市場行情分析報告大全11篇

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一、營銷環境分析

由于國家對基礎建設的固定資產投資力度不斷加大，工程機械行業是當前我國各類行業中發展趨勢最快的行業之一。從2001年至今，中國的工程機械行業產值平均每年以30％左右的速度發展。尤其以混凝土機械和路面機械兩個工程機械板塊發展速度最快，產業回報率也最高。2003年，全國工程機械行業的總銷售額為1700億人民幣。

瀝青轉運車作為黑色路面機械之一，已成為國際上高等級瀝青路面智能化施工中不可或缺的設備。為與國際道路施工標準接軌，中國道路施工協會倡導使用瀝青轉運車以徹底解決瀝青混凝土攤鋪施工中的離析問題。采用瀝青轉運車作為必備的黑色路面配套攤鋪施工設備，已成為未來3年～5年內現實的需求。

二、市場容量分析

截至2004年5月，我國共有1500家一級道路施工資質的施工單位，而擁有瀝青轉運車的路面施工單位不到5家，總體設備市場擁有量不到10臺。從現有施工單位擁有的瀝青轉運車數量來看，不到當前市場總需求量的10％。而據行業專家及業內人士分析，中國的瀝青轉運車市場將在未來3年～5年內發展起來，估計每年將以500輛～800輛的需求遞增，約25億～40億。

三、市場風險分析

1.政策風險對于瀝青轉運車作為黑色路面的新增配套設備，國家當前仍未制定相關的強制性行業政策約束。故盡管瀝青轉運車在路面瀝青攤鋪施工中的使用有利于提高路面質量與路面使用壽命，但由于施工方會考慮購置此設備施工會增加施工成本而對此種設備抱觀望的態度，從而造成潛在而非現實需求。

2.行業風險。由于瀝青轉運車的市場前景完全基于對工程機械行業的樂觀預期，故在國家相關宏觀政策發生變化的條件下，將會對整個工程機械行業產生巨大的影響。工程機械行業連續3年以“井噴”的速度在高速增長，未來3年～5年內中央政府是否仍大力推進固定資產投資與基礎建設，前景仍不太明朗。

四、主要競爭對手分析

1.競爭策略。針對當前的瀝青轉運車市場處于起步階段。路太克公司可與國內任何一家初步具備黑色路面成套設備生產能力的廠家（要求其擁有較完善的銷售渠道與營銷網絡）合資，利用其強大的生產制造能力與產品分銷能力即可一舉打開市場，成為瀝青轉運車市場的領導者。

2.核心競爭力。路太克轉運車的核心競爭力在于其技術優勢和品牌優勢。路太克瀝青轉運車廣泛應用于世界各國的路面工程中。該車自帶動力，并且具有獨特的專利防離析設計。在連續攤鋪的過程中,可保證攤鋪工作連續進行,既加快了施工速度,又大大提高了路面質量。主要優勢及特點：可成功地解決瀝青混合料的離析問題，對SMA（瀝青馬蹄脂）路面效果猶為明顯;能將同一斷面各點的溫差控制在6℃之內;提高路面的平整度;延長路面的使用壽命;增強路面使用的舒適性;美國過半的州規定其為瀝青混合料施工的標準配置。

五、價值鏈分析

1.進貨及后勤：路太克公司擁有完善的配件倉庫與物流系統，可滿足年產量500臺的瀝青轉運車所需配件與零部件的供應。

2.研發方面:路太克公司擁有成熟的生產技術與強大的研發能力。

3.生產作業：可利用與國內某大型工程機械制造企業的強大制造能力，完全有能力保證年產能達到500臺。

4.發貨后勤：完善的物流系統可移植到中國市場，并結合中國當地的物流公司打造完善的物流系統，保證發貨及后勤的正常運轉。

5.市場營銷：利用國內合作企業的產品分銷渠道與營銷網絡，可達到貨暢其流的效果。

6.服務:路太克公司可為國內合作廠家的售后服務人員提供技術支持與培訓。國內工程機械制造廠家的售后服務人員在人員數量上同樣可滿足客戶的需要。

六、市場準入模式

1.獨資。此模式優勢在于將整套路太克瀝青轉運車的研發、生產與管理程序完全原版復制過來，有利用保證產品質量和防止優勢技術外泄。但劣勢在于用在營銷與售后服務方面的成本過高。

