跨境電商的風(fēng)險大全11篇

緒論：寫作既是個人情感的抒發(fā)，也是對學(xué)術(shù)真理的探索，歡迎閱讀由發(fā)表云整理的11篇跨境電商的風(fēng)險范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發(fā)。

篇（1）

“十二五”期間，我國進境有害生物截獲種次年均增長26.8%，累計截獲外來有害生物8945種。僅2015年，檢驗檢疫部門就在全國各口岸截獲有害生物5958種104.3萬種次，同比分別增長9.21%和29.72%。隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展和全球各地區(qū)的密切交流，特別是隨著互聯(lián)網(wǎng)業(yè)及信息化的高速發(fā)展，傳統(tǒng)的商務(wù)活動正以一種前所未有的速度電子化發(fā)展。箭毒蛙、蜘蛛、多肉植物種、印度大麻活的蜥蜴、活的毒蛇等，都是近年來各地檢驗檢疫部門從旅郵檢口岸中截獲的違法違規(guī)動植物及其產(chǎn)品。查出的只是冰山一角，疫情隱患大，檢驗檢疫部門迫切需要進一步創(chuàng)新監(jiān)管模式，完善國門生物安全查驗機制，把好國門，保障生物安全。

1.旅郵檢動植物檢驗檢疫困境與優(yōu)勢

近年來，跨境電商在江門口岸也得到迅猛發(fā)展，目前進境貿(mào)易方式主要為B2C模式（也包含了個人代購C2C模式），隨著開放二胎政策的施行，跨境電商入境乳制品增長迅速。2016年江門口岸經(jīng)跨境電商入境的商品約587.87萬件，同比增長73.05%，其中，乳制品約344萬件，同比增長225.9%，占商品總數(shù)的58.52%。跨境電商入境乳制品多由國內(nèi)消費者通過國外代購或網(wǎng)站購買等方式獲得，其中嬰幼兒配方奶粉居多，2016年共入境287.9萬件，同比增長235.5%，占乳制品總數(shù)的83.7%。

2.風(fēng)險分析

采用問卷調(diào)查、集體討論、專家咨詢、政策分析和調(diào)查研究等方法對跨境電商入境乳制品監(jiān)管工作存在的潛在風(fēng)險及影響因素分析如下：

2.1質(zhì)量安全風(fēng)險

乳制品作為敏感食品，其質(zhì)量安全問題受到了消費者的普遍關(guān)注。曾經(jīng)中國乳業(yè)頻發(fā)的不安全事件讓很多消費者十年怕井繩，近期發(fā)生的“恒天然”等事件也讓境外乳制品安全問題逐漸顯露。跨境電商興起后，其電子化及便捷性受到眾多消費者的青睞，電商網(wǎng)站、海外代購等行業(yè)日漸興起，如何在跨境電商小額、多單、快速等特點的沖擊下保障進境乳制品質(zhì)量安全是對傳統(tǒng)的進境乳制品監(jiān)管方式提出的新要求。

1.2疫情疫病風(fēng)險

部分進境乳制品存在動植物疫情疫病傳播風(fēng)險，應(yīng)當實行檢疫。跨境電商興起后，貿(mào)易的廣度、速度、靈活度大大提升，乳制品傳播動植物疫情疫病的風(fēng)險也隨之增加。

2 .3有意規(guī)避檢驗檢疫監(jiān)管風(fēng)險

跨境電商經(jīng)營呈現(xiàn)模式多（直郵進口、保稅進口等，江門口岸目前僅有B2C模式）、批次多、數(shù)量少甚至單件、面向個體消費者、交易頻次高、流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)少等靈活特性，有不少商家利用這些特性，有意規(guī)避檢驗檢疫監(jiān)管。例如，在監(jiān)管中不時會發(fā)現(xiàn)存在某時間段來自某一品牌乳制品不同收貨人但地址或聯(lián)系方式相同的情況，因而不排除個別國內(nèi)收貨人利用跨境電商通過各種模式有意規(guī)避檢驗檢疫監(jiān)管進口乳制品的情況。

除目前的B2C模式，跨境電商還有B2B、B2B2C等多種模式，隨著江門跨境電商業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，跨境電商多種模式并存的可能性極大。與單純的B2C模式相比，B2B、B2B2C等模式還存在乳制品整批入境、集中存放的情況，涉及到備案管理、分類管理等多個檢驗檢疫監(jiān)管環(huán)節(jié)，必要時還需進行抽樣檢測，上述各種潛在風(fēng)險及影響因素也會更加地突出，還會產(chǎn)生違法犯罪風(fēng)險及檢驗不確定度對檢驗結(jié)果的影響等潛在風(fēng)險。

3.風(fēng)險應(yīng)對

3.1加強監(jiān)管模式改革創(chuàng)新，既要“放得快”又要“把得住”

在發(fā)展跨境電商方面，江門局主動作為、迅速落實、改革創(chuàng)新、多管齊下，會同江門海關(guān)在江門口岸成功建成全國首個跨境電商國際貿(mào)易‘單一窗口’和‘一機雙屏雙控’模式，實現(xiàn)口岸檢關(guān)“三互”融合，在“放得快”的同時，新模式創(chuàng)造性地實施了查驗現(xiàn)場“一機雙屏雙控”，通過“審單布控”和“審圖布控”兩道關(guān)口，實現(xiàn)進出境郵快件貿(mào)易批的100%監(jiān)管，實現(xiàn)“把得住”。

3.2加強對跨境電商進境乳制品監(jiān)管中的風(fēng)險信息收集

針對B2C、C2C模式特點及相關(guān)監(jiān)管要求，江門局及時掌握境外乳制品風(fēng)險預(yù)警及疫情信息，進行風(fēng)險評估及研判，結(jié)合產(chǎn)品特性、來源國家或地區(qū)等風(fēng)險因素確定風(fēng)險類別，對涉及相關(guān)國家、品牌、批次、種類的乳制品有針對性地加強檢疫監(jiān)管，并根據(jù)調(diào)研計劃隨機對跨境電商入境乳制品進行抽查，對所抽查乳制品的產(chǎn)地、廠商、品牌等信息進行詳細記錄，并與國家認監(jiān)委公布的進口嬰幼兒配方奶粉境外生產(chǎn)企業(yè)注冊名單進行比對，供年度匯總分析用。

3.3加強風(fēng)險監(jiān)測能力建設(shè)

隨著江門跨境電商業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展，也對風(fēng)險監(jiān)測能力提出更高的要求。江門局通過內(nèi)部交流培訓(xùn)、相關(guān)文件學(xué)習(xí)研究等方式加強對口岸一線執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高口岸一線檢驗檢疫監(jiān)管執(zhí)法人員業(yè)務(wù)能力及對相關(guān)風(fēng)險預(yù)警、疫情信息的掌握水平，同時加強對跨境電商入境乳制品監(jiān)管模式、風(fēng)險評估、研判等研究力度，從各方面提高風(fēng)險監(jiān)測能力。

4.風(fēng)險管理建議措施

4.1盡快明確跨境電商進口乳制品的檢驗檢疫監(jiān)管要求

跨境網(wǎng)購把國外食品以較低門檻引進中國市場，但食品作為一種特殊商品，其安全涉及國家的生物安全和消費者的生命健康，而食品安全問題特別是涉及安全衛(wèi)生項目的，不會因為貿(mào)易方式不一樣而有所不同，所以檢驗檢疫監(jiān)管也不應(yīng)該有所放松。

2015年10月國家質(zhì)檢總局了《網(wǎng)購保稅模式跨境電子商務(wù)進口食品安全監(jiān)督管理細則（征求意見稿）》），提出將新《食品安全法》中對進口食品監(jiān)管的機制架構(gòu)，嫁接到網(wǎng)購保稅電商模式中。然而，針對直郵模式，在多部委聯(lián)合的跨境電商零售進口商品“正面清單”中，對進口配方奶粉實施注冊制的規(guī)定，到2018年才生效，目前還沒有其他較為明確的檢驗檢疫監(jiān)管依據(jù)。

4.2進一步探索完善風(fēng)險管控模式

進一步探索完善有效的跨境電商入境乳制品檢驗檢疫風(fēng)險管控模式，樹立風(fēng)險管控工作新理念，建立更具操作性的工作制度，實現(xiàn)從“管產(chǎn)品”到“管風(fēng)險”、從“事中監(jiān)管”到“事前備案”和“事后風(fēng)險監(jiān)測”的轉(zhuǎn)變。對跨境電商企業(yè)在強化備案管理的同時推行信用管理，若在監(jiān)督抽查中發(fā)現(xiàn)有不合格情況，在暫停進口、銷售的同時，對企業(yè)進行信用扣分、加嚴監(jiān)管等措施；強化監(jiān)管系統(tǒng)中的風(fēng)險評估布控概念，并涵蓋跨境電商入境的各種模式，設(shè)風(fēng)險信息提示列表，列明包括該產(chǎn)品備案信息、跨境電商企業(yè)信用情況、該類別乳制品風(fēng)險等級、國家預(yù)警信息等內(nèi)容，為一線檢驗檢疫人員提供更直觀更全面的信息并確立不同的放行模式。

4.3進一步建立完善信息化系統(tǒng)

進一步完善信息化系統(tǒng)，建立質(zhì)量安全風(fēng)險預(yù)警平臺。通過信息化系統(tǒng)以實現(xiàn)快速放行、信息化監(jiān)管、風(fēng)險分析，提高工作效率，滿足跨境貿(mào)易電子商務(wù)“零等待、快通關(guān)”的要求；通過質(zhì)量安全風(fēng)險預(yù)警平臺向消費者、跨境電商經(jīng)營主體、監(jiān)管部門發(fā)出相關(guān)預(yù)警，保護消費者權(quán)益，降低跨境電商的質(zhì)量安全風(fēng)險，提升檢驗檢疫服務(wù)效能。質(zhì)量安全風(fēng)險預(yù)警平臺應(yīng)以信息化系統(tǒng)實現(xiàn)經(jīng)營主體和商品質(zhì)量信息數(shù)字化功能；以信用管理和風(fēng)險管理為核心，以信息化系統(tǒng)為依托，按照“源頭可追溯、過程可監(jiān)控、流向可追蹤”原則建立質(zhì)量安全信息流；按照“前端開放、中間可控、后續(xù)抽檢”原則建立質(zhì)量安全監(jiān)管流。

4.4拓寬宣貫渠道，落實主體責任。

篇（2）

風(fēng)險分析

【中圖分類號】F275

一、跨境在線支付產(chǎn)生的背景

近年來，隨著全球經(jīng)濟增長放緩、有效需求降低以及國內(nèi)人力成本上漲，傳統(tǒng)貨物進出口“集裝箱”式大額貿(mào)易方式受到一定的沖擊。海關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，2011～2015年，中國傳統(tǒng)進出口貿(mào)易年交易額維持在25萬億上下，2011～2014年保持平穩(wěn)增長，但增長幅度較小，2015年出現(xiàn)負增長，年增長率為-6.96%。外貿(mào)市場規(guī)模增長乏力，進出口增速趨緩已成為不爭的事實。

