市的分布與建設(shè)》，《學(xué)術(shù)界》1991年第6期。

⑾《梟陽城址初步考察》，《考古》1983年第7期。

⑿《江西新建縣昌邑古城調(diào)查記》，《考古》1960年第7期。

⒀《崇安城村漢城探掘簡報(bào)》，《文物》1989年第11期。

⒁《續(xù)漢書》卷25《百官志》注引。

⒂《漢書》卷35《荊燕吳傳》。

⒃《北堂書抄》卷29引。

⒄《史記》卷61《貨殖列傳》。

⒅黃盛璋：《關(guān)于鄂君啟節(jié)地理考證與交通路線的復(fù)原問題》，載《歷史地理論集》，人民出版社1982年版，第263—285頁。

⒆黃盛璋：《江陵鳳凰山漢墓簡牘與歷史地理研究》，載《歷史地理論集》，人民出版社1982年版，第468頁。

⒇黃盛璋：《江陵鳳凰山漢墓簡牘與歷史地理研究》，載《歷史地理論集》，人民出版社1982年版，第469頁。

[21]見黃盛璋：《歷史地理論集》人民出版社1982年版，第470頁。

[22]黃盛璋：《關(guān)于鄂君啟節(jié)地理考證與交通路線的復(fù)原問題》，載《歷史地理論集》，人民出版社1982年版，第284頁。

[23]《關(guān)于鳳凰山168號(hào)漢墓座談紀(jì)要》，載《文物》1975年第9期。

[24]《江西修水出土戰(zhàn)國青銅車器和漢代鐵器》，載《考古》1965年第6期。

[25]蔣廷瑜：《廣西漢代農(nóng)業(yè)考古概述》，載《農(nóng)業(yè)考古》1981年第2期。

[26]《后漢書》卷76，《循史傳》。

[27]《后漢書》卷23，《鄭弘傳》。

篇（5）

由于美國銀行業(yè)和金融制度在國際金融體系中無以倫比的地位和威望，研究其貸款理論演變將成為一種可靠的依托，這種演變經(jīng)歷了：

1.實(shí)票論和商業(yè)貸款理論。在歷史上，美國的貸款實(shí)踐仿效了英國銀行業(yè)的模式。英國的理論被稱為“實(shí)票論”，而其美國的變體則被稱為“商業(yè)貸款理論”。這兩種理論都認(rèn)為貸款是資金的主要來源，并認(rèn)為需要有資金的流動(dòng)性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好是只發(fā)放短期貸款，因?yàn)橘J款理論認(rèn)為，長期投資的資金應(yīng)來自長期資源，如留存收益，發(fā)行新的股票以及長期債券。“商業(yè)貸款理論”的缺點(diǎn)在于：第一，這一理論并不適用于整個(gè)銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)――雖然它可能適用于個(gè)別銀行，以庫存貨物作低押發(fā)放一筆貸款，借款人只有把貨物出售后才能清償貸款。其二，如果借款人找不到買主，這位顧客也會(huì)借一筆款去完成這筆交易。這樣，雖然個(gè)別銀行可能預(yù)期貸款到期通常會(huì)增加銀行的資金流動(dòng)性，而對(duì)于整個(gè)銀行系統(tǒng)來說，則未必如此。再次，整個(gè)銀行系統(tǒng)的脆弱性，在長時(shí)間中，可能影響個(gè)別銀行的資金流動(dòng)性。

2.轉(zhuǎn)換論。1918年，產(chǎn)生了H.G.莫爾頓的“轉(zhuǎn)換論”，這一理論認(rèn)為，把可用資金（存款）的一部分投放于二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券，可以滿足銀行資金流動(dòng)性的需要。流動(dòng)性的需要增大時(shí)，可以在金融市場(chǎng)上出售這些資產(chǎn)（包括商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票、美國短期國庫券等）。轉(zhuǎn)換理論的實(shí)際應(yīng)用，增加了新流動(dòng)性來源，并證明銀行可以發(fā)放較長期的貸款，這樣就延長了各種貸款的平均期限。但是，“轉(zhuǎn)換論”也同樣具有“商業(yè)貸款理論”的那種局限性，此外，貸款平均期限的延長會(huì)增加銀行的全面流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3.預(yù)期收益理論。1949年，赫伯特·V·普羅克提出了“貸款流動(dòng)性的預(yù)期收益理論”。根據(jù)這一理論，穩(wěn)定的貸款必須有適當(dāng)?shù)臍w還日期表，這個(gè)日期表以借款的預(yù)期收益或現(xiàn)金收入為依據(jù)。這一理論與先前的一些理論是一致的，但增加了寬廣度。“實(shí)票論”認(rèn)為銀行應(yīng)滿足工商業(yè)的借款需要，“轉(zhuǎn)換論”認(rèn)為，如果銀行的投資是高質(zhì)量的，那么貸款的期限并不影響它的安全性。“預(yù)期收益理論”認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。這樣，聯(lián)邦儲(chǔ)備體系就成為資金流動(dòng)性的最后來源保障了。

二、現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款政策和程序

（一）貸款政策。

制定貸款的重要性在于為銀行管理部門和業(yè)務(wù)部門提供適當(dāng)?shù)男庞脴?biāo)準(zhǔn)，使之遵守各項(xiàng)法規(guī)，保證貸款決策一致性，向顧客和公眾披露銀行現(xiàn)行信貸策略的有關(guān)信息等，最終控制和調(diào)整銀行貸款的的規(guī)模和結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。制定適宜的貸款政策，銀行需權(quán)衡以下因素：①銀行經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略目標(biāo)。貸款政策文件通常以一般性說明開始闡述銀行的目標(biāo)，以及貸款政策如何有助于實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)。②放款的三大原則。安全性、流動(dòng)性和盈利性三大原則是最基本的因素。③資本狀況。銀行的資本起著保護(hù)存款賬戶資金的緩沖作用，資本的規(guī)模與存款的關(guān)系影響著銀行能夠承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度。自有資本占資產(chǎn)總額比例較大的銀行，才能承做期限較長、風(fēng)險(xiǎn)較大的放款。④貨幣政策和財(cái)政政策。某一時(shí)期的貨幣政策和財(cái)政政策的緊縮和放松，直接影響到銀行放款利率的高低，必然對(duì)銀行的信貸規(guī)模起到抑制和促進(jìn)作用。⑤存款的穩(wěn)定性。存款是放款的基礎(chǔ)，存款量的變化直接影響放款的規(guī)模。⑥服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件。穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)環(huán)境要比受季節(jié)性、周期性波動(dòng)影響的經(jīng)濟(jì)環(huán)境更利于銀行采取積極和寬松的信貸方針。

根據(jù)以上考慮，一個(gè)典型的商業(yè)銀行制定的貸款政策應(yīng)對(duì)以下內(nèi)容作出說明：①有關(guān)借款和借款人說明。沒有完整和準(zhǔn)確的信息，就不能做出正確的貸款決策。書面貸款政策應(yīng)該列出估計(jì)借款者及時(shí)歸還貸款的意愿和能力所需的文件。完整的貸款記錄應(yīng)包括以下項(xiàng)目：借款者個(gè)人品格、借款用途等，核心檔案還應(yīng)收藏與借款者的通信、電話會(huì)談?dòng)涗洝F(xiàn)場(chǎng)走訪的詳細(xì)報(bào)告和有關(guān)借款者的廣告和報(bào)刊剪輯。為容納與日俱增的記錄卷冊(cè)和有關(guān)文件處理問題，許多銀行已經(jīng)或正在轉(zhuǎn)向記錄檔案電子計(jì)算機(jī)化。②貸款種類。貸款政策應(yīng)當(dāng)包括關(guān)于適當(dāng)與不適當(dāng)貸款的簡要說明，應(yīng)該拒絕不適當(dāng)貸款，這些貸款通常帶有某些投機(jī)因素。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)貸款類別進(jìn)行定期檢查，因?yàn)橘J款的分類受經(jīng)濟(jì)周期變動(dòng)影響較大。③合格的抵押品。貸款政策應(yīng)規(guī)定可充作抵押的各種抵押品及其額度。例如：以一批應(yīng)收賬款作抵押的貸款，其金額不得超過九十天期以上的應(yīng)收賬款的70%；以國家注冊(cè)的法團(tuán)債券、市政債券和美國政府債券作抵押的貸款，其金額不得超過市場(chǎng)價(jià)格的65%；負(fù)債不應(yīng)超過原材料和制成品成本的60%.④對(duì)貸款集中化的限制。穩(wěn)健的銀行經(jīng)營實(shí)踐要求貸款政策對(duì)貸款種類、行為和地域的集中化方面作出某些限制，以減少整個(gè)資金運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)。⑤信貸額度。正式貸款政策應(yīng)區(qū)分信貸最高限額、指導(dǎo)性限額（或內(nèi)部掌握限額）、貸款承擔(dān)額和循環(huán)貸款協(xié)議之間的關(guān)系。⑥需集體磋商的例外情況。具有同等能力的信貸主管人員。面臨一系列相同的環(huán)境，可能會(huì)做出不同的信貸決策。貸款政策文件不可能為處理所有此類問題都訂立規(guī)則，但它應(yīng)該包括某些一般性準(zhǔn)則。遇到這種情況，通常的做法是，同有關(guān)部門磋商后才做決定。這些例外的情況包括：對(duì)原來沒有往來關(guān)系客戶的貸款；收購、兼并貸款；對(duì)新業(yè)務(wù)的貸款；本區(qū)域外貸款；對(duì)新業(yè)務(wù)的貸款；本區(qū)域外貸款；以價(jià)格跌落、不適銷或不上市的股票作抵押的貸款；新業(yè)務(wù)的貸款，等等。⑦貸款定價(jià)。

此外，貸款政策最后文本中還應(yīng)包括以下內(nèi)容：①銀行經(jīng)營目標(biāo)的說明；②貸款權(quán)力歸屬部門及組織原則；③銀行現(xiàn)有業(yè)務(wù)的地域限制；④有關(guān)法律的考慮；⑤借款人的貸款承諾、清償和業(yè)務(wù)量規(guī)模。

（二）貸款程序。

商業(yè)銀行發(fā)放貸款時(shí)將遵循既定的程序制度，目的是為了保障貸款的安全性、盈利性和流動(dòng)性，使貸款政策是得到最恰當(dāng)?shù)膱?zhí)行。貸款程序通常包括以下幾個(gè)方面：

1.對(duì)貸款的審核與檢查。這主要由貸款權(quán)力歸屬部門負(fù)責(zé)執(zhí)行，目的在于保持貸款政策執(zhí)行的客觀性，其標(biāo)準(zhǔn)在于：確定貸款是否符合管理方針和法令規(guī)定；批準(zhǔn)貸款的主管人員是否按照銀行貸款政策辦事；信貸檔案是否齊全；貸款申請(qǐng)書是否說明抵押品的種類和金額；全部必要的債券利息是否完整無缺；還款來源是否象清單所列明的那樣足以清償貸款。具體而言，對(duì)貸款的審核與檢查包括對(duì)借款申請(qǐng)書的審查和對(duì)貸款項(xiàng)目本身的調(diào)查。前者要說明：借款的目的和用途，銀行通常要在審查借款人的借款目的是否與貸款方針的要求相符；借款的數(shù)額，銀行要審查借款人的借款數(shù)額是否與實(shí)際需求相符，是否超過法定的貸款限額；借款期限；還款的方法及來源；擔(dān)保的方法，銀行通常愿意接受市場(chǎng)價(jià)格穩(wěn)定、易銷售的財(cái)產(chǎn)作為抵押品。后者的目的在于確定：該項(xiàng)貸款整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展或地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展是否有利；貸款的利益；借款人的資信能力；合法人；放款規(guī)模。

