銀行發(fā)展方向大全11篇

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篇（1）

一、銀行理財(cái)業(yè)務(wù)綜述

1.1銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的定義

按銀監(jiān)會(huì)年頒布官方文件，銀行理財(cái)業(yè)務(wù)被定義為：“商業(yè)銀行為個(gè)人客戶(hù)提供的財(cái)務(wù)分析、投資顧問(wèn)等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)，以及商業(yè)銀行以特定目標(biāo)客戶(hù)或客戶(hù)群為對(duì)象，推介銷(xiāo)售投資產(chǎn)品、理財(cái)計(jì)劃，并客戶(hù)進(jìn)行投資操作或資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)?！?/p>

在業(yè)務(wù)層面，銀行理財(cái)業(yè)務(wù)又可細(xì)分為兩大類(lèi)：一是，理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)，僅為客戶(hù)提供理財(cái)、投資組合建議；二是，綜合理財(cái)服務(wù)，主要是理財(cái)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與銷(xiāo)售。而第二部分是我們研究的重點(diǎn)。在綜合理財(cái)業(yè)務(wù)中，客戶(hù)通過(guò)購(gòu)買(mǎi)銀行理財(cái)產(chǎn)品參與服務(wù)，服務(wù)確立之后，銀行就相當(dāng)于接受了客戶(hù)的委托和授權(quán)，按產(chǎn)品合同約定的方案進(jìn)行投資等相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)；投資所產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)由客戶(hù)和銀行按協(xié)議約定的方式承擔(dān)，投資管理取得收益按協(xié)議分配給投資者，而銀行則收取相應(yīng)的管理費(fèi)。從定義和規(guī)定來(lái)看，銀行理財(cái)屬于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，而不是存貸款業(yè)務(wù)。

1.2 銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程

我國(guó)的銀行理財(cái)業(yè)務(wù)開(kāi)始于2004年，早期的銀行理財(cái)業(yè)務(wù)資金主要投向銀行間市場(chǎng)的高等級(jí)債券。所以，投資者通常會(huì)覺(jué)得銀行理財(cái)幾乎無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，類(lèi)似于貨幣基金。

其產(chǎn)生的背景是利率差，個(gè)人存款利率與銀行間市場(chǎng)的利率之間的差異。當(dāng)時(shí)，個(gè)人存款利率受管制，利率水平較低；而與此同時(shí)銀行間市場(chǎng)利率市場(chǎng)化，利率相對(duì)較高，但個(gè)人不能直接參與。差價(jià)的存在，導(dǎo)致了套利機(jī)會(huì)的出現(xiàn)，而工具就是貨幣基金和債券基金，個(gè)人投資者通過(guò)購(gòu)買(mǎi)基金，然后再有基金頭像銀行間市場(chǎng)，賺錢(qián)中間的差價(jià)。起初只有公募基金可以從事此項(xiàng)業(yè)務(wù)，后來(lái)銀行也放開(kāi)。而且公募基金與銀行理財(cái)?shù)膮⑴c還有不同，按規(guī)定公募基金的管理者只能收取管理費(fèi)，而銀行理財(cái)?shù)氖找娣峙鋭t可以通過(guò)雙方協(xié)定，一般我們看到的就是，銀行按約定給投資者一個(gè)固定的收益率，而余下的都屬于銀行的管理者。

但后來(lái)，銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管越來(lái)越嚴(yán)，2010年開(kāi)始監(jiān)管層不允許銀行理財(cái)投向地方融資平臺(tái)和房地產(chǎn)等強(qiáng)周期過(guò)剩產(chǎn)能行業(yè)。為盡量擺脫監(jiān)管束縛，部分銀行開(kāi)始通過(guò)把表內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至理財(cái)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)出表，從而實(shí)現(xiàn)規(guī)避監(jiān)管。于是，就有了銀行理財(cái)將非標(biāo)準(zhǔn)債券納入了其投資范圍，即市場(chǎng)俗稱(chēng)的“非標(biāo)”，使得銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的性質(zhì)進(jìn)一步脫離了其本質(zhì)的資產(chǎn)管理，逼近于存貸款業(yè)務(wù)。非標(biāo)， 本質(zhì)上是銀行向企業(yè)發(fā)放的貸款，但不同于標(biāo)準(zhǔn)化的合約，貸款的條件由雙方共同協(xié)商決定。但早期銀行的理財(cái)資金被規(guī)定還是還嚴(yán)，投向有限，為了規(guī)避監(jiān)管，銀行和信托公司合作，開(kāi)啟了銀信合作模式。最先，有信托公司設(shè)立一個(gè)信托計(jì)劃，向融資方放貸款，然后再有銀行理財(cái)去購(gòu)買(mǎi)這一信托計(jì)劃，從而實(shí)現(xiàn)了銀行理財(cái)資金的變向放貸，而信托在這一鏈條中充當(dāng)了通道。當(dāng)然，信托不僅僅可以把資金投向貸款，還可以投向資本市場(chǎng)，股市和債市等。而作為資金來(lái)源的銀行理財(cái)，約定給投資者以高額收益，一般高于存款利息才會(huì)吸引投資者購(gòu)買(mǎi)，在剛性?xún)陡额A(yù)期下，銀行理財(cái)明顯優(yōu)于存款。綜上，不難看出，銀行理財(cái)本質(zhì)上就是存貸款業(yè)務(wù)，雖然利差小于正規(guī)的存貸差，但表內(nèi)轉(zhuǎn)表外之后，暫時(shí)脫離了監(jiān)管，可以在規(guī)模上膨脹，形成了典型的影子銀行。

2012年券商的創(chuàng)新大會(huì)，又為銀行理財(cái)提供了新的通道。證券公司資管、期貨公司資管都可以成為銀行理財(cái)?shù)耐ǖ溃\(yùn)作模式和上述銀信合作類(lèi)似。后來(lái)監(jiān)管層發(fā)現(xiàn)之后，開(kāi)始轉(zhuǎn)變監(jiān)管，從總量入手，限制銀行理財(cái)?shù)耐顿Y比例。2013年，銀監(jiān)會(huì)8號(hào)文，規(guī)定銀行理財(cái)資金投向非標(biāo)資產(chǎn)不得超^理財(cái)規(guī)模的35%。

1.3銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的本質(zhì)

前文說(shuō)過(guò)，銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的本質(zhì)是資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，而不是存貸款業(yè)務(wù)，這里做詳細(xì)描述。為什么如此清晰的劃分，會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)的交叉混淆，導(dǎo)致銀行和監(jiān)管層的不斷博弈，吸引市場(chǎng)的強(qiáng)烈關(guān)注與討論。

我們知道銀行的主要業(yè)務(wù)有存貸款業(yè)務(wù)和理財(cái)業(yè)務(wù)，它們從運(yùn)作過(guò)程來(lái)看有相似的地方，都是投資者將資金交給銀行，然后由銀行找項(xiàng)目去投放；但它們之間也有本質(zhì)的差異。

首先，我們最熟悉的銀行存款貸款業(yè)務(wù)，就是所謂的表內(nèi)業(yè)務(wù)。銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)有兩層意思：一是，儲(chǔ)戶(hù)將錢(qián)存入銀行形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在這次關(guān)系中，銀行要以自身信用擔(dān)保，為儲(chǔ)戶(hù)提供約定固定的利息，同時(shí)保證儲(chǔ)戶(hù)資金可以隨時(shí)支取或定時(shí)支取。而儲(chǔ)戶(hù)并不知道也不在意他們資金的具體投向。二是，銀行將儲(chǔ)戶(hù)的存款形成的資金池以貸款的形式發(fā)放出去，從而形成融資方與銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。在這層運(yùn)作中，銀行留存一部分資金用于儲(chǔ)戶(hù)的流動(dòng)性支取外，大部分則用于放貸。由于資金與貸款項(xiàng)目之間沒(méi)有一一對(duì)應(yīng)的關(guān)系，所以銀行能將社會(huì)閑散資金集中起來(lái)配置，提升整體資源配置效率。在操作中，如果融資方出現(xiàn)還款困難，這信用風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)不得轉(zhuǎn)嫁給儲(chǔ)戶(hù)，銀行要用其利差收入覆蓋業(yè)務(wù)壞賬，儲(chǔ)戶(hù)有提現(xiàn)需求時(shí)，銀行必須滿足，自有資金不足，銀行需要從金融市場(chǎng)或是央行借款。

其次，就是比較受關(guān)注的銀行理財(cái)業(yè)務(wù)，是資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，屬于表外業(yè)務(wù)。這一業(yè)務(wù)不是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而是一種委托關(guān)系。投資者將資金委托給銀行資產(chǎn)管理者，并按約定支付管理費(fèi)給管理者，管理費(fèi)可以是固定約定也可以收益分成，而項(xiàng)目運(yùn)作的收益扣除管理費(fèi)之后的利潤(rùn)屬于投資者。在這一委托關(guān)系中，資金的投向必須是按約定的一一對(duì)應(yīng)，但和存貸款業(yè)務(wù)不同的是，管理者不需要承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)也不需要承擔(dān)協(xié)定之外的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、扭曲的銀行理財(cái)業(yè)務(wù)對(duì)市場(chǎng)的影響

2.1 銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的積極影響

首先，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供了直接融資服務(wù)。根據(jù)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)估計(jì)，剔除低風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定性的同業(yè)理財(cái)、現(xiàn)金保本類(lèi)理財(cái)之后，投向其余項(xiàng)目的理財(cái)規(guī)模大約為14萬(wàn)億。也就是說(shuō)銀行通過(guò)理財(cái)業(yè)務(wù)模式為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供了這么大量的直接融資，一定程度上促進(jìn)了實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

其次，促進(jìn)了利率市場(chǎng)化進(jìn)程。利率市場(chǎng)化是經(jīng)濟(jì)發(fā)展、優(yōu)化資源配置的必然選擇。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展體量不斷增大，政策指引很難實(shí)現(xiàn)社會(huì)福利最大化，必然會(huì)有遺漏。比如，有些有競(jìng)爭(zhēng)力有盈利前景的項(xiàng)目，需要融資，但這個(gè)行業(yè)暫時(shí)不在政策或資金扶持之內(nèi)時(shí)，就會(huì)有聰明的資金在盈利的驅(qū)使下流向它，如果有監(jiān)管，也會(huì)采取應(yīng)對(duì)繞過(guò)監(jiān)管。銀行理財(cái)在某種意義上會(huì)彌補(bǔ)實(shí)體融資的需求。

2.2銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的消極影響

首先，銀行理財(cái)?shù)呐蛎洉?huì)提升整個(gè)經(jīng)濟(jì)的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率，導(dǎo)致整體融資成本的提升。因?yàn)?，銀行理財(cái)有部分是銀行為規(guī)避監(jiān)管主動(dòng)將表內(nèi)轉(zhuǎn)表外的，所以，風(fēng)險(xiǎn)是由銀行承擔(dān)；同時(shí)理財(cái)為吸引資金承諾的收益高于存款利率，從而帶動(dòng)整個(gè)市場(chǎng)融資成本的上升，也會(huì)影響貨幣政策的執(zhí)行效果。

其次，銀行理財(cái)表內(nèi)轉(zhuǎn)表外脫離監(jiān)管，資金投向高風(fēng)險(xiǎn)高收益的項(xiàng)目，規(guī)模不斷膨脹之后，會(huì)提升銀行整體的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

三、監(jiān)管對(duì)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的影響

首先，在監(jiān)管的強(qiáng)制干預(yù)下，銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的收縮最先沖擊的必然是銀行的利潤(rùn)，銀行的盈利會(huì)收到?jīng)_擊，我們也注意到在監(jiān)管文件出臺(tái)之后，銀行股大跌。

其次，銀行理財(cái)?shù)氖湛s，必然也導(dǎo)致原本能提供給實(shí)體的融資規(guī)模壓縮，雖然整體體量不大，但還是會(huì)影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

但也不得不承認(rèn)，最近幾年快速膨脹的銀行理財(cái)，脫離監(jiān)管，將資金引向風(fēng)險(xiǎn)高的項(xiàng)目，無(wú)疑是一個(gè)潛在的定時(shí)炸彈，一旦風(fēng)險(xiǎn)引爆，會(huì)對(duì)整個(gè)銀行和經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生強(qiáng)烈的沖擊。在監(jiān)管之下的收縮，有助于降低銀行整體的風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定。

四、銀行理財(cái)業(yè)務(wù)可能的發(fā)展方向

1、銀行理財(cái)業(yè)務(wù)可能向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)本質(zhì)回歸。根據(jù)最近幾年銀行與監(jiān)管層的反復(fù)博弈來(lái)看，監(jiān)管層的意圖很明顯，遏制銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的肆意膨脹，嚴(yán)防系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。全局考慮，我們認(rèn)為未來(lái)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)會(huì)逐步向其資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)本質(zhì)回歸。

2、銀行理財(cái)業(yè)務(wù)可能成為銀行內(nèi)部獨(dú)立部門(mén)。銀行的主業(yè)是存貸款業(yè)務(wù)賺取息差，而銀行理財(cái)業(yè)務(wù)是資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，但其主要投向仍是非標(biāo)、債券，類(lèi)似于貸款業(yè)務(wù)。因此，某N意義上，兩者會(huì)存在利益沖突的可能。為了整體控制風(fēng)險(xiǎn)，剝離可能的風(fēng)險(xiǎn)波及，銀行可設(shè)立專(zhuān)美的子公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

參考文獻(xiàn)：

[1]易綱：《貨幣銀行學(xué)》，格致出版社2013年版

[2]弗雷德里克.米什金：《貨幣金融學(xué)》，中國(guó)人民大學(xué)出版社

篇（2）

股份制銀行走的路會(huì)比較復(fù)雜，它們身處在發(fā)展為全國(guó)性銀行，或者集中在市場(chǎng)聚焦的戰(zhàn)略中，兩者對(duì)于它們都有不少的吸引力，當(dāng)然，如果能趁著未來(lái)幾年國(guó)內(nèi)銀行還處于正開(kāi)沒(méi)開(kāi)的機(jī)會(huì)下，能快速定出本身的市場(chǎng)定位，發(fā)展主打的品牌特色和產(chǎn)品平臺(tái)，再在鞏固本身資產(chǎn)質(zhì)量的前提下，再以主打產(chǎn)品平臺(tái)做主軸，發(fā)展相關(guān)產(chǎn)品，并在包袱較輕，執(zhí)行電腦化的資料挖掘和客戶(hù)關(guān)系管理的優(yōu)勢(shì)下，可以在發(fā)展為主題銀行的情況下，走向全國(guó)性銀行發(fā)展的路。