與此同時，由于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)迅猛發(fā)展和日漸成熟，我國跨境電子商務(wù)呈現(xiàn)快速增長的勢頭。跨境電商支付報告顯示，2011～2015年中國跨境電商年增長率在25%以上；跨境電商交易額從2011年的1.7萬億元增加到2015年的5.4萬億元；跨境電商交易額與傳統(tǒng)外貿(mào)總額的比例從2011年的7.19%增至2015年的21.96%。跨境電商已經(jīng)成為中國進出口不可忽視的一個迅猛增長因子，成為我國外貿(mào)新的增長點。

另外，在人民幣持續(xù)升值（近期開始出現(xiàn)貶值）的情況下，海淘、留學(xué)教育、出境游等產(chǎn)業(yè)增長速度快、增長幅度較大，中國跨境清算結(jié)算需求增長強勁。在經(jīng)濟金融、個人消費不斷走向全球化、國際化的環(huán)境下，跨境在線支付服務(wù)的不斷提升和完善對于促進跨境電商和跨境個人消費生活的發(fā)展發(fā)揮越來越重要的作用。

二、小額跨境電商支付方式比較

根據(jù)交易雙方是否需要R柜辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，跨境支付可以分為線上支付和線下支付兩大類。線下支付主要包括傳統(tǒng)國際貿(mào)易結(jié)算方式（信用證、托收、匯付）、西聯(lián)匯款和速匯金等，而線上支付主要包括國際信用卡和第三方支付方式，線上支付手段方便快捷，比較適合跨境電商零售的小額交易。跨境電商零售模式下，信用證方式與托收方式均極少使用，因為信用證作為傳統(tǒng)國際貿(mào)易活動中常見的結(jié)算方式，主要適用于傳統(tǒng)貨物進出口“集裝箱”式大額貿(mào)易方式，而托收多用于金額較大、往來多年的、彼此比較熟悉、信譽較好的客戶，本文對此兩種方式不進行闡述。

1.銀行電匯T/T

銀行跨境電匯是傳統(tǒng)的進出口貿(mào)易跨境結(jié)算方式之一，匯款人通過所在地的銀行將款項劃轉(zhuǎn)國內(nèi)各指定銀行，同時由匯入行通知收款人就近存取款項。也常常用于跨境電商零售模式中，適合跨境電商零售較大金額的交易付款。

（1）優(yōu)點：在跨境電商零售模式中，采用電匯方式時，一般要求前T/T，即先付款后發(fā)貨，可以較好地保護跨境電商賣家的利益；銀行電匯設(shè)置匯款手續(xù)費的最高限，但是對匯款金額沒有最低限和最高限的設(shè)置，不管匯款金額多少都可以使用；電匯對于匯款人的身份也不做限制，相對于傳統(tǒng)結(jié)算方式中的信用證和托收，結(jié)算手續(xù)比較簡單易于操作。

（2）缺點：作為傳統(tǒng)的線下支付方式，匯款人需要去銀行柜臺辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)的發(fā)展受限于銀行網(wǎng)點的分布；銀行基本占領(lǐng)傳統(tǒng)進出口貿(mào)易的跨境支付結(jié)算市場，買賣雙方都要支付手續(xù)費，相對于新興的線上跨境支付工具，手續(xù)費較高；在跨境電商零售交易中，一般賣方要求使用前T/T，買方承擔較大的風(fēng)險，不利于交易的迅速達成。

2.西聯(lián)匯款Western Union

西聯(lián)匯款是世界上成立較早并成功轉(zhuǎn)型的金融服務(wù)公司，擁有先進的電子匯兌金融網(wǎng)絡(luò)，在全球近200個國家和地區(qū)擁有眾多特快匯款網(wǎng)點。西聯(lián)匯款在中國的合作伙伴主要有中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國光大銀行、中國郵政儲蓄銀行、浦發(fā)銀行等多家銀行，適用于1萬美元以下中等交易金額的支付。

（1）優(yōu)點：跨境電商商家即西聯(lián)匯款的收款人無需支付任何匯款手續(xù)費；西聯(lián)全球安全電子系統(tǒng)提供操作密碼和自選密碼以核實款項的相關(guān)信息，確保每筆匯款的安全快速匯到指定的收款人手中；辦理匯款手續(xù)簡單，依托全球電子金融網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，收款人僅需短短數(shù)分鐘即可收到匯款；西聯(lián)國際匯款公司在國外的點包括銀行、郵局、外幣兌換點、火車站和機場等，網(wǎng)點分布眾多，便于交易雙方匯款和收款；西聯(lián)匯款與國內(nèi)銀聯(lián)電子支付共同推出在線匯款方式，實現(xiàn)從線下到線上的轉(zhuǎn)變，更加方便快捷。

（2）缺點：對于匯款人而言，需要按照一定的比例支付匯款金額的手續(xù)費，如有其他額外要求，則加收附加服務(wù)費，對于小額款項而言手續(xù)費偏高；對于初次交易的買賣雙方，先付款后交貨，買方因承擔較多風(fēng)險而易于放棄交易；結(jié)算貨幣單一，目前僅支持美元匯款。

3.速匯金Money Gram

速匯金國際匯款是一種個人間的環(huán)球快速匯款業(yè)務(wù)，與西聯(lián)匯款相類似，業(yè)務(wù)模式也基本相同，適用于年交易額在5萬美元以下的跨境電商零售業(yè)務(wù)。采用速匯金匯款無需通過銀行渠道，而是依托于速匯金的匯款通道。速匯金與國內(nèi)的工商銀行、中國銀行、中信銀行、交通銀行均建立了廣泛的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。

（1）優(yōu)勢： 匯款速度快，在速匯金網(wǎng)點（包括匯出網(wǎng)點和解付網(wǎng)點）能夠正常受理業(yè)務(wù)的情況下，速匯金匯款在匯出后十幾分鐘即可到達收款人賬戶；匯款手續(xù)費實現(xiàn)系統(tǒng)自動扣收，分為業(yè)務(wù)手續(xù)費和傭金兩個部分，無其他附加費用和隱藏費用，收費略低于西聯(lián)匯款。與西聯(lián)匯款相似，手續(xù)費由匯款人支付，收款方無需承擔任何的手續(xù)費或附加費；匯款手續(xù)簡單，無需填寫復(fù)雜的匯款路徑，也不要求收款人預(yù)先開立銀行賬戶。

（2）缺點：速匯金服務(wù)僅限工作日辦理，因此非工作日無法為客戶提供匯款服務(wù)；并且僅服務(wù)于境外匯款，匯款人及收款人均必須為個人，不適用于公司身份的交易雙方；若客戶使用現(xiàn)鈔匯款，需交納一定的現(xiàn)鈔變匯的手續(xù)費；屬于傳統(tǒng)的線下支付模式，不能很好的適應(yīng)跨境電商零售的發(fā)展需求。

4.第三方支付

隨著跨境電商的不斷發(fā)展，尤其是跨境電商零售如B2C、C2C、F2C模式的迅速發(fā)展，線下跨境支付方式日益不能滿足小額跨境消費的支付需求，跨境電商第三方支付方式應(yīng)運而生，如Paypel、阿里巴巴Secure Payment、CashrunCashpay、Moneybookers、Payoneer、WebMoney等眾多在線支付方式層出不窮，相比于線下支付方式，第三方支付更適用于從事跨境電商零售平臺的企業(yè)和個人。

（1）優(yōu)點：方便快捷，無須臨柜辦理匯款手續(xù)，實現(xiàn)足不出戶完成跨境交易的支付環(huán)節(jié)；在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下可隨時隨地完成跨境在線支付，不受時空分布的影響；支付成本較低，操作方便，交易雙方不必考慮背后復(fù)雜的技術(shù)操作過程；第三方支付平臺在交易中充當信用保證的作用，可以促進跨境交易的達成；整合多種支付方式，并與銀行相關(guān)聯(lián)完成交易結(jié)算，交易雙方可根據(jù)需要選擇相應(yīng)的支付方式，使網(wǎng)上購物更加快捷便利。

（2）缺點：第三方支付平臺的提現(xiàn)手續(xù)費較高；容易造成收款方資金沉淀，在缺乏有效的流動性管理的情況下，存在資金安全和支付風(fēng)險；由于沒有強制性的付款約束，在交易糾紛中第三方支付往往更偏向保護客戶的利益，收款方存在被拒付風(fēng)險。

5.國際信用卡方式

信用卡兼具支付和信貸功能，持卡人無需事先存款，即可先行刷卡消費，并享有一定期限內(nèi)的免息還款的權(quán)利。國際信用卡支付方式適用于從事跨境電商零售交易平臺和獨立B2C平臺。許多跨境電商平臺支持信用卡支付方式，通過與國際信用卡組織合作如Visa、MasterCard等，或直接與海外銀行進行合作，用于外貿(mào)中的1 000美元以下的小額支付。

（1）優(yōu)點：買家付款過程簡單方便，付款快捷，僅需3～5秒鐘；信用卡的用戶人群非常龐大，尤其歐美地區(qū)客戶，因其習(xí)慣于提前消費，信用卡支付方式迎合國外買家提前消費的習(xí)慣；由于屬于銀行對銀行模式，如果是惡意拒付，會影響持卡人在銀行中留下的信用狀況，給日后的生活學(xué)習(xí)工作會帶來極大的不便，有助于降低拒付風(fēng)險；采用信用卡方式進行支付，當涉及交易爭議時，銀行僅凍結(jié)該筆交易的金額，而不會對整個賬戶進行凍結(jié)。

（2）缺點：國際信用卡需要支付開戶費和年服務(wù)費，用以國際銀行支付網(wǎng)關(guān)的通道維護；一般而言，每張信用卡都設(shè)置了一定的信用額度，甚至部分信用卡還設(shè)有單筆限額和日交易限額，超出額度與限額的付款請求將無法完成；信用卡普及率在不同國家間有較大差異，一些國家和地區(qū)如中東，信用卡的持卡比率較低；國際信用卡有180天的拒付期，持卡人在拒付期內(nèi)可以向銀行申請拒付賬單，因此收款方仍存在被拒付的風(fēng)險。

三、跨境小額在線支付的風(fēng)險

作為跨境電商零售業(yè)務(wù)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，小額跨境在線支付直接關(guān)系到雙方的資金安全，當前跨境電商零售業(yè)務(wù)模式處于快速發(fā)展階段，在線支付方式逐漸被交易雙方所接受，但是其中仍然存在一些問題，例如在資金的安全行方面仍然避免不了可能發(fā)生的網(wǎng)絡(luò)攻擊、欺詐行為等，在線支付的L險也隨之而來。