2.簽訂貸款合同。如果銀行信貸部門對(duì)借款人和貸款項(xiàng)目本身審查合格，則依雙方協(xié)商內(nèi)容最終將訂立法律文本，以明確各自的權(quán)利和義務(wù)，該合同書也將是未來有關(guān)糾紛和貸款具體執(zhí)行的法律依據(jù)。這一合同將包括：①貸款總則，總則中規(guī)定貸款數(shù)額、利率、期限和還款方式等貸款的基本要素；②貸款條件，銀行為了保證貸款能夠安全收回，對(duì)貸款企業(yè)的資金運(yùn)用、生產(chǎn)管理、投資方向、投資數(shù)額等生產(chǎn)條件；③擔(dān)保品的選擇；④財(cái)務(wù)報(bào)告，為了準(zhǔn)確掌握借款方的財(cái)務(wù)狀況和貸款的使用情況，銀行在貸款合同中通常要求借款企業(yè)在使用貸款期間，提供各種與貸款有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料；⑤違約條款，主要是解決拖欠貸款或破產(chǎn)時(shí)的債務(wù)清償問題；⑥還款方法，銀行可能要求借款人一次全部還清貸款，也可能同意分期攤還。

3.放款的償還。本環(huán)節(jié)涉及的結(jié)果有按期、提前、延期償還和無力清償四種狀況。后二者將涉及到銀行對(duì)借款者資信的評(píng)價(jià)和利息懲罰等問題，前二者可能會(huì)有相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)措施。

4.有問題貸款的催收和注銷。主要是涉及上述的后二種情況，銀行應(yīng)該采取補(bǔ)救措施。情況不良征兆的顯現(xiàn)，要依靠銀行對(duì)有關(guān)報(bào)警信號(hào)的敏感反應(yīng)能力和既定應(yīng)急方案，這些報(bào)警信號(hào)諸如：收到財(cái)務(wù)報(bào)表、支付報(bào)表或其他文件時(shí)間的不正常推延；來自其他金融機(jī)構(gòu)有關(guān)借款者的意外貸款需要；借款者態(tài)度的變化（即：拒絕回電話或經(jīng)常不在辦公室）；當(dāng)?shù)亟?jīng)營環(huán)境的變化（即大企業(yè)關(guān)門或加入新的競(jìng)爭(zhēng)者）；借款者的不負(fù)責(zé)行為（即曠工或過度的酗酒）；透支額增加；借款者的企業(yè)發(fā)生罷工或其他停工事件；違法行為被揭發(fā)；對(duì)借款者的意外判決（即侵權(quán)賠償或稅款留置）。銀行貸款管理者一旦發(fā)現(xiàn)這種潛在的違約風(fēng)險(xiǎn)，必須盡快采取行動(dòng)使損失最小，任何拖延都會(huì)使損失增加。處理逾期賬戶總的原則是：爭(zhēng)取借款人的最佳合作，搶先接管抵押品，主動(dòng)與借款人合作使貸款得以償還。對(duì)于確認(rèn)無法回收的貸款應(yīng)提留呆賬準(zhǔn)備金，但這并不意味著催收的停止。需要強(qiáng)調(diào)的是，盡管貸款政策和程序規(guī)定了有關(guān)銀行貸款業(yè)務(wù)的明確做法，但過分僵化的剛性規(guī)定將不利于員工創(chuàng)造力的發(fā)揮。因此，銀行應(yīng)該鼓勵(lì)有關(guān)員工對(duì)貸款業(yè)務(wù)的積極參與，具體貸款政策和程序也應(yīng)在保持穩(wěn)定性的同時(shí)，根據(jù)實(shí)際情況不斷修正，尤其是在銀行內(nèi)外部環(huán)境變動(dòng)多端的情況下。

三、貸款的種類

貸款種類是銀行制定貸款政策時(shí)的主要考慮因素。這種劃分因標(biāo)準(zhǔn)不同而有差異，其中最重要的有兩類，其一是按不同用途分批發(fā)貸款和零售貸款，前者是為了經(jīng)營企業(yè)的目的，后者主要是對(duì)個(gè)人。這類劃分將在確定貸款定價(jià)時(shí)顯示其作用。其二是根據(jù)貸款規(guī)定或條件劃分為信用貸款和擔(dān)保抵押貸款。

1.信用貸款。指單憑借款人的信譽(yù)，而不需提供任何抵押品的放款。這種放款可使借款人在不提供任何有價(jià)物的情況下取得貸款。獲得追加資本，因而信用放款是一種資本放款。由于信用放款只憑借款人的信譽(yù)，因而銀行對(duì)借款人必須熟悉，并充分了解借款人的償還能力和信譽(yù)程度。這種放款的利率較高，并且附加一定的條件。例如，要求借款人提供企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表，并說明經(jīng)營情況和借款用途等，這樣，銀行便可以通過這種放款加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)督和控制。其種類主要有：①普通限額貸款。一些企業(yè)常常與銀行訂立一種非正式協(xié)議，以確定一個(gè)貸款限額，在限額內(nèi)，企業(yè)可隨時(shí)得到銀行的貸款支持。②透支放款。對(duì)這種放款，銀行與客戶之間沒有書面協(xié)議，往往憑客戶與銀行之間存在的默契行事，特別是對(duì)信用較好的客戶，銀行經(jīng)常提供透支上的便利，這種便利被視為銀行對(duì)客戶所承擔(dān)的合同之外的“附加義務(wù)”。③備用貸款承諾。是一種比較正式的和具有法律約束力的協(xié)議。銀行與企業(yè)簽訂正式合同，在合同中銀行承諾在指定期限和限額內(nèi)向企業(yè)提供相應(yīng)貸款，企業(yè)要為銀行的承諾提供費(fèi)用，其費(fèi)用率通常相當(dāng)于限額未用部分或全部限額的0.25%-0.75%.④消費(fèi)者貸款。消費(fèi)者放款是對(duì)消費(fèi)者個(gè)人發(fā)放的用于購買耐用消費(fèi)品或支付其他費(fèi)用的放款。商業(yè)銀行向客戶提供這種貸款時(shí)，要進(jìn)行多方面的審查，主要包括：借款人的職業(yè)；借款人的生活收支狀況；借款人的財(cái)產(chǎn)狀況；借款人的品德。⑤票據(jù)貼現(xiàn)貸款。票據(jù)貼現(xiàn)貸款，是顧客將未到期的票據(jù)提交銀行，由銀行扣除自貼現(xiàn)日起至到期日止的利息而取得現(xiàn)款。可貼現(xiàn)的票據(jù)包括銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、商業(yè)期票、銀行本票和匯票等。目前商業(yè)銀行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)已擴(kuò)展到政府債券。

2.擔(dān)保貸款。其產(chǎn)生源于：①借款企業(yè)的負(fù)債率較高，顯示出其財(cái)力脆弱；②借款企業(yè)沒有建立起使人滿意的和穩(wěn)定的收益記錄；③借款企業(yè)的股本未能銷售出去；④借款人是新的客戶；⑤企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境惡化；⑥貸款的期限很長，等等。然而有時(shí)銀行并不尋求擔(dān)保，而是借款人主動(dòng)提供擔(dān)保，這時(shí)借款人目的通常是為了獲得優(yōu)惠利率待遇。根據(jù)充當(dāng)擔(dān)保物的不同，擔(dān)保貸款又可分為兩種：

一種是擔(dān)保品貸款。充當(dāng)擔(dān)保的可以是：股票和債券；保函、商品、地產(chǎn)、人壽保險(xiǎn)單、匯票、本票以及其他物權(quán)憑證；第二、甚至第三抵押權(quán)，等等。由于后一類擔(dān)保品一般都缺少作為合格貸款擔(dān)保所必需的條件，銀行一般不愿接受。擔(dān)保品在未來能夠在多大程度上抵補(bǔ)貸款損失，往往取決于擔(dān)保品的質(zhì)量，銀行當(dāng)然要選擇質(zhì)量高的擔(dān)保品。影響擔(dān)保品質(zhì)量的因素主要有：市場(chǎng)價(jià)格是否穩(wěn)定；是否容易銷售；是否易于保管；進(jìn)行鑒定所需要的技術(shù)是否復(fù)雜。由此看來，商品最適合于作為擔(dān)保品，有價(jià)證券次之，不動(dòng)產(chǎn)最差。按照銀行對(duì)擔(dān)保品取得的權(quán)利的不同，擔(dān)保可以分為：①取得留置權(quán)。銀行扣留債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)直到他欠銀行的債務(wù)還清為止。②取得質(zhì)押權(quán)。其內(nèi)在規(guī)定性與留置權(quán)略有不同：其中之一是，在質(zhì)押方式下，受質(zhì)押人（銀行）在債務(wù)清償前擁有全部占有債務(wù)人用作抵押財(cái)產(chǎn)的權(quán)力，在某些情況下，受質(zhì)押人還有出賣該財(cái)產(chǎn)的權(quán)力。與留置權(quán)不同的是，質(zhì)押權(quán)是一種特別賦予的所有權(quán)。③抵押。拽債務(wù)人將其擁有法定權(quán)利或衡平法權(quán)利的不動(dòng)產(chǎn)或動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給債權(quán)人作為其借款的抵押品。對(duì)財(cái)產(chǎn)擁有衡平法權(quán)利的人，最多只能要求從這些財(cái)產(chǎn)中取得賠償，而無權(quán)出售它們，因?yàn)樗皇秦?cái)產(chǎn)的所有者，銀行應(yīng)注意此點(diǎn)。在抵押方式下，受抵押人（銀行）對(duì)財(cái)產(chǎn)有特定的權(quán)益并有出賣權(quán)，銀行的抵押文件一般載有變賣擔(dān)保品的明確規(guī)定。

另一種是保證書擔(dān)保貸款。指由第三者出具保證書擔(dān)保的放款。保證書是保證人為借款人作貸款擔(dān)保與銀行的簽約性文件。保證書擔(dān)保放款的實(shí)務(wù)操作通常比較簡單，銀行只要取得經(jīng)保證人簽字的銀行擬定的標(biāo)準(zhǔn)模式保證書，即可向借款人發(fā)放貸款。所以，保證書是銀行可以接受的最簡單的擔(dān)保形式。由于保證人替借款人承擔(dān)了實(shí)際的部分義務(wù)，因而成為這一貸款方式的特色，其權(quán)利和義務(wù)將成為貸款政策的重要內(nèi)容。保證人的義務(wù)總是發(fā)生在債務(wù)到期時(shí)，即從債務(wù)到期日起保證人就負(fù)有義務(wù)，當(dāng)主債務(wù)人無力清償債務(wù)，或者只能清償部分債務(wù)時(shí)，保證人必須保證全部債務(wù)得到清償。在下列情況下，保證人的責(zé)任得到解除：已付款；訂立放寬貸款期限的協(xié)議；保證合約發(fā)生變更；主要合同發(fā)生變更；當(dāng)事人的法律地位改變。保證人不同，保證書的出具程序也是不同的；銀行在接受時(shí)必須對(duì)股份制、合伙制、單個(gè)制公司等加以區(qū)分。保證書在銀行陳述虛偽、保證人出于誤解、保證人受到不正當(dāng)?shù)挠绊懭N情況下失效。