相反，城市商業(yè)銀行以及農(nóng)村商業(yè)銀行的路卻不太好走，未來(lái)幾年的發(fā)展會(huì)比較重要。銀行今后的發(fā)展會(huì)是怎樣，很大程度上取決于這幾年，在市場(chǎng)還將開(kāi)未開(kāi)的機(jī)遇中，是否好好把握了這幾年的機(jī)會(huì)。否則，待市場(chǎng)完全開(kāi)放，穩(wěn)定下來(lái)后，銀行要么能發(fā)展成為區(qū)域性銀行，或者為本省市場(chǎng)開(kāi)拓的聚焦戰(zhàn)略為主的銀行，而惡劣的情況是，被其它大集團(tuán)吸收兼并，大集團(tuán)不一定是本地銀行集團(tuán)，也可能是其它非銀行金融集團(tuán)，例如保險(xiǎn)公司，金融控股公司，以至在國(guó)內(nèi)注冊(cè)的外資金融法人等。

城市商業(yè)銀行面對(duì)的難題，其實(shí)部分也是在其它國(guó)家，例如印度，意大利等的當(dāng)?shù)氐牡胤姐y行面對(duì)的問(wèn)題。在對(duì)銀行報(bào)表透明度要求越來(lái)越高的情況下，還有越來(lái)越激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，銀行要生存，一定要找到本身的定位，和核心競(jìng)爭(zhēng)力，從而演化為競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

對(duì)于城市商業(yè)銀行而言，它們的主要好處是人員較精簡(jiǎn)，結(jié)構(gòu)可以較簡(jiǎn)單，因?yàn)樗鼈兊牟块T(mén)結(jié)構(gòu)，主要是一級(jí)和二級(jí)法人兩種，理論上對(duì)于市場(chǎng)的反應(yīng)可以較快，因?yàn)楦蛻?hù)的距離較短，信息溝通、決策、風(fēng)險(xiǎn)管理的速度應(yīng)該可以更高；不過(guò)，隨著優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的成長(zhǎng)，他們對(duì)于銀行的要求也會(huì)越來(lái)越高，一個(gè)城市的一家營(yíng)業(yè)點(diǎn)會(huì)慢慢滿足不了這些中大客戶(hù)的需求，銀行也需要做出因應(yīng)客戶(hù)改變的改變。

城商行面臨的困難

城市商業(yè)銀行現(xiàn)在的困難，可能包括：

后勤平臺(tái)較窄。如何減低每筆操作成本，利用靠近市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)，計(jì)劃把那些量大的業(yè)務(wù)可以做二級(jí)開(kāi)發(fā)，量少業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)可以用來(lái)搞大區(qū)合并，和采取自動(dòng)化系統(tǒng)，減輕人手，相信對(duì)于成本壓力有一定幫助。

快速在全國(guó)布局。要么跟其它商業(yè)銀行組成聯(lián)盟，要么同時(shí)跟外資銀行行建立關(guān)系，利用彼等的網(wǎng)點(diǎn)，還有應(yīng)該爭(zhēng)取跨區(qū)布局，比如在東北，華北，華東，中南，西南，西北等板塊先布局，建立全國(guó)的聯(lián)網(wǎng)，雖然是名義上的。

網(wǎng)點(diǎn)需要重新設(shè)計(jì)。把對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)集中到旗艦分行，并且把網(wǎng)點(diǎn)按地區(qū)重要性劃分為對(duì)公支行，對(duì)私支行，公私互動(dòng)支行等，一般的想法是：如果某某城市商業(yè)銀行有30個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，首先要看當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)的規(guī)模，和競(jìng)爭(zhēng)性，一般來(lái)說(shuō)，對(duì)公旗艦支行大概有2-3個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，對(duì)公支行大概有5個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，其它可以設(shè)計(jì)成為對(duì)私支行，并且在重點(diǎn)商業(yè)區(qū)，商場(chǎng)，可以配置4+1共五個(gè)人1的網(wǎng)點(diǎn)支行，租金可以盡量節(jié)省，在現(xiàn)代銀行管理當(dāng)中，成本最大的是員工工資和場(chǎng)地租金，必須要投入的是：產(chǎn)品開(kāi)發(fā)維護(hù)成本，風(fēng)險(xiǎn)管理成本，品牌推廣成本等，從這個(gè)層面看，城市商業(yè)銀行在對(duì)市場(chǎng)反應(yīng)上可以更快。

在服務(wù)大型客戶(hù)上，隨著客戶(hù)規(guī)模擴(kuò)大，他們對(duì)銀行的服務(wù)不會(huì)在滿足于一城一市上，商業(yè)銀行有必要在維護(hù)中大客戶(hù)上，在網(wǎng)點(diǎn)布局上花心思。

利差業(yè)務(wù)一定要抓好，在利差業(yè)務(wù)上，再選擇性開(kāi)發(fā)非利差業(yè)務(wù)，在鞏固本地的企業(yè)客戶(hù)上，同時(shí)集中資源在對(duì)私業(yè)務(wù)，以至私人銀行業(yè)務(wù)上，采取爭(zhēng)取質(zhì)量，而不是數(shù)量上的目標(biāo)戰(zhàn)略。

城商行面臨的優(yōu)勢(shì)

城市商業(yè)銀行目前的優(yōu)勢(shì)在于：

城市商業(yè)銀行本身都是一級(jí)法人，對(duì)市場(chǎng)需求可以做快速反應(yīng)。

可以采取精簡(jiǎn)人員編制和網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模的戰(zhàn)略，開(kāi)發(fā)特色網(wǎng)點(diǎn)等，銳意開(kāi)發(fā)服務(wù)，加強(qiáng)資金部，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部，企業(yè)傳訊部等的職能。

在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，品牌統(tǒng)一的力度上，比其它國(guó)有商業(yè)銀行和股份制銀行可以更快更有效。

在人員培訓(xùn)上可以加大力度，利用人員編制較簡(jiǎn)單的優(yōu)勢(shì)，重點(diǎn)培訓(xùn)質(zhì)量較優(yōu)、較有干勁的員工，同時(shí)提供激勵(lì)機(jī)制，把工資幅度放開(kāi)，鼓勵(lì)員工考取相關(guān)的專(zhuān)業(yè)資格，實(shí)行以專(zhuān)業(yè)取勝。

篇（3）

a). 22% of Shanghai people transacts insurance service through banks

b). 27% of Shanghai people transacts securities business through banks

c). 44% of Shanghai people uses the credit card and debit card service of commercial banks (the increasing rate is above 50%)

d). 69% of Shanghai people gets salary through banks and 59% of Shanghai people pays the expense of public utilities through banks

However， only small percentage of Shanghai people uses the new services now:

a).1% of Shanghai people gets bank loan for car

b). 8% of Shanghai people uses loan of personal consumption to buy electric appliances

The average income of families has increased greatly， and a lot of Shanghai people have become the shareholders of stock banks.

Various and Captious Banking Needs-Future Banking Needs of the People in Shanghai

The future banking needs of the people in Shanghai will be more various and captious. The people would like to enjoy not only popular service but also customized service with high quality and high technology. No doubt， E-bank will be a potential direction of commercial banking in China. At the same time， people care about the security and secret of their information of bank information in online e-business. In a word， people in Shanghai will appeal to the combined service of commercial service， investment service， online e-service， personal bank service and information service.

Bank Marketing-The only choice and future direction of Commercial banking

All the above bank needs require the commercial banks to develop bank marketing urgently， bank marketing is the future direction and only choice of commercial banks in China. CS(Customer satisfaction) should be the principle of all the activities of commercial banking， commercial banks should analyze the demands of customers from the angle of customers. Through CS， the commercial banks can set the demands of customers including potential demands as the goal of development， design the environment of service and improve service tools， and create the satisfactory carriers of service to satisfy customers， finally the commercial bank can reach the purpose of increasing the competitive capability.

Through bank marketing and the strategy of CS(customer satisfaction)， the bank can increase the efficiency of financial service and build credibility among customers. At the same time， the products and services of commercial banks can be easily accepted by customers and it will greatly improve the service efficiency and quality of commercial banks.

Just because the basic idea of CS is to think based on the benefits of customers， it is quite easy to find the unreasonable processes during the daily operations and find prompt solutions and strategies to these problems. Based on the Win-Win policy between banks and customers， commercial banks and customers can avoid the risks and share the benefits together.

So， commercial banks first should position their targeted customers and design the products that they can supply to clients based on their served markets， and in addition to the competitive price and superior service， commercial banks should also give efficient promotion to targeted markets. Commercial bank should make market research， and strengthen the market communication with customers. Optimizing the resources of commercial banks through IMC(Integrated Marketing Communication) is very crucial to the development of commercial banks. No bank can be a successful one without the suggestion of customers， “ask for commercial opportunities from customers” is the only solution to commercial banks in the future. The ideal commercial bank should give the combination of　“commercial service， investment service， online e-service， personal bank service and information service” to clients.

篇（4）

關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管；國(guó)有銀行；改革；發(fā)展方向

正文1我國(guó)銀行監(jiān)管現(xiàn)狀與問(wèn)題在近20年時(shí)間里，中國(guó)人民銀行正式行使金融監(jiān)督管理職能，監(jiān)管法律、機(jī)構(gòu)設(shè)置等各方面都不斷完善，銀行監(jiān)管工作取得了重大進(jìn)步。中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)從中國(guó)人民銀行分設(shè)出來(lái)，專(zhuān)司對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能，開(kāi)啟了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的新篇章。隨后《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等也相繼出臺(tái)，為保證銀行監(jiān)管獨(dú)立性、提高監(jiān)管有效性奠定了基礎(chǔ)。經(jīng)過(guò)多年努力，中國(guó)銀行業(yè)的監(jiān)管治理已基本具備了良好監(jiān)管治理的形式，但仍需完善。

問(wèn)題，社會(huì)誠(chéng)信基礎(chǔ)薄弱在我國(guó)目前的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況下，社會(huì)的誠(chéng)信基礎(chǔ)薄弱，財(cái)務(wù)信息真實(shí)的前提條件遠(yuǎn)未充分具備，使銀行監(jiān)管機(jī)制效力在實(shí)踐上很有限。由于目前尚無(wú)有效的方法杜絕嚴(yán)重的會(huì)計(jì)作假和信息失真，實(shí)際上監(jiān)管當(dāng)局也是默然的被動(dòng)的接受這一前提條件。

2銀行監(jiān)管的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)作為企業(yè)，銀行監(jiān)管的最主要目標(biāo)，當(dāng)然是客戶(hù)利益的安全。然而，銀行作為中央銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的貨幣政策順利實(shí)施的中介，嚴(yán)格監(jiān)管其對(duì)中央銀行調(diào)節(jié)手段的及時(shí)準(zhǔn)確傳導(dǎo)和執(zhí)行，是更為要緊的目標(biāo)。具體目標(biāo)分述如下。

2.1 保護(hù)金融秩序的安全 金融業(yè)的安全穩(wěn)定對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)有重要影響而且一家銀行或金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)問(wèn)題會(huì)引起連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致一系銀行和金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)困難，所以中央銀行金融監(jiān)管的首要目標(biāo)就是要維護(hù)國(guó)內(nèi)金融體系的安全和穩(wěn)定。

2.2 保護(hù)存款人和公眾利益 銀行是一種信用中介，它集中了借者，也集合了貸者。集中了社會(huì)各階層、各部門(mén)暫時(shí)閑置的貨幣和資本，貸給企業(yè)和公司，與社會(huì)各方面聯(lián)系十分廣泛和密切 。銀行在經(jīng)營(yíng)中如果出現(xiàn)問(wèn)題 ，會(huì)直接涉及千千萬(wàn)萬(wàn)存款人和社會(huì)各方面的利益，因此，中央銀行要把保護(hù)他們的利益不受損害作為金融監(jiān)管的一個(gè)重要目標(biāo)。

2.3 維護(hù)銀行業(yè)公平有效競(jìng)爭(zhēng) 競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的一條基本規(guī)律，也是保護(hù)先進(jìn)、淘汰落后的一種有效機(jī)制。適度的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境既可以經(jīng)常保持銀行經(jīng)營(yíng)活力，從而使企業(yè)公眾獲取廉價(jià)貨幣和優(yōu)質(zhì)服務(wù)，同時(shí)又不至于致于引起銀行業(yè)經(jīng)常失敗破產(chǎn)倒閉，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)震動(dòng)，為此，中央銀行必要通過(guò)監(jiān)管，創(chuàng)造一個(gè)公平、高效、有序競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。使銀行與金融市場(chǎng)健康穩(wěn)定地運(yùn)行。

2.4 保證中央銀行貨幣政策的順利實(shí)施 我們知道，貨幣政策是當(dāng)今國(guó)家調(diào)控經(jīng)濟(jì)的主要手段，而中央銀行是利用貨幣政策實(shí)施調(diào)控的主體。因此中央銀行金融監(jiān)管必須保證貨幣政策的順利執(zhí)行，使銀行業(yè)及時(shí)準(zhǔn)地確傳導(dǎo)和執(zhí)行中央銀行的調(diào)節(jié)手段，順利達(dá)到調(diào)控目的。

應(yīng)當(dāng)說(shuō)，目前銀監(jiān)會(huì)的目標(biāo)定位，從形式上看似乎是多目標(biāo)的，但實(shí)質(zhì)上保護(hù)存款人利益、增進(jìn)市場(chǎng)信心、提高公眾金融意識(shí)、減少金融犯罪等四個(gè)目標(biāo)都統(tǒng)一于保護(hù)存款人合法權(quán)益這一最高目標(biāo)，前者是基礎(chǔ)與根本，后者則是其的具體化，四者共同構(gòu)成我國(guó)銀行監(jiān)管目標(biāo)的有機(jī)體系。

3構(gòu)建中國(guó)特色有效銀行監(jiān)管框架的發(fā)展方向

3.1加快商業(yè)銀行改革步伐，企業(yè)制度要求積極推進(jìn)改革積極推進(jìn)國(guó)有商業(yè)銀行綜合改革，以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，以產(chǎn)權(quán)制度為改革突破口實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)制度，努力把國(guó)有商業(yè)銀行辦成真正的銀行，從根本上說(shuō)，只有取消國(guó)有商業(yè)銀行的行政級(jí)別，國(guó)有商業(yè)銀行才能實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)制度，只有改革商業(yè)銀行的行政級(jí)別，才能真正實(shí)現(xiàn)以降低成本，提高效益為中心的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