1. 交易信用風(fēng)險

交易信用風(fēng)險是指交易中的一方?jīng)]有履行事先約定的承諾，而給交易另一方帶來經(jīng)濟利益損失的可能性。在跨境交易中，由于交易雙方存在時空差異以及商業(yè)習(xí)慣的不同，貨款支付與貨物收發(fā)往往并不同步。由于互聯(lián)網(wǎng)的虛擬性及開放性，在跨境電商交易模式下，這種不同步極易帶來交易的信用風(fēng)險，即交易的一方收到貨款卻并不發(fā)貨或者已經(jīng)發(fā)出貨物但對方卻并不準備付款等等。交易參與者的信用問題成為阻礙行業(yè)發(fā)展的一大難題。目前，在跨境電商在線支付服務(wù)中，跨境信用協(xié)調(diào)體系尚未完善，銀行或者第三方支付平臺不能充分地了解交易主體的信用及信譽狀況，難以確定交易的實際情況。在不同信用狀況的國家中，第三方平臺由于種種原因無法秉持客觀公正的立場，比如PayPal在跨境電商交易糾紛時，往往更傾向于保護買家，而使我國賣家企業(yè)在面對交易糾紛時處于被動地位。

2. 交易核實風(fēng)險

交易的真實性是跨境電商賴以運行和發(fā)展的根本，是跨境電商平臺必須守住的底線。跨境交易的核實既包括對交易主體真實性的核實，也包括對交易內(nèi)容的真實性的核實。

首先，從跨境交易的對象方面，跨境交易雙方難以進行交易對象的審查，難以真正了解客戶。在當前，跨境交易雙方缺乏對交易對象進行審查的有效方法與手段，即使是第三方交易平臺及第三方支付機構(gòu)對交易者的身份識別也往往僅停留在形式審核的階段。而在國家層面，也尚未出臺相應(yīng)的法律法規(guī)對身份識別加以指導(dǎo)和規(guī)范。

其次，跨境交易的內(nèi)容真實性審核同樣也存在一定困難。由于電商平臺和支付平臺屬于兩個不同的主體，它們之間的信息并不完全共享。作為支付平臺而言，并不掌握交易的訂單信息和物流信息，那么如何判斷客戶經(jīng)營范圍與交易內(nèi)容是否一致？如何核實交易金額和交易商品是否匹配？網(wǎng)上交易的部分商品或服務(wù)是虛擬產(chǎn)品，虛擬產(chǎn)品定價的衡量標準是什么？買賣雙方基于郵件聯(lián)系達成交易而產(chǎn)生的付款請求，此郵件信息是否能夠認定為交易真實性的材料？支付機構(gòu)難以通過比對訂單信息、物流信息、支付信息等方式，難以確認現(xiàn)金流與貨物流或服務(wù)流是否匹配。此外，支付機構(gòu)從電商平臺和物流公司獲取的信息可能滯后，信息的準確性也可能受影響。

在跨境電商交易中，由于交易核實的諸多困難，一方面導(dǎo)致了交易雙方無法真正了解對方，另一方面可能出現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)詐騙和欺詐交易。

3. 跨境在線支付的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險

隨著跨境電商的迅猛發(fā)展，尤其是跨境電商B2C與C2C的發(fā)展，迫切需要一站式跨境支付綜合服務(wù)，開展線上支付、信用支付、移動支付等業(yè)務(wù)。而這些一站式跨境綜合支付往往通過互聯(lián)網(wǎng)渠道來進行，網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)在為我們提供支付便利的同時，也帶來了一定程度上的支付風(fēng)險，危及交易雙方資金的轉(zhuǎn)賬安全。這些風(fēng)險包括電子信息傳輸系統(tǒng)故障或計算機故障造成的支付信息丟失的風(fēng)險、因遭受黑客惡意攻擊而造成支付信息的泄漏的風(fēng)險、各種病毒及木馬程序以及釣魚網(wǎng)站泛濫造成資金流失的風(fēng)險等。另外，跨境支付對支付信息的審核要求更高、審核時間更長、審核難度更大，因而相應(yīng)的跨境支付需要更長的時間，進一步加大了跨境支付的風(fēng)險。

4. 資金沉淀風(fēng)險

在跨境支付業(yè)務(wù)中，交易方在第三方支付機構(gòu)的虛擬賬戶中往往形成一定的沉淀資金，這些沉淀資金來源主要有以下三種：其一，客戶選擇第三方支付作為交易中介時，從客戶款項匯入第三方賬戶到第三方將款項劃入商家賬戶往往需要一定的時間，而這段期間資金在第三方賬戶上的停留，形成沉淀。其二，商家在支付平臺需要保留的備付金，用于應(yīng)對因貨不對板、貨損貨差、惡意拒付等原因造成的退款，以Paypel為例，提現(xiàn)比例若超過80%容易使Paypel賬號被限，再如國際信用卡對于跨境電商交易，收取10%左右的保證金，180天拒付期后再滾動返還給商家。其三，在諸多跨境第三方支付方式中，將虛擬賬戶的資金提現(xiàn)需要繳納金額不等的手續(xù)費，同樣以Paypel為例，每P提現(xiàn)需支付35美金的提現(xiàn)費用，商家為了降低提現(xiàn)成本，會將第三方支付系統(tǒng)中的資金累積到一定的金額才進行提現(xiàn)。

由于信息不對稱、監(jiān)管難度大、支付機構(gòu)無需繳納存款準備金，客觀上造成第三方支付機構(gòu)可以輕易挪用虛擬賬戶的沉淀資金；同時，第三方支付機構(gòu)在管理上一旦出現(xiàn)失誤，如資金調(diào)度不及時、資金操作指令錯誤等，也可能引發(fā)流動性風(fēng)險；另外大量的沉淀資金容易引發(fā)洗錢、套現(xiàn)、賭博、欺詐等非法行為。

5. 外匯監(jiān)管風(fēng)險

跨境支付外匯管理監(jiān)測風(fēng)險主要體現(xiàn)在以下幾個方面：其一，部分跨境電商平臺的參與者是個人用戶，而在第三方支付平臺中，沒有對企業(yè)用戶和個人用戶進行區(qū)分，加大外匯管理的監(jiān)管難度。其二，目前我國實行的資本項目下的外匯管制，而外匯經(jīng)常項目基本處于可自由兌換的狀態(tài)。對于個人結(jié)售匯實行年度限額管理，個人年度結(jié)售匯限額不超過等值5萬美元。為了規(guī)避這個限額管理，部分跨境電商商家通過開設(shè)香港離岸賬戶以期實現(xiàn)賬戶資金的自由管控。其三，第三方支付機構(gòu)為了保護交易雙方的相關(guān)信息，對交易雙方的銀行賬號、信用卡賬號等進行保密，屏蔽資金的真實來源及去向，影響跨境電商商家的國際收支申報和外匯監(jiān)管部門對其國際收支的監(jiān)管。其四，第三方支付平臺中沉淀資金的存在和不斷積累，不僅產(chǎn)生流動性風(fēng)險等資金安全問題，同樣會影響國際收支的統(tǒng)計工作及監(jiān)管問題。

四、小額跨境在線支付的風(fēng)險應(yīng)對措施

針對上述小額跨境電商在線支付中出現(xiàn)的如信用風(fēng)險、網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險等潛在的風(fēng)險問題，從跨境電商商家、支付機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)角度出發(fā)，提出如下具有針對性的風(fēng)險應(yīng)對措施和建議，以期盡早發(fā)現(xiàn)跨境在線支付的諸多風(fēng)險，并促進跨境電商零售業(yè)務(wù)模式的順利進行和快速發(fā)展。

1.應(yīng)對跨境電商在線支付中的信用風(fēng)險

跨境電商發(fā)展的重要條件之一誠信。鑒于網(wǎng)絡(luò)的虛擬性，買家和賣家沒有面對面交流，大多數(shù)情況下都是通過溝通工具和視頻工具進行交流，交易成功的關(guān)鍵取決于買家對于賣家公司、產(chǎn)品以及交易安全性的信心。

從跨境電商商家的角度，賣家也可以自己采取一些措施來鑒別買家的信用狀況，如通過買家的平臺信息和購買行為分析買家的真實購買意圖（是否具有購買意向？或者僅僅是騙取免費樣品？或者是網(wǎng)絡(luò)欺詐或詐騙？），通過IP地址定位服務(wù)跟蹤并核實送貨地址，對于高風(fēng)險國家和地區(qū)的買家保持高度警惕等。對于敦煌網(wǎng)和速賣通等小額外貿(mào)批發(fā)平臺，除了信息、支付和物流服務(wù)外，可以充分利用系統(tǒng)平臺上的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。另外，商戶可嘗試可以建立信用評價機制，對于失信的客戶及時將其納入黑名單，終止與其業(yè)務(wù)往來和交易。

從跨境電商平臺的角度，應(yīng)建立健全客戶身份識別機制，對客戶實行實名制管理，向買家提供真實、可靠的賣家信息，鼓勵賣家誠信經(jīng)商，引入第三方誠信認證和自身誠信評價。目前，國內(nèi)較大的B2B網(wǎng)站（如阿里巴巴、慧聰網(wǎng)、中國制造網(wǎng)、環(huán)球資源、酷配網(wǎng)、敦煌網(wǎng)、中國供應(yīng)商、阿土伯交易網(wǎng)等）紛紛推出了自身網(wǎng)站誠信認證和第三方誠信認證兩種方式。同時，跨境電商平臺可與保險機構(gòu)合作，推出針對平臺賣家的跨境交易保險產(chǎn)品，如退貨運費險、拒付貨物損失險等網(wǎng)絡(luò)購物類保險和個人消費信用類保險。

從政府層面的角度，建立跨境電商出口信用體系，搭建跨境電商公信息共享共服務(wù)平臺，建立統(tǒng)一的信用主體數(shù)據(jù)庫，將企業(yè)、個人、事業(yè)單位、公共組織和政府等五類信用主體納入其中，營造良好的跨境電商交易環(huán)境，逐步建立社會信用體系和維護良好的市場秩序。同時，協(xié)同外國政府、機構(gòu)或國際間組織，積極構(gòu)建跨境信用保障體系，在跨境電商交易中能夠秉承公平公正的態(tài)度，不給予國外買家過度的保護，給國內(nèi)跨境電商商家提供一個公開的申訴渠道和公正的爭端解決機制，以幫助跨境電商企業(yè)、個人商家和跨境電商平臺更好地防控信用風(fēng)險。

2.應(yīng)對跨境電商在線支付中的網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險

基于網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的跨境在線支付一方面給國內(nèi)外消費者帶來便利、給銀行業(yè)帶來新機遇，促進跨境電商業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，另一方面也因在外貿(mào)業(yè)務(wù)、日常管理、跨境支付中大量運用網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)，也隱藏著巨大的安全隱患，需要相關(guān)主體做好自身的網(wǎng)絡(luò)安全防范，以降低網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險。