四、貸款定價(jià)

貸款利率即貸款價(jià)格。貸款利率的確定需考慮下列因素：央行貼現(xiàn)率；放款期限；存貸利率；放貸利率風(fēng)險(xiǎn)；管理貸款成本；優(yōu)惠利率；銀企關(guān)系。其中的基礎(chǔ)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析，這種風(fēng)險(xiǎn)主要來自于三個(gè)方面：

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)的分析集中在以下六個(gè)方面（簡稱6C）：①品德（Character）。指?jìng)€(gè)人或企業(yè)借款者對(duì)其所欠債務(wù)是否愿意歸還，一般通過考察其過去的資信情況，了解誰介紹他來借款以及通過同借款人面談來做出談判。②經(jīng)營才干（Capacity）。主要是通過審查其財(cái)務(wù)報(bào)表，看其資金的流入流出是否正常，以及經(jīng)營業(yè)績?cè)鯓印＂圪Y本（Capital）。指借款人財(cái)務(wù)報(bào)表上的總資產(chǎn)總負(fù)債情況、資本結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債相抵后的凈值，即借款人的財(cái)富狀況。④擔(dān)保品（Collateral）。指借款人用作借款擔(dān)保品的質(zhì)量。⑤經(jīng)營環(huán)境（Condition）。指借款人在經(jīng)濟(jì)衰退及其他事件中的脆弱性，或說他在最糟糕的情況下的還款能力。⑥事業(yè)的連續(xù)性（Continuity）。指借款人能否在日益競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境中生存與發(fā)展。此外，借款人的財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)銀行來說是至關(guān)重要的，但要注意，這些報(bào)表畢竟是反映著企業(yè)的過去，因此應(yīng)用時(shí)要作信用調(diào)查，以得出正確的結(jié)論。此外，近幾十年來，還發(fā)展了許多觀察企業(yè)經(jīng)營的方法。如1977年由阿爾曼等人提出的Z分析模型，使用了五個(gè)比率：X1為營運(yùn)資金與總資產(chǎn)比率；X2為留成利潤與總資產(chǎn)比率；X3為支付利息及稅款前的收益與總資產(chǎn)比率；X4為股票的市場(chǎng)價(jià)與總負(fù)債值比率；X5為銷售收入與總資產(chǎn)比率。因此：

Z=a1×X1a2×X2a3×X3a4×X4a5×X5，

（其中，Z代表企業(yè)經(jīng)營狀況，a為各項(xiàng)資產(chǎn)的信用權(quán)數(shù)（或系數(shù)），利用統(tǒng)計(jì)方法求出系數(shù)后，

Z=1.2X11.4X23.3X30.6X41.0X5，

若Z＜2.675，則該企業(yè)將有很大問題；若Z≥2.675，則說明企業(yè)經(jīng)營良好。

2.利率風(fēng)險(xiǎn)。目前，防止利率風(fēng)險(xiǎn)的方法，主要是采取浮動(dòng)利率，風(fēng)險(xiǎn)的方法，主要是采取浮動(dòng)利率，定期調(diào)整。

3.搭配不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。一是利率與時(shí)間搭配不當(dāng)，短借長用，形成損失。二是幣種搭配不當(dāng)，形成匯率風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)國外放款，常常涉及不同貨幣的匯率風(fēng)險(xiǎn)。近年來國際金融市場(chǎng)的遠(yuǎn)期交易為抵銷此種風(fēng)險(xiǎn)提供了可能。

貸款定價(jià)的目標(biāo)在于確保預(yù)期收益率的實(shí)現(xiàn)。為此，銀行貸款管理者必須考慮發(fā)放貸款的預(yù)期收入、給借款者提供資金的成本、管理和收貸費(fèi)用，以及借款者的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。下列簡單公式可以說明這些因素之間的關(guān)系：

（貸款收益－貸款費(fèi)）／應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本＝稅前產(chǎn)權(quán)資本預(yù)期（目標(biāo)）收益率

其中：應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)成本＝銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比率×未清償貸款余額

篇（6）

2008年，隨著我國金融體制改革的不斷深入，特別是銀行業(yè)開放過渡期結(jié)束已有一年多，中國銀行業(yè)賴以生存的環(huán)境正在發(fā)生深刻變化，面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，國有商業(yè)銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經(jīng)營與監(jiān)管環(huán)境下，各家銀行已將風(fēng)險(xiǎn)控制放在了重要的位置，而信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理更是重中之重。對(duì)比西方商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的模式，我國商業(yè)銀行需要改革和借鑒的地方還很多。

一、中外商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的差異

目前我國一些商業(yè)銀行，正在推進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體制改革是在解決公司治理結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)治理結(jié)構(gòu)問題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經(jīng)營管理架構(gòu)。但就信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念、方法、方案、體系來講，與國際先進(jìn)銀行間的差距是顯而易見的.

（一）管理理念對(duì)比

對(duì)照國外信貸管理的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)可以看出，我國商業(yè)銀行近幾年引入的一些管理理念確實(shí)是相當(dāng)先進(jìn)的，現(xiàn)在我們對(duì)這些基本概念和理念（如經(jīng)濟(jì)增加值、內(nèi)部轉(zhuǎn)移價(jià)格、經(jīng)濟(jì)資本及分配等）并不感到陌生。然而我們對(duì)這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實(shí)踐運(yùn)用主要體現(xiàn)在編制和營運(yùn)經(jīng)營計(jì)劃方面，能夠領(lǐng)會(huì)基本要義的人員可能主要集中在少數(shù)參與編制經(jīng)營計(jì)劃（含相關(guān)部門）的人員，對(duì)于業(yè)內(nèi)大多數(shù)人來講，甚至可以說還是處在理念的普及階段。而國際先進(jìn)銀行無論在整體風(fēng)險(xiǎn)管理理念還是在具體業(yè)務(wù)層面，對(duì)資金和服務(wù)的科學(xué)定價(jià)（利率、費(fèi)率）用以響應(yīng)不同的資金轉(zhuǎn)移價(jià)格、資本的合理分配用以匹配不同的風(fēng)險(xiǎn)類別等具體方法的運(yùn)用，對(duì)與信貸風(fēng)險(xiǎn)和資本占用相關(guān)的貸款定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)算，都貫穿于單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元的日常工作。

（二）管理方法與工具的使用

客觀地講，我國商業(yè)銀行在硬件技術(shù)方面與外資銀行相比，并不遜色，但技術(shù)水平的應(yīng)用與國際先進(jìn)水平卻存在明顯的差距：在風(fēng)險(xiǎn)的衡量和判斷上還不能借鑒先進(jìn)的科技，尤其是缺乏計(jì)量的各種模型、系統(tǒng)及工具，無法對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)分門別類地進(jìn)行自動(dòng)、動(dòng)態(tài)、組合計(jì)量從而實(shí)施管理策略措施的相應(yīng)取舍；數(shù)據(jù)庫的建設(shè)尚處于初級(jí)階段，數(shù)據(jù)積累不足；尚不能運(yùn)用先進(jìn)技術(shù)建立科學(xué)的業(yè)績價(jià)值管理體系，而這些才是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的真正精華之所在，是神似之真正目標(biāo)。

（三）產(chǎn)品定價(jià)方面

由于受我國利率管理體制的限制，我國商業(yè)銀行在產(chǎn)品定價(jià)的探索方面長期處于空白狀態(tài)，而隨著我國利率市場(chǎng)化改革的不斷推進(jìn)，各家銀行在信貸產(chǎn)品定價(jià)方面發(fā)生了積極的變化：在定價(jià)行為上具有了一定的制度規(guī)范；對(duì)貸款利率定價(jià)的管理方式方法進(jìn)行了有益的探索，定價(jià)行為已具有一定的穩(wěn)定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些非理性因素：如定價(jià)方式簡單粗放，缺乏科學(xué)性；信貸業(yè)務(wù)流程中定價(jià)環(huán)節(jié)被忽視；信貸產(chǎn)品單一，定價(jià)方式方法創(chuàng)新不足等。而外資銀行在產(chǎn)品定價(jià)方面早已有其成熟的做法和風(fēng)險(xiǎn)理念，值得我們?nèi)ソ梃b與推廣。（四）風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的建設(shè)方面

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，任何行為主體之間都不可能擁有相同的信息，即現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)所說的市場(chǎng)信息的不對(duì)稱。信貸市場(chǎng)的環(huán)境更為復(fù)雜，在現(xiàn)實(shí)的銀行與企業(yè)之間，由于受到許多因素的影響，存在著明顯的信息不對(duì)稱，即包括外部市場(chǎng)信息，也包括內(nèi)部交叉信息，它給銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理帶來極大的難度。面對(duì)這種信息不對(duì)稱帶來的風(fēng)險(xiǎn)，需要銀行建立科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。我國商業(yè)銀行實(shí)施審貸分離業(yè)已多年，但銀行相對(duì)于借款人、風(fēng)險(xiǎn)管理部門（信審人員）相對(duì)于經(jīng)營部門（客戶經(jīng)理）兩個(gè)層面的信息不對(duì)稱一直是不能逾越的難題。而發(fā)達(dá)國家銀行經(jīng)過多年的演變，已形成較為清晰且實(shí)效性很強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制.