3.2以法人監(jiān)管為基礎(chǔ)，改革銀行監(jiān)管運(yùn)作模式，提高監(jiān)管效率金融監(jiān)管的重心和準(zhǔn)則就是對(duì)存款人負(fù)責(zé)，預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)社會(huì)穩(wěn)定的沖擊，這里的基本準(zhǔn)則就是法人監(jiān)管，其他的監(jiān)管均為法人監(jiān)管服務(wù)，所有信息都是為法人監(jiān)管而做。只有這樣，才能有效提高監(jiān)管效率，也有利于節(jié)省人、物、財(cái)力。

3.3建立具有中國(guó)特色的存款保險(xiǎn)制度以維護(hù)金融體系的穩(wěn)定在目前體制下，唯有組建存款保險(xiǎn)公司，實(shí)施存款保險(xiǎn)，可以使小金融機(jī)構(gòu)在平等的條件和大型金融機(jī)構(gòu)展開(kāi)公平競(jìng)爭(zhēng)，可以有效地解決中小金融機(jī)構(gòu)的支付困難，從而確保社會(huì)穩(wěn)定。

5.4監(jiān)管手段的改進(jìn)與完善：存款利率控制和強(qiáng)化市場(chǎng)紀(jì)律一是將存款利率控制作為資本充足率的輔助監(jiān)管手段。二是強(qiáng)化市場(chǎng)約束，解決信息不對(duì)稱(chēng)性，保證信息的可靠性、透明度。

參考文獻(xiàn)：

篇（5）

學(xué)分銀行在廣義上指以終身教育為背景，以學(xué)分為評(píng)價(jià)手段的，貫穿受教育個(gè)體整個(gè)教育經(jīng)歷的有效、公正的，評(píng)價(jià)、存儲(chǔ)、匯兌學(xué)分的制度保證和技術(shù)支持。據(jù)有關(guān)人士對(duì)學(xué)分銀行的構(gòu)想，學(xué)分銀行的主要內(nèi)容設(shè)計(jì)為五個(gè)子系統(tǒng)，分別是:課程標(biāo)準(zhǔn)子系統(tǒng)、學(xué)分累積子系統(tǒng)、學(xué)分互認(rèn)子系統(tǒng)、學(xué)分兌換子系統(tǒng)、學(xué)分誠(chéng)信子系統(tǒng)。(抄)課程標(biāo)準(zhǔn)子系統(tǒng)由國(guó)家職業(yè)(專(zhuān)業(yè))目錄、課程標(biāo)準(zhǔn)、各級(jí)各類(lèi)教育街接課程標(biāo)準(zhǔn)等部分構(gòu)成。通過(guò)建立國(guó)家職業(yè)(專(zhuān)業(yè))目錄、課程標(biāo)準(zhǔn)、各級(jí)各類(lèi)教育街接課程標(biāo)準(zhǔn)來(lái)解決各級(jí)各類(lèi)教育課程的街接問(wèn)題國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)課程是各級(jí)各類(lèi)教育的必修課程，約占各級(jí)各類(lèi)教育課程的50%-60%左右，這樣就能從總體上保證各級(jí)各類(lèi)教育的培養(yǎng)目標(biāo)的買(mǎi)現(xiàn)，客觀上也大大減少了課程互認(rèn)的工作量。

學(xué)分累積子系統(tǒng)由學(xué)分的獲得、學(xué)分的存儲(chǔ)、學(xué)分的累積等部分構(gòu)成。凡是通過(guò)國(guó)家認(rèn)可的教育和培訓(xùn)課程都能夠獲得相應(yīng)的學(xué)分，并寫(xiě)買(mǎi)記錄在終生學(xué)習(xí)卡上。所有的學(xué)分從理論上來(lái)說(shuō)都有可能成為兌換某類(lèi)證書(shū)時(shí)的有效學(xué)分，但對(duì)于某一類(lèi)、某一級(jí)教育來(lái)說(shuō)，并不是所有的學(xué)分都能成為有效學(xué)分，是某一類(lèi)、某一級(jí)教育的有效學(xué)分，并不意味著一定是另一類(lèi)、另一級(jí)教育的有效學(xué)分。

學(xué)分互認(rèn)子系統(tǒng)由學(xué)分互認(rèn)、學(xué)分折算、學(xué)分補(bǔ)償?shù)炔糠謽?gòu)成.主要有學(xué)分認(rèn)定的機(jī)構(gòu)、依據(jù)、程序、結(jié)論、費(fèi)用和裁決等要點(diǎn);標(biāo)準(zhǔn)課程學(xué)分、非標(biāo)課程學(xué)分的互認(rèn)等部分構(gòu)成.通過(guò)借鑒國(guó)際上較為科學(xué)的知識(shí)點(diǎn)、技能點(diǎn)的課程比較方法，解決標(biāo)準(zhǔn)課程之間的互認(rèn)問(wèn)題.通過(guò)學(xué)分替代、折算、補(bǔ)償?shù)日n程比較技術(shù)來(lái)解決非標(biāo)準(zhǔn)課程之間的互認(rèn)，并逐步創(chuàng)造條件促成非標(biāo)準(zhǔn)課程向標(biāo)準(zhǔn)課程的轉(zhuǎn)化。

學(xué)分兌換子系統(tǒng)由兌換匯率的設(shè)計(jì)、逐級(jí)兌換機(jī)制、累進(jìn)兌換機(jī)制建立等部分構(gòu)成。任何一個(gè)學(xué)分獲得者都可根據(jù)自身學(xué)分隋效學(xué)分)的擁有狀況去兌換相對(duì)應(yīng)的證書(shū)，并在已有證書(shū)的基拙上，通過(guò)今后自身的不斷努力，再增加若干學(xué)分(有效學(xué)幻去兌換高一層次的證書(shū)。

學(xué)分誠(chéng)信子系統(tǒng)由學(xué)員自身的誠(chéng)信、簽發(fā)機(jī)構(gòu)的誠(chéng)信、認(rèn)定機(jī)構(gòu)的誠(chéng)信等部分構(gòu)成.學(xué)分誠(chéng)信是構(gòu)建我國(guó)“學(xué)分銀行’，的前提條件。

一、學(xué)分銀行的發(fā)展現(xiàn)狀

(一)“學(xué)分銀行”的國(guó)際發(fā)展情況

聯(lián)合國(guó)教科文組織21世紀(jì)教育委員會(huì)的報(bào)告認(rèn)為，終身教育是對(duì)作為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)加速器而設(shè)計(jì)的繼續(xù)教育概念的重新考慮和擴(kuò)充，教育不僅要為經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)而設(shè)計(jì)，還要為人的持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展加以設(shè)計(jì)，即要把教育作為一個(gè)整體加以設(shè)計(jì)終身教育應(yīng)在人們的生活中不再有時(shí)間和空間的限制，應(yīng)該具有靈活、多樣和容易進(jìn)人時(shí)間和空間的優(yōu)點(diǎn)。終身教育是進(jìn)人21世紀(jì)的一把鑰匙，是進(jìn)人21世紀(jì)的關(guān)鍵所在.圍繞著終身教育這個(gè)主題，世界各國(guó)都對(duì)此進(jìn)行了卓有成效的研究，其中比較成功的有韓國(guó)學(xué)分累積制度，英國(guó)個(gè)人學(xué)分賬戶(hù)和美國(guó)的學(xué)分街接，等等。

韓國(guó)于1994年成立了教育改革總統(tǒng)委員會(huì)《PCER )，該委員會(huì)于1995年提出了一項(xiàng)改革設(shè)想，即通過(guò)構(gòu)建新的教育體系，來(lái)促進(jìn)和發(fā)展開(kāi)放的終身學(xué)習(xí)社會(huì)，學(xué)分累積制度((CB別就是該改革設(shè)想的重要內(nèi)容，韓國(guó)教育改革總統(tǒng)委員會(huì)的這項(xiàng)提議于1997年1月13日得到韓國(guó)政府的批準(zhǔn)，并于1998年3月開(kāi)始正式買(mǎi)施.韓國(guó)學(xué)分累積制度((CB別是一種開(kāi)放的教育體系，它認(rèn)可在學(xué)校內(nèi)和學(xué)校外的各種不同的學(xué)習(xí)經(jīng)歷.當(dāng)求學(xué)者積累的學(xué)分達(dá)到學(xué)分累積制度所規(guī)定的要求時(shí)，就可以申請(qǐng)相應(yīng)的學(xué)位證書(shū).學(xué)分累積制度的目的在于提供多種受教育機(jī)會(huì)，促進(jìn)求學(xué)者終身學(xué)習(xí).從近期看，學(xué)分累積制度致力于為中學(xué)畢業(yè)后有教育和培訓(xùn)需求的求學(xué)者提供創(chuàng)新的、多樣化的、最大化的教育機(jī)會(huì);從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，學(xué)分累積制度將提高非正規(guī)教育的總體水平和地位，使非正規(guī)教育成為促進(jìn)教育自我發(fā)展、保證韓國(guó)在全球的綜合竟?fàn)幜Φ闹饕侄巍?/p>

英國(guó)于1998年發(fā)表了《學(xué)習(xí)時(shí)代》(The Learning Age)綠皮書(shū)，提出建立個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶(hù)、成立產(chǎn)業(yè)大學(xué)、提高基本技能、進(jìn)行資格改革、開(kāi)展工作場(chǎng)所學(xué)習(xí)以及地區(qū)合作等新舉措;1999，年發(fā)表《學(xué)會(huì)成功》( Learning to Succeed)白皮書(shū)，計(jì)劃建立一個(gè)全國(guó)、地區(qū)和地方的計(jì)劃、組織和投資體制;設(shè)立一個(gè)投資16歲后教育與培訓(xùn)的全國(guó)學(xué)習(xí)和技能委員會(huì)，下轄47個(gè)地方學(xué)習(xí)和技能委員會(huì);2000年政府頒布《學(xué)習(xí)與技能法》( Learningand Ski 11 s Act )，目的是積極推進(jìn)終身學(xué)習(xí)，提升國(guó)家竟?fàn)幜?2000年，月，個(gè)人學(xué)習(xí)賬戶(hù)(Inpidual Learning Accounts)在全國(guó)范圍內(nèi)推行，到2001年10月，已經(jīng)有250萬(wàn)人在學(xué)習(xí)賬戶(hù)中心注冊(cè)學(xué)習(xí)。

美國(guó)由于學(xué)分制度運(yùn)用得較早，對(duì)學(xué)分制度的研究也較為深人，基本已解決了學(xué)分街接的問(wèn)題。

(二)“學(xué)分銀行”在我國(guó)現(xiàn)階段的發(fā)展情況

自學(xué)分制引進(jìn)我國(guó)之后，學(xué)分銀行這個(gè)概念也在近年被提出，但現(xiàn)階段，“學(xué)分銀行”僅試行于我國(guó)的職業(yè)教育。

職業(yè)學(xué)?！皩W(xué)分銀行”的主要內(nèi)容為累積學(xué)分，突破傳統(tǒng)的專(zhuān)業(yè)限制和學(xué)習(xí)時(shí)段限制。學(xué)生參加技能培訓(xùn)、考證要算學(xué)分;先學(xué)專(zhuān)業(yè)課后學(xué)文化課，學(xué)完一門(mén)算一門(mén)學(xué)分，然后按每門(mén)課程學(xué)完應(yīng)得學(xué)分累計(jì);達(dá)到一定學(xué)歷層次要求的學(xué)分?jǐn)?shù)后，就給予相應(yīng)學(xué)歷。同時(shí)，允許學(xué)生不按常規(guī)的學(xué)期時(shí)間學(xué)習(xí)，像在銀行存款一樣，學(xué)習(xí)時(shí)間可集中也可中斷，即使隔了幾年，曾有的學(xué)習(xí)經(jīng)歷仍可折合成學(xué)分，此后可以繼續(xù)學(xué)習(xí)，拿滿學(xué)分即可畢業(yè)。普通高中畢業(yè)生需進(jìn)人中等職業(yè)學(xué)校學(xué)習(xí)的，其文化課成績(jī)可折算成相應(yīng)學(xué)分予以承認(rèn)。“學(xué)分銀行”充分考慮了職業(yè)教育需要邊實(shí)踐邊學(xué)習(xí)的特點(diǎn)，同時(shí)，“學(xué)分銀行”為貧困學(xué)生半工半讀創(chuàng)造了條件，為在職人員“間歇性”學(xué)習(xí)提供了便利。實(shí)行學(xué)分制后，中職校生源面寬了，除了面向應(yīng)往屆高中生，還面向社會(huì)青年、失業(yè)轉(zhuǎn)崗人員和進(jìn)城務(wù)工人員。務(wù)工、在職人員可利用雙休日、晚上的時(shí)間學(xué)習(xí)，累積學(xué)分，直到畢業(yè)。有關(guān)人士指出，學(xué)分制的出臺(tái)為企業(yè)職工、農(nóng)民及外來(lái)務(wù)工人員提供中職教育服務(wù)建立了更加靈活的制度。

2004年8月16日，在南京江寧召開(kāi)的“首屆全國(guó)職業(yè)教育發(fā)展論壇”上，教育部職業(yè)教育與成人教育司副司長(zhǎng)劉占山透露推廣“學(xué)分銀行”。

2004年8月27日，北京市秋季職教成教領(lǐng)導(dǎo)干部會(huì)議披露，按照教育部《關(guān)于在職業(yè)學(xué)校逐步推行學(xué)分制的若干意見(jiàn)》，北京市職業(yè)學(xué)校將大力推行彈性教學(xué)制度改革，建立“學(xué)分銀行”制度和學(xué)習(xí)成果認(rèn)證制度，鼓勵(lì)學(xué)生及各類(lèi)從業(yè)人員采取工學(xué)交替、學(xué)分積累等方式學(xué)習(xí)。時(shí)至2006年，教育部公布《2006年職業(yè)教育工作要點(diǎn)》，北京市已在190多所中職校全面推廣彈性學(xué)習(xí)制度，建立靈活的“學(xué)分銀行”制度，全國(guó)每個(gè)省份選擇2-3所示范性職業(yè)院校作為試點(diǎn)院校。中等職業(yè)學(xué)校將進(jìn)一步完善學(xué)分制和選修制，進(jìn)行“學(xué)分銀行”試點(diǎn)。