首先，對于交易者應(yīng)加強網(wǎng)絡(luò)安全防范意識。不要隨意下載未知軟件系統(tǒng)，不隨意登陸未知網(wǎng)站；加強密鑰管理，定期修改系統(tǒng)登陸口令與支付口令；定期升級殺毒軟件、查殺電腦系統(tǒng)，清除木馬程序。

其次，對于交易平臺與支付平臺，應(yīng)從技術(shù)、管理等多方面入手，加強網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險防范。一方面要不斷采用新的安全技術(shù)來確保網(wǎng)絡(luò)支付的信息流通和操作安全，如防火墻、濾波和加密技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)使用記錄檢查評定技術(shù)、人體特征識別技術(shù)等。另一方面要采取物理安全策略、訪問控制策略、構(gòu)筑防火墻、安全接口、數(shù)字簽名等高新網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，防止非授權(quán)用戶如黑客對網(wǎng)絡(luò)支付所存儲的信息的非法訪問和干擾。

再次，政府相關(guān)的監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)加強網(wǎng)絡(luò)環(huán)境的檢查執(zhí)法力度。定期組織公安職能部門對支付安全違法犯罪的行為進行查處，為消費者營造一個和諧的網(wǎng)絡(luò)跨境消費氛圍。

3.應(yīng)對交易真實性的核實風(fēng)險

針對交易主體的真實性，從商家的角度，應(yīng)通過IP地址查詢、買家購買行為分析、買家購買意圖等多方面進行買家身份的核實，以降低欺詐等情況的發(fā)生概率；從電商平臺角度，應(yīng)采用大數(shù)據(jù)信息技術(shù)實現(xiàn)對交易者信息的核查，通過數(shù)據(jù)比對防范交易主體利用技術(shù)漏洞偽造個人身份信息，確保交易主體身份真實；從政府監(jiān)管層面，外匯管理局及央行應(yīng)出臺相關(guān)的信息審核指導(dǎo)意見，要求第三方支付機構(gòu)按照有關(guān)指導(dǎo)意見，認真核實跨境支付業(yè)務(wù)中參與者的身份信息。

針對交易真實性的核實風(fēng)險，從商家的角度，應(yīng)本著誠信原則進行跨境電商交易，避免采用刷單、虛假信息引流等制造假交易的行為。從電商平臺角度，應(yīng)著力于構(gòu)建有效的交易審查機制，對交易對象信息、訂單信息、物流信息進行嚴格的審查；制定嚴厲的獎懲制度，對于不誠信提供虛假信息的交易對象予以產(chǎn)品下架、賬號限制等懲罰，以盡量減少刷單、欺詐等行為的發(fā)生。從支付機構(gòu)角度，做好對客戶的風(fēng)險警示工作，對于高風(fēng)險業(yè)務(wù)盡量在操作前、操作中分別予以風(fēng)險提示，提醒客戶潛在的交易風(fēng)險。從政府角度，應(yīng)當建立多部門聯(lián)動的工作機制，由央行、海關(guān)、稅務(wù)、外匯局、郵政等多個監(jiān)管部門聯(lián)手構(gòu)建統(tǒng)一的監(jiān)管和服務(wù)體系；針對資金流、信息流和物流進行全面的監(jiān)管，確保跨境電商運營過程中的真實性和合法性。

4.應(yīng)對跨境電商在線支付的沉淀資金風(fēng)險

首先，應(yīng)建立健全風(fēng)險準備金制度。根據(jù)2016年7月1日中國人民銀行公布的《非銀行支付機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)管理辦法》，“支付機構(gòu)應(yīng)當建立健全風(fēng)險準備金制度和交易賠付制度……支付機構(gòu)應(yīng)在年度監(jiān)管報告中如實反映上述內(nèi)容和風(fēng)險準備金計提、使用及結(jié)余等情況。”按照這一規(guī)定建立非銀行支付機構(gòu)風(fēng)險準備金，可以有效避免賬戶里沉淀太多的資金，弱化部分支付機構(gòu)賬戶體系的隱形清算結(jié)算功能，從而減少風(fēng)險的積累和信息的不透明。

其次，設(shè)計風(fēng)險監(jiān)控指標，建立風(fēng)險預(yù)警機制。支付機構(gòu)應(yīng)將客戶備付金賬戶資金與自有外匯資金嚴格區(qū)分，并設(shè)立自有外匯資金風(fēng)險監(jiān)控指標、系統(tǒng)后臺交易與客戶端交易的相關(guān)監(jiān)控指標，對后臺操作和客戶的危險轉(zhuǎn)賬行為進行風(fēng)險評估和風(fēng)險級別劃分，逐步建立和完善風(fēng)險預(yù)警機制。一旦出現(xiàn)可疑交易便立即觸發(fā)風(fēng)險指標預(yù)警，針對不同風(fēng)險預(yù)警等級采取不同的應(yīng)對措施。

再次，監(jiān)管部門可在借鑒國外經(jīng)驗基礎(chǔ)上，逐漸嘗試分層監(jiān)管的模式。在風(fēng)險可控的前提下，允許支付機構(gòu)在支付清算、資金融通、風(fēng)險和信息管理等方面進行創(chuàng)新探索。

最后，必須限制支付機構(gòu)沉淀資金的投資范圍。在跨境支付過程中的沉淀資金，其實際所有人是參與交易的客戶，而支付機構(gòu)應(yīng)歸屬于資金的保管人。為了確保資金安全，必須出臺相應(yīng)措施，限制支付機構(gòu)將沉淀資金投資于一些高風(fēng)險的產(chǎn)品和領(lǐng)域，防范和化解由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險。

5.應(yīng)對跨境電商在線支付中的監(jiān)管風(fēng)險

現(xiàn)行的國際收支申報制度及其主要規(guī)定是建立在貿(mào)易方式傳統(tǒng)、貨物貿(mào)易占交易額巨大多數(shù)的基礎(chǔ)之上的。隨著越來越多的貿(mào)易由線下轉(zhuǎn)移到線上、服務(wù)貿(mào)易占比逐漸攀升，虛擬商品大量出現(xiàn)，已經(jīng)出現(xiàn)了一些貿(mào)易找不到對應(yīng)的國際收支統(tǒng)計項目。需要對國際收支統(tǒng)計申報項目進一步細化，保證國際收支統(tǒng)計的準確，縮小國際收支統(tǒng)計誤差。國家外匯管理局應(yīng)當協(xié)同有關(guān)部門（工商、海關(guān)等）共同建立跨境電商監(jiān)管信息共享平臺，建立信息共享機制、細化統(tǒng)計項目和內(nèi)容，使得跨境電商交易的信息監(jiān)測更加準確。

支付機構(gòu)應(yīng)加強對客戶進行交易信息進行分類管理，對客戶賬戶進行風(fēng)險分級管理，定期向外匯局或央行等監(jiān)管機構(gòu)匯報客戶備付金資金狀況。

主要參考文獻：

[1]中國人民銀行.《非銀行支付機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)支付業(yè)務(wù)管理辦法》（2016）.

[2]趙小娟，朱建明.第三方跨境電子支付發(fā)展戰(zhàn)略研究[J].當代經(jīng)濟管理，2015（12）.

[3]郭立甫，王素君.跨境電子商務(wù)人民幣結(jié)算的興起與發(fā)展中的問題[J].對外經(jīng)貿(mào)實務(wù)，2015（04）.

[4]艾瑞咨詢2014年中國跨境電商行業(yè)研究報告簡版[R].艾瑞咨詢，2014（12）.

[5]葉華文，曠彥昌.第三方跨境支付存在的問題及對策研究[J].電子商務(wù)，2014（09）.

[6]嚴圣陽.我國跨境電商支付現(xiàn)狀與發(fā)展前景[J].經(jīng)營與管理，2014（05）.

篇（3）

[DOI]10.13939/ki.zgsc.2017.12.273

近年來我國跨境電子商務(wù)的迅速發(fā)展，徹底顛覆了傳統(tǒng)的購物方式和商業(yè)模式，而傳統(tǒng)的線下支付方式，如信用證（L/C）、電匯（T/T）或托收等結(jié)算方式，由于其結(jié)算周期較長、結(jié)算手續(xù)較為復(fù)雜等問題，在線上支付時鮮少使用，因此，各種新型跨境電子商務(wù)業(yè)務(wù)結(jié)算方式應(yīng)運而生，不斷發(fā)展壯大。

1 跨境電商企業(yè)的商業(yè)模式

跨境電子商務(wù)，是指分屬不同海關(guān)關(guān)境的交易商通過電子化方式完成傳統(tǒng)進出口貿(mào)易中的展示、洽談和成交環(huán)節(jié)，并通過跨境運輸商品完成交易的一種國際商業(yè)活動。目前，跨境電商企業(yè)在跨境商品交易中主要有五種不同的商業(yè)模式：傳統(tǒng)跨境交易資訊平臺模式、門戶型B2B綜合平臺模式、綜合型自營跨境B2C平臺、垂直型自營跨境B2C平臺以及第三方服務(wù)平臺代運營模式。[1]

在以上商業(yè)模式中跨境電商零售企業(yè)通過郵政包裹或快遞直接將貨物郵寄給境內(nèi)外消費者，沒有經(jīng)過報關(guān)、商檢等一般貿(mào)易流程，貨物流和資金流不匹配。銀行無法依據(jù)外貿(mào)資金管理規(guī)定為企業(yè)提供資金進出和結(jié)售匯服務(wù)。因此，跨境市場商業(yè)模式的發(fā)展促進了跨境支付業(yè)務(wù)的發(fā)展。

2 跨境電商的主要支付方式

傳統(tǒng)國際貿(mào)易的結(jié)算主要是通過信用證等方式完成，而跨境電子商務(wù)支付，大多是通過第三方支付的手段來進行結(jié)算的。跨境電子支付方式主要分為跨境購匯支付方式和跨境收匯支付方式兩種方式。

2.1 跨境購匯支付方式簡介

（1）借助第三方支付工具統(tǒng)一購匯支付。這種支付方式是指第三方支付機構(gòu)為境內(nèi)持卡人的境外網(wǎng)上消費提供人民幣支付、外幣結(jié)算的服務(wù)。可以分為兩類：一類是購匯支付，以支付寶公司的境外收單業(yè)務(wù)為典型；另一類是線下統(tǒng)一購匯支付，以好易聯(lián)最為典型。[2]

（2）境外電商平臺接受人民幣支付。跨境電子支付作為跨境人民幣貿(mào)易結(jié)算體系的新突破口，推進了人民幣的國際化，境外一些跨境電子支付公司為了拓展我國巨大的跨境網(wǎng)上支付市場，接受用中國大陸人民幣實現(xiàn)境外網(wǎng)上支付幣種。