二、我國基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向

我國商業(yè)銀行目前的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理理念和實(shí)踐，與國際一流銀行呈現(xiàn)出不小的差距，差距即方向。按照總部集中風(fēng)險(xiǎn)控制的趨勢(shì)，消除差距的許多方面基層行可能無法作為（如內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等各類系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)模型、組合管理所需的集中化數(shù)據(jù)庫、可自動(dòng)計(jì)算的違約率及損失模型等），但有些方面基層行還是能夠有所作為的（如定價(jià)、績效考核、貸后管理的一些方面）。借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，可以借用四個(gè)“基于”來表述我國基層商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理模式的改革方向：

（一）基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理是財(cái)務(wù)管理的重點(diǎn)，基于價(jià)值的財(cái)務(wù)管理必然要求基于價(jià)值的風(fēng)險(xiǎn)管理。換言之，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理或者資產(chǎn)質(zhì)量控制要緊緊圍繞價(jià)值創(chuàng)造進(jìn)行，我們與國際先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理從而創(chuàng)造價(jià)值的水平差異體現(xiàn)在：我們的風(fēng)險(xiǎn)管理是比較淺層次的（單一風(fēng)險(xiǎn)貸款的營銷、發(fā)放、管理、回收、處置等），而先進(jìn)的更積極的風(fēng)險(xiǎn)管理方式是用風(fēng)險(xiǎn)來推斷借款人的信用額度，進(jìn)行信貸組合管理，且貸款是可以買賣的、同時(shí)可以盯市估值的，可以買賣使風(fēng)險(xiǎn)得以“轉(zhuǎn)手”，可以盯市估值能夠及時(shí)擁有大量新的信息，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量和應(yīng)對(duì)真正做到動(dòng)態(tài)。

（二）基于風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)品定價(jià)

我國商業(yè)銀行進(jìn)行產(chǎn)品定價(jià)時(shí)往往對(duì)風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足，或是沒有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，因此樹立風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)產(chǎn)品定價(jià)顯得尤為重要，從基層行處的角度出發(fā)，樹立下列風(fēng)險(xiǎn)理念對(duì)商業(yè)銀行而言更為實(shí)際：

1．從貸款收取的息差不是簡單的存貸款利差，而是作為對(duì)銀行給相關(guān)借款人發(fā)放貸款所承受的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償。

2．信貸回報(bào)是不對(duì)稱的，上行空間有限，下行空間相當(dāng)大。

3．貸款集中不能不能像股票投資那樣會(huì)有額外收益，相反它會(huì)造成額外負(fù)擔(dān)外損失；

4．要把對(duì)中長期貸款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和分析在多重假設(shè)性分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行，其中現(xiàn)金流分析至為重要。

5．把整體風(fēng)險(xiǎn)管理和決策結(jié)合起來的主要工具有兩個(gè)：用資金轉(zhuǎn)移價(jià)格來分配利息收入（作為計(jì)算單筆業(yè)務(wù)、每條產(chǎn)品線、市場(chǎng)區(qū)間和業(yè)務(wù)單元利息收入的參考，將利率風(fēng)險(xiǎn)控制在既定的額度內(nèi)的同時(shí)讓資本最低化和投資回報(bào)最大化）；用資本分配系統(tǒng)用以分配風(fēng)險(xiǎn)。

6．通過合理定價(jià)信貸（產(chǎn)品和服務(wù)）定價(jià)，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補(bǔ)損失準(zhǔn)備和保證獲得相應(yīng)的資本回報(bào)率。

7．小額信貸損失是無可避免的，因此，銀行要把小額信貸損失作為銀行業(yè)務(wù)普通成本來處理；中小企業(yè)和地產(chǎn)企業(yè)借款人比大企業(yè)借款人的損失機(jī)率則較大。

以上風(fēng)險(xiǎn)理念的樹立將使商業(yè)銀行在具體操作上有量化的依據(jù)，從而保證其在定價(jià)時(shí)更科學(xué)合理。

（三）基于信息的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

在實(shí)行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應(yīng)多于送審人員所提供的信息。面對(duì)信息不對(duì)稱這一難題，從國外的經(jīng)驗(yàn)來看，以下方面對(duì)于有效釋緩信息不對(duì)稱之困具有借鑒之處：

1．貸后管理從單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和組合風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)層面同時(shí)進(jìn)行。

篇（7）

第一章：電子商務(wù)網(wǎng)站概述

1.1電子商務(wù)與商務(wù)網(wǎng)站

1.1.1電子商務(wù)基本概念

簡單地講，電子商務(wù)是指利用電子網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行的商務(wù)活動(dòng)。常見的定義是從廣義和狹義的角度去看：廣義的電子商務(wù)稱為EB，是指利用IT技術(shù)對(duì)整個(gè)商務(wù)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)電子化，包括利用因特網(wǎng)，企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)，企業(yè)外部網(wǎng)，局域網(wǎng)，廣域網(wǎng)等不同形式的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)以及信息技術(shù)進(jìn)行的商務(wù)活動(dòng)。狹義的電子商務(wù)稱為EC，盡指利用Internet開展的交易與交易有關(guān)的活動(dòng)。

1.1.2電子商務(wù)網(wǎng)站基本概念

電子商務(wù)網(wǎng)站是企業(yè)開展電子商務(wù)的基礎(chǔ)設(shè)施和信息平臺(tái)，是實(shí)施電子商務(wù)的公司和服務(wù)對(duì)象之間的交互界面，是電子商務(wù)系統(tǒng)運(yùn)轉(zhuǎn)的承擔(dān)著和表現(xiàn)著。

2.1電子商務(wù)的發(fā)展趨勢(shì)之猛

長期以來，中小企業(yè)是中國經(jīng)濟(jì)的活力之源，而中小企業(yè)如何迅速，健康的發(fā)展，才會(huì)為社會(huì)創(chuàng)造效益，就需要中小企業(yè)面對(duì)社會(huì)現(xiàn)狀，如外需不振，人民幣升值，原材料價(jià)格高漲，勞動(dòng)力成本上升,銀根收緊.....要更早，更快，更深地感受到外部環(huán)境的變化，進(jìn)而迅速采取戰(zhàn)略來迎接挑戰(zhàn)，在電子商務(wù)迅速發(fā)展的今天，在信息發(fā)達(dá)的今天，如果中小企業(yè)不及時(shí)開展電子商務(wù)，不為自己的企業(yè)構(gòu)建完善健全的電子商務(wù)網(wǎng)站，這將預(yù)示著中小企業(yè)陷入危險(xiǎn)的困境之中。

阿里巴巴在本屆網(wǎng)商大會(huì)了〈抱團(tuán)行天下--2008年度網(wǎng)商發(fā)展研究報(bào)告〉。報(bào)告指出，在中小企業(yè)面臨宏觀環(huán)境的諸多挑戰(zhàn)之時(shí)，電子商務(wù)所帶來的成本化，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避，技術(shù)革新，管理創(chuàng)新等，使得網(wǎng)商們具備了傳統(tǒng)中小企業(yè)所欠缺的諸多能力。面對(duì)復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境，電子商務(wù)程度高的中小企業(yè)的適應(yīng)能力明顯高--主要原因是網(wǎng)商在信息方面具備先發(fā)優(yōu)勢(shì)，對(duì)市場(chǎng)發(fā)展嗅覺敏銳，同時(shí)憑借網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)以及豐富的電子商務(wù)平臺(tái)資源，依靠廣闊的市場(chǎng)和靈活的生產(chǎn)方式快速轉(zhuǎn)型，從而保持了高利潤與核心競(jìng)爭(zhēng)力。

研究報(bào)告顯示，21.7%企業(yè)認(rèn)為應(yīng)用電子商務(wù)后取地了顯著的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，60.2%的企業(yè)認(rèn)為有一定的提升作用。也就是說80%的中小企業(yè)認(rèn)為電子商務(wù)提升了其競(jìng)爭(zhēng)力。報(bào)告結(jié)論認(rèn)為，電子商務(wù)幫助了中小企業(yè)打破在地域上的界限，加速了企業(yè)之間的信息交流，中小企業(yè)可以依托互聯(lián)網(wǎng)形成虛擬集群，通過基于網(wǎng)絡(luò)的分工與協(xié)作，構(gòu)建新的產(chǎn)業(yè)鏈和價(jià)值鏈，促進(jìn)新型產(chǎn)業(yè)集群的形成，或者提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)集群的競(jìng)爭(zhēng)力。而從區(qū)域?qū)用嫔蟻砜矗行∑髽I(yè)廣泛應(yīng)用電子商務(wù)，有利于促進(jìn)不同區(qū)域的企業(yè)開展貿(mào)易與合作。此外，電子商務(wù)的發(fā)展會(huì)帶動(dòng)區(qū)域信息化建設(shè)，進(jìn)而促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

第二章:.電子商務(wù)網(wǎng)站的特色生存取勝

企業(yè)通過在網(wǎng)站上進(jìn)行電子商務(wù)已經(jīng)成為新經(jīng)濟(jì)商業(yè)主體，正為目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入全新的內(nèi)涵：以互聯(lián)網(wǎng)為手段，電子商務(wù)網(wǎng)站為平臺(tái)，中小企業(yè)和個(gè)人等草根經(jīng)濟(jì)力量，以個(gè)性化，大規(guī)模協(xié)作，互動(dòng)，自由選擇的全新、商業(yè)性質(zhì)與創(chuàng)新性的商業(yè)實(shí)踐，變革著中國乃至全球經(jīng)濟(jì)的步伐。企業(yè)電子商務(wù)網(wǎng)站是一個(gè)生動(dòng)，鮮活的生態(tài)世界，將會(huì)帶動(dòng)企業(yè)巨大的發(fā)展，是企業(yè)特色生存取勝的最重要平臺(tái)。企業(yè)電子商務(wù)網(wǎng)站要搭建一個(gè)做好品牌的銷售之路，企業(yè)網(wǎng)站要趨向于“向?qū)I(yè)化要利潤”的運(yùn)營思路，通過提供專業(yè)化產(chǎn)品或服務(wù)形成相對(duì)優(yōu)勢(shì)，確立自己在產(chǎn)業(yè)鏈上的議價(jià)能力，從而達(dá)到提高利潤，提升效率，確立核心競(jìng)爭(zhēng)力的目的，有的甚至在市場(chǎng)上成為“隱形冠軍”。因次，企業(yè)網(wǎng)站要具有個(gè)性化，特色化，因?yàn)槠髽I(yè)網(wǎng)站是企業(yè)開展電子商務(wù)的一個(gè)窗口，只有企業(yè)把這個(gè)窗口建立好，才會(huì)極大的起到為企業(yè)宣傳的目的，進(jìn)而獲取效益，成為企業(yè)特色生存取勝的亮點(diǎn)。

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)一步發(fā)展，中國加入WTO后企業(yè)面臨更大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力，越來越多的企業(yè)選擇利用電子商務(wù)網(wǎng)站以提高交易效率，降低交易成本，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)只要將電子商務(wù)網(wǎng)站平臺(tái)構(gòu)建完善，才能迅速提升網(wǎng)站競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，推動(dòng)企業(yè)互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

第三章:電子商務(wù)網(wǎng)站進(jìn)行市場(chǎng)推廣的策略

3.1巧用時(shí)機(jī)，瞄準(zhǔn)商機(jī)，打響電子商務(wù)戰(zhàn)