2007年4月24日，在上海市推進(jìn)學(xué)習(xí)型社會(huì)建設(shè)大會(huì)上，市委副書(shū)記殷一璀提出“人人皆學(xué)、時(shí)時(shí)能學(xué)、處處可學(xué)”;既有學(xué)歷教育，又有職業(yè)培訓(xùn)，還有各類(lèi)趣味盎然的休閑文化教育;市民參加各類(lèi)學(xué)習(xí)獲得學(xué)分可存人“學(xué)分銀行”等等。到2010年，多樣化、多層次、可及、開(kāi)放的終身教育系統(tǒng)將在上海建成。突破“學(xué)分互認(rèn)”等瓶頸，創(chuàng)新終身教育的制度建設(shè)。業(yè)大、社區(qū)學(xué)院可以探索單向承認(rèn)普通高校、電視大學(xué)、高職院校進(jìn)修的學(xué)分，逐步做到學(xué)分互認(rèn)，促進(jìn)學(xué)歷教育和非學(xué)歷教育，普通教育和職業(yè)教育、學(xué)校教育、成人教育、社會(huì)教育之間相互溝通、互為補(bǔ)充。探索建立本市“市民終身學(xué)習(xí)卡”制度，建立“學(xué)分銀行”。成人高校、社區(qū)學(xué)院試行“無(wú)障礙人學(xué)”，讓具有高中階段畢業(yè)學(xué)歷者免試人學(xué)。

二、由“學(xué)分銀行”看我國(guó)教育制度的發(fā)展

構(gòu)建終身教育體系是世界教育發(fā)展的基本趨勢(shì)。世界高等教育大會(huì)提出，應(yīng)從終身教育的角度對(duì)高等教育與普通中等教育、技術(shù)與職業(yè)中等教育的銜接問(wèn)題進(jìn)行深人審查，要為接受終身教育提供各種機(jī)會(huì)，使學(xué)生有各種選擇及人學(xué)和退學(xué)的靈活性，要有靈活的人學(xué)和畢業(yè)或休學(xué)時(shí)間，并使教育的模式、招生方式和招生標(biāo)準(zhǔn)多樣化。我國(guó)教育部也多次強(qiáng)調(diào)要全面實(shí)行學(xué)分制度和建立我國(guó)學(xué)分銀行。所以，建立學(xué)分銀行，是終身教育的必然要求。 從我國(guó)現(xiàn)行的素質(zhì)教育制度看，要全面徹底地實(shí)行“學(xué)分銀行”，對(duì)現(xiàn)行的教育體制改革道路也將是全新的，艱辛的，漫長(zhǎng)的?？梢哉f(shuō)學(xué)分銀行是素質(zhì)教育的全面而準(zhǔn)確的提升。試想，受教育人體無(wú)論在德，智，體，美，勞哪方面取得了成績(jī)，都將最終轉(zhuǎn)化為學(xué)分，并積累至一定標(biāo)準(zhǔn)，兌取相應(yīng)的學(xué)歷證明，那么真正并且具有高實(shí)效的素質(zhì)教育也將在我國(guó)開(kāi)展，將真正地提升全民素質(zhì)文化。

“學(xué)分銀行”培養(yǎng)人才具體辦法是構(gòu)建中的“學(xué)分銀行”，在吸取自學(xué)考試方式優(yōu)點(diǎn)的基礎(chǔ)上，是在國(guó)家、省級(jí)政府有關(guān)部門(mén)的宏觀調(diào)控下，進(jìn)一步組織有關(guān)的高等教育機(jī)構(gòu)形成“學(xué)分銀行”體系來(lái)擴(kuò)大社會(huì)開(kāi)放度，增強(qiáng)人才培養(yǎng)的激勵(lì)度，真正形成符合學(xué)習(xí)型社會(huì)需要的終身化的人才培養(yǎng)體系?！皩W(xué)分銀行”體系其運(yùn)行程序分兩條主線。一條是學(xué)員運(yùn)行程序線。學(xué)員向省(市)“學(xué)分銀行”申請(qǐng)注冊(cè)、在被認(rèn)定的高等教育機(jī)構(gòu)選擇某個(gè)專(zhuān)業(yè)學(xué)習(xí)取得有關(guān)課程學(xué)分、向所注冊(cè)的“學(xué)分銀行”登錄所得學(xué)分一積累學(xué)分達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，申請(qǐng)授予相關(guān)證書(shū)、授予相關(guān)證書(shū)。另一條是“學(xué)分銀行”運(yùn)行程序線。它又分兩條支線:(n登錄支線?！皩W(xué)分銀行”接受學(xué)員申請(qǐng)注冊(cè)、登錄學(xué)員所得學(xué)分、對(duì)學(xué)分進(jìn)行復(fù)查、認(rèn)定、自第一次登錄學(xué)分之日起每隔io年進(jìn)行一次核對(duì)，并發(fā)放學(xué)分核對(duì)清單、清單反饋進(jìn)行修正。(2)發(fā)證支線?！皩W(xué)分銀行”接受學(xué)員獲取證書(shū)申請(qǐng)弓對(duì)申請(qǐng)者的積累學(xué)分進(jìn)行結(jié)算、復(fù)查、認(rèn)定、每年進(jìn)行1一2次發(fā)證申報(bào)、有關(guān)部門(mén)組織專(zhuān)家審核--+發(fā)證部門(mén)批準(zhǔn)、登記人冊(cè)、授予相應(yīng)學(xué)歷證件。

構(gòu)建中的“學(xué)分銀行”，是由教育部和教育廳(局)、“學(xué)分銀行”組織(包括系統(tǒng)辦公室、學(xué)生信息管理組、教育機(jī)構(gòu)鑒定組)、經(jīng)認(rèn)證的高等教育機(jī)構(gòu)等組成的一個(gè)高級(jí)專(zhuān)門(mén)人才培養(yǎng)柔性化的體系，也是向全社會(huì)開(kāi)放的、提供終身教育的管理系統(tǒng)。其組織體系的主要職能是:(1)頒布“學(xué)分銀行”政策、法規(guī);(2)審批需要認(rèn)證的高等教育和培訓(xùn)機(jī)構(gòu);(3)標(biāo)準(zhǔn)化課程;(’)組織被納人“學(xué)分銀行”體系的普通高等院校繼續(xù)教育學(xué)院、成人教育學(xué)院、經(jīng)教育部或教育廳批準(zhǔn)的民辦高等教育機(jī)構(gòu)、獨(dú)立設(shè)置的成人高等院校、高等職業(yè)教育學(xué)院和經(jīng)有關(guān)政府部門(mén)批準(zhǔn)的職業(yè)教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、具備成人高等教育功能的企業(yè)教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)、政府承認(rèn)的其他高等教育機(jī)構(gòu)或職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，以及非正式的高等教育資源通過(guò)認(rèn)證納人的機(jī)構(gòu)參與“學(xué)分銀行”人才培養(yǎng)終身化體系;(5)建立相應(yīng)的信息服務(wù)和管理系統(tǒng)，為全社會(huì)具有高中水平的成員提供透明的、準(zhǔn)確的信息服務(wù);(6)為人學(xué)人員提供登記人學(xué)、學(xué)分登記、查詢(xún)、接受學(xué)位申請(qǐng)、授予學(xué)位等為主要內(nèi)容的服務(wù)等，提高綜合素質(zhì)職業(yè)能力，獲取學(xué)位，激勵(lì)全民自覺(jué)學(xué)習(xí)、持續(xù)學(xué)習(xí)提供較好的組織保障體系。

1.開(kāi)放性

開(kāi)放性是“學(xué)分銀行”運(yùn)行的首要原則。它體現(xiàn)并落實(shí)于:建立無(wú)條件注冊(cè)人學(xué)的人學(xué)制度;建立學(xué)習(xí)過(guò)程無(wú)年限限制;自主選擇學(xué)習(xí)學(xué)校、學(xué)習(xí)時(shí)間和方式為內(nèi)容的學(xué)習(xí)制度;建立“學(xué)分銀行”體系內(nèi)高等教育機(jī)構(gòu)學(xué)分互認(rèn)、等值制度;建立開(kāi)放性的學(xué)分積累、開(kāi)放性的申請(qǐng)高等教育學(xué)歷證書(shū)和學(xué)位制度;建立自由選擇學(xué)歷證書(shū)、學(xué)位證書(shū)頒發(fā)機(jī)構(gòu)(高?；蜃詫W(xué)考試委員會(huì))的開(kāi)放制度;建立有關(guān)面向全社會(huì)公開(kāi)、透明、準(zhǔn)確的信息公開(kāi)制度等。

2終身性

提供終身教育，是建立學(xué)習(xí)化社會(huì)的基礎(chǔ)。當(dāng)“學(xué)分銀行”體系為全社會(huì)具有學(xué)習(xí)經(jīng)歷的個(gè)體提供全開(kāi)放的、多樣化的高等教育的同時(shí)，它將積極主動(dòng)地引導(dǎo)、組織和激勵(lì)每一個(gè)受教育人體進(jìn)行終身學(xué)習(xí)，為建立學(xué)習(xí)化社會(huì)扎下牢固的基礎(chǔ)，乃是“學(xué)分銀行”系統(tǒng)的最高目標(biāo)和最后目的。因此，教育的終身性必定成為“學(xué)分銀行”體系運(yùn)行必須遵循的基本原則之一，并貫穿于“學(xué)分銀行”運(yùn)行的全過(guò)程之中。

3.服務(wù)性

篇（6）

“對(duì)于新設(shè)民營(yíng)銀行，受理權(quán)限已經(jīng)下放給了各地銀監(jiān)局，已有12家進(jìn)入論證階段?！敝袊?guó)銀監(jiān)會(huì)主席尚福林日前表示，銀監(jiān)會(huì)按照審慎積極原則推進(jìn)民營(yíng)銀行試點(diǎn)工作，現(xiàn)已進(jìn)入常態(tài)化審批程序。民營(yíng)銀行“第二軍團(tuán)”或?qū)⒀杆贁U(kuò)容。

雖然民營(yíng)銀行的設(shè)立廣受資本歡迎，但是其發(fā)展道路并非一帆風(fēng)順。

有專(zhuān)家指出，當(dāng)前銀行“躺著掙錢(qián)”的時(shí)代已經(jīng)過(guò)去，要想贏得市場(chǎng)認(rèn)可，既要有良好的客戶(hù)資源，又要控制成本和風(fēng)險(xiǎn)。民營(yíng)資本要實(shí)現(xiàn)“銀行夢(mèng)”，仍有很長(zhǎng)的路要走。

在博鰲亞洲論壇2016年年會(huì)中，眾位業(yè)內(nèi)人士圍繞“民營(yíng)銀行：生不逢時(shí)還是生逢其時(shí)”的話題，對(duì)民營(yíng)銀行的未來(lái)發(fā)展方向進(jìn)行深刻探討與交流。

銀行債轉(zhuǎn)股有法律障礙

招商銀行前行長(zhǎng)馬蔚華

在經(jīng)濟(jì)下行的時(shí)候，銀行出現(xiàn)不良資產(chǎn)的反彈也是比較正常的。因?yàn)榻?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，去杠桿、去產(chǎn)能、去庫(kù)存，要付出一些代價(jià)，沒(méi)有哪個(gè)銀行不良貸款只降不漲，關(guān)鍵是怎么對(duì)待。

債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)，我不在銀行當(dāng)行長(zhǎng)，我不太關(guān)心?，F(xiàn)在《商業(yè)銀行法》沒(méi)改，信貸資產(chǎn)不能成為資本金的來(lái)源，把銀行貸款變?yōu)楣蓹?quán)有法律障礙。

民營(yíng)銀行要有自己的發(fā)展模式

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)前副主席蔡鄂生

民營(yíng)銀行是十八屆三中全會(huì)改革綱要里明確提出來(lái)的。讓你生出來(lái)就是補(bǔ)短板的，不是讓你享受的。既然是補(bǔ)短板的，就看你怎么補(bǔ)，怎么做，這是主要的。

“十三五”規(guī)劃講的是全覆蓋、特色化、多層次，所謂的民營(yíng)銀行要辦到什么程度？是資本民營(yíng)化還是管理層民營(yíng)化？管理層民營(yíng)化要按照現(xiàn)代企業(yè)方式去經(jīng)營(yíng)，而且股東和管理層有沒(méi)有矛盾？這些在一般企業(yè)里出現(xiàn)的基本問(wèn)題都會(huì)反映到民營(yíng)銀行里去。我不相信現(xiàn)在管理層和股東的意志完全一致。

另外，傳統(tǒng)銀行以物理網(wǎng)點(diǎn)為主，不會(huì)靠人來(lái)發(fā)展業(yè)務(wù)。民營(yíng)銀行就需要通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，或者自己營(yíng)銷(xiāo)。這都是民營(yíng)銀行在發(fā)展當(dāng)中跟過(guò)去發(fā)展模式不一樣的地方，所以它必須有自己的發(fā)展模式。

民營(yíng)銀行帶來(lái)鲇魚(yú)效應(yīng)

天津金城銀行行長(zhǎng)吳小平

民營(yíng)銀行有兩個(gè)核心意義：一是純民營(yíng)資本的進(jìn)入給行業(yè)帶來(lái)鲇魚(yú)效應(yīng)；二是民營(yíng)銀行的成立，為銀行界提供了成為職業(yè)經(jīng)理人更多的通道。對(duì)金融改革和下一步金融發(fā)展非常有意義。

不可否認(rèn)，在經(jīng)濟(jì)下行的大背景下，銀行利差在收窄，不良資產(chǎn)在暴露，在去產(chǎn)能、去庫(kù)存、去杠桿一系列因素的作用下，民營(yíng)銀行又面臨著大量傳統(tǒng)商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)，使得生存有更大壓力，發(fā)展面臨著很多挑戰(zhàn)。

民營(yíng)銀行也可翻身作為鯊魚(yú)

臺(tái)灣富邦金控董事長(zhǎng)蔡明忠

臺(tái)灣開(kāi)放銀行將近25年，當(dāng)時(shí)有16家新的民營(yíng)銀行開(kāi)放，到現(xiàn)在只存5家。臺(tái)灣的經(jīng)驗(yàn)告訴我們，銀行經(jīng)過(guò)激烈競(jìng)爭(zhēng)以后，一定會(huì)有一個(gè)整合期。假設(shè)新的民營(yíng)銀行自己體制好，找到真正好的利機(jī)，在某個(gè)區(qū)域發(fā)展得身強(qiáng)體壯，說(shuō)不定市場(chǎng)整并的時(shí)候可以出來(lái)承擔(dān)整合者的角色，那時(shí)候鲇魚(yú)也可以翻身作為鯊魚(yú)。