2.2 跨境收匯支付方式

（1）借助第三方支付工具收款結(jié)匯。這種支付方式是指利用第三方支付機構(gòu)為境內(nèi)電商的外幣收入提供人民幣結(jié)算服務(wù)。即第三方支付機構(gòu)收到買方支付的外幣貨款后，由第三方支付企業(yè)集中、統(tǒng)一到銀行辦理結(jié)匯，再付款給國內(nèi)賣家。這種提現(xiàn)服務(wù)可以導(dǎo)致沒有真實貿(mào)易背景的資金流入，容易造成管理上的漏洞。

（2）通過匯款到國內(nèi)銀行，以結(jié)匯或個人名義拆分結(jié)匯流入。此種資金流入方式可分為兩類：一類是比較有實力的公司采取在境內(nèi)外設(shè)立分公司，通過兩地公司間資金轉(zhuǎn)移，實現(xiàn)資金匯入境內(nèi)銀行，集中結(jié)匯后，分別支付給境內(nèi)各個生產(chǎn)商或供貨商；另一類是規(guī)模較小的個體老板，通過在境外親戚或朋友收匯后匯入境內(nèi)，再以個人經(jīng)常項下名義結(jié)匯。

（3）通過地下錢莊實現(xiàn)資金跨境流動和結(jié)匯。地下錢莊是一種非法金融組織，主要從事外匯買賣、跨境資金轉(zhuǎn)移和資金存貸活動。通過地下錢莊，跨境電商的外幣能夠按照錢莊匯率兌換成人民幣，不僅耗時短，而且匯率高于銀行，所以對很多商戶來說具有很大的吸引力。當然，這種模式存在著法律風(fēng)險，而且萬一遇到錢莊卷款，貨款也無法收回。[3]

3 第三方支付平臺

目前，國際網(wǎng)上跨境支付的主體形式為通過第三方支付平臺進行資金的清算。國內(nèi)第三方支付機構(gòu)主要通過與銀行合作開展跨境網(wǎng)上支付服務(wù)，提供與銀行支付結(jié)算系統(tǒng)接口的交易支付平臺的網(wǎng)絡(luò)支付模式。這種方法是目前比較安全通用的結(jié)匯渠道，以下重點介紹PayPal和國際支付寶兩種第三方支付平臺。

3.1 PayPal

PayPal是全球最大的第三方支付平臺，是全球最安全、接受度最廣的支付方式之一，目前是小~跨境貿(mào)易工具中最主流的付款方式。PayPal在線資金安全，付款快捷、方便，可以使用各種工具管理交易，買家付款后，立刻顯示PayPal余額，另外可以解除買家付款收不到貨的擔憂。國外買家使用率占80%以上，買家在歐美地區(qū)覆蓋廣，只需要一個郵箱便能注冊，開戶免費。

3.2 國際支付寶

阿里巴巴國際支付寶是一種第三方支付擔保服務(wù)，而不是一種支付工具。由阿里巴巴與支付寶聯(lián)合開發(fā)，旨在保護國際在線交易中買賣雙方的交易安全所設(shè)。目前國際支付寶支持的支付方式有信用卡、T/T銀行匯款。它的風(fēng)控體系可以防止用戶在交易中免受信用卡盜卡的欺騙，而且只有當且僅當國際支付寶收到了客戶的貨款，才會通知賣家發(fā)貨，這樣可以避免用戶在交易中使用其他支付方式導(dǎo)致交易欺詐。

4 跨境電商的國際結(jié)算風(fēng)險

雖然跨境電子商務(wù)及其支付業(yè)務(wù)得到了迅猛發(fā)展，但是同時也存在著巨大的風(fēng)險，體現(xiàn)在以下方面。

4.1 跨境電商支付交易信用風(fēng)險

跨境支付交易的信用風(fēng)險主要分為三類：一類是第三方支付機構(gòu)本身的交易風(fēng)險。因為，目前跨境電商作為一種新型業(yè)態(tài)，行業(yè)的一系列規(guī)則和法規(guī)還不成熟。我國第三方支付機構(gòu)在缺乏相應(yīng)的市場準入和相關(guān)管理的條件下，必然存在諸多經(jīng)營風(fēng)險。另一類是支付平臺用戶遭遇的交易風(fēng)險。因為，在跨境支付交易過程中平臺用戶可能會遭遇各類網(wǎng)絡(luò)支付安全問題，將面對支付信息丟失、個人隱私信息被竊取、銀行卡被盜用、賬號被盜等風(fēng)險。還有一類是信用風(fēng)險。由于跨境支付屬于商業(yè)信用，對于交易雙方而言，在某種程度上都存在著一定的信用風(fēng)險。

4.2 跨境電商支付欺詐風(fēng)險

跨境電商支付欺詐是很多跨境電商都遭遇過的問題。跨境支付交易過程中發(fā)生的大多數(shù)欺詐交易需要經(jīng)歷很長周期，往往要兩到三個月才能判定一筆交易是否屬于欺詐交易，并且跨境支付交易的主體遍布全球各地，這些無疑都加大了跨境電商支付欺詐風(fēng)險。

4.3 跨境電商支付資金風(fēng)險

很多從事跨境電商的中小企業(yè)都存在自身資金實力不足的問題，而在跨境支付結(jié)算過程中還會存在資金到賬時間問題，一般情況下資金不能立即到賬，需要經(jīng)過結(jié)算銀行購匯或結(jié)匯支付，支付平成交易資金清算常常需要7～10天，這些資金風(fēng)險可能會導(dǎo)致企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)存在問題。

5 跨境電商的國際結(jié)算風(fēng)險應(yīng)對策略

5.1 建立風(fēng)險預(yù)警機制

建立起一套完整的風(fēng)險預(yù)警管理機制對跨境電商和支付機構(gòu)都非常重要。面對不斷發(fā)生的跨境電商欺詐交易，可以建立信用管理系統(tǒng)，將失信的交易方納入信用黑名單中，限制其跨境交易范圍。設(shè)置支付平臺用戶防盜系統(tǒng)，以防賬戶盜用和信息泄露，并最終借助管控交易數(shù)據(jù)等手段降低交易風(fēng)險欺詐的可能性。

5.2 加強部門監(jiān)管力度

在跨境支付交易的過程中，支付機構(gòu)應(yīng)嚴格按照相關(guān)法律法規(guī)，并遵循有關(guān)部門的指導(dǎo)意見審核交易信息的真實性及交易p方的身份。國家相關(guān)部門也應(yīng)定期抽查并審核交易雙方的身份信息，并對沒有嚴格執(zhí)行規(guī)定的第三方支付機構(gòu)進行處罰。同時應(yīng)制定科學(xué)的監(jiān)管方案對支付機構(gòu)進行監(jiān)管，并促進支付機構(gòu)聯(lián)合海關(guān)、工商、稅務(wù)部門進行合作，建立跨境貿(mào)易信息共享平臺，使得跨境交易的監(jiān)測更加準確和高效。

5.3 經(jīng)營者提高自身法律意識

跨境電商經(jīng)營者在日常經(jīng)營過程中應(yīng)該持續(xù)學(xué)習(xí)支付平臺的規(guī)則和條款，在實際的跨境經(jīng)營中要善于保護好自己的賬戶信息和資金安全。另外，跨境電商支付平臺的用戶在遇到風(fēng)險后要善于利用行業(yè)協(xié)會的優(yōu)勢，積極應(yīng)訴取得訴訟的主動權(quán)，保證自己的資金安全。

參考文獻：

篇（4）

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”的時代來臨，跨境電子商務(wù)迅猛發(fā)展，B2B、B2C貿(mào)易形式成為外貿(mào)交易的主體形式，國際貿(mào)易進入到一個新紀元。我國的對外出口貿(mào)易也發(fā)生了巨大變革，除了大型成套機械電子設(shè)備等資本密集型產(chǎn)品以外，中小企業(yè)甚至自然人利用互聯(lián)網(wǎng)的跨境電商形式正在逐漸成為其他種類產(chǎn)品的出口“主力軍”。而相當比例的跨境電商交易都采用跨境電匯的方式來完成貨款的結(jié)算。據(jù)中國海關(guān)統(tǒng)計，2015年，我國貨物貿(mào)易進出口總值24.59萬億元人民幣，出口14.14萬億元人民幣；而跨境電子商務(wù)中國電子商務(wù)研究中心研究報告顯示，2015年我國跨境電商交易規(guī)模為5.4萬億元，同比增長28.6%，其中跨境出易規(guī)模達4.49萬億元，跨境電商出易額就占我國出口貿(mào)易總額的31%。伴隨著跨境電商的發(fā)展，跨境電匯結(jié)算方式在國際結(jié)算業(yè)務(wù)的比重也迅速提高，成為我國中小出口商貿(mào)易結(jié)算的主要形式。

近兩年我國跨境電商出口業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，顯著對沖了我國傳統(tǒng)出口業(yè)務(wù)增長減緩的趨勢，成為我國中小外貿(mào)出口商的主要形式。現(xiàn)實業(yè)務(wù)中，出口商廣泛使用電匯結(jié)算的原因，除了其結(jié)算的速度快、手續(xù)簡便、費用較低外，還有其他的影響因素，電匯業(yè)務(wù)是中小出口商普遍使用的國際結(jié)算方式。

（一）國內(nèi)出口商競爭激烈的結(jié)果。全球金融危機后，世界市場的需求下降明顯，而我國出口產(chǎn)品種類大多集中在產(chǎn)能過剩的勞動密集型產(chǎn)品方面，附加價值比較低，又面臨著生產(chǎn)成本提高、人民幣匯率上升等不利因素，出口商為了提高出口競爭力、降低進口商的進口成本，紛紛采取結(jié)算時間快、費用低的電匯方式來吸引進口商。一般來說，同樣的結(jié)算金額，銀行信用證業(yè)務(wù)費用能高出電匯業(yè)務(wù)費用的7―10倍。

（二）第三方跨境電匯支付平臺服務(wù)質(zhì)量好。伴隨著跨境電商的發(fā)展，國際上出現(xiàn)了很多銀行以外的第三方跨境電匯支付平臺服務(wù)商來提供更為快捷和方便的跨境電匯業(yè)務(wù)，例如西聯(lián)匯款（Western Union）、速匯通（MoneyGram）、PayPal等。這些第三方跨境電匯支付平臺不需要開立銀行賬戶、沒有中間行費用、鈔匯同價，通常1萬美元以下業(yè)務(wù)不需提供外匯監(jiān)管部門審批文件，匯款在15 分鐘之內(nèi)就可以匯到；而普通銀行境外匯款則需要開立銀行賬戶、經(jīng)常出現(xiàn)中間行費用、鈔轉(zhuǎn)匯手續(xù)費接近25%、3至7天才能到賬。