舉辦2008年北京奧運(yùn)會(huì)是我國跨入新世紀(jì)之初的一件大事，是世界賦予北京的一次歷史性機(jī)遇它必將推動(dòng)北京大踏步走向現(xiàn)代化,尤其會(huì)給我國的信息技術(shù)的全面發(fā)展來又一次騰飛的機(jī)遇。企業(yè)就可以充分利用電子商務(wù)網(wǎng)站來進(jìn)行宣傳和策劃,即可獲得奧運(yùn)經(jīng)濟(jì).企業(yè)電子商務(wù)網(wǎng)站要時(shí)常關(guān)注國內(nèi)國際電了商務(wù)發(fā)展勢(shì)頭,巧妙運(yùn)用時(shí)機(jī),如北京奧運(yùn)會(huì)的召開其實(shí)從電子商務(wù)的角度來看是大企業(yè)利用電子商務(wù)網(wǎng)站來提升品牌及企業(yè)形象的最大曝光率以及自發(fā)性和主動(dòng)性的奧運(yùn)電子商務(wù)。為了充分利用奧運(yùn)獨(dú)家資源，這些合作伙伴,贊助商,供應(yīng)商們紛紛推出與運(yùn)主題相關(guān)的活動(dòng)，并在網(wǎng)上充分利用電子商務(wù)網(wǎng)站進(jìn)行宣傳:如海爾推出"買海爾整套家電，看北京運(yùn)會(huì)"等市場(chǎng)推廣活動(dòng)并建立的奧運(yùn)網(wǎng)站;北京燕京啤酒的各種奧運(yùn)主題宣傳活動(dòng)均在網(wǎng)站上顯盡;華帝推出"華帝奧運(yùn)家庭進(jìn)行時(shí)"策劃活動(dòng)主推奧運(yùn)概念,借助活動(dòng)網(wǎng)站,網(wǎng)絡(luò)推廣等網(wǎng)絡(luò)渠道宣傳造勢(shì);聯(lián)想直接把聯(lián)想品牌與奧運(yùn)緊密相聯(lián)系，極大的宣傳了聯(lián)想網(wǎng)站,提高了聯(lián)想世界知名度;移動(dòng)公司奧運(yùn)信息互動(dòng)活動(dòng);伊利利用電子商務(wù)網(wǎng)站以"奧運(yùn)健康大使"選拔活動(dòng)和劉翔代言等組合為自已贏得了消費(fèi)者充分的關(guān)注度和品牌好感度，因此企業(yè)網(wǎng)站進(jìn)行市場(chǎng)推廣巧妙抓住時(shí)機(jī)才能贏得更高的關(guān)注度和信任度。面對(duì)百年夢(mèng)想的奧運(yùn)契機(jī)，在傳統(tǒng)企業(yè)及相關(guān)的各行業(yè)當(dāng)中，無論是奧運(yùn)合作伙伴還是贊助商以及奧運(yùn)供應(yīng)商都在全面利用奧運(yùn)資源，各顯看家本領(lǐng)，利用電子商務(wù)網(wǎng)站這個(gè)平臺(tái)進(jìn)行市場(chǎng)推廣等宣傳活動(dòng)，在互聯(lián)網(wǎng)上大量投放與奧運(yùn)主題相聯(lián)系的網(wǎng)絡(luò)廣告，增強(qiáng)企業(yè)及產(chǎn)品的品牌效應(yīng)，提高企業(yè)在消費(fèi)者中品牌位置。奧運(yùn)電子商務(wù)商機(jī)無限，公德無量，對(duì)國家，社會(huì)，企業(yè)和個(gè)人都意味著重要而難得的機(jī)遇，因此企業(yè)電子商務(wù)網(wǎng)站的審時(shí)度勢(shì)的宣傳十分有效，并且極大提升企業(yè)知名度和點(diǎn)機(jī)效率，獲得更多消費(fèi)者的信賴。

3.2利用搜索引擎進(jìn)行市場(chǎng)推廣營銷

電子商務(wù)網(wǎng)站的推廣營銷必不可少的一環(huán)就是搜索引擎。從近年的數(shù)據(jù)來看，搜索引擎營銷占整個(gè)電子商務(wù)網(wǎng)站推廣及互聯(lián)網(wǎng)營銷的比重一直提升。比特流的無限特性使得信息大爆炸，消費(fèi)者接受信息的方式除了不經(jīng)意間被動(dòng)地接受，還增加了進(jìn)行主動(dòng)查詢的趨勢(shì)。電子商務(wù)網(wǎng)站推廣依靠搜索營銷的策略可以注入創(chuàng)意的元素，符合和滿足消費(fèi)者的個(gè)性化需求，使電子商務(wù)網(wǎng)站推廣取得更好的效果。

匯豐銀行網(wǎng)站的宣傳是以“三倍”這兩個(gè)字為主軸，所做的傳播都是跟“三倍”有關(guān)，所以在設(shè)計(jì)搜索引擎的關(guān)鍵字時(shí)，無論是在文字的敘述上還時(shí)在表現(xiàn)上，都是以“三倍”為處發(fā)點(diǎn)，這就很容易強(qiáng)化消費(fèi)者對(duì)于“三倍”的印象，進(jìn)而給消費(fèi)者留下強(qiáng)烈的品牌印象，匯豐銀行網(wǎng)站的個(gè)性化推廣在消費(fèi)者心目中印象非常深刻。

3.3在電子商務(wù)網(wǎng)站平臺(tái)上構(gòu)建網(wǎng)絡(luò)社區(qū)營銷推廣。

網(wǎng)絡(luò)社區(qū)是最具備互動(dòng)特征的營銷方式之一，社區(qū)中網(wǎng)友們有充足的權(quán)利來選擇自己瀏覽的信息，并且能夠發(fā)出自己真正聲音。企業(yè)網(wǎng)站必須將網(wǎng)絡(luò)社區(qū)營銷利用好。讓用戶自愿成為“核裂變式傳播”的一個(gè)節(jié)點(diǎn)。企業(yè)網(wǎng)站將品牌或者產(chǎn)品與熱點(diǎn)時(shí)間嫁接,進(jìn)而來觸動(dòng)網(wǎng)友的關(guān)注與傳播的“事件營銷”方法也是網(wǎng)站社區(qū)營銷制勝的法寶。整形美容機(jī)構(gòu)伊美爾的網(wǎng)絡(luò)公關(guān)公司為其策劃傳播了“中國第一人造美女郝璐璐”事件，成為該公司網(wǎng)站上的一大看點(diǎn)，引發(fā)了許多媒體的免費(fèi)報(bào)道和網(wǎng)友的熱情關(guān)注，以極低的成本傳播了伊美爾品牌，使該公司獲得潛在的利潤。

3.4電子商務(wù)網(wǎng)站IM營銷推廣

IM(InstantMessage即時(shí)通訊)軟件QQ是現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)一族必備的交流工具，媒體的本質(zhì)含義在于能夠承載，傳遞信息，而人氣的聚集使得IM通訊工具具備了極高的營銷價(jià)值。蒙牛“中國牛奶愛心活動(dòng)”中巧妙借力網(wǎng)友的簽名，傳播愛心行動(dòng)的標(biāo)語和網(wǎng)站，IM上好友之間存在較強(qiáng)的信任關(guān)系，因此網(wǎng)站信息傳播的可信度和影響力大大優(yōu)于傳統(tǒng)廣告宣傳方式。同樣頭像和皮膚也可以成為一塊絕佳的廣告位，今天可口可樂公司推出了火炬在線傳遞活動(dòng)。如果你爭(zhēng)取到了火炬在線傳遞的資格，將獲得“火炬大使”稱號(hào)，頭像處將初相一枚來點(diǎn)亮的圖標(biāo)，如果10分鐘內(nèi)可以成功邀請(qǐng)其他用戶參加活動(dòng)，你的圖標(biāo)將被成功點(diǎn)亮，同時(shí)將獲取可口可樂火炬在線傳遞活動(dòng)QQ皮膚的使用權(quán)。這個(gè)活動(dòng)一發(fā)不可收拾，“猶如滔滔江水，綿延不絕”，40天內(nèi)就“拉攏”了4000萬人參與因此電子商務(wù)網(wǎng)站進(jìn)行市場(chǎng)推廣時(shí)必須充分利用即時(shí)通工具來獲得更高的點(diǎn)擊率，贏取客戶的支持，進(jìn)而獲取更高的效益，提升企業(yè)的品牌知名度和人氣。

3.5利用無線營銷的市場(chǎng)推廣策略宣傳電子商務(wù)網(wǎng)站

根據(jù)emarking調(diào)研數(shù)據(jù)顯示，現(xiàn)在國外新媒體廣告營業(yè)收入排在前兩位的是無線和視頻。隨著3G的開通和手機(jī)的進(jìn)一步普及，無線營銷宣傳企業(yè)電子商務(wù)網(wǎng)站將大有作為。但是真正的無線營銷并非大家人為地短信群發(fā)，而是在消費(fèi)者許可的基礎(chǔ)上利用手機(jī)平臺(tái)進(jìn)行深度營銷溝通，進(jìn)而極大的宣傳成電子商務(wù)網(wǎng)站。2007年4月6日，在全國14個(gè)城市的北京華聯(lián)門店中，消費(fèi)者購買寶潔產(chǎn)品后就可以得到附送的刮刮卡，消費(fèi)者以短信的方式發(fā)送對(duì)應(yīng)的編碼到指定短息端口，即可參加活動(dòng)并獲得積分，從而有機(jī)會(huì)獲得積分禮品。同時(shí)，消費(fèi)者之間可以通過相互推薦購買產(chǎn)品獲得累積加分。這個(gè)巧妙的激勵(lì)機(jī)制，提升了用戶參與熱情，并有效的增大了活動(dòng)的覆蓋范圍。寶潔公司進(jìn)行的無線營銷活動(dòng)通過“獎(jiǎng)品”和“消費(fèi)者之間相互短信推薦”激勵(lì)消費(fèi)者自發(fā)的參與到活動(dòng)中來，在傳統(tǒng)營銷的基礎(chǔ)上發(fā)揮了手機(jī)營銷互動(dòng)特性，促使消費(fèi)者與商家之間長生良好的品牌溝通，這潛意識(shí)的宣傳寶潔企業(yè)網(wǎng)站，促使電子商務(wù)網(wǎng)站的知名度，為企業(yè)創(chuàng)造了無限商機(jī)以及宣傳了電子商務(wù)網(wǎng)站的品牌特色。

3.6電子商務(wù)網(wǎng)站推廣要善用病毒營銷，放大傳播效應(yīng)

企業(yè)網(wǎng)站可以利用互聯(lián)網(wǎng)絡(luò)這個(gè)平臺(tái)，通過提供有價(jià)值的產(chǎn)品或服務(wù)，“讓網(wǎng)民告訴網(wǎng)民”，由此產(chǎn)生的電子口碑更是可以將病毒營銷的傳播效應(yīng)發(fā)揮到最大。Goole在業(yè)內(nèi)率先推出1G容量的Gmail服務(wù)，引起行業(yè)界的震動(dòng)。但當(dāng)時(shí)測(cè)試中的Gmail不接受公開申請(qǐng)，而是通過Goole員工等首批成功注冊(cè)的用戶對(duì)外發(fā)出測(cè)試邀請(qǐng)來擴(kuò)大用戶規(guī)模。這樣，不僅節(jié)省了營銷費(fèi)用，Goole網(wǎng)站點(diǎn)擊率更加頻繁，還通過了全球范圍的電子口碑傳播實(shí)現(xiàn)了Gmail在短時(shí)間的品牌營銷。病毒式營銷可以極大地宣傳企業(yè)墊在商務(wù)網(wǎng)站，并且該策略已經(jīng)成為網(wǎng)絡(luò)營銷獨(dú)特的手段，其核心正是互聯(lián)網(wǎng)催生下的電子口碑在其中的傳播效應(yīng)。

此外，電子商務(wù)網(wǎng)站可以通過電子郵件，IM，新聞資訊，社區(qū)BBS，博客等其他網(wǎng)絡(luò)載體開展病毒營銷。只要企業(yè)能夠經(jīng)由各種各樣的網(wǎng)絡(luò)載體，抓住目標(biāo)消費(fèi)群體的興趣和關(guān)注點(diǎn)所在，就能夠利用病毒營銷實(shí)現(xiàn)電子口碑的產(chǎn)生和傳播，進(jìn)而企業(yè)網(wǎng)站的點(diǎn)擊率也就更頻繁，企業(yè)電子商務(wù)網(wǎng)站將會(huì)為企業(yè)帶來更大的利潤，給客戶也就帶來更大的方便。