民營(yíng)銀行開(kāi)放以后對(duì)公營(yíng)銀行的服務(wù)帶來(lái)很大刺激，大陸的民營(yíng)銀行應(yīng)該努力扮演好鲇魚(yú)的角色。從小而美的銀行出發(fā)，不見(jiàn)得要發(fā)展成國(guó)際性的銀行，但鲇魚(yú)也要有志成為鯊魚(yú)。

民營(yíng)銀行的使命是創(chuàng)新而非復(fù)制

中國(guó)人民大學(xué)金融與證券研究所所長(zhǎng)吳曉求

民營(yíng)銀行對(duì)于銀行體系有一個(gè)是結(jié)構(gòu)性彌補(bǔ)，大銀行看到的都是富人，小銀行看到的是中小微企業(yè)、中低收入階層，這個(gè)可能大銀行看不到。另外，必須創(chuàng)造和存量銀行不同的模式和運(yùn)行結(jié)構(gòu)，這個(gè)要反復(fù)思考。

如果民營(yíng)銀行盈利模式、利潤(rùn)結(jié)構(gòu)、運(yùn)行平臺(tái)和傳統(tǒng)的完全一樣，也走不遠(yuǎn)，因?yàn)榕赃叺凝嬋淮笪锾?。民營(yíng)銀行的使命是探索和創(chuàng)新，應(yīng)立足自己的使命。

一個(gè)好的金融市場(chǎng)需要大小銀行相融共生

上海華瑞銀行行長(zhǎng)朱韜

民營(yíng)銀行有很多獨(dú)有的優(yōu)勢(shì)，比如小、快、輕、靈，小是缺點(diǎn)，同時(shí)也是優(yōu)點(diǎn)，會(huì)更容易貼近市場(chǎng)、快速?zèng)Q策、高效轉(zhuǎn)型，內(nèi)生積極創(chuàng)新。民營(yíng)銀行出生在人民幣國(guó)際化和利率市場(chǎng)化的階段是一個(gè)挑戰(zhàn)，但同時(shí)也促使其從一開(kāi)始就能夠樹(shù)立起穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)理念，差異化的經(jīng)營(yíng)思維，就能夠把安全、風(fēng)控放在一個(gè)比較重要的位置上。在人才的招募過(guò)程當(dāng)中就會(huì)關(guān)注人才的多元化、綜合化的組合方式。

篇（7）

二、信息系統(tǒng)審計(jì)（ISA）與信息技術(shù)審計(jì)（ITA）

信息系統(tǒng)審計(jì)（Information Systems Audit簡(jiǎn)稱(chēng)ISA）是指以某個(gè)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)為中心的審計(jì)，即對(duì)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)建設(shè)、運(yùn)行環(huán)境、使用和維護(hù)、內(nèi)部控制等情況進(jìn)行監(jiān)督、檢查，并作出評(píng)價(jià)，提出意見(jiàn)和建議，它包括對(duì)新系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)審計(jì)和對(duì)現(xiàn)有系統(tǒng)的審計(jì)。而信息技術(shù)審計(jì)（Information Technology Audit簡(jiǎn)稱(chēng)ITA）則是側(cè)重于對(duì)信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施的審計(jì)，主要是對(duì)技術(shù)的安全性進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)在于網(wǎng)絡(luò)安全和通訊安全。包括對(duì)防火墻的安全和公共密鑰系統(tǒng)（PKI）的安全性的評(píng)價(jià)，以及對(duì)非法入侵進(jìn)行檢測(cè)等。在部分西方國(guó)家央行內(nèi)部審計(jì)中，信息系統(tǒng)審計(jì)和信息技術(shù)審計(jì)有嚴(yán)格的區(qū)分，分別設(shè)置信息系統(tǒng)和信息技術(shù)審計(jì)機(jī)構(gòu)，我國(guó)人民銀行信息技術(shù)審計(jì)處于起步階段，一般認(rèn)為信息技術(shù)審計(jì)既包括對(duì)應(yīng)用系統(tǒng)的審計(jì)，也包括對(duì)計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)設(shè)施的審計(jì)，二者是一個(gè)包含與被包含的關(guān)系，是可以通用的概念。

三、人民銀行信息技術(shù)審計(jì)的發(fā)展方向

人民銀行2000年開(kāi)始提出信息技術(shù)審計(jì)的概念，在充分了美國(guó)、德國(guó)、英國(guó)、加拿大、荷蘭、日本等國(guó)中央銀行信息技術(shù)審計(jì)的基礎(chǔ)上，2000年8月在貴陽(yáng)首次召開(kāi)了人民銀行信息技術(shù)審計(jì)工作座談會(huì)，以此次會(huì)議為標(biāo)志，人民銀行正式將信息系統(tǒng)安全納入內(nèi)部審計(jì)范疇，并相繼開(kāi)展了一系列信息系統(tǒng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。經(jīng)過(guò)幾年的探索，人民銀行對(duì)信息技術(shù)審計(jì)有了明確的定位，信息技術(shù)審計(jì)逐步走向正規(guī)化、日常化。從這幾年的實(shí)踐來(lái)看，人民銀行信息技術(shù)審計(jì)雖然引起了各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，但受人員素質(zhì)等各種因素的制約，信息技術(shù)審計(jì)層次較低，基本上側(cè)重于規(guī)章制度的執(zhí)行和基礎(chǔ)設(shè)施的安全，離信息技術(shù)審計(jì)的定義相差較遠(yuǎn)，筆者認(rèn)為人民銀行信息技術(shù)審計(jì)應(yīng)向以下幾個(gè)方向發(fā)展：

1、在審計(jì)策略上向參與式審計(jì)發(fā)展。西方內(nèi)部審計(jì)理念的核心是，內(nèi)審人員不僅要善于發(fā)現(xiàn)，而且更要善于解決問(wèn)題，并要將所提建議當(dāng)作本部門(mén)的服務(wù)產(chǎn)品向管理當(dāng)局積極推銷(xiāo)，以大大提高審計(jì)的效果。而現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)方式的精髓則是參與式審計(jì)，即在整個(gè)審計(jì)過(guò)程中與被審人員維持良好的關(guān)系，共同分析問(wèn)題的實(shí)際情況及潛在，一起探討改進(jìn)的可行性和應(yīng)采取的措施，從而加強(qiáng)內(nèi)部控制、改善經(jīng)營(yíng)管理，防范和化解潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

信息技術(shù)審計(jì)不僅僅是傳統(tǒng)審計(jì)業(yè)務(wù)的簡(jiǎn)單擴(kuò)展，它是在傳統(tǒng)審計(jì)、信息系統(tǒng)管理理論、行為理論和計(jì)算機(jī)科學(xué)四個(gè)理論基礎(chǔ)上形成的一門(mén)邊緣性學(xué)科，完全依靠自身的力量完成所有審計(jì)工作是不現(xiàn)實(shí)的，也是不符合成本效益原則的。西方國(guó)家信息技術(shù)審計(jì)普遍采用的做法是從外部咨詢(xún)機(jī)構(gòu)聘請(qǐng)信息技術(shù)專(zhuān)家、安全專(zhuān)家以及各種具體應(yīng)用系統(tǒng)的專(zhuān)家參與審計(jì)。

參與式審計(jì)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（1）在審計(jì)開(kāi)始時(shí)，就對(duì)被審部門(mén)抱著信任態(tài)度，與他們討論審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)、計(jì)劃采取某些審計(jì)程序和的理由，以取得他們的理解和支持；（2）征求被審部門(mén)的意見(jiàn)，尋求他們的合作；（3）及時(shí)與當(dāng)事人討論審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，共同分析改進(jìn)的必要性，并探討改進(jìn)的可行措施；（4）向被審部門(mén)報(bào)告期中審計(jì)結(jié)果，其中審計(jì)報(bào)告可以是口頭的，非正式的，以便及時(shí)就地解決和改正存在的問(wèn)題，避免發(fā)生更大的損失；（5）提出最終審計(jì)報(bào)告時(shí)，采用建設(shè)性的語(yǔ)調(diào)，重點(diǎn)放在問(wèn)題產(chǎn)生的原因和可能造成的影響、改進(jìn)的可能性和改進(jìn)措施上，被審部門(mén)已經(jīng)采取的改進(jìn)行動(dòng)也可以包括在審計(jì)報(bào)告中，以反映他們對(duì)審計(jì)工作的積極態(tài)度。

參與式審計(jì)的基礎(chǔ)是信任被審部門(mén)，而我國(guó)人民銀行內(nèi)審脫胎于原稽核部門(mén)，沿襲了傳統(tǒng)審計(jì)的思路和模式，在審計(jì)中持著懷疑一切的態(tài)度，將自己放在了被審單位的對(duì)立面，這樣既不便于內(nèi)審工作的開(kāi)展，也了審計(jì)的質(zhì)量和效果。

2、在審計(jì)對(duì)象上向安全審計(jì)。隨著機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的飛速發(fā)展，在人總行司的統(tǒng)一部署下，人民銀行系統(tǒng)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)經(jīng)過(guò)近10年的建設(shè)已初具規(guī)模，形成了以?xún)?nèi)聯(lián)網(wǎng)為核心，縱向覆蓋至縣支行，橫向與各機(jī)構(gòu)、財(cái)政、稅務(wù)及海關(guān)、外匯交易中心等單位相聯(lián)的大型網(wǎng)絡(luò)。在人民銀行系統(tǒng)內(nèi)同時(shí)存在內(nèi)聯(lián)網(wǎng)、外聯(lián)網(wǎng)和國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)三套網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)成為人民銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行、信息傳輸?shù)闹匾脚_(tái)和紐帶，其運(yùn)行狀況直接關(guān)系到資金安全和政務(wù)信息的安全。網(wǎng)絡(luò)在加快信息傳播、加大資源共享、提高辦公效率的同時(shí)也成為了人民銀行系統(tǒng)內(nèi)最大的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

目前人民銀行系統(tǒng)正在運(yùn)行的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)共有二十多個(gè)，涉及支付結(jié)算，金融服務(wù)以及辦公自動(dòng)化等各個(gè)方面，在這種情況下，處于起步階段的信息技術(shù)審計(jì)以各個(gè)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)為中心有其合理性：一是審計(jì)人員對(duì)各業(yè)務(wù)系統(tǒng)缺乏了解，對(duì)各系統(tǒng)還需要一個(gè)熟悉的過(guò)程，以系統(tǒng)為中心的審計(jì)有助于審計(jì)人員全面系統(tǒng)地了解業(yè)務(wù)系統(tǒng)的情況；二是計(jì)算機(jī)專(zhuān)業(yè)人員的缺乏，使以安全性為中心目標(biāo)的信息技術(shù)審計(jì)難以有效開(kāi)展；三是目前對(duì)計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)的監(jiān)督檢查環(huán)節(jié)還很薄弱，對(duì)于保證控制的各項(xiàng)制度措施不能很好地貫徹執(zhí)行，合規(guī)性審計(jì)在一定時(shí)期內(nèi)將是信息技術(shù)審計(jì)的主要。但是隨著信息技術(shù)審計(jì)工作的不斷開(kāi)展，審計(jì)人員經(jīng)驗(yàn)的豐富和技術(shù)的提高，信息技術(shù)審計(jì)應(yīng)該走出以系統(tǒng)為中心的審計(jì)，向以保證組織網(wǎng)絡(luò)與信息的安全方向發(fā)展，充分發(fā)揮信息技術(shù)審計(jì)技術(shù)性、專(zhuān)業(yè)性特點(diǎn)。

3、在審計(jì)內(nèi)容上向系統(tǒng)開(kāi)發(fā)審計(jì)發(fā)展。信息系統(tǒng)之所以風(fēng)險(xiǎn)較高，是因?yàn)樗粌H涉及數(shù)據(jù)的安全和保護(hù)，而且涉及計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的一致性和適用性，涉及系統(tǒng)建立和開(kāi)發(fā)過(guò)程中的巨額資金流出。應(yīng)用系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)不僅在開(kāi)發(fā)階段要花費(fèi)大量的人力、物力和財(cái)力，而且對(duì)已經(jīng)完成了的應(yīng)用系統(tǒng)進(jìn)行修改也將花費(fèi)大量的時(shí)間和資金，相對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)審計(jì)而言，對(duì)信息系統(tǒng)僅僅進(jìn)行事后審計(jì)意義不大，所以，內(nèi)審部門(mén)對(duì)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)應(yīng)在項(xiàng)目計(jì)劃階段就要介入，對(duì)其開(kāi)況進(jìn)行全過(guò)程審計(jì)監(jiān)督。

對(duì)系統(tǒng)開(kāi)況進(jìn)行審計(jì)關(guān)鍵是要求內(nèi)審人員“一開(kāi)始就介入”。通過(guò)提前介入，內(nèi)審部門(mén)對(duì)項(xiàng)目的概算、項(xiàng)目的必要性、招投標(biāo)情況、建設(shè)工期執(zhí)行情況、系統(tǒng)的“可審計(jì)性”等進(jìn)行監(jiān)督，保證系統(tǒng)的合理投資、合理設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)和有效運(yùn)行，及早發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)在風(fēng)險(xiǎn)控制、質(zhì)量保證和成本效益等方面存在的問(wèn)題，避免走彎路，防止出現(xiàn)浪費(fèi)和損失。同時(shí)，通過(guò)提前介入，也將信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、購(gòu)買(mǎi)、重大修改、委托運(yùn)營(yíng)、轉(zhuǎn)讓和退出使用等管理工作置于內(nèi)審的有效監(jiān)督之下。

在西方各國(guó)，一般要求信息系統(tǒng)管理部門(mén)在進(jìn)行系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、購(gòu)買(mǎi)、轉(zhuǎn)讓、重大修改和退出使用時(shí)要通知內(nèi)審部門(mén)，內(nèi)審部門(mén)根據(jù)系統(tǒng)的重要性決定審計(jì)的方式，可以要求提供相關(guān)資料，也可以派人參與開(kāi)發(fā)過(guò)程，對(duì)于大型系統(tǒng)一般成立由財(cái)務(wù)審計(jì)人員和信息技術(shù)審計(jì)人員共同組成的聯(lián)合工作組進(jìn)行新系統(tǒng)開(kāi)發(fā)審計(jì)。目前人民銀行正準(zhǔn)備進(jìn)行應(yīng)用系統(tǒng)開(kāi)發(fā)審計(jì)的嘗試。