（三）中小外貿(mào)出口商信用證項下制單能力不強。我國中小外貿(mào)出口商數(shù)量達到數(shù)十萬之多，主要集中在出口紡織品、服裝、箱包、鞋類、玩具、家具、塑料制品等方面，平均每年的出口價值占我國整體出口總額的25%左右。中小出口商缺少專業(yè)規(guī)范的外貿(mào)出口業(yè)務(wù)訓(xùn)練，在信用證項下制單業(yè)務(wù)上存在較多的缺點，常常形成不符點而增加收款成本。因此，中小出口商也愿意選擇手續(xù)簡便的匯款業(yè)務(wù)結(jié)算。

1.使用傳統(tǒng)銀行電匯業(yè)務(wù)。出口商利用傳統(tǒng)銀行T/T業(yè)務(wù)收取貨款，根據(jù)匯款時間與發(fā)貨時間的先后順序劃分，包括裝運前T/T、到貨后T/T、裝運后見提單傳真件T/T三種方式。但是，由于我國出口商之間的激烈競爭，對進口方不利的裝運前T/T在業(yè)務(wù)中較少使用；而裝運后見提單傳真件T/T，或者30%前T/T+70%后T/T等進出口商的風(fēng)險分擔比較均衡的電匯方式在實際業(yè)務(wù)中最經(jīng)常使用。

2.使用新興的第三方跨境電匯平臺業(yè)務(wù)。跨境電匯平臺業(yè)務(wù)是進口商將貨款先支付給第三方支付平臺保管，然后出口商憑身份證明、取款密碼到第三方支付平臺在我國國內(nèi)設(shè)立的代辦機構(gòu)網(wǎng)點來領(lǐng)取電匯款項。此種國際快匯業(yè)務(wù)資金在十幾分鐘內(nèi)就能到賬，無需銀行賬戶，手續(xù)費由匯款人一方承擔，外匯管制手續(xù)松，很受出口商歡迎。因其到款快，業(yè)務(wù)中選擇在貨物裝運前、貨到后、裝運后見提單傳真件電匯都比較便捷。例如，西聯(lián)匯款平臺擁有全球最大最先進的電子匯兌金融網(wǎng)絡(luò)，網(wǎng)點遍布全球近200個國家和地區(qū)，中國農(nóng)業(yè)銀行、中國光大銀行、中國郵政儲蓄銀行 、中國建設(shè)銀行和等多家地方性商業(yè)銀行是西聯(lián)匯款在我國的代辦機構(gòu)，我國出口商可以到這些銀行網(wǎng)點辦理西聯(lián)匯款業(yè)務(wù)。

二、出口商使用銀行傳統(tǒng)電匯收款方式的風(fēng)險分析

（一）案情介紹

2013年廣州五金出口商A公司以FOB價格術(shù)語向印度進口商B公司出口五金工具6萬美元，采用裝運后見B/L傳真件T/T方式支付貨款。印度進口商B公司指定由印度承運人C公司負責運送貨物，廣州A公司按照合同約定按期發(fā)貨，并及時傳真B/L復(fù)印件給印度B公司。但是，2013年印度國內(nèi)經(jīng)濟創(chuàng)十年內(nèi)的新低，印度B公司資金周轉(zhuǎn)困難，一直拖延電匯貨款，并要求廣州A公司給予降價渡過難關(guān)，雙方往來函電溝通數(shù)次無果。A公司聯(lián)系承運人C公司要求退運貨物遭拒。根據(jù)印度法律規(guī)定，如果貨物到港后進口商不付款提貨，貨物最多可以在海關(guān)倉庫存管30天，若30天后進口商未清關(guān)提貨且也未向海關(guān)提出延期清關(guān)申請的話，海關(guān)有權(quán)拍賣貨物；而如果出口商想退運貨物，必須要出具進口商簽署的無異議證明信等文件原件。廣州A公司考慮到退運難、滯港費增長等情況，并人民幣匯率尚升值中，應(yīng)盡快收回貨款降低損失，最終同意印度B公司降價要求，方得到對方電匯付款。

（二）案例中相關(guān)風(fēng)險分析

1.價格術(shù)語選擇不當形成進口商與承運人串通的風(fēng)險。本案例中因采用先發(fā)貨后電匯付款的方式，同時又選擇由進口商指定承運人的價格術(shù)語成交，進口商勢必選擇與自己關(guān)系密切的承運人，為進口商與承運人串通提供了便利條件；出口商發(fā)運貨物后，進出口雙方一旦發(fā)生矛盾，承運人極易不配合出口商控制和處置貨物，就有可能導(dǎo)致出口商錢貨兩空。即使是承運人配合出口商保全貨物，往往也會要求出口商先行墊付目的港堆放費、倉庫費、裝卸費、退運運費等相關(guān)的高額費用后才能辦理。

關(guān)于選擇電匯結(jié)算方式的合同，出口商應(yīng)堅持使用海運方式運送貨物，并力爭使用出口商負責辦理整個運輸手續(xù)的價格術(shù)語來降低風(fēng)險程度并方便在風(fēng)險發(fā)生時控制損失擴大，如CFR、CIF等。利用“海運+出口商指定承運人”的組合搭配，出口商可以充分發(fā)揮海運提單的物權(quán)憑證作用，將提單做成指示性抬頭，約束進口商付款，并指定與自己關(guān)系較好的承運人或貨代來承擔貨物的國際運輸，能夠?qū)ω浳锏倪\輸狀態(tài)實現(xiàn)良好的實時跟蹤，以防進口商和承運人相互串通勾結(jié)導(dǎo)致錢貨兩空的結(jié)果，同時也方便委托貨代處理貨物在目的港的滯留、返運等意外情況。

（四）出口商應(yīng)收妥貨款后再指示承運人電放貨物

在實際業(yè)務(wù)中，“裝運后見提單傳真件T/T+電放提單”方式使用比較常見，特別是在近洋運輸和老客戶的交易中使用較多。如果出口商過早指示承運人同意電放貨物，將可能造成進口商憑提單傳真件提貨后不再電匯貨款或要求降價支付的風(fēng)險。因此，出口商應(yīng)在確定收妥進口商電匯的貨款后，再指示承運人電放貨物，以避免貨物損失。具體做法是：出口商在給客戶發(fā)送提單傳真件要求對方電匯貨款時，不要直接提供提單的彩色掃描件，而是遮蓋掉提單號、集裝箱貨柜號等重要信息，復(fù)印后再傳真給進口商，這樣既可以讓進口商了解貨物已經(jīng)順利運出，又可以防止其利用提單復(fù)印件提貨。當收到銀行的電匯到賬通知單或從第三方跨境電匯平臺的代辦機構(gòu)提取匯款后，出口商再致電指示承運人可以電放貨物。

（五）出口商應(yīng)注意做好目的地貨物的處理

貨物運抵目的港以后，為避免進口商故意拖延付款時間、不辦理進口清關(guān)手續(xù)、進口國海關(guān)拍賣滯留貨物的現(xiàn)象出現(xiàn)，出口商要密切關(guān)注貨物抵達目的地后的進展狀況，在繕制提單時最好做成指示提單，確保貨權(quán)始終掌握在自己手中，一旦發(fā)生進口商不支付貨款或不清關(guān)的情況時，能夠保證貨代要及時按照我方指示做好貨物的轉(zhuǎn)運、回運或轉(zhuǎn)售等后續(xù)工作；也確保在發(fā)生進口商不出具拒收貨物證明文件時，出口商可以憑借目的港船代手中的關(guān)于進口商不付款贖單的函電、相關(guān)提貨憑證及要求回運的函電委托目的港船代直接向進口國港口海關(guān)提出退運要求，并辦理相關(guān)手續(xù)。

（六）出口商利用中國出口信用保險公司服務(wù)規(guī)避風(fēng)險

出口商利用中國出口信用保險公司服務(wù)規(guī)避風(fēng)險屬于事先防范和事后索賠的防范措施。中國出口信用保險公司為出口商提供出口信用保險和進口商資信調(diào)查服務(wù)。出口商可以利用這兩項服務(wù)，委托中國出口信用保險公司調(diào)查進口商的資信，評估進口商的信用等級和信用額度，并投保信用保險。一旦進口商惡意違約，不支付貨款，出口商可以將70%-80%的損失轉(zhuǎn)嫁給中國出口信用保險公司承擔，獲得相應(yīng)的賠償。

（七）利用技術(shù)手段規(guī)避匯率風(fēng)險

為防范由于匯率變動帶來的匯率風(fēng)險，進出口商在電匯結(jié)算方式中可以利用多種方法來應(yīng)對匯率風(fēng)險。首先，出口商在交易磋商和報價階段，就要考慮到結(jié)算貨幣的匯率波動風(fēng)險，結(jié)合報價時間和支付時間之間的間隔長短，將結(jié)算貨幣的未來波動趨勢考慮進去，通過適當提高或壓低貨物報價來抵消外匯風(fēng)險。其次，在合同履行階段，進出口雙方還可以通過外匯市場匯率的變動來進行預(yù)測判斷，在保證不改變貨權(quán)風(fēng)險的情況下，靈活調(diào)整支付或收取貨款的時間，降低匯率變化引起的本幣價值波動；例如，當結(jié)算貨幣呈下跌趨勢的時候，進口商需要將支付日期盡可能延后；反之，當結(jié)算貨幣呈上升趨勢的時候，則需要縮短支付日期。此外，對于金額較大的交易，可以事先在合同中約定貨幣的兌換比率來固定匯率，規(guī)避匯率風(fēng)險。

參考文獻：

[1]蘇宗祥；徐捷.國際結(jié)算（第五版）[M].中國金融出版社，2010，11.

[2]張文敬；張一欣.實例分析商業(yè)信用付款條件下易于忽略的賣方風(fēng)險[J]. 對外經(jīng)貿(mào)實務(wù)，2016，03：73-75.