2.貼牌生產。優勢在于最大限大地發揮品牌優勢，取得最大限度的投入產出比。但劣勢在于由于其生產技術難度大，對重型機械制造能力的要求非常高，故難以找到合適的合作廠家。另外，可能出現國內合作者由于技術消化吸收能力不夠而導致產品不過關，對路太克瀝青轉運車品牌造成負面影響。

3.中外合資。采用技術入股的合作形勢，路太克公司可為國內合作者提供技術與設備支持。國內合作者可提供人力及場地和營銷網絡，實現雙贏的機會很大。

七、投入產出分析

1.投入成本:固定資產：按中外合資模式核算，第一期投入一條年產量為150輛瀝青轉運車生產線成本為1760萬美元，折合15000萬人民幣。其中，若按平均5％的固定資產折舊率，第一年的生產折舊為88萬美元，折合750萬人民幣。

(1)技術與人力資源成本：現有技術的估價約（假設1000萬），研發設備與人員成本1000萬。

(2)其他成本：20000萬。

總設入成本=固定資產成本（含折舊）+技術與人力資源成本+其他成本-技術估價。總投入成本約35750萬人民幣。

2.產出:銷售收入：第一年的產能按計劃產能的30%即150臺計算，按平均500萬人民幣每臺計算。假若第一期實現零庫存，則銷售收入為：75000萬元。除去增值稅后為63750萬元。

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而且，這種習慣不僅僅體現在龍玲身上，“包括公司的領導、全國各區域的銷售負責人，都已經把BI看成了一個重要的經營和銷售工具。”龍玲說。

業務增長帶來的數據挑戰

作為一家具有50多年歷史的老牌制藥企業，洞庭藥業位于素有“桃花源里的城市”之稱的湖南常德市。在上個世紀90年代末，洞庭藥業進行了股份制改造，公司也由此走上了快速的發展軌道，其所生產的止血藥和抗精神病藥在國內外市場很受歡迎。業務的發展使得企業的銷售網絡迅速擴大。“現在，我們的銷售網絡已經遍布全世界30多個國家、地區。”龍玲介紹道。

銷售網絡的擴大，給洞庭藥業帶來了兩個直接的難題和挑戰。

一是如何動態地掌握各區域的產品銷售情況，例如哪些產品賣得好；哪些產品銷量不佳；和去年同期相比，各個產品的銷量是上升還是下降；哪些客戶最近比較活躍；哪些客戶的訂單出現明顯下滑等。這些銷售數據的及時獲得，對于企業快速的調整銷售策略，無疑有著十分重要的作用。而在如今愈發激烈的市場競爭態勢下，很多時候時間就意味著市場份額和利潤。

但在以前，這些銷售數據的匯總，至少是以月、甚至是季度為周期的，這樣的數據反饋速度，顯然難以滿足市場競爭需求。因此，如何能夠更快地獲得各區域的銷售數據，就成為企業最迫切的需求之一。

另一個挑戰則來自于銷售人員的管理。分布在全國各地的銷售人員，平時都在外面，公司總部很難隨時掌握這些銷售人員的業績情況，如果銷售人員出現異常狀況，也只能等到月末或季度末業績考核時才能發現，這時可能已經太晚了。因此，如何對區域的銷售人員進行動態的管理，隨時了解銷售人員的業績，也成為企業所要解決的問題之一。

其實，對于如何解決這些問題，龍玲一直在進行思索。

數據梳理在前 BI上線在后

2008年時，龍玲就曾想采用用友華表的BI系統。

因為從2002年起，洞庭藥業就開始使用用友的財務模塊軟件；2006年時，又購買了用友的U8供應鏈系統。而如果采用用友華表的BI系統，則可以與洞庭藥業之前的U8系統進行很好地連接，直接從系統中抽取數據進行分析。另外，在試用用友華表的BI系統用友BQ時，其在數據分析方面的靈活易用性、豐富的展現形式等也給龍玲留下了深刻的印象。但當時由于洞庭藥業的基礎數據還不完善，因此并不具備應用BI的條件。“不過這幾年，我一直在惦記著這個軟件。”龍玲說。

除了基礎數據不完善外，在2008年時，制藥行業發展相對穩定。但最近兩年，制藥行業的競爭越來越激烈，洞庭藥業也感受到了來自于市場的壓力。另外，新醫改的推行，對于制藥行業也帶來了很大的沖擊。特別是對制藥企業銷售能力的要求越來越高：無論是對整個銷售體系的管控能力，還是反應速度都提出了更高的要求。在這種情況下，利用BI系統對銷售、產品數據進行分析，來為企業的銷售管理和策略的制定提供決策支持，就成為一個必然的選擇。