3.7網(wǎng)絡(luò)廣告促進(jìn)企業(yè)電子商務(wù)網(wǎng)站推廣

網(wǎng)絡(luò)廣告進(jìn)行電子商務(wù)網(wǎng)站推廣具有很大的優(yōu)勢(shì)。網(wǎng)絡(luò)廣告具有互動(dòng)性，靈活性，廣泛性，可控性，針對(duì)性優(yōu)勢(shì)，網(wǎng)站推廣可以借助網(wǎng)絡(luò)廣告的優(yōu)勢(shì)進(jìn)行雙向的信息溝通，也許企業(yè)網(wǎng)站很單板，但是企業(yè)只要將網(wǎng)絡(luò)廣告充分利用好，利用網(wǎng)絡(luò)廣告的多種形式。如：旗幟廣告，按鈕式廣告，郵件列表廣告，墻紙式廣告，贊助廣告，插頁式廣告，鏈接廣告，互動(dòng)游戲時(shí)廣告等，對(duì)企業(yè)網(wǎng)站廣告要把握住鎖定目標(biāo)受眾，做好廣告文案，實(shí)施效果監(jiān)控從而充分發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)廣告效應(yīng)，為企業(yè)網(wǎng)站打造聲勢(shì)和影響力，吸引客戶眼球，提高網(wǎng)站的瀏覽次數(shù)和訪問量，進(jìn)而為企業(yè)創(chuàng)造收益。

3.8電子商務(wù)網(wǎng)站利用傳統(tǒng)媒體推廣策略

在我國現(xiàn)階段，電子商務(wù)并不發(fā)達(dá)，互聯(lián)網(wǎng)的普及程度也較低，中小企業(yè)網(wǎng)站在發(fā)展之中也存在著許多弊端，所以傳統(tǒng)媒體的受眾遠(yuǎn)比網(wǎng)絡(luò)媒體的受眾多。傳統(tǒng)媒體如廣播，電視，報(bào)紙，雜志也是目前使用傳統(tǒng)方式宣傳網(wǎng)站和網(wǎng)址的最主要途徑之一，戶外廣告的宣傳，各大網(wǎng)絡(luò)公司都采用這種傳統(tǒng)的戶外廣告的宣傳方式。公司印刷品這是掌握企業(yè)網(wǎng)站推廣一種不需要額外增加廣告費(fèi)的宣傳方式。傳統(tǒng)媒體的運(yùn)用特別是在現(xiàn)階段的中國，傳統(tǒng)媒體宣傳的影響力仍然遠(yuǎn)大于網(wǎng)絡(luò)，特別是對(duì)于面向國內(nèi)的站點(diǎn)，電視、報(bào)紙、雜志等這些媒體的效應(yīng)可以說是立竿見影，這也是為什么現(xiàn)在那么多網(wǎng)站喜歡炒作的原因———通過吸引媒體，特別是傳統(tǒng)媒體的注意力達(dá)到宣傳的作用。企業(yè)網(wǎng)站的推廣，應(yīng)該融入在整個(gè)企業(yè)的宣傳工作中，在所有的廣告、展覽、各種活動(dòng)中都要在顯著處加入公司的網(wǎng)址，并做適當(dāng)介紹。

第四章：電子商務(wù)網(wǎng)站建設(shè)推廣步驟

當(dāng)然電子商務(wù)網(wǎng)站進(jìn)行市場(chǎng)推廣還要企業(yè)把自己的電子商務(wù)網(wǎng)站建立好，因此電子商務(wù)網(wǎng)站建設(shè)推廣不可不知的五個(gè)關(guān)鍵步驟有：

一、定位分析

網(wǎng)站剖析：對(duì)網(wǎng)站的自身進(jìn)行解剖分析，目的是尋找到網(wǎng)站的基礎(chǔ)問題所在；

電子商務(wù)定位：對(duì)企業(yè)網(wǎng)站進(jìn)行電子商務(wù)定位，明確網(wǎng)站的位置；

電子商務(wù)模式分析：分析網(wǎng)站的電子商務(wù)模式，研究與網(wǎng)站相匹配的電子商務(wù)模式；

行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)分析：行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的情況，行業(yè)網(wǎng)站的綜合分析；

網(wǎng)站發(fā)展計(jì)劃分析：電子商務(wù)網(wǎng)站短期規(guī)劃與長期發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施反饋分析等。

二、網(wǎng)站診斷

網(wǎng)站結(jié)構(gòu)診斷：網(wǎng)站的結(jié)構(gòu)是否合理，是否高效，是否方便，是否符合用戶訪問的習(xí)慣；

網(wǎng)站頁面診斷：頁面代碼是否精簡，頁面是否清晰，頁面容量是否合適，頁面色彩是否恰當(dāng)；

文件與文件名診斷：文件格式，文件名等；

訪問系統(tǒng)分析：統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)安裝，來路分析，地區(qū)分析，訪問者分析、關(guān)鍵詞分析等；

推廣策略診斷：網(wǎng)站推廣策略是否有效，是否落后，是否采用復(fù)合式推廣策略等。

三、營銷分析之網(wǎng)站優(yōu)化推廣

關(guān)鍵詞分析：關(guān)鍵詞是否恰當(dāng)，關(guān)鍵詞密度是否合理等；

搜索引擎登錄分析：采用何種登錄方式，登錄的信息是否有效；

鏈接相關(guān)性分析：鏈接的人氣是否高，是否屬于相關(guān)性較大的鏈接；

目標(biāo)市場(chǎng)分析：對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)行分析，研究目標(biāo)市場(chǎng)與營銷的關(guān)系；

產(chǎn)品分析：分析產(chǎn)品的特性，產(chǎn)品的賣點(diǎn)等；

營銷頁面分析：營銷頁面設(shè)置的位置，營銷頁面的內(nèi)容，營銷頁面的第一感覺等；

營銷渠道分析：所采用的營銷之渠道如何，新的營銷渠道如何開拓；

后續(xù)產(chǎn)品和服務(wù)分析：后續(xù)產(chǎn)品的開發(fā)，服務(wù)的情況反饋分析；

價(jià)格分析：價(jià)格如何，合理性等。

四、綜合優(yōu)化用戶體驗(yàn)

網(wǎng)站的架構(gòu)優(yōu)化：結(jié)構(gòu)優(yōu)化，電子商務(wù)運(yùn)行環(huán)境優(yōu)化等；

網(wǎng)站頁面優(yōu)化：頁面布局，頁面設(shè)計(jì)優(yōu)化；

導(dǎo)航設(shè)計(jì)：導(dǎo)航的方便性，導(dǎo)航的文字優(yōu)化等；

鏈接整理：對(duì)網(wǎng)站的內(nèi)外鏈接進(jìn)行處理；

標(biāo)簽優(yōu)化設(shè)計(jì)：對(duì)相關(guān)標(biāo)簽進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)。

五、整合推廣[整合營銷傳播和網(wǎng)絡(luò)整合營銷]

網(wǎng)站流量推廣策略：關(guān)鍵還是流量問題，這個(gè)過程中會(huì)用到許多網(wǎng)絡(luò)營銷方法；

外部鏈接推廣：友情鏈接策略的使用；

病毒式營銷策略：具體的策略需要靈活運(yùn)用；

其它推廣：關(guān)注網(wǎng)絡(luò)變化，開發(fā)新的推廣手段。

通過以上電子商務(wù)網(wǎng)站的市場(chǎng)推廣策略，可知企業(yè)網(wǎng)站的推廣，應(yīng)該融入在整個(gè)企業(yè)的宣傳種，在所有的廣告，展覽各種活動(dòng)中都要在顯著出加入公司的網(wǎng)址，并適當(dāng)作介紹，電子商務(wù)網(wǎng)站既可以針對(duì)服務(wù)供應(yīng)商進(jìn)行上游推廣，也可以針對(duì)網(wǎng)民下游推廣。電子商務(wù)網(wǎng)站推廣策略應(yīng)對(duì)不同企業(yè)采取不同的方式推廣。

小結(jié)

通過本論文所述電子商務(wù)網(wǎng)站推廣策略可知道:

第一：電子商務(wù)網(wǎng)站進(jìn)行市場(chǎng)推廣要有步驟有目的地開展避免重要的遺漏。

第二：電子商務(wù)網(wǎng)站推廣是在網(wǎng)站正式之前就已經(jīng)開始進(jìn)行的。

第三：電子商務(wù)網(wǎng)站市場(chǎng)推廣的基本方法及策略對(duì)于大部分企業(yè)網(wǎng)站都是適用的。

篇（8）

管理力量的不足是造成煤礦企業(yè)工作出現(xiàn)問題的因素之一。部分煤礦企業(yè)只是重視機(jī)械設(shè)備在煤礦工作中的運(yùn)行效率，從而在管理和維護(hù)工作中投入的力量不足，例如管理維護(hù)資金不足、人工力量的不足等，甚至有些煤礦企業(yè)為了節(jié)省設(shè)備運(yùn)行成本，盲目的裁減管理工作人員，或者沒有單獨(dú)地設(shè)立設(shè)備管理和維護(hù)部門，造成了設(shè)備管理工作的脫節(jié)，長期處于無人管理的地位。還有一部分煤礦企業(yè)沒有設(shè)置完善的管理制度，從而造成了工作的盲目性，同時(shí)煤礦企業(yè)沒有建立完整的管理檔案，造成了煤礦企業(yè)管理工作的開展困難。

1.2崗位責(zé)任制落實(shí)不到位

煤礦企業(yè)工商管理的具體作用就是將整個(gè)煤礦產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)過程進(jìn)行科學(xué)合理地規(guī)劃，并將具體的責(zé)任劃分到具體的崗位。但是，我國煤礦企業(yè)的工商管理并沒有將崗位責(zé)任制落實(shí)到位，使得在煤礦企業(yè)運(yùn)行的過程中遇到問題不能得到及時(shí)解決，從而不能體現(xiàn)出工商管理對(duì)于煤礦企業(yè)的積極作用。

1.3管理制度不合理，造成煤礦設(shè)備受損

不少煤礦企業(yè)的管理制度存在著較大的誤區(qū)，往往是忽視了煤礦企業(yè)的工商管理部分。雖然部分煤礦企業(yè)也把管理工作進(jìn)行了合理的分配，不存在工作的死角和推諉現(xiàn)象，但是對(duì)于煤礦企業(yè)運(yùn)行中存在的一些小問題，采用忽視的態(tài)度，長此以往的病態(tài)運(yùn)行，甚至?xí)?dǎo)致整個(gè)煤礦企業(yè)的工作出現(xiàn)停滯等問題。有的煤礦企業(yè)不能發(fā)揮“點(diǎn)查制度”的實(shí)行優(yōu)勢(shì)，在煤礦企業(yè)的工商管理工作中，不能及時(shí)處理管理工作中存在的問題，以至于造成煤礦企業(yè)產(chǎn)生更大的損失。

1.4管理工作人員檔案管理意識(shí)較差

在煤礦企業(yè)實(shí)際檔案管理的工作中，工作人員認(rèn)為檔案管理無關(guān)緊要。管理人員思想松懈，工作態(tài)度不認(rèn)真，導(dǎo)致檔案資料缺失甚至丟失等。在很多單位，工作中文件、資料和證明等造假的行為屢見不鮮。這嚴(yán)重破壞了檔案資料的真實(shí)性和有效性，并給煤礦企業(yè)運(yùn)行管理帶來了很多麻煩。