篇（5）

隨著數(shù)字化信息技術(shù)在全球范圍內(nèi)的發(fā)展和普及，數(shù)字經(jīng)濟的發(fā)展趨勢逐漸加快，成為推動經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重要力量。跨境電商是我國數(shù)字經(jīng)濟的重要體現(xiàn)，數(shù)字經(jīng)濟在此背景下不可避免地改變了傳統(tǒng)的國際貿(mào)易方式，為跨境貿(mào)易提供了新的窗口，擴大了國際市場份額，在發(fā)展跨境電商的前提下改變外貿(mào)發(fā)展方式和國際貿(mào)易規(guī)則。它兼具結(jié)構(gòu)調(diào)整和整合世界資源的優(yōu)勢，即形成有效的跨國合作新渠道，提供發(fā)展空間，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，解決產(chǎn)能過剩問題。經(jīng)過不斷的發(fā)展和探索，中國跨境電商正在進入跨境電商生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)的可持續(xù)發(fā)展階段。隨著數(shù)字化技術(shù)發(fā)展的不斷成熟，跨境電商的應(yīng)用也越來越廣泛。因此，構(gòu)建跨境電商生態(tài)系統(tǒng)對于促進高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。

1數(shù)字經(jīng)濟及其對跨境電商的影響

1.1基本概念

數(shù)字經(jīng)濟是一個以大數(shù)據(jù)技術(shù)為基石的全新經(jīng)濟形式，以大數(shù)據(jù)技術(shù)為發(fā)展導(dǎo)向，實現(xiàn)社會經(jīng)濟的高效可持續(xù)發(fā)展，實現(xiàn)社會資源的快速優(yōu)化配置與資源再生。數(shù)字經(jīng)濟將促進經(jīng)濟社會在各領(lǐng)域的相互滲透與融合，推動各領(lǐng)域與國際貿(mào)易合作的進程，推動社會經(jīng)濟成長，提升勞動生產(chǎn)率，培養(yǎng)新市場、新增長點。跨境電商，是指在全球商務(wù)活動中與世界各個國家的交易主體開展跨境交易，并通過電子商務(wù)平臺結(jié)算和跨境物流配送完成交易。在國家大力推動數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展的政策和“一帶一路”政策倡議下，我國跨境電商交易量持續(xù)穩(wěn)定增長。

1.2數(shù)字經(jīng)濟對跨境電商的影響

在中國數(shù)字經(jīng)濟的帶動下，跨境電商的發(fā)展越來越快，這也帶動著中國外貿(mào)企業(yè)跨界融合的快速發(fā)展。自2016年數(shù)字經(jīng)濟成為我國創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略提出以來，地方政府的政策扶持、龐大的市場需求和新型信息的廣泛運用，都推動了中國跨境電子商務(wù)的高速發(fā)展，但也面臨著一些挑戰(zhàn)。隨著數(shù)字科技的日益發(fā)達，無形商品和服務(wù)在世界范圍內(nèi)越來越流行。數(shù)字化服務(wù)主要通過電子商務(wù)等網(wǎng)絡(luò)平臺進行跨境服務(wù)，將原來有形的產(chǎn)品和服務(wù)，逐步地向無形的產(chǎn)品和服務(wù)轉(zhuǎn)化。無形產(chǎn)品和服務(wù)的輸出，已經(jīng)徹底改變了中國以往的線下貿(mào)易流程，實現(xiàn)了線上即時交付，并由此大大提高了貿(mào)易效率。但如今，由于交易內(nèi)容和貿(mào)易模式的改變，導(dǎo)致了中國現(xiàn)行的跨境電子商務(wù)規(guī)則體系已經(jīng)無法支撐中國現(xiàn)實發(fā)展的市場需求，因此跨境電子商務(wù)規(guī)則體系迫切需要彌補中國數(shù)字商品市場與服務(wù)領(lǐng)域的空缺。

2數(shù)字經(jīng)濟中跨境電商生態(tài)系統(tǒng)存在的主要問題

2.1跨境電商服務(wù)平臺存在缺陷

跨境電商平臺的綜合業(yè)務(wù)能力定位，由于缺少對行業(yè)和企業(yè)發(fā)展的深度認識，僅在經(jīng)營策略上重視企業(yè)利益，而忽略了客戶的現(xiàn)實業(yè)務(wù)需要，最后造成了資源投放走向偏離，企業(yè)服務(wù)質(zhì)量無法提高，使基本業(yè)務(wù)功能難以實現(xiàn)，也難以實現(xiàn)整個企業(yè)綜合業(yè)務(wù)能力的改善與提升。同時，因為沒有跨境電商平臺服務(wù)體系的策劃與構(gòu)建，在交易過程中就會存在著環(huán)境風(fēng)險、流程風(fēng)險與結(jié)果風(fēng)險。目前，國內(nèi)的跨境電子商務(wù)平臺仍然著眼于基本業(yè)務(wù)，而不是從企業(yè)需求的視角來思考問題，系統(tǒng)平臺需要從結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)、系統(tǒng)、標準化、便利化等方面進行重新規(guī)劃和重建。

2.2跨境電商物流系統(tǒng)有待完善

現(xiàn)有的物流運輸模式已經(jīng)不能適應(yīng)跨境電商的發(fā)展。海鐵聯(lián)運作為跨境物流的主要運輸方式，在實際應(yīng)用過程中存在著聯(lián)運不暢、松散等問題，這增加了運輸成本，使使用環(huán)節(jié)更加復(fù)雜，也浪費了時間。根據(jù)跨境電商的業(yè)務(wù)運作，物流模式可分為商流和物流。構(gòu)建跨境電商生態(tài)系統(tǒng)，最重要的是建立跨境物流體系。由于交通樞紐和物流設(shè)施建設(shè)時間長、周期長，物流運輸對跨境電商的幫助有限。同時，不同的物流模式有著不同的物流標準，往往無法順利對接，影響跨境電商的有效開展。物流設(shè)施的不同標準也在很大程度上降低了跨境電商的工作效率。這些成本最終會由跨境電商企業(yè)承擔，不利于跨境電商企業(yè)的發(fā)展。

2.3海關(guān)流程仍舊處于模糊監(jiān)管

由于貨物種類繁多，不同的部門需要協(xié)同工作來協(xié)調(diào)和監(jiān)督。由于中國各地海關(guān)的監(jiān)管職責分工邊界并不清楚，各監(jiān)管部門任務(wù)目標的不同，工作重心也有所不同，監(jiān)管流程和監(jiān)管成本增加，從而造成了跨境電子商務(wù)的經(jīng)營成本和商品價格增加,這也最終在一定程度上造成了銷售額的減少。同時，跨境電商是一個服務(wù)性的營銷活動，需要滿足消費者的心理需要。但國外顧客的需要無法精確預(yù)估，企業(yè)無法根據(jù)不確定的需求制定相應(yīng)準確的運輸計劃。當貨物到達顧客手中時，顧客經(jīng)常會因為對貨物不滿意而退換貨，因此他們不得不支付退貨或換貨所需的關(guān)稅。雖然我國的保稅制度可以在一定程度上解決這一問題，但其實施過程存在一定的局限性和復(fù)雜性，會增加跨境電子商務(wù)的時間和成本。

2.4跨境電商經(jīng)營理念陳舊

跨境電子商務(wù)企業(yè)是生態(tài)系統(tǒng)中的核心點，其自身陳舊的經(jīng)營理念，阻礙了企業(yè)的進一步發(fā)展。首先，供應(yīng)鏈的風(fēng)險很大。跨境電商作為一個長產(chǎn)業(yè)鏈，其經(jīng)營風(fēng)險不易控制，上游商品供應(yīng)出現(xiàn)虛假宣傳的行為，下游服務(wù)出現(xiàn)退貨流程繁瑣、時效延長的現(xiàn)象。其次，資本流轉(zhuǎn)風(fēng)險較大。在資本流轉(zhuǎn)中，最主要的條件是安全性和便捷性，但是目前的跨境支付方式面臨著不少風(fēng)險，比如由于現(xiàn)在的外匯管制制度，使人民幣無法自主地兌換和在全球流動，使跨境出口的公司主要在境外采用第三方付款方式。這樣，就可能會面臨著帳號被盜、資金凍結(jié)乃至洗錢和套現(xiàn)的經(jīng)營風(fēng)險，不僅對消費者的資金安全構(gòu)成了威脅，也給跨境支付安全帶來了挑戰(zhàn)。最后，缺乏數(shù)字思維。在實際運行中，跨境電子商務(wù)企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)和管理模式通常較為簡單，其管理主要集中在庫存和供應(yīng)鏈管理等方面。使庫存的預(yù)測與實際銷售產(chǎn)生一定的差異，因此庫存成本控制不科學(xué)。跨境電子商務(wù)企業(yè)的發(fā)展是基于信息技術(shù)，而缺乏數(shù)字管理思想導(dǎo)致的靜態(tài)庫存管理和落后供應(yīng)鏈管理能力問題，使其發(fā)展無法趕上數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展速度。

2.5跨境電商生態(tài)系統(tǒng)不平衡

數(shù)字經(jīng)濟的迅速發(fā)展，帶動著我國跨境電子商務(wù)企業(yè)的快速發(fā)展，從而參與到全球數(shù)字商務(wù)中來。由于跨國電子商務(wù)公司的初始數(shù)字化管理水平相對較低，沒有數(shù)字化人才和數(shù)字化管理理念，其數(shù)字化發(fā)展水平也和公司增長速度不相適應(yīng)，從而造成了其抗經(jīng)營風(fēng)險能力相對薄弱，無法對抗因國際數(shù)字商業(yè)而產(chǎn)生的各類經(jīng)營風(fēng)險。跨國電子商務(wù)公司通過積極參與國際交易，能夠更好地實現(xiàn)全球貿(mào)易，但是經(jīng)營風(fēng)險也會增加，比如中美貿(mào)易摩擦、數(shù)字貿(mào)易壁壘等。跨境電商企業(yè)數(shù)字化水平落后，缺乏競爭優(yōu)勢，無法應(yīng)對各種風(fēng)險。數(shù)字經(jīng)營中的跨國運營，對數(shù)字水平提出了更高的需求。同時跨國電子商務(wù)企業(yè)也必須向數(shù)字化經(jīng)營轉(zhuǎn)變，才能更好地處理各種風(fēng)險。

3數(shù)字經(jīng)濟下跨境電商生態(tài)系統(tǒng)的發(fā)展策略

3.1專注于平臺服務(wù)

跨境電商平臺是跨境電商生態(tài)系統(tǒng)的核心，應(yīng)加強對跨境電商綜合服務(wù)平臺的建設(shè)，特別是適合本土企業(yè)需求的綜合服務(wù)平臺的建設(shè)。政府部門應(yīng)加強與企業(yè)的合作，積極推動貿(mào)易便利化；大力支持本土跨境電商平臺的發(fā)展，推動具有國際影響力的跨境電商平臺建設(shè)；在發(fā)達國家和重要節(jié)點國家適時布局，沿著“一帶一路”路徑，加快跨境電商平臺全球化覆蓋的進程；通過完善基礎(chǔ)設(shè)施網(wǎng)絡(luò)，促進綜合服務(wù)平臺、公共服務(wù)平臺、通關(guān)服務(wù)平臺的融合發(fā)展，提升各平臺的協(xié)調(diào)服務(wù)能力，從而加快信息、資金、貨物自由流通。同時跨境電商企業(yè)應(yīng)通過國際合作或并購等方式擴大銷售網(wǎng)絡(luò)、物流網(wǎng)絡(luò)和支付網(wǎng)絡(luò)，并通過本地化經(jīng)營提高對海外市場的認識和服務(wù)能力。