“從2008年后，我們開始對企業的基礎數據進行完善，到了2011年時，無論是從數據質量方面、還是企業自身需求方面，都已經到了應用BI的合適時機。”龍玲介紹道。

2012年3月，龍玲期待近4年的BI系統終于開始在洞庭藥業進行實施。由于有之前充分的準備工作和完善的基礎數據作為支撐，因此整個實施過程顯得十分順利。現在，洞庭藥業的用友BQ一期工程已經完成，并已經正式運行。

一期BI 智慧分析、解放人力

系統使用后給企業所帶來的改變是十分明顯的。

以銷售方面為例，現在銷售負責人不僅可以隨時獲取各個區域的銷售報表和分析情況，同時還可以按人、產品或者客戶進行分析，這樣，銷售負責人就能隨時了解：哪些產品導致了銷售額的上升；哪些客戶在采購金額方面發生了明顯的變化；每個銷售人員最近一段時期的業績變化情況等。這樣，銷售負責人就可以根據數據分析結果，作出有針對性的策略調整。

對于財務方面，BI系統的應用也帶來了效率的提升。“以前財務人員做一個報表，至少需要幾個小時的時間，現在則只要輕輕一點就能完成。這樣財務人員就能從繁瑣的做報表工作中解放出來，有更多時間去做一些更有價值、更重要的工作。”龍玲笑著說。

同時，龍玲也表示：生產、成本等方面的分析應用也將分期實施。

BI升為決策智囊 實現精細化管理

確實，報表只是BI所有功能中的一部分而已。“報表只是一種展現形式。本質上，BI是一個輔助決策的智能系統，它的核心就是幫助企業利用好數據，讓決策管理者隨時隨地獲取關鍵信息，讓決策者基于數字決策，最終提高決策水平。”用友華表公司分析道。

事實上，曾有人將商業智能的應用分為三個層次，即報表層次、數據分析層次和數據挖掘層次。

記者曾采訪過一家鋼鐵企業，其BI應用給筆者留下了很深的印象。

這家企業為了配套BI系統應用，特別成立了獨立于銷售部門和原料部門之外的市場行情分析室。市場行情分析室的職責是以BI系統為基礎，研究企業營銷政策與決策分析，為管理層進行決策提供第三方的指導。

市場行情分析室通過外部數據與內部數據的分析為管理層提供的支持主要包括兩方面：風險規避，市場行情分析室發現市場中的風險所在，及時給管理層提出預警；抓時機，當機會來臨的時候，市場行情分析室提出建議，抓準商機，為企業創造效益。其中，外部數據來自于外部權威機構，內部數據來源于ERP、MES、質量管理等系統的提煉，通過BI系統分析展現。

僅僅在2010年，市場行情分析室直接提報的分析報告就為這家企業創造了9000萬元的收益。BI的巨大價值由此也可見一斑。

顯然，對于BI系統的潛在價值，龍玲也有著清晰地認識。“和生產制造以及成本分析的結合，將是我們在BI應用方面的下一個需求。”

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中圖分類號：F230 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）033-000-01

前言

預則立，不預則廢；運籌帷幄，決勝千里，這是中國幾千年總結出來最樸素的預算管理思想，也是成功的保障。管理的重心在經營，經營的重心在決策，決策的重心在執行，執行的重心在預算，全面預算管理即通過業務、資金、信息、人才的整合，明確適度的分權授權，戰略驅動的業績評價，充分實現組織目標與資源的最佳結合。

一、搭建預算管理架構-預算組織系統

公司修訂了《全面預算管理制度》，《全面預算管理實施細則》，重新確認預算辦公室人員和職責，明確全面預算委員會、預算辦公室、價格辦公室、績效辦公室的人員職責及權限，加強職能部門的管理監控聯動。

組織下屬單位建立預算辦公室（包括生產、運營、財務、項目、技術等單位人員），并明確相關人員權限和職責，充分發揮自主預算作用，開展預算、目標考核、成本管理有機結合，提升基礎管理工作。