篇（8）

銀行保險(xiǎn)一般指壽險(xiǎn)公司利用銀行等金融機(jī)構(gòu)的 網(wǎng)絡(luò) 和客戶(hù)資源銷(xiāo)售保險(xiǎn)產(chǎn)品。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，積極發(fā)展銀保業(yè)務(wù)不僅可以豐富銀行的服務(wù) 內(nèi)容 ，拓展銀行業(yè)務(wù)，降低銀行對(duì)利差收入的依賴(lài)性，而且可以利用保險(xiǎn)公司的客戶(hù)，深挖保險(xiǎn)公司擁有資源的潛力，實(shí)現(xiàn)資源共享；對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，利用銀行龐大的營(yíng)業(yè)網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售保險(xiǎn)產(chǎn)品，不僅可以降低保險(xiǎn)公司的營(yíng)銷(xiāo)成本，而且可以借助銀行良好的信譽(yù)和客戶(hù)資源拓展市場(chǎng)。正是由于銀保合作可以通過(guò)資源共享提高經(jīng)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)“雙贏”，銀行保險(xiǎn)在海外得到了迅速發(fā)展。據(jù)有關(guān)資料介紹，2000年，歐洲保險(xiǎn)傭金占銀行總利潤(rùn)的比例高達(dá)10％，2010年這一比例將達(dá)到15％，500家大銀行中接近一半擁有專(zhuān)門(mén)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的附屬機(jī)構(gòu)。歐洲大多數(shù)國(guó)家銀行保險(xiǎn)的保費(fèi)收入占?jí)垭U(xiǎn)市場(chǎng)的比重為20％～35％，在法國(guó)、西班牙、葡萄牙等國(guó)，這一比例達(dá)到50％～70％。中國(guó)香港、新加坡等地，銀行保險(xiǎn)占保費(fèi)收入的比重也達(dá)到20％以上。

我國(guó)自上世紀(jì)90年代中期從國(guó)外引入銀行保險(xiǎn)銷(xiāo)售模式以來(lái)，銀行保險(xiǎn)發(fā)展迅速，成為壽險(xiǎn)公司的重要銷(xiāo)售渠道。2003年，銀行保險(xiǎn)占我國(guó)壽險(xiǎn)保費(fèi)收入的比重達(dá)到26％。從2004年下半年開(kāi)始，銀行保險(xiǎn)在國(guó)內(nèi)的發(fā)展減緩，2005年前10個(gè)月更是進(jìn)入低迷狀態(tài)。2005年末起銀行保險(xiǎn)一改近兩年的頹勢(shì)，出現(xiàn)迅猛上升的勢(shì)頭。2006年一季度，銀保業(yè)務(wù)量占到壽險(xiǎn)公司總保費(fèi)收入的33．9％，中國(guó)人壽股份公司的銀保收入同比上升了121％，占到新單保費(fèi)收入的40％。銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量的忽上忽下，表明我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)還不夠成熟，銀行和保險(xiǎn)公司之間的合作基礎(chǔ)并不牢固。

從保險(xiǎn)公司角度看，隨著保險(xiǎn)公司的增多和競(jìng)爭(zhēng)的加劇，銀行渠道成為稀缺資源，銀行由于其優(yōu)勢(shì)地位而對(duì)合作保險(xiǎn)公司手續(xù)費(fèi)要價(jià)過(guò)高。據(jù)調(diào)查，保險(xiǎn)公司支付給銀行的手續(xù)費(fèi)大體在3％～3．5％的水平，個(gè)別渠道甚至達(dá)到4％。除手續(xù)費(fèi)外，保險(xiǎn)公司還須向銀保銷(xiāo)售人員支付激勵(lì)費(fèi)用。此外，相當(dāng)數(shù)量的商業(yè)銀行會(huì)對(duì)合作保險(xiǎn)公司提出購(gòu)買(mǎi)基金產(chǎn)品等不同要求。

從銀行角度看，各公司的銀行產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象嚴(yán)重，結(jié)構(gòu)單一，主要產(chǎn)品一般為期限較短的躉繳型分紅產(chǎn)品，與銀行儲(chǔ)蓄產(chǎn)品相似進(jìn)而構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)。此外，保險(xiǎn)公司還有濫用銀行信譽(yù)之嫌。

從消費(fèi)者的角度看，銀行保險(xiǎn)誤導(dǎo)銷(xiāo)售問(wèn)題仍十分突出。銀行保險(xiǎn)的宣傳資料往往混淆了儲(chǔ)蓄和保險(xiǎn)的界限，有的銷(xiāo)售人員夸大宣傳銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的收益性，以錯(cuò)誤的收益率 計(jì)算 方法 誤導(dǎo)分紅產(chǎn)品客戶(hù)。另一方面，銀行保險(xiǎn)的售后服務(wù)也不到位。各銀行機(jī)構(gòu)保險(xiǎn)大多為手工操作，保單流轉(zhuǎn)緩慢，客戶(hù)從投保到拿到保單通常需要一周左右的時(shí)間。同時(shí)由于現(xiàn)行銀行保險(xiǎn)合作主要集中于柜臺(tái)銷(xiāo)售，其他方面的合作極少，大部分公司的查詢(xún)、契約保全、保單貸款、保單更改及理賠等服務(wù)項(xiàng)目，還只能在保險(xiǎn)公司操作，從而使客戶(hù)感到十分不便。

進(jìn)一步看，銀行保險(xiǎn)發(fā)展困難的深層次原因是，銀行與壽險(xiǎn)公司的合作缺乏長(zhǎng)期利益共享機(jī)制，銀行尚未將銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)納入銀行發(fā)展的整體戰(zhàn)略框架，保險(xiǎn)公司也只是簡(jiǎn)單地將銀行保險(xiǎn)作為一種銷(xiāo)售方式，側(cè)重利用銀行的品牌效應(yīng)而忽視了自身品牌的維護(hù)和產(chǎn)品創(chuàng)新。因此，銀保合作只能在簡(jiǎn)單銷(xiāo)售的低水平進(jìn)行。在各公司產(chǎn)品差別不大的情況下，對(duì)銀行網(wǎng)點(diǎn)資源的爭(zhēng)奪就成為保險(xiǎn)公司發(fā)展銀行業(yè)務(wù)的重要手段，而這種爭(zhēng)奪又主要體現(xiàn)在手續(xù)費(fèi)的競(jìng)爭(zhēng)上。銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品銷(xiāo)售成本的不斷攀升縮小了保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)空間，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

二、發(fā)展綜合經(jīng)營(yíng)對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的 影響

由于綜合經(jīng)營(yíng)具有節(jié)約交易成本、分散金融風(fēng)險(xiǎn)和獲得協(xié)同效應(yīng)等優(yōu)勢(shì)，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨加劇和金融機(jī)構(gòu)加速轉(zhuǎn)型的環(huán)境下，通過(guò)穩(wěn)步推進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)來(lái)提高我國(guó)金融業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力已在上下達(dá)成共識(shí)。特別是隨著我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行體制改革的深化和內(nèi)部治理的改善，商業(yè)銀行正在重構(gòu)盈利模式，將經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)轉(zhuǎn)向理財(cái)和零售業(yè)務(wù)。在這種情況下，發(fā)展綜合經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在要求更加迫切。在監(jiān)管部門(mén)的支持下，近來(lái)金融業(yè)綜合經(jīng)營(yíng)的態(tài)勢(shì)日趨明顯。

綜合經(jīng)營(yíng)的實(shí)質(zhì)是通過(guò)調(diào)整和改進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，滿足客戶(hù)對(duì)金融服務(wù)的全方位需求，將過(guò)去需要多家金融機(jī)構(gòu)才能提供的多種金融產(chǎn)品和金融服務(wù)集中到一家機(jī)構(gòu)提供，從而使得客戶(hù)能夠得到質(zhì)量和效率更高、成本費(fèi)用更低的服務(wù)。換言之，就是要使客戶(hù)能從一個(gè)窗口購(gòu)買(mǎi)更多的商品。因?yàn)?研究 表明，客戶(hù)從同一個(gè)金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買(mǎi)的商品種類(lèi)越多，他離開(kāi)這家機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)買(mǎi)別家金融商品的幾率也就越低。

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，推進(jìn)綜合經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不僅要加強(qiáng)與其他金融行業(yè)的業(yè)務(wù)與 經(jīng)濟(jì) 聯(lián)系，更要調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部構(gòu)造，改進(jìn)運(yùn)行機(jī)制，以適應(yīng)經(jīng)營(yíng)方式的變動(dòng)和有效控制風(fēng)險(xiǎn)。從 目前 金融機(jī)構(gòu)的情況看，已經(jīng)出現(xiàn)了以下一些調(diào)整動(dòng)向：

一是從戰(zhàn)略的高度出發(fā)統(tǒng)籌規(guī)劃各類(lèi)業(yè)務(wù)，重估不同業(yè)務(wù)的價(jià)值，調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展方向和發(fā)展重點(diǎn)。同時(shí)整合、重組內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)與管理流程，提高信息處理能力和綜合管理能力，全面提高人力資源、業(yè)務(wù)流程、客戶(hù)服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管控、定價(jià)與成本等方面的管理水平。

二是改進(jìn)營(yíng)銷(xiāo)模式，使?fàn)I銷(xiāo)組織由分散向高度統(tǒng)一轉(zhuǎn)變，營(yíng)銷(xiāo)渠道由簡(jiǎn)單的客戶(hù)經(jīng)理服務(wù)向一攬子綜合金融服務(wù)轉(zhuǎn)變，營(yíng)銷(xiāo)方式由僅依靠自身渠道向各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)聯(lián)動(dòng)、多渠道銷(xiāo)售轉(zhuǎn)變。

三是積極開(kāi)發(fā)多樣性產(chǎn)品，將多種產(chǎn)品和服務(wù)集成組裝成多種“產(chǎn)品套餐”，以滿足不同客戶(hù)的需求。

四是改進(jìn)技術(shù)系統(tǒng)，依托 計(jì)算 機(jī)和 網(wǎng)絡(luò) 系統(tǒng)的強(qiáng)大功能，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)大集中和信息處理的高效化，以迅速感知客戶(hù)需求，開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、新服務(wù)，搶占市場(chǎng)和培養(yǎng)新客戶(hù)群。

在上述調(diào)整的過(guò)程中，無(wú)論對(duì)銀行還是保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，銀行保險(xiǎn)的地位和作用都將發(fā)生變化。過(guò)去銀行保險(xiǎn)對(duì)銀行只是一項(xiàng)簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)，其手續(xù)費(fèi)收入只是銀行利潤(rùn)的一個(gè)渠道。今后銀行會(huì)越來(lái)越重視銀行保險(xiǎn)對(duì)銀行自身 發(fā)展 的作用，將之納入銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略格局，整合于銀行的銷(xiāo)售模式之中。過(guò)去銀行保險(xiǎn)對(duì)壽險(xiǎn)公司只是銷(xiāo)售產(chǎn)品、拓展市場(chǎng)的一個(gè)手段，未來(lái)保險(xiǎn)公司將更加注重銀行保險(xiǎn)的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和配套服務(wù)，借助銀行巨大的客戶(hù)資源，細(xì)分市場(chǎng)和尋找潛在客戶(hù)，設(shè)計(jì)有特色的、對(duì)應(yīng)于不同客戶(hù)需求的產(chǎn)品，逐步擺脫低水平價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)模式。更加注重通過(guò)發(fā)展銀行保險(xiǎn)，降低對(duì)傳統(tǒng)人的依賴(lài)程度。更加注重與銀行實(shí)現(xiàn)信息、網(wǎng)絡(luò)等各項(xiàng)資源的共享，降低經(jīng)營(yíng)成本。

具體來(lái)看，今后銀行保險(xiǎn)將朝著以下幾個(gè)方向發(fā)展。

一銀保合作將由簡(jiǎn)單的初級(jí)方式轉(zhuǎn)向深層合作

實(shí)踐表明，簡(jiǎn)單的銷(xiāo)售模式使得雙方缺乏長(zhǎng)期的共同利益機(jī)制，難以建立穩(wěn)固的合作關(guān)系，并成為保險(xiǎn)公司之間過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)的誘因。隨著我國(guó) 金融 控股公司的發(fā)展，出于控股關(guān)系的銀保聯(lián)盟將產(chǎn)生和增加。銀保之間的合作將由柜臺(tái)銷(xiāo)售深入到售后服務(wù)、配套服務(wù)、數(shù)據(jù)資源共享等多個(gè)方面，根據(jù)產(chǎn)品的特性和目標(biāo)客戶(hù)群的特點(diǎn)，選擇適合的銷(xiāo)售方式。通過(guò)深層合作，不僅使合作雙方的金融服務(wù)多元化、差異化、綜合化，還要通過(guò)融資、資金匯劃、聯(lián)合發(fā)信用卡等業(yè)務(wù)的合作，進(jìn)一步挖掘客戶(hù)潛力，深入了解客戶(hù)需求，拓展雙方的業(yè)務(wù)空間和利潤(rùn)空間。

二銀行銷(xiāo)售銀保產(chǎn)品的模式可能發(fā)生變化

過(guò)去一家銀行往往同 時(shí)代 理銷(xiāo)售多家保險(xiǎn)公司產(chǎn)品，人們常?？梢钥吹皆谝粋€(gè)銀行網(wǎng)點(diǎn)中多家保險(xiǎn)公司營(yíng)銷(xiāo)員爭(zhēng)奪客戶(hù)甚至互相詆毀，使得客戶(hù)無(wú)所適從，損害了銀行和保險(xiǎn)的信譽(yù)。隨著金融控股集團(tuán)的發(fā)展，今后部分銀行可能會(huì)從集團(tuán)的整體利益出發(fā)，對(duì)關(guān)聯(lián)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品實(shí)行專(zhuān)營(yíng)。即便是繼續(xù)采取銷(xiāo)售協(xié)議模式的銀保合作，也有一部分會(huì)建立起排他性的長(zhǎng)期戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系， 目前 在有的地區(qū)，已經(jīng)出現(xiàn)了網(wǎng)點(diǎn)與保險(xiǎn)公司建立“一對(duì)一”關(guān)系的情況。此外，過(guò)去10年中銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要在五行一郵四大國(guó)有商業(yè)銀行、交行、郵政儲(chǔ)蓄中展開(kāi)，因?yàn)榕c其他類(lèi)型的商業(yè)銀行相比，五行一郵具有無(wú)以比擬的網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)。但是近年來(lái)股份制等商業(yè)銀行發(fā)展迅速，尤其在高端客戶(hù)的理財(cái)業(yè)務(wù)方面已經(jīng)占有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。同時(shí)由于網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和無(wú)線技術(shù)的發(fā)展，國(guó)外電話銷(xiāo)售和網(wǎng)絡(luò)銷(xiāo)售正在成為銀行的主流渠道，網(wǎng)點(diǎn)的重要性隨之降低，因此保險(xiǎn)公司與股份制等其他類(lèi)型商業(yè)銀行之間的銀行合作也會(huì)逐步得到發(fā)展。

三銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品范圍進(jìn)一步拓展

如前所述，目前銀行保險(xiǎn)的產(chǎn)品主要是短期躉繳型分紅產(chǎn)品，險(xiǎn)種單一、雷同且與銀行儲(chǔ)蓄產(chǎn)品相似，不僅對(duì)銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展幾乎毫無(wú)幫助，反而在某種程度上構(gòu)成競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系，形成銀行產(chǎn)品與保險(xiǎn)產(chǎn)品“兩張皮”現(xiàn)象。下一步銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)的核心將集中于兩個(gè)方面：

一是開(kāi)發(fā)銀行主業(yè)關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)產(chǎn)品，例如辦理住房貸款時(shí)提供房屋保險(xiǎn)、辦理中小 企業(yè) 貸款時(shí)提供業(yè)主壽險(xiǎn)、辦理消費(fèi)貸款提供信用保險(xiǎn)、辦理汽車(chē)貸款時(shí)提供汽車(chē)保險(xiǎn)、辦理匯兌業(yè)務(wù)時(shí)提供旅行或運(yùn)輸保險(xiǎn)等。這類(lèi)業(yè)務(wù)是銀行自身業(yè)務(wù)的延伸，客戶(hù)也存在實(shí)際需求，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和營(yíng)銷(xiāo)的難度都不大。

二是開(kāi)發(fā)全方位服務(wù)類(lèi)產(chǎn)品，使保險(xiǎn)產(chǎn)品與銀行產(chǎn)品相融合，為客戶(hù)提供更好的個(gè)人財(cái)富管理服務(wù)。為達(dá)此目標(biāo)，通常銀行與保險(xiǎn)公司之間需要共享客戶(hù)資料，共同進(jìn)行新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，甚至建立共同的產(chǎn)品庫(kù)。

篇（9）

進(jìn)入十二五期間，我國(guó)商業(yè)銀行在繼續(xù)發(fā)揮經(jīng)濟(jì)助推器的的同時(shí)，以往重規(guī)模、輕管理的粗放式發(fā)展模式已無(wú)法完全適應(yīng)我國(guó)生產(chǎn)力發(fā)展，在國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式調(diào)整和轉(zhuǎn)型的背景下，我國(guó)商業(yè)銀行體系和機(jī)制也亟待轉(zhuǎn)型，以有效應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)發(fā)展、金融體系整合和監(jiān)管體系的變革。我國(guó)商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展過(guò)程中應(yīng)著重把握以下幾個(gè)方向：

（一）轉(zhuǎn)變盈利模式，推進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型

面對(duì)當(dāng)前銀行客戶(hù)的多元化金融需求，一切業(yè)務(wù)的出發(fā)點(diǎn)，必須緊緊圍繞客戶(hù)需求，不斷調(diào)整優(yōu)化經(jīng)營(yíng)策略，加快推進(jìn)業(yè)務(wù)綜合化經(jīng)營(yíng)，在金融領(lǐng)域全面發(fā)展，從傳統(tǒng)的融資中介向全能型金融服務(wù)中介轉(zhuǎn)變，最終形成利差收入、非利息收入比例基本合理的多元化盈利格局，改變存貸利差收入占比偏重的傳統(tǒng)盈利模式。

首先，負(fù)債業(yè)務(wù)應(yīng)向效益主導(dǎo)方向轉(zhuǎn)型。一是要擴(kuò)大負(fù)債業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)范圍，合理搭配存款資源。要主動(dòng)把握金融市場(chǎng)中資金供應(yīng)主體不斷增加的趨勢(shì)，積極擴(kuò)大營(yíng)銷(xiāo)范圍，并合理搭配存款資源，爭(zhēng)取負(fù)債業(yè)務(wù)的主動(dòng)權(quán)。二是加強(qiáng)成本核算與控制，建立科學(xué)的利率管理體系。加快構(gòu)建精細(xì)化、富有彈性的利率管理體系，充分發(fā)揮相關(guān)定價(jià)系統(tǒng)的積極作用，在合理平衡收益和成本關(guān)系的同時(shí)，更加注重存款規(guī)模的擴(kuò)大。

其次，資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)向綜合經(jīng)營(yíng)方向轉(zhuǎn)型。一是要推進(jìn)大型客戶(hù)由信貸產(chǎn)品為主向全產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)轉(zhuǎn)型。以綜合收益率提升為核心目標(biāo)，改變高度依賴(lài)貸款的盈利模式，嚴(yán)控綜合帶動(dòng)能力低的大額信貸投放，將大客戶(hù)業(yè)務(wù)逐步轉(zhuǎn)向直接融資業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)等非信貸、多元化金融服務(wù)，避免與同業(yè)在單一信貸產(chǎn)品上的低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)。二是優(yōu)化規(guī)模使用投向和配置效率，信貸資源向中型客戶(hù)、小企業(yè)客戶(hù)傾斜，提高中、小型客戶(hù)授信和收益占比。逐步下沉新模式下中小企業(yè)客戶(hù)審批權(quán)限，繼續(xù)完善中型客戶(hù)差異化授信審批模式，加大信貸投放力度，實(shí)現(xiàn)中、小型企業(yè)的信貸增速遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大企業(yè)的信貸增速的目標(biāo)。三是加強(qiáng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的精細(xì)化管理。進(jìn)一步提高定價(jià)水平，建立凈息差管理模式，以客戶(hù)綜合貢獻(xiàn)度為主要標(biāo)準(zhǔn)開(kāi)展精細(xì)化定價(jià)管理，切實(shí)提升資產(chǎn)綜合收益率。加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)資本管理，實(shí)現(xiàn)分客戶(hù)、分產(chǎn)品、分機(jī)構(gòu)核算經(jīng)濟(jì)資本占用和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率等數(shù)據(jù)，科學(xué)合理的引導(dǎo)業(yè)務(wù)向收益高、占用少的資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。

第三，中間業(yè)務(wù)應(yīng)向服務(wù)創(chuàng)新方向轉(zhuǎn)型。在資產(chǎn)拉動(dòng)型中間業(yè)務(wù)發(fā)展空間日益收窄的形勢(shì)下，中間業(yè)務(wù)回歸發(fā)展本源，以服務(wù)創(chuàng)造價(jià)值。一是要大力發(fā)展投資銀行、供應(yīng)鏈金融、保理、類(lèi)、結(jié)算類(lèi)和同業(yè)資產(chǎn)收益權(quán)、同業(yè)償付等輕資本占用型的中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品。二是加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新和推廣應(yīng)用。轉(zhuǎn)型是對(duì)現(xiàn)行發(fā)展方式的重大改造，只有堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，才能革舊鼎新，為轉(zhuǎn)型注入原動(dòng)力。創(chuàng)新發(fā)展、實(shí)現(xiàn)收入結(jié)構(gòu)多元化是突破中間業(yè)務(wù)發(fā)展瓶頸的唯一途徑。要進(jìn)一步加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，做好原始創(chuàng)新、衍生創(chuàng)新和組合創(chuàng)新。

（二）轉(zhuǎn)變營(yíng)銷(xiāo)模式，推進(jìn)客戶(hù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型

在有所倚重大型客戶(hù)的同時(shí)，要深挖中小客戶(hù)潛力，全面推進(jìn)客戶(hù)結(jié)構(gòu)由大型客戶(hù)為主向大中小并重轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)綜合收益最大化。大型授信客戶(hù)實(shí)施以條線為主的營(yíng)銷(xiāo)管理模式，立足于做深，依托高端產(chǎn)品和服務(wù)，提高客戶(hù)的綜合回報(bào)貢獻(xiàn)；中型授信客戶(hù)實(shí)施以二級(jí)分行為主的營(yíng)銷(xiāo)管理模式，立足于做強(qiáng)，依托授信審批模式的優(yōu)化，提高客戶(hù)數(shù)量和貢獻(xiàn)度；小型授信客戶(hù)實(shí)施以基層網(wǎng)點(diǎn)為主的營(yíng)銷(xiāo)管理模式，立足于做大，實(shí)施批量化拓展策略，堅(jiān)持收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)原則，大幅提高利率定價(jià)水平，實(shí)現(xiàn)客戶(hù)價(jià)值。

（三）降低信貸成本，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)型

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)處于下行周期，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難加劇，銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)上升，資產(chǎn)質(zhì)量的波動(dòng)對(duì)盈利水平影響很大。因此，必須高度重視資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控工作，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)型。

一是嚴(yán)控不良貸款新增，努力降低信貸成本。要深入研判經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)及外部環(huán)境變化對(duì)我行資產(chǎn)質(zhì)量的影響，繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的貸后管理和預(yù)警防范，謹(jǐn)防個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)向群體風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化，單一風(fēng)險(xiǎn)向疊加風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化，高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品向貿(mào)易融資、表外業(yè)務(wù)等低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化，從嚴(yán)控制新增不良。

二是深入推進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理精細(xì)化。以操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具為依托，對(duì)各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)開(kāi)展深度綜合分析，做到風(fēng)險(xiǎn)早預(yù)警、問(wèn)題早整改。同時(shí)結(jié)合規(guī)章制度建設(shè)、業(yè)務(wù)流程完善、易發(fā)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)培訓(xùn)、檢查和整改等多方面管理手段，準(zhǔn)確預(yù)防和掌控實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)優(yōu)化內(nèi)控管理措施，保障業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)平穩(wěn)發(fā)展。

三是推行全員風(fēng)控管理理念，始終堅(jiān)守合規(guī)發(fā)展的底線。商業(yè)銀行各級(jí)機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人，要帶頭加強(qiáng)學(xué)習(xí)，不斷提高自身的風(fēng)控意識(shí)，同時(shí)強(qiáng)化各級(jí)機(jī)構(gòu)各級(jí)人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的認(rèn)知，實(shí)現(xiàn)全員風(fēng)控管理。要通過(guò)有效傳導(dǎo)措施，提高各級(jí)機(jī)構(gòu)和從業(yè)人員識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和化解風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)際水平，做到“業(yè)務(wù)辦理要用心、業(yè)務(wù)審批要細(xì)心、業(yè)務(wù)管理要耐心”。

（四）激發(fā)內(nèi)生動(dòng)力，推進(jìn)人才培養(yǎng)轉(zhuǎn)型

商業(yè)銀行人力資源的開(kāi)發(fā)培養(yǎng)是保障和提升銀行業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的最必要條件，一是要推動(dòng)專(zhuān)業(yè)序列隊(duì)伍建設(shè)。完善各類(lèi)專(zhuān)家人才庫(kù)，以高質(zhì)量的專(zhuān)業(yè)隊(duì)伍支持公司金融業(yè)務(wù)快速健康發(fā)展。二是要完善員工職業(yè)生涯規(guī)劃。首先要育用結(jié)合。結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展需要，有針對(duì)性的對(duì)不同崗位、不同人員設(shè)計(jì)個(gè)性化的培養(yǎng)方案，把人才需求和人才培育有機(jī)結(jié)合，在穩(wěn)定人員隊(duì)伍的同時(shí)實(shí)現(xiàn)人才培養(yǎng)與使用工作的螺旋式上升和良性健康循環(huán)。其次要培養(yǎng)和鍛煉相結(jié)合。拓寬專(zhuān)業(yè)技術(shù)和中后臺(tái)人員職業(yè)生涯發(fā)展通道，建立多向交流機(jī)制，提高人才培養(yǎng)開(kāi)發(fā)的效率和質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)個(gè)人價(jià)值和企業(yè)文化的雙贏。（作者單位：中國(guó)銀行安徽省分行；安徽大學(xué)國(guó)際金融研修班）

篇（10）

一、我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

目前，我國(guó)銀行業(yè)實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)，各商業(yè)銀行主要靠傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)獲取利。傳統(tǒng)單一的獲利方式，已經(jīng)不適應(yīng)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要。銀行必須開(kāi)拓新的利潤(rùn)源泉，改善盈利能力差的現(xiàn)狀。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化程度的加深，銀行的各類(lèi)客戶(hù)對(duì)服務(wù)的需要也呈現(xiàn)出多元化，多業(yè)務(wù)綜合化經(jīng)營(yíng)是成為銀提高銀行競(jìng)爭(zhēng)力、爭(zhēng)取優(yōu)質(zhì)客競(jìng)爭(zhēng)發(fā)展的必然要求。

業(yè)務(wù)多元化經(jīng)營(yíng)已經(jīng)成為國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)。由于兼并之舉盛行，金融活動(dòng)全球化和經(jīng)營(yíng)規(guī)模的巨型化，必然引起業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)混合化和服務(wù)功能全能化。借助于高科技和信息技術(shù)，國(guó)際銀行業(yè)早已滲透資本市場(chǎng)和金融衍生產(chǎn)品市場(chǎng)。大量的非傳統(tǒng)金融產(chǎn)品及其衍生產(chǎn)品蓬勃發(fā)展，推動(dòng)商業(yè)銀行的服務(wù)功能朝綜合化全能化的方向發(fā)展，并且為銀行業(yè)的利潤(rùn)提高找到了新的增長(zhǎng)點(diǎn)。

二、商業(yè)銀行綜合經(jīng)營(yíng)的范圍經(jīng)濟(jì)性

1　銀行業(yè)的范圍經(jīng)濟(jì)

范圍經(jīng)濟(jì)是研究經(jīng)濟(jì)組織的生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)范圍與經(jīng)濟(jì)效益關(guān)系的一個(gè)基本概念，指利用單一經(jīng)營(yíng)單位內(nèi)原有的生產(chǎn)或銷(xiāo)售過(guò)程來(lái)生產(chǎn)或銷(xiāo)售多于一種產(chǎn)品而

產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)。具體來(lái)說(shuō)，它是指企業(yè)生產(chǎn)兩種或兩種以上的產(chǎn)品而引起的單位成本的降低，或由此而產(chǎn)生的節(jié)約。對(duì)商業(yè)銀行而言，范圍經(jīng)濟(jì)效應(yīng)指的是隨著銀行經(jīng)營(yíng)范圍的多元化，即銀行增加產(chǎn)品的種類(lèi)或拓寬經(jīng)營(yíng)范圍，單位經(jīng)營(yíng)成本是否呈下降趨勢(shì)，或同樣的投入是否能產(chǎn)生更多的產(chǎn)出。因而對(duì)于商業(yè)銀行這種金融企業(yè)而言，范圍經(jīng)濟(jì)的大小決定了其實(shí)現(xiàn)多元化經(jīng)營(yíng)以節(jié)約成本及提高效益的空間與機(jī)會(huì)。