1.5煤礦企業(yè)工資差距太大

據(jù)調(diào)查，煤礦企業(yè)的一線工人工作最危險(xiǎn)最累，但是，他們的收入并沒有與之相對(duì)應(yīng)。私有煤礦企業(yè)老板年收入都是幾十萬、上百萬元，甚至更高，一般煤礦企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)年收入也在幾十萬甚至上百萬。部分煤礦企業(yè)的管理人員月收入達(dá)到5000元以上，而承擔(dān)生命風(fēng)險(xiǎn)的煤礦工人的月收入在2000元左右。因此，煤礦企業(yè)工資差距太大，從而影響了煤礦企業(yè)的管理水平及其長遠(yuǎn)發(fā)展。

二、提高煤礦企業(yè)管理水平的措施

2.1加快完善管理體制，規(guī)范煤礦設(shè)備管理工作

煤礦企業(yè)要做好工商管理工作，首先就要建立完善的管理體制，規(guī)范煤礦企業(yè)的工商管理工作。進(jìn)而實(shí)行統(tǒng)一和規(guī)范化的管理，進(jìn)行全面的綜合管理，使得管理工作和施工人員的工作任務(wù)更加明確化，以保證煤礦企業(yè)的管理工作的順利完成。其次，建立完善的煤礦企業(yè)統(tǒng)計(jì)制度，加強(qiáng)煤礦企業(yè)的統(tǒng)一管理，尤其是要建立詳細(xì)的管理檔案，以提高煤礦企業(yè)的工商管理水平。同時(shí)，完善的管理體制還能夠提高工作人員的積極性，進(jìn)而提高煤礦企業(yè)的工作效率。再次，為煤礦企業(yè)配備專門工商管理人員，以保證煤礦企業(yè)的工作效率。

2.2煤礦企業(yè)的預(yù)算管理

預(yù)算管理也是煤礦企業(yè)工商管理中的重要組成部分，由于煤礦企業(yè)的主要業(yè)務(wù)是提供能源，雖然目前我國的煤礦需求量很大，但是煤礦企業(yè)的主要銷售對(duì)象還是一些發(fā)電廠和企業(yè)單位等。然而，煤礦企業(yè)的預(yù)算管理一般是根據(jù)以往的市場(chǎng)情況來進(jìn)行下一年的預(yù)算，從而進(jìn)行科學(xué)合理的預(yù)算。由于預(yù)算管理是一個(gè)企業(yè)生產(chǎn)策略和生產(chǎn)計(jì)劃的重要保證，從而對(duì)煤礦企業(yè)的正常運(yùn)作有著一定的影響。

2.3加強(qiáng)職工培訓(xùn)與教育，提高煤礦企業(yè)管理人員的素質(zhì)

由于煤礦企業(yè)具有其自身的特性，加強(qiáng)職工培訓(xùn)與教育，提高煤礦企業(yè)管理人員的素質(zhì)顯得至關(guān)重要。煤礦企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)管理工作人員的培訓(xùn)與教育工作，提高煤礦企業(yè)管理人員的綜合素質(zhì)。這就要求煤礦企業(yè)的工商管理人員不僅要了解煤礦企業(yè)產(chǎn)煤操作原理，還要具有科學(xué)化的管理理念。因此，煤礦企業(yè)應(yīng)該從根本上提高其工商管理工作人員的管理水平，努力造就高素質(zhì)的專業(yè)人才隊(duì)伍，從而滿足煤礦企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的需求。

2.4加強(qiáng)煤礦企業(yè)的檔案管理

使煤礦企業(yè)管理人員認(rèn)識(shí)到檔案管理的重要性，可以不定期地做有關(guān)檔案管理工作重要性的宣傳工作。最好是讓每個(gè)工作者都能參與到檔案形成的整個(gè)過程中，讓他們對(duì)煤礦企業(yè)檔案工作有更加深入、更加全面的了解。同時(shí)，維護(hù)煤礦企業(yè)檔案的真實(shí)性十分重要，不真實(shí)的信息會(huì)給煤礦企業(yè)的運(yùn)行管理帶來一連串的麻煩。所以，要認(rèn)真核實(shí)檔案真實(shí)性情況，更不能肆意篡改信息。

篇（9）

1.臺(tái)風(fēng)暴雨猝不及防，巨災(zāi)處理缺乏經(jīng)驗(yàn)。集中表現(xiàn)在大量被浸車輛無法脫離水洼地，沒有大型停車場(chǎng)，也缺乏熟悉地形的當(dāng)?shù)厝顺洚?dāng)向?qū)В换I莫展。

2.各家公司各自為戰(zhàn)，理賠標(biāo)準(zhǔn)水漲船高。由于缺乏統(tǒng)一的定損標(biāo)準(zhǔn)，各家公司為快速完成案件理賠，往往按照各自的定損依據(jù)做出賠付，結(jié)果導(dǎo)致不同公司承保的客戶相互溝通后倒逼保險(xiǎn)公司，按就高原則要求更多賠款，保險(xiǎn)公司完全處于被動(dòng)局面。

3.客戶圍攻保險(xiǎn)公司，騙賠欺詐屢見不鮮。部分受災(zāi)群眾因不滿理賠處理意見而長時(shí)間圍堵保險(xiǎn)公司員工，人身安全受到威脅；另一方面，為了多得賠款，各種騙保丑劇輪番上演。

（二）理賠特殊性表現(xiàn)

通過了解，筆者發(fā)現(xiàn)：

1.保險(xiǎn)公司正常理賠規(guī)則被打破。“菲特”造成的洪澇多日不退，由于缺乏水上交通工具，受災(zāi)的群眾得不到及時(shí)的救助，部分受災(zāi)嚴(yán)重區(qū)域的群眾遷怒于保險(xiǎn)公司的理賠人員，并采取了一些過激行為。為了息事寧人，大部分保險(xiǎn)公司紛紛放寬了保險(xiǎn)責(zé)任范圍，打破了保險(xiǎn)正常理賠規(guī)則。

2.超責(zé)任范圍的理賠案件成批發(fā)生。以車險(xiǎn)為例，余姚地區(qū)車險(xiǎn)理賠先后經(jīng)歷了三套不同理賠方案，賠付條件一次比一次寬松。理賠方案的不斷調(diào)整，不僅給本次理賠中先期結(jié)案的客戶帶來諸多不便，而且還對(duì)保險(xiǎn)合同的嚴(yán)肅性造成傷害，且勢(shì)必影響到未來當(dāng)?shù)啬酥疗渌貐^(qū)車險(xiǎn)的正常理賠。

二、政府和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在巨災(zāi)救助中的職能分工和工作契合

（一）政府職能

眾所周知，中國經(jīng)濟(jì)體制改革的核心問題是處理政府與市場(chǎng)的關(guān)系，要尊重市場(chǎng)的作用，而政府在管理微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)，時(shí)常存在“越位”“、錯(cuò)位”或“缺位”問題。筆者認(rèn)為在災(zāi)害防范和救助體系中，政府擔(dān)負(fù)的主要職能包括：

1.災(zāi)前：注重防災(zāi)工程建設(shè)和預(yù)警，修建應(yīng)對(duì)巨災(zāi)發(fā)生的戰(zhàn)略物資儲(chǔ)備倉庫，提高巨災(zāi)應(yīng)急效率。

2.災(zāi)中：協(xié)調(diào)整合社會(huì)資源，完善多元主體參與的災(zāi)害應(yīng)急處理機(jī)制。其中，建立一個(gè)指揮高效迅速、運(yùn)作協(xié)調(diào)有力的職能體系尤為重要。

3.災(zāi)后：緊急救援、維持社會(huì)秩序以及基礎(chǔ)設(shè)施的修復(fù)和重建。

（二）商業(yè)保險(xiǎn)職能

在巨災(zāi)損失出現(xiàn)之際，商業(yè)保險(xiǎn)應(yīng)本著市場(chǎng)契約精神，以履行基本經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能為宗旨，追求商業(yè)合同承保條件和保障標(biāo)準(zhǔn)的精益求精，用專業(yè)承保能力和優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理水平來確保社會(huì)管理責(zé)任的承擔(dān)。保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)充分預(yù)見巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的客觀性，及早為公司相關(guān)產(chǎn)品做好再保險(xiǎn)安排，同時(shí)根據(jù)國際再保險(xiǎn)慣例，確定分保價(jià)格和分入公司后再對(duì)投保人提供原保險(xiǎn)合同報(bào)價(jià)，以此確保巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)能夠安全足額轉(zhuǎn)嫁。

三、巨災(zāi)救助中加強(qiáng)政府和保險(xiǎn)公司互動(dòng)的對(duì)策建議

基于對(duì)政府和商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)工作機(jī)制契合的認(rèn)識(shí)以及實(shí)地調(diào)研反饋，筆者認(rèn)為，盡管政府和商業(yè)保險(xiǎn)公司各自主要職能不同，主體性質(zhì)各異，但在共同致力于社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理中可以從以下方面尋求合作，加強(qiáng)互動(dòng)，從而提高風(fēng)險(xiǎn)管理效率。

（一）政府角度

1.建立巨災(zāi)保險(xiǎn)制度，加快風(fēng)險(xiǎn)管理制度化設(shè)計(jì)。我國現(xiàn)行的保險(xiǎn)產(chǎn)品目前還不能完全承擔(dān)重大災(zāi)難給社會(huì)造成的損失，政府可參照國際上較通行的辦法，即對(duì)于某些特別巨大的特定風(fēng)險(xiǎn)開設(shè)巨災(zāi)保險(xiǎn)。“菲特”大災(zāi)后，2014年3月份，中國保監(jiān)會(huì)同意巨災(zāi)保險(xiǎn)在寧波市試點(diǎn)。保險(xiǎn)公司作為巨災(zāi)保險(xiǎn)的主體，政府應(yīng)督促其加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)和誠信教育，積極提升管理和服務(wù)效率，為今后在巨災(zāi)中更好地承擔(dān)社會(huì)管理責(zé)任做好準(zhǔn)備。

2.提供基礎(chǔ)支援協(xié)調(diào)，實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源最大化利用。根據(jù)調(diào)查，2013年“菲特”臺(tái)風(fēng)施救理賠期間，各家保險(xiǎn)公司遇到的困難都差不多，主要是政府可以提供的公共服務(wù)資源不足，如停車場(chǎng)地、志愿向?qū)藛T等，再者是社會(huì)治安問題。此外，政府應(yīng)在災(zāi)前公開災(zāi)害應(yīng)急預(yù)案，建設(shè)公估專家?guī)欤⒄髑蟊ｋU(xiǎn)公司意見。災(zāi)害發(fā)生時(shí)應(yīng)建立包括保險(xiǎn)公司在內(nèi)的各級(jí)部門溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，就災(zāi)害定損應(yīng)由政府牽頭統(tǒng)一各公司定損標(biāo)準(zhǔn)，