二、戰略驅動預算――預算編制系統

戰略必須清晰，執行才有方向，為避免資源分配的無序和企業的短期行為，分析年度企業資金、實物與人力資源規模，通過預算及時發現企業的資源和能力能否滿足戰略的需要，以后如何取得和發展這些能力。

公司組織每年10月開始編制下一年度全面預算方案，開展年度工作規劃。主要包括內容：1.公司銷售預算方案，包括產品市場行情分析、銷售定價機制、銷售收款計劃及品種結構計劃。2.公司采購預算方案，包括主要原材料價格行情分析、資源保供計劃、大宗物資采購計劃等。3.公司生產營運方案，包括生產組織方案、生產技術方案、產銷平衡計劃、物流方案、大中修計劃等。4.公司成本費用預算方案，包括人力成本預算、生產成本預算、期間費用預算等。5.公司投資預算方案，根據公司發展規劃，包括股權投資及債權投資收益預算、資產購置及維修工程項目支出預算、研發投入預算等。6.公司財務預算方案，包括營銷流程梳理、采購和銷售結算政策、稅收預算、公司經營成本及現金流目標預測分析等。

三、嚴格預算績效――預算目標系統

預算要轉化為員工的努力和行動，企業就是要為所有的員工制作“紅舞鞋”，讓員工跳起來，動起來。全面預算委員會通過下達目標、KPI分解、執行跟蹤、關注過程、結果評價等措施，驅動各單位業績目標的達成。經過二上二下的反復研討，全面預算委員確認公司年度預算目標，子公司根據年度目標分解到月度預算目標，并逐層落實各版塊各分廠的KPI指標。

預算是企業權威之源，公司應與各單位負責人簽定預算目標責任書，明確目標考評模式，一是將指標分為基礎指標、考核指標、挑戰指標，每項指標的獎勵力度按序逐級增加，每項指標的懲罰力度按序逐級減少；二是設定關鍵環節指標，如收入完成、成本控制、費用節省等，每月及時驗證執行兌現；三是并根據目標完成度和波動率兩項平衡后綜合獎罰，對于客觀原因和市場行情的大幅上升和下降造成的預算差異經過評審后剔除。

四、運營過程控制――預算執行系統

預算即是計劃工具，又是控制反饋工具。運營過程控制是全面預算的根基，通^采購、銷售、生產等過程控制，把觸角滲透到公司的各個業務單元。

公司預算過程控制主要方法，一是公司各預算主體每周召開一次會議，匯報運營情況，集中商討運營計劃；二是每周統計預算指標執行情況（包括收入、成本、費用、生產信息等）上報預算辦公室。三是每月采用比率分析、比較分析、因素分析等方法編制預算分析報告，反饋預算執行進度和執行差異；四是組織召開預算執行分析會議，提出產品的銷售情況、收益、投資及發展趨勢，解決預算執行中存在問題，提出改進措施。

企業經營環境和內部管理隨時處于變動之中，預算調整要有合理性和考慮承受能力，對出現影響預算完成的重大調整（如設備運行狀況、市場價格波動、成本指標波動等）及時上報預算辦公室，對會影響公司戰略目標的重大預算差異規定嚴格審批限制條件，對預算的重大差異事項及時組織進行預算事項分析會（即事故分析會）。

五、成本管理突破――預算控制系統

低成本戰略是企業永恒的戰略定位，降成本工作是無止境的，成本控制不是單純的壓縮成本費用，要有 “大成本”理念，從投入產出的角度看待利潤。

一是公司完善了標準成本系統，重點考慮控制可控成本，即變動成本，有針對性的通過理論分析、作業分析、實際測試、歷史數據統計分析、對比分析、市場調整等方案進行定額標準測算，明確了成本費用的標準口徑。二是制定了嚴格的成本費用預算管理制度，各部門年度成本費用預算金額與其所承擔的任務目標相匹配。三是開展成本對標，注重每日、每周、每月的過程控制和成本分析，找到標桿企業，訂立標桿目標，借鑒他人經驗，改進自身不足，追趕和超越標桿。四是采用多種方式降成本，建立全員成本改善機制，調動員工的主觀能動性，員工深處生產經營基層，最清楚改善空間在哪，對員工“賦能，授權，讓利”，打開員工的心門。

六、預算檢查與考核――預算評價系統

員工不會做你希望的，只會做你檢查和考核的，預算委員會每月組織對下屬單位的預算及基礎管理情況進行抽查，通過深入預算發現問題、分析問題、解決問題，梳理優化內部流程，發現基礎管理簿弱環節，分析降成本項目根因，減少影響資金預算完成事項，研究市場和把握市場等。