2　范圍經(jīng)濟(jì)與綜合經(jīng)營(yíng)

對(duì)于商業(yè)銀行而言，范圍經(jīng)濟(jì)很大層面上是與多元化經(jīng)營(yíng)即綜合經(jīng)營(yíng)聯(lián)系在一起的。實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)更容易出現(xiàn)范圍經(jīng)濟(jì)。這是因?yàn)閷?shí)行綜合經(jīng)營(yíng)能夠帶來(lái)下列好處：

①進(jìn)入成本與營(yíng)銷(xiāo)成本的節(jié)約。金融各行業(yè)相互進(jìn)入的成本較低，這主要是由金融業(yè)的資產(chǎn)專(zhuān)用性低這一特征決定的。銀行實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)，服務(wù)更周全，提高了銀行的企業(yè)形象，節(jié)約了廣告成本。此外，范圍經(jīng)濟(jì)還可以使商業(yè)銀行充分利用品牌優(yōu)勢(shì)和營(yíng)銷(xiāo)網(wǎng)絡(luò)。

②改善銀行的內(nèi)部資金結(jié)構(gòu)，拓展資金的運(yùn)用渠道，提高銀行盈利。實(shí)行綜合經(jīng)營(yíng)，能極大地?cái)U(kuò)展銀行的投資渠道，使銀行內(nèi)部的資金結(jié)構(gòu)的匹配更合理，銀行的資金得到充分的運(yùn)用，從而提高銀行的盈利能力。

③規(guī)模管理效應(yīng)。范圍經(jīng)濟(jì)擴(kuò)大效率管理的覆蓋面。若銀行的管理者具有很強(qiáng)的管理能力，擴(kuò)展企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍，增加其金融業(yè)務(wù)，可以使管理者的潛能得到最大程度的發(fā)揮，而且還不必增加新的投入。

④降低銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。綜合經(jīng)營(yíng)能夠改善銀行的資金結(jié)構(gòu)，使銀行具有相對(duì)合理的資產(chǎn)組合，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量提高，降低了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

三、商業(yè)銀行的發(fā)展方向

上文從范圍經(jīng)濟(jì)角度分析了我國(guó)商業(yè)銀行實(shí)行多業(yè)務(wù)綜合化經(jīng)營(yíng)的重要性。因此，擴(kuò)大銀行業(yè)務(wù)范圍，允許商業(yè)銀行適度綜合經(jīng)營(yíng)，可以更好地利用范圍經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的好處。

1　宏觀發(fā)展戰(zhàn)略

(1)樹(shù)立正確的競(jìng)爭(zhēng)理念。

這對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域和實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展是十分必需的。我國(guó)商業(yè)銀行在確立自己的發(fā)展目標(biāo)時(shí)要針對(duì)我國(guó)具體國(guó)情，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，同時(shí)積極拓展其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域，在此過(guò)程中必須進(jìn)行審慎的強(qiáng)項(xiàng)和弱項(xiàng)分析，避免倉(cāng)促上陣，

(2)確定競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，制定發(fā)展戰(zhàn)略。

銀行必須研究和掌握自己的資源優(yōu)勢(shì)，才能在優(yōu)勢(shì)資源基礎(chǔ)上發(fā)展超過(guò)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的業(yè)務(wù)能力。出色的發(fā)展戰(zhàn)略是銀行應(yīng)對(duì)激烈競(jìng)爭(zhēng)的利器，即銀行的資源如何讓銀行區(qū)別于多業(yè)務(wù)多領(lǐng)域的其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，如何協(xié)調(diào)與控制才能有效地利用資源，從而占有在某項(xiàng)業(yè)務(wù)中的領(lǐng)先地位。銀行應(yīng)注重把重要資源部署在對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)創(chuàng)造競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)至關(guān)重要的地方。業(yè)務(wù)多元化的決策，不能只建立在對(duì)業(yè)務(wù)范圍有寬泛了解的基礎(chǔ)上，而必須通過(guò)對(duì)與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手差距和自身優(yōu)勢(shì)進(jìn)行的嚴(yán)謹(jǐn)而細(xì)致的分析，從而做出開(kāi)展某一新業(yè)務(wù)的決策。

(3)合理部署優(yōu)勢(shì)資源，形成綜合化優(yōu)勢(shì)。

銀行在明確知道其具備的優(yōu)勢(shì)資源和能力，從而開(kāi)發(fā)或引進(jìn)所缺少的優(yōu)勢(shì)資源和能力，并在現(xiàn)有的優(yōu)勢(shì)資源和能力基礎(chǔ)上將它們進(jìn)行整合，形成一個(gè)共生的、互相加強(qiáng)的整體。通過(guò)這種優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合的部署，拓展多業(yè)務(wù)領(lǐng)域才更有把握獲得成功。銀行應(yīng)該謀求在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域具備長(zhǎng)期的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，而不是一時(shí)的獲利能力。為了實(shí)現(xiàn)銀行在新業(yè)務(wù)領(lǐng)域長(zhǎng)期立足和領(lǐng)先，保持可持續(xù)增長(zhǎng)，進(jìn)行多業(yè)務(wù)綜合化的銀行必須創(chuàng)造一些獨(dú)創(chuàng)性的產(chǎn)品。要成為最終的成功者，銀行應(yīng)塑造該行特有的反映其經(jīng)營(yíng)特色并對(duì)客戶(hù)構(gòu)成吸引力的能力，這是決定銀行占有市場(chǎng)份額和發(fā)展趨勢(shì)的關(guān)鍵因素。

2　具體的業(yè)務(wù)發(fā)展方向

(1)探索銀行業(yè)綜合化經(jīng)營(yíng)，允許適度混業(yè)經(jīng)營(yíng)。

我國(guó)金融業(yè)已經(jīng)開(kāi)始在不違背現(xiàn)行法規(guī)的基礎(chǔ)上，尋求銀證、銀保合作的途徑，探索混業(yè)經(jīng)營(yíng)。在改革商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的同時(shí)，適度發(fā)展混業(yè)經(jīng)營(yíng)。從我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行范圍經(jīng)濟(jì)的特征來(lái)看，四大國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)該努力擴(kuò)大表外業(yè)務(wù)和其它非主營(yíng)業(yè)務(wù)，積極尋找恰當(dāng)?shù)姆謽I(yè)與混業(yè)的交匯點(diǎn)，充分利用當(dāng)前的政策環(huán)境，探索分業(yè)條件下的業(yè)務(wù)交叉經(jīng)營(yíng)，為日后的混業(yè)經(jīng)營(yíng)做準(zhǔn)備。

篇（11）

一、發(fā)展民營(yíng)銀行的必要性分析

民營(yíng)銀行是相對(duì)于國(guó)有銀行而言的，只要這個(gè)銀行的產(chǎn)權(quán)為民間所有，由經(jīng)理層獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)，以盈利為目的，資產(chǎn)的所有者享有對(duì)凈利潤(rùn)的分配權(quán)，這樣的銀行就是民營(yíng)銀行。

1.構(gòu)建現(xiàn)代金融組織體系以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展

現(xiàn)代金融組織系統(tǒng)應(yīng)該是包括國(guó)有制、股份制、合作制和民營(yíng)機(jī)制在內(nèi)的多層次、多元化的體系。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的深化發(fā)展，促使多種所有制經(jīng)濟(jì)并存，客觀上要求發(fā)展民營(yíng)銀行等非國(guó)有金融機(jī)構(gòu)。

2.推動(dòng)金融體制的創(chuàng)新,提高金融資源配置效率

民營(yíng)銀行的發(fā)展將對(duì)促進(jìn)中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展具有深遠(yuǎn)的影響。民營(yíng)銀行完全按市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀規(guī)律發(fā)展，徹底打破經(jīng)營(yíng)上受政府干預(yù)的障礙，從產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上和經(jīng)營(yíng)制度上充分保證銀行的經(jīng)營(yíng)自主。民營(yíng)銀行的發(fā)展將有利于打破現(xiàn)有的金融壟斷，形成合理的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。

3.解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題、規(guī)范地下金融

中國(guó)99%的企業(yè)是中小企業(yè)，在目前非國(guó)有企業(yè)對(duì)GDP的貢獻(xiàn)已達(dá)到63%的情況下，卻遭到“金融服務(wù)缺失”的待遇，僅得到信貸資源的30%，“地下錢(qián)莊”的存在是中小企業(yè)金融需求難以得到滿足的具體反映。民營(yíng)銀行以數(shù)量眾多的中小銀行為主，它們分散各地，對(duì)各地的中小企業(yè)情況比較了解，取得信息的成本低，運(yùn)做比較靈活，因此可以補(bǔ)充大銀行留下的死角，為中小企業(yè)開(kāi)辟新的融資渠道，并以此規(guī)范地下金融。

二、民營(yíng)銀行的市場(chǎng)定位

從我國(guó)現(xiàn)實(shí)來(lái)看，目前銀行業(yè)傳統(tǒng)的大宗業(yè)務(wù)絕大部分仍由四大國(guó)有商業(yè)銀行辦理，而新興的股份制商業(yè)銀行中心城市，確定了“大城市、大企業(yè)、大客戶(hù)”的服務(wù)重點(diǎn)。因此，民營(yíng)銀行在客戶(hù)群的選擇上應(yīng)避開(kāi)這兩類(lèi)銀行，將地方中小企業(yè)作為自己的主要服務(wù)對(duì)象。中小企業(yè)戶(hù)多面廣形式多樣，對(duì)信貸的需求具有要得急、數(shù)額小、頻率高的特點(diǎn)，要求民營(yíng)銀行為其提供高度靈活的專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。

民營(yíng)銀行定位于中小企業(yè)是具有其自身優(yōu)勢(shì)的。在現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)生活中，企業(yè)的資金來(lái)源主要是靠融資（尤其是外部融資），但是隨著民營(yíng)經(jīng)濟(jì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的地位不斷加強(qiáng)的同時(shí)，與之相配套的金融支持卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后，中小企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)面臨著嚴(yán)重的融資困境。所以，在改變中小企業(yè)融資困境方面，民營(yíng)銀行更能顯現(xiàn)出我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行所不具備的優(yōu)勢(shì)。

三、民營(yíng)銀行發(fā)展的方向

1.打出品牌，加大宣傳力度

要得到社會(huì)的認(rèn)可，不僅要有過(guò)硬的產(chǎn)品和服務(wù)，更要打出自己的品牌，無(wú)論采用哪種形式，首先要使人們對(duì)自己的銀行有一個(gè)清楚地了解，把民營(yíng)銀行的觀念切實(shí)打入百姓的心里，使人們明確民營(yíng)銀行與私人銀行的本質(zhì)不同，民營(yíng)銀行是現(xiàn)代企業(yè)制度的產(chǎn)物，是一種新型股份制商業(yè)銀行，有其自身嚴(yán)格的規(guī)章制度和大量的配套工作，并允許國(guó)有企業(yè)和股份制企業(yè)的進(jìn)入，并明確規(guī)定最大股東不得超過(guò)8%，以防止大額股東抽調(diào)資金，造成銀行運(yùn)營(yíng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。所有這些，都是為了消除人們對(duì)民營(yíng)銀行資金實(shí)力或信用方面的疑問(wèn)，增加銀行的知名度和可信度。

2.全方位、多元化拓展業(yè)務(wù)范圍

國(guó)際銀行的發(fā)展趨勢(shì)是混業(yè)經(jīng)營(yíng)，全能化定將成為未來(lái)我國(guó)金融業(yè)的發(fā)展方向。以全新理念建立起來(lái)的民營(yíng)商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展之初就應(yīng)該走全能化發(fā)展的道路。積極拓展業(yè)務(wù)范圍，把商業(yè)銀行職能與投資銀行職能相結(jié)合，在開(kāi)展一般商業(yè)銀行業(yè)務(wù)之外，開(kāi)展資信調(diào)查、決策咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、資本金融貿(mào)易等投資銀行業(yè)務(wù)；開(kāi)展與證券公司、保險(xiǎn)公司的合作，建立戰(zhàn)略聯(lián)盟，大力尋求業(yè)務(wù)創(chuàng)新、制度創(chuàng)新。

3.加強(qiáng)內(nèi)部管理，提高經(jīng)濟(jì)效益

與其他銀行相比，民營(yíng)銀行有其自身的特點(diǎn)，它沒(méi)有國(guó)家資金，不會(huì)出現(xiàn)政企不分的現(xiàn)象，內(nèi)部管理比較嚴(yán)密。作為現(xiàn)代企業(yè)制度的產(chǎn)物，它的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作節(jié)奏較快，易于采用先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)管理理念和方法以及吸收國(guó)外先進(jìn)的金融產(chǎn)品和技術(shù)。此外，民營(yíng)銀行還應(yīng)該積極吸引大批有真才實(shí)學(xué)，能力突出的優(yōu)秀人才，對(duì)于壯大民營(yíng)銀行隊(duì)伍，促進(jìn)相互競(jìng)爭(zhēng)相互學(xué)習(xí)的企業(yè)文化起到很好的作用，進(jìn)而使民營(yíng)銀行得到全面發(fā)展，這是民營(yíng)銀行在中國(guó)順利發(fā)展的關(guān)鍵。

4.最終應(yīng)辦成“上市商業(yè)銀行”

上市對(duì)民營(yíng)銀行來(lái)講可以迅速擴(kuò)充資本金，增加市場(chǎng)的約束力，防止一股獨(dú)大，完善期權(quán)激勵(lì)機(jī)制。因?yàn)殡S著業(yè)務(wù)的拓展、資產(chǎn)的增加，民營(yíng)銀行的資本充足率有可能下降，上市及增發(fā)新股是籌集資本的有效途徑，而且上市后的透明度要求將使得民營(yíng)銀行成為真正的“公眾銀行”。民營(yíng)銀行上市，投資者可以自由買(mǎi)賣(mài)股票，便于吸引更多的投資者，使得股權(quán)適當(dāng)?shù)姆稚?，有利于建立分?quán)監(jiān)督機(jī)制，防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

[1]林江鵬 唐齊鳴:民營(yíng)銀行公司治理結(jié)構(gòu)框架研究 [J]，金融理論與實(shí)踐，2007年（01）.