3.重視災(zāi)時(shí)輿情引導(dǎo)，約束受災(zāi)客戶理性化索賠。政府應(yīng)及時(shí)組織主流媒體作正面報(bào)道，傳遞正能量，做好社會(huì)輿情引導(dǎo)。從2013年的“菲特”臺(tái)風(fēng)理賠情況看，不足額投保現(xiàn)象較多，多數(shù)被保險(xiǎn)人可能不理解理賠時(shí)將要按比例賠付的保險(xiǎn)條款規(guī)定，如果大災(zāi)期間主流媒體能做類似的公益宣導(dǎo)，能夠幫助被保險(xiǎn)人確定正確的保險(xiǎn)賠款心理預(yù)期。

4.保障商業(yè)保險(xiǎn)利益，以災(zāi)害參數(shù)確定補(bǔ)貼程度。商業(yè)保險(xiǎn)在履行保險(xiǎn)合同賠償義務(wù)的同時(shí)，也承擔(dān)了重要的災(zāi)害管理安撫災(zāi)民的社會(huì)責(zé)任。在不違背保險(xiǎn)契約規(guī)定的前提下，保險(xiǎn)企業(yè)本著快速理賠、充分理賠的原則，一般均按照就高原則向受災(zāi)的被保險(xiǎn)人提供賠償。對(duì)此，政府可對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)給予一定的財(cái)政資金進(jìn)行補(bǔ)助。

（二）保險(xiǎn)公司角度

1.參與政府防災(zāi)決策，提高防災(zāi)減損專業(yè)化水平。在社會(huì)分工越來越精細(xì)的今天，保險(xiǎn)公司需要以行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理專家的身份參與政府相關(guān)決策，為自然風(fēng)險(xiǎn)防范建言獻(xiàn)策，派代表參與政府防災(zāi)減損的相關(guān)決策。如參與市政府抗洪防災(zāi)指揮部泄洪排澇的相關(guān)決策，參與城市排澇工程規(guī)劃等。

2.完善巨災(zāi)響應(yīng)預(yù)案，強(qiáng)化保險(xiǎn)市場(chǎng)聯(lián)動(dòng)性能力。保險(xiǎn)公司應(yīng)建立完善巨災(zāi)響應(yīng)預(yù)案，充分調(diào)動(dòng)查勘理賠資源，最大限度利用公估公司的查勘力量。保險(xiǎn)公司應(yīng)建立完善巨災(zāi)預(yù)案，在巨災(zāi)來臨之際能迅速啟動(dòng)預(yù)案做出及時(shí)有效的響應(yīng)，充分調(diào)動(dòng)包括上級(jí)公司的接報(bào)案和查勘理賠資源，如果人手還不夠可根據(jù)協(xié)議聯(lián)系公估公司前來協(xié)助。

3.加強(qiáng)保險(xiǎn)基礎(chǔ)教育，提高全體市民保險(xiǎn)意識(shí)。近年來，寧波保險(xiǎn)行業(yè)為普及保險(xiǎn)知識(shí)進(jìn)行了不懈的努力，通過保險(xiǎn)進(jìn)社區(qū)、保險(xiǎn)進(jìn)學(xué)校等形式積極推動(dòng)市民保險(xiǎn)教育活動(dòng)。從處理去年“菲特”臺(tái)風(fēng)的理賠案的情況來看，仍有為數(shù)不少的群眾缺乏保險(xiǎn)知識(shí)，片面理解甚至誤解保險(xiǎn)的現(xiàn)象屢屢可見，嚴(yán)重?cái)噥y了理賠的正常秩序。由此可見，市民的保險(xiǎn)教育、普及保險(xiǎn)知識(shí)是何等的重要。

篇（10）

二、探尋商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)管理的相關(guān)出路

1.建立健全的商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)管理制度

經(jīng)濟(jì)管理制度的建立對(duì)于商業(yè)地產(chǎn)來說是至關(guān)重要的。一旦商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)管理制度上存在缺陷，就會(huì)對(duì)整個(gè)地產(chǎn)商產(chǎn)生重要的影響。因此，在商務(wù)地產(chǎn)管理中建立健全的經(jīng)濟(jì)管理制度，將商業(yè)地產(chǎn)中的資金監(jiān)督、財(cái)務(wù)活動(dòng)分析、經(jīng)濟(jì)管理、地產(chǎn)開發(fā)利潤分配等方面進(jìn)行研究，根據(jù)自身地產(chǎn)的性質(zhì)，建立一套有效的健全的商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)管理制度，并要確保經(jīng)濟(jì)制度的有效落實(shí)，加強(qiáng)行政部門的執(zhí)行力。

2.加強(qiáng)對(duì)商業(yè)地產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)進(jìn)行管理

提高商業(yè)地產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)管理水平，首先要做好地產(chǎn)內(nèi)部的資金配置工作，確保實(shí)現(xiàn)商務(wù)地產(chǎn)對(duì)經(jīng)濟(jì)的統(tǒng)一管理和調(diào)配，盡量做到以最少的投資獲取最高的利潤，保證資金的合理使用，其次，商務(wù)地產(chǎn)要加強(qiáng)商務(wù)地產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，尋求并開拓低成本的籌資渠道，提高固定資產(chǎn)的使用率，減少閑置資金。最后，對(duì)于商務(wù)地產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)流通要進(jìn)行嚴(yán)格的把控，防止商務(wù)地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)壞賬的情況。

3.加強(qiáng)商業(yè)地產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)管理隊(duì)伍建設(shè)

想要加強(qiáng)商業(yè)地產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)管理隊(duì)伍建設(shè)，首先要著重加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理人員的考核，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)管理隊(duì)伍的監(jiān)控，防止在商業(yè)地產(chǎn)內(nèi)部出現(xiàn)用人唯親的現(xiàn)象，防止腐敗現(xiàn)場(chǎng)的產(chǎn)生。其次，要加強(qiáng)商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)管理隊(duì)伍的培訓(xùn)，嚴(yán)格把握經(jīng)濟(jì)管理人員入職時(shí)的審核，商業(yè)地產(chǎn)還要提供經(jīng)濟(jì)管理人員進(jìn)的培訓(xùn)的機(jī)會(huì)，保證財(cái)務(wù)管理人員具備任職資格。

4.在商業(yè)地產(chǎn)經(jīng)濟(jì)管理中國家要充分的發(fā)揮宏觀調(diào)控作用

現(xiàn)代社會(huì)中國家發(fā)揮調(diào)控作用對(duì)于商業(yè)地產(chǎn)來說是至關(guān)重要的。房地產(chǎn)想要合理的發(fā)展，離不開國家的宏觀調(diào)控，房地產(chǎn)通過配合國家的相關(guān)政策展開經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，以便于促進(jìn)房地產(chǎn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

篇（11）

1.1我院工商企業(yè)管理專業(yè)人力資源管理方向培養(yǎng)目標(biāo)是立足于寧波乃至浙江中小型企業(yè)管理人才的培養(yǎng)，目標(biāo)工作崗位包括人力資源管理、生產(chǎn)、營銷、綜合管理崗位。目標(biāo)工作崗位與崗位職業(yè)所需技能一一對(duì)應(yīng)，崗位需要相應(yīng)的基本技能才可以勝任其工作，通過分析調(diào)查，這些崗位所需要的職業(yè)核心能力主要有人力資源規(guī)劃、人員招聘與配置、員工培訓(xùn)與開發(fā)、績效考核管理、薪酬管理、勞動(dòng)關(guān)系處理等。

1.2人力資源管理課程能力目標(biāo)分解為，使學(xué)生能夠處理中小型企業(yè)的人力資源管理事務(wù)：崗位工作職責(zé)識(shí)別，預(yù)測(cè)企業(yè)年度人力資源需求與供給狀況，能夠根據(jù)區(qū)域企業(yè)背景資料為企業(yè)進(jìn)行簡單人力資源規(guī)劃，能夠?yàn)槠髽I(yè)常見工作崗位編制工作規(guī)范與任務(wù)說明書，能夠編制、起草企業(yè)人力資源管理中所需的相關(guān)文本，招聘簡章、應(yīng)聘申請(qǐng)表、面試相關(guān)表格、錄用通知書、勞動(dòng)合同、工資報(bào)表等，能夠根據(jù)企業(yè)招聘計(jì)劃要求設(shè)計(jì)招聘測(cè)試方案，能夠參與模擬招聘，妥善地處理與應(yīng)聘者之間的關(guān)系，能夠根據(jù)企業(yè)的培訓(xùn)需求設(shè)計(jì)培訓(xùn)方案，能夠根據(jù)所提供的企業(yè)及崗位的背景資料設(shè)計(jì)績效考核方案，能夠根據(jù)所提供的企業(yè)及崗位的背景資料設(shè)計(jì)薪酬方案。同時(shí)通過一體化設(shè)計(jì)使學(xué)生能夠處理個(gè)人的人力資源管理事務(wù)：包括能夠?yàn)樽约杭八诉M(jìn)行素質(zhì)測(cè)評(píng)，能夠?yàn)閭€(gè)人制定職業(yè)生涯規(guī)劃書，能夠制作規(guī)范的求職簡歷。

1.3通過分析整合人力資源管理課程知識(shí)目標(biāo)要求通過學(xué)習(xí)使學(xué)生了解人力資源管理的相關(guān)概念、基本術(shù)語、理論，掌握人力資源規(guī)劃的流程和方法，掌握工作分析的流程和方法，掌握員工招聘的方法和程序，掌握員工培訓(xùn)的方法與技巧，掌握企業(yè)績效和薪酬設(shè)計(jì)的要點(diǎn)，掌握人力資源管理中常用文本的格式內(nèi)容。

1.4課程素質(zhì)目標(biāo)是通過本課程的設(shè)計(jì)與學(xué)習(xí)實(shí)施使學(xué)生具備良好的與人合作溝通意識(shí)、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)、質(zhì)量意識(shí)，具備良好的成本觀念、時(shí)間觀念，具有良好的職業(yè)道德，誠信，敬業(yè)愛業(yè)、樂于奉獻(xiàn)，具備團(tuán)隊(duì)合作精神、可持續(xù)發(fā)展能力及自主學(xué)習(xí)的能力。

2人力資源管理核心課程“教學(xué)做”一體化教學(xué)模式是培養(yǎng)企業(yè)人力資源管理職業(yè)崗位需求的學(xué)生的關(guān)鍵

以工作過程為導(dǎo)向的核心課程應(yīng)以企業(yè)生產(chǎn)管理實(shí)際工作崗位的需求為目標(biāo)，以職業(yè)能力培養(yǎng)為重點(diǎn)，以工作任務(wù)及其工作過程為依據(jù)對(duì)教學(xué)內(nèi)容進(jìn)行組織和安排。以任務(wù)的完成過程為線索貫穿整個(gè)教學(xué)活動(dòng)的始終，選取多個(gè)學(xué)習(xí)性工作任務(wù)或項(xiàng)目作為教學(xué)內(nèi)容的載體。按照“提出任務(wù)，分析任務(wù)，知識(shí)構(gòu)建，完成任務(wù)”這一行動(dòng)體系組織各單元的教學(xué)。引導(dǎo)學(xué)生分析工作任務(wù)，然后完成工作任務(wù)，學(xué)生通過完成工作任務(wù)達(dá)到構(gòu)建知識(shí)的目的。這種“教學(xué)做一體化”教學(xué)模式能達(dá)到學(xué)習(xí)過程與工作過程一致，學(xué)習(xí)任務(wù)與工作任務(wù)一致。