預算考核是績效考核的最重要的組成部份，預算評價與員工績效工資有效掛鉤，才能充分發揮預算管理的永動機制，激發員工的工作潛能。每月全面預算委員對各單位的預算執行情況進行評比打分，預算評價指標分為財務指標和管理指標，財務指標（占60分）包括利潤指標、運營指標、收入指標、成本類指標，評比標準為目標完成率和波動率各占50%；管理指標（占40分）包括價格指標、預算指標、資金管理指標等，扣分不保底。根據分數情況及排名情況直接兌現工資獎金，并在每月生產經營分析會上，通報分析預算管理成效。

七、結語

預算不是萬能的，沒有預算卻是萬萬不能的，預算是眾多管理工具中最有效的工具，公司全面預算管理根據目標原則，從戰略到計劃，再到預算和考核，有機結合形成的一個科學管理系統，通過預算發現我們的工作的痛點和機會，指導和監督生產經營，為企業創造更多的價值。

參考文獻：

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1.引言

中國的金融市場正在逐步開放，利率、匯率市場化進程不斷推進，金融產品也在不斷創新，金融產品的設計、定價和風險控制是決定我國金融市場發展前景的兩個關鍵因素。2008年民生銀行開始籌備成立金融工程實驗室和市場研究中心，其主要作用包括：“開發先進的風險分析模型，建立滿足業務需要、分析水平較高的市場風險管理體系，通過積累對風險分析系統運用的實際經驗，逐步自主開發市場風險分析模型；掌握對固定收益類、外匯類、信用類以及商品類等金融產品定價的成熟方法和實際操作經驗，并與國內市場的實際情況相結合，物為我用；針對人民幣市場的特殊情況，建立符合現狀的、能夠指導實踐的人民幣金融產品的定價模型，初步形成獨立的內部定價機制。”然而金融資產定價和風險管理正是金融工程專業所討論的兩個核心內容。

2.金融工程專業實驗教學的意義

作為金融工程技術的發源國，美國金融工程的專業主要設置于碩士階段，強調金融學與數學的結合。其對金融工程人才的培養目標是具有經濟學理論、金融理論、金融數學、金融工程和金融管理知識，掌握開發、設計、運用創新性金融工具和手段解決金融實務問題的能力。然而，金融工程專業的理工味道非常濃厚，美國的金融工程專業在具體的人才培養環節上演化出三個不同的方向：（1）將金融工程專業的培養環節設置在工程學院。代表學校有哥倫比亞大學和普林斯頓大學，主要培養學生成為金融工程師，課程設置強調數學建模思想，如隨機過程模型、金融工程最優化模型、蒙特卡洛方法、期限結構模型等。（2）將金融工程專業的培養環節設置在數學或統計學院。代表學校有芝加哥大學、斯坦福大學和康乃爾大學等。主要把學生培養成為合格的數理金融理論型人才，課程設置強調相關的數學基礎理論課程，比如隨機積分、偏微分方程、連續隨機過程等，為進一步研究開展奠定良好基礎。（3）將金融工程專業的培養環節設置在金融學院或商學院。代表性學校如加州大學Berkeley分校的Hass商學院。主要把學生培養成為實用型人才，課程設置強調了如金融機構討論、公司金融、資本與貨幣市場、動態資產管理等職業導向型課程和案例教學，為學生畢業后較好地適應金融機構的相關工作奠定了基礎。

20世紀90年代中期，金融工程被引進到我國，也演化出兩個方向：（1）金融數學系，代表性的學校北京大學的金融數學系、南開大學應用數學專業下的金融數學和金融工程方向、山東大學的金融數學專業等，主要培養既具備金融基本知識又受到良好數學訓練的新型復合型金融人才。（2）金融工程專業，主要設在金融學院，代表性的學校主要是國內的財經類高校及其他綜合類院校的金融學院，采用的教材主要是以美國注冊金融分析師的考試教材，要求學生掌握金融衍生產品的概念以及簡單產品的定價。

培養高素質的金融工程人才，除了要培養扎實的理論功底，同時也要注重培養學生動手操作和解決實際問題的能力。從近年來獲得諾貝爾經濟學獎的成果可以看到，數理定量分析已成為經濟學、金融學研究必不可少的工具，所以學習金融工程必須要有數理基礎。訓練學生在注重定性研究分析經濟金融現象本質的同時，加強定量研究。金融工程的核心基礎理論包括估價理論、資產選擇理論、資產定價均衡理論、期權定價理論、套期保值理論、有效市場的均衡理論、匯率與利率理論等，這些理論的應用只有借助于數理方法和工程技術的支持，才能轉化為現實的操作工具。一定要進行模擬實驗才能將理論知識進行應用，從而轉化為動手操作和解決實際問題的能力。

3.國內金融工程專業實驗教學的現狀與觀點

目前在開設金融工程專業的高校中，相當一批高校的金融管理與金融工程實驗室在全國具有一定的影響力，對推進相關教學與科研起到了重要的作用，如清華大學經濟管理學院與中信證券股份有限公司聯合建立的“中信清華金融工程實驗室”，中國人民大學財政金融學院的金融管理與金融工程實驗室，廈門大學金融學院與世華公司共建的“金融模擬實驗室”，中國科學技術大學管理學院金融工程實驗室，武漢大學金融系的金融工程實驗室（上接第184頁）等。由于這些高校金融工程專業實驗室在風險預測、建模、蒙特卡羅仿真分析及決策優化中應用了分析軟件等工具，使得該學科在金融工程教學和研究領域在全國一直保持領先的地位。

國內一些老師對金融工程專業的實驗教學提出了一些相對比較好的建議，如安徽財經大學的何啟志老師強調了金融工程專業實踐教學的重要意義，卻沒有提出具體的課程設置和模塊。中南財經政法大學的劉向華老師提出了在金融工程專業實驗教學中應該堅持實驗教學與理論教學相結合、實驗教學與實踐教學相結合，使學生掌握金融基本理論、數理方法、相關軟件三個模塊，培養學生在金融衍生產品設計、金融數據處理、金融建模、金融風險管理四個方向的動手能力。劉向華老師的觀點我非常同意，但是沒有提出具體的實驗教學的課程設置。天津財經大學的張元萍老師提出了整個金融工程實驗教學的架構體系，但是她的課程設置與整個金融學的其他專業沒有差異，不能夠體現金融工程專業的特殊性。安徽財經大學文忠橋老師提出了金融工程專業的實驗可以分為課程實驗，專業必修實驗課與專業選修實驗課，他的想法和觀點具有創新性，但是沒有給出具體的運行方案。我參考了國外一些高校金融工程專業的實驗課程，結合以上幾位老師的想法與5年實驗教學的經驗，構思了金融工程專業的實驗教學體系。

4.金融工程專業實驗教學體系設計

通過5年的實驗教學經驗，我認為金融工程專業的實驗教學體系可以分為四類實驗，其中包括課程實驗、專題實驗、項目實驗、第二課堂實驗。通過這四類實驗可以讓學生掌握金融基本理論、數理方法、相關軟件三個模塊，也能夠培養學生在金融衍生產品設計、金融數據處理、金融建模、金融風險管理方面的動手能力。同時我認為金融工程專業應該在大一就應該學完高等數學、線性代數、概率論與數理統計、宏微觀經濟學、財務管理與貨幣銀行學等課程。大二應該完成外匯業務、固定收益、證券投資分析、國際金融、金融工程、期權期貨及其他衍生品定價等專業課程，大三開始學習計量經濟學、風險管理、對沖基金等難度相對較高的課程，同時學習一些專題實驗課程。大三下學期或者大四上學期開始一些項目實驗，然后撰寫畢業論文。

（1）課程實驗

課程實驗，顧名思義就是在學習一些理論課的同時，結合相關實驗進行補充，讓學生能夠牢牢掌握基本理論。對于金融工程專業來說比如統計學、銀行業務、外匯業務、證券投資分析、金融工程、固定收益、計量經濟學等課程隨著教學進度安排一定的實驗課時，通過這些課程實驗的教學，使學生在一定程度上加深對有關課程基礎知識和基本原理的理解和掌握，并具備一定的實踐操作能力，這些課程實驗的具體安排如表1。

表1 課程實驗的具體設計

理論課程 課程實驗名稱 專業素質與能力

統計學

計量經濟學 SPSS在統計學中的應用

EVIEWS在計量經濟學中的應用 掌握軟件如何導入數據，通過軟件掌握統計學理論與計量經濟學方法，具體按照步驟操作

商業銀行

國際結算 商業銀行業務實訓

國際結算業務實訓 掌握銀行業務（儲蓄、對公、票據）等業務以及國際結算業務

金融學、證券投資分析、財務報表分析 證券交易模擬

證券市場行情分析

證券財務報表分析 掌握證券交易規則，證券投資的基本分析方法（技術分析與基本分析），如何獲取財務信息與資訊信息，賬務財務指標的運用

固定收益 訪問中債網，查看債券信息 根據債券新息得出利率期限結構

外匯業務

金融工程 外匯交易

期貨交易、權證交易 掌握外匯的報價、實盤交易與保證金交易規則

掌握期貨與期權交易規則、定價與套利機制

（2）專題實驗

專題實驗，就是開一些專題軟件應用課程，這些軟件在投行、證券公司、期貨公司運用相對較多，比如MATLAB在金融數量分析中的應用、EXCEL在金融模型分析中的應用、Stata在金融工程中的應用、SAS在金融數據處理中的應用，這些實驗課程和理論課程一樣，上一個學期。將這些課程的簡介和方案列出來，要求每位學生根據自己的興趣必須選擇其中一門課程，每門課程2學分，共36課時，通過這些實驗課程的教學使學生掌握這些軟件的基礎知識，以及這些軟件在金融數據處理、CAPM模型、APT模型、期權定價模型、固定收益證券計算、利率期限結構模型、金融衍生產品計算、投資組合管理、風險控制、金融數據的可視化與數據獲取等方面的應用。同時將這些課程的講義和軟件掛到實驗室網站，方便一些同學自學。

（3）項目實驗

項目實驗，就是將這個實驗作為一個項目，以小組為單位，進行模擬。通常項目實驗一般放在大三下學期或者大四上學期進行。我個人認為目前金融工程專業可以開設兩個項目試驗：股指期貨投資模擬與企業投資決策模擬。這種項目實驗一般持續一個學期，4個學分，項目方案的具體設計非常重要。股指期貨投資模擬，要求學生以小組為單位，將這些小組分為套期保值、投機、套利三類小組，初始資金相同，套期保值小組只做套保，投機小組只做投機、套利小組只做套利，分別設置交易費用。通常利用期貨股票模擬平臺，初始資金額度要足夠大，同時限制倉位，避免在模擬期間由于爆倉出局。同時要求小組撰寫交易記錄、月度報告以及最后的投資總結報告。企業投資決策模擬，主要利用股票交易平臺，投資股票，這個項目實驗設計要求小組必須撰寫投資報告，相當于學生小組管理一只股票型基金，需要撰寫投資策略報告，宏觀經濟形勢分析報告、行業分析報告、投資定價分析報告以及公司分析報告，同時需要設計投資控制報告，要求每個學生參與，防止小組同學搭便車，最后每位同學撰寫投資總結報告。整個成績按照模擬業績、報告質量，控制報告填寫加權給出綜合成績。項目實驗的設置，主要是為了學生利用大學四年學到的知識進行應用，在走出社會之前，知道所學的知識該怎么應用。

（4）第二課堂實驗

第二課堂也就是學生參與的與學習有關的活動。舉個例子，上海某一財經院校每學年舉辦一次“金融論壇”與“金融案例分析大賽”，其中兩次活動分在兩個學期進行。“金融論壇”的主題包括金融產品設計：結構性理財產品設計、保險產品設計等等，通過設計金融產品，讓學生了解這個產品的定價、投資者和發行方面臨的風險和收益。“金融案例分析大賽”主要依托案例的形式，一般要求學生對案例進行分析，主要掌握投資選擇，產品定價，以及面臨的風險。為了與實踐相結合，通常邀請證券公司、期貨公司、銀行保險等業內人士進行點評，防止學生產品設脫離實踐。

本文結合金融工程專業的特點，構建金融工程專業實驗教學體系包括課程實驗、專題實驗、項目實驗、第二課堂實驗。通過這四類實驗可以讓學生掌握金融基本理論、數理方法、相關軟件三個模塊，也能夠培養學生在金融衍生產品設計、金融數據處理、金融建模、金融風險管理方面的動手能力。從目前國際國內的金融工程學科發展來看，理論教學必須與實驗教學相結合，培養學生的動手能力和解決實際問題能力，并了解最新學科的前沿發展，為銀行、券商、期貨、保險等公司提供能解決實際問題的專業人才。

參考文獻

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