3.2完善物流體系

跨境電商應(yīng)逐步按照核心和的方式適應(yīng)數(shù)字經(jīng)濟環(huán)境。除了打造更完善的跨境電商平臺外，也要重視跨境物流體系的完善。隨著數(shù)字經(jīng)濟的快速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)已經(jīng)進入每個家庭，這種信息和網(wǎng)絡(luò)環(huán)境被應(yīng)用到各個領(lǐng)域，這就為跨境物流運輸業(yè)務(wù)流程的改進提供了保障。跨境電商存在著許多不可預(yù)測的因素，如對消費者市場的認識不準確、消費者心理不一致等，提升了供應(yīng)鏈管理的難度和退換貨的風(fēng)險。要解決這些問題，就需要更為完善，更加靈活的物流體系的支撐。外貿(mào)企業(yè)可以比較國內(nèi)港口到世界各地的運價，降低物流成本，實現(xiàn)利潤，幫助客戶獲得最高的性價比。“海外直銷、本地配送”的新模式和倉儲物流的進一步轉(zhuǎn)型升級，為跨境電商賣家提供了新的機遇，通過投入資金和資源，創(chuàng)造更高效的國際貿(mào)易市場，建立更為高效的物流體系勢在必行。商流與物流深度融合，并協(xié)調(diào)發(fā)展，共同促進跨境電子商務(wù)的發(fā)展。

3.3完善海關(guān)作業(yè)設(shè)備和流程

為了支持跨境電商業(yè)務(wù)的發(fā)展，海關(guān)監(jiān)管部門和相關(guān)業(yè)務(wù)流程部門應(yīng)共同完善通關(guān)流程，解決如海關(guān)監(jiān)管嚴格、流程復(fù)雜、等待時間長、用戶需求大等問題。因此，海關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)在不降低監(jiān)管效果的前提下，充分利用電子技術(shù)和設(shè)備，在推進電子口岸建設(shè)的前提下，提高工作效率。對于不同信用的跨境電商企業(yè)，海關(guān)監(jiān)管部門應(yīng)采取不同的監(jiān)管政策。例如，對跨境電商進行分類監(jiān)管，將不同誠信、信譽等級的跨境電商企業(yè)進行分類監(jiān)管。同時，還需要對海關(guān)管理系統(tǒng)方案進行修改設(shè)計，完善部門的業(yè)務(wù)操作流程。要明確職責，減少空白處和監(jiān)管重疊，各部門要在監(jiān)管管理范圍內(nèi)恪盡職守，做好本職工作，使通關(guān)手續(xù)更加靈活，海關(guān)審批手續(xù)更加便利。此外，要加強各業(yè)務(wù)監(jiān)管部門的監(jiān)管合作，提高進出口貨物的質(zhì)量，共同建立一個嚴格維護、協(xié)調(diào)、高效的通關(guān)環(huán)境。

3.4采用先進的經(jīng)營理念

在發(fā)展過程中,跨境電商企業(yè)必須注意對數(shù)字技術(shù)的投資,確保數(shù)字技術(shù)發(fā)展有穩(wěn)定的資金來源。跨境電子商務(wù)公司要從模塊經(jīng)營轉(zhuǎn)變?yōu)閿?shù)字化管理,并高度重視經(jīng)營中的數(shù)字化發(fā)展,把數(shù)字化發(fā)展融入到公司發(fā)展的整體規(guī)劃中,如編制相關(guān)的數(shù)字化發(fā)展計劃,制定相關(guān)預(yù)算,并設(shè)立年度技術(shù)研發(fā)專項資金等。在數(shù)字技術(shù)的開發(fā)過程中,公司應(yīng)重視科技研究成果的轉(zhuǎn)化,對取得的研究成果加以檢測與評價,使得新的數(shù)字科技可以促進跨國電子商務(wù)公司的數(shù)字化發(fā)展。對跨國物流來說,打通環(huán)節(jié)不僅是宏觀政策層面的，也是技術(shù)層面的。新一代信息系統(tǒng)的引入,顯著提高了跨境電子商務(wù)的產(chǎn)業(yè)競爭力、服務(wù)效率和服務(wù)質(zhì)量。其中,區(qū)塊鏈技術(shù)手段大大改善了傳統(tǒng)底層的支付技術(shù),顯著提升了支付效率。另外,由于大數(shù)據(jù)分析、新一代人工智能、云計算等現(xiàn)代信息系統(tǒng)的運用,使以往許多非標準化問題轉(zhuǎn)變?yōu)闃藴驶瘑栴},大大促進了企業(yè)管理過程規(guī)范化的進展。虛擬現(xiàn)實技術(shù)和增強現(xiàn)實產(chǎn)品與服務(wù),極大地提升了使用體驗。因此必須大力支持和引導(dǎo)創(chuàng)新，運用區(qū)塊鏈技術(shù)手段,強化企業(yè)合作關(guān)系,保障跨境支付的安全性。要更加重視企業(yè)內(nèi)外部數(shù)據(jù)建設(shè),進一步豐富信息應(yīng)用手段，建立和健全信息管理網(wǎng)絡(luò)平臺,增強供應(yīng)鏈管理的有效性,運用信息推動跨國電子商務(wù)的蓬勃發(fā)展。

3.5優(yōu)化生態(tài)環(huán)境

首先，從政治制度與社會文化環(huán)境的視角，加強信用風(fēng)險管理工作,特別是政府監(jiān)管。政府部門要抓好政策保障工作,形成跨境電子商務(wù)發(fā)展的總體布局,通過采取稅費優(yōu)惠政策或政府財政補貼等相關(guān)政策措施，促進國家生態(tài)戰(zhàn)略的落實,以宏觀策略的視角引導(dǎo)中小企業(yè)規(guī)范運營；同相關(guān)國家開展政治溝通和文化交流，積極降低貿(mào)易壁壘與摩擦；推動各級、各地方政府、各監(jiān)管部門之間的有效溝通和協(xié)作；全面開通國際監(jiān)管協(xié)作平臺,建立全球信用風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)。其次,從技術(shù)環(huán)境的視角,關(guān)注數(shù)字人才的培育,建立科學(xué)合理的人才培養(yǎng)體系。在中國數(shù)字經(jīng)濟蓬勃發(fā)展的大背景下,數(shù)字人才培養(yǎng)已成為從根本上促進中國數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展的關(guān)鍵因素之一。因此跨境電子商務(wù)公司也應(yīng)該更加重視對數(shù)字人才的培育。一方面,跨國電子商務(wù)公司應(yīng)該主動吸納優(yōu)秀的數(shù)字人才,并利用校企合作與產(chǎn)教融合培養(yǎng)優(yōu)秀的數(shù)字人才。此外,跨國電子商務(wù)企業(yè)還應(yīng)該定期地對現(xiàn)有人才開展數(shù)字技術(shù)培訓(xùn),并構(gòu)建好數(shù)字人才發(fā)展評價系統(tǒng),建立自己的數(shù)字人才團隊。唯有如此，數(shù)字化管理思想才能代替?zhèn)鹘y(tǒng)的管理思想，而數(shù)字化人才的優(yōu)勢，也才能充分體現(xiàn)到中國跨境電子商務(wù)的經(jīng)營管理工作中。

4總結(jié)

生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)是跨境電商企業(yè)發(fā)展的重要支撐和路徑，特別是在數(shù)字經(jīng)濟時代下，研究和發(fā)展跨境電商的生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)就顯得尤為重要。相關(guān)人員需要結(jié)合現(xiàn)有條件進行探索和實踐，依靠數(shù)字化信息技術(shù)為跨境電商開發(fā)新的商業(yè)模式和物流模式，以改進和加強跨境電商的生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)。本文通過研究，指出數(shù)字經(jīng)濟時代下，跨境電商的生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)應(yīng)明確遵循核心原則，構(gòu)建適應(yīng)數(shù)字經(jīng)濟時展的生態(tài)系統(tǒng)。同時，跨境電商應(yīng)該以主營業(yè)務(wù)為方向，以相關(guān)產(chǎn)業(yè)為支柱，構(gòu)建具有優(yōu)勢資源的核心業(yè)務(wù)生態(tài)集群。此外，跨境物流業(yè)務(wù)具有的獨特復(fù)雜性和貨物流通高風(fēng)險的特點，決定了跨境物流是跨境電商快速發(fā)展的主要障礙。因此，跨境物流應(yīng)通過優(yōu)化物流業(yè)務(wù)流程，提高跨境物流與跨境電商的融合程度，這有助于跨境電商生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)中物流資源的高效利用。數(shù)字經(jīng)濟時代下的跨境電商生態(tài)系統(tǒng)建設(shè)是一項綜合性工程，通過對綜合性人才的引進和管理，可以實現(xiàn)跨境電商生態(tài)系統(tǒng)的高質(zhì)量建設(shè)。

參考文獻

[1]戴永輝等.基于廣義生態(tài)群落的跨境電商軟性供應(yīng)鏈仿真分析[J].上海大學(xué)學(xué)報(社會科學(xué)版),2020,(3).

[2]曲維璽,王惠敏.中國跨境電子商務(wù)發(fā)展態(tài)勢及創(chuàng)新發(fā)展策略研究[J].國際貿(mào)易,2021,(3).

[3]肖亮,柯彤萍.跨境電商綜合試驗區(qū)演化動力與創(chuàng)新實現(xiàn)機制研究[J].商業(yè)經(jīng)濟與管理,2020,(2).

篇（6）

金融服務(wù)體系作為綜試區(qū)平臺建設(shè)的重要內(nèi)容，對促進貿(mào)易的自由化和便利化發(fā)揮著非常重要的支撐作用，是促使跨境電商平臺的建設(shè)的重要的力量。作為金融服務(wù)體系之一的互聯(lián)網(wǎng)金融，與電子商務(wù)結(jié)合，激勵了大眾創(chuàng)業(yè)，推動了電商企業(yè)的發(fā)展，成為對外貿(mào)易增長的新動力。對互聯(lián)網(wǎng)金融支持跨境電子商務(wù)的建設(shè)進行研究，具有十分重要的意義。

一、跨境電子商務(wù)概述

（一）跨境電子商務(wù)的定義

狹義的跨境電子商務(wù)是指跨境零售，是不通關(guān)境交易的主體，利用互聯(lián)網(wǎng)促成交易，進行支付結(jié)算，并用小包、快件等形式把商品利用跨境物流送到消費者手中的交易過程。廣義的跨境電子商務(wù)擴展成了國際貿(mào)易電商，是指數(shù)字化、電子化、網(wǎng)絡(luò)化的國際貿(mào)易商務(wù)，屬于電子商務(wù)在進出口貿(mào)易中的一系列應(yīng)用。

（二）跨境電子商務(wù)的分類

根據(jù)跨境電子商務(wù)交易的方向，主要包括進口跨境電子商務(wù)和出口跨境電子商務(wù)。進口跨境電子商務(wù)代表性的有跨境通、洋碼頭、網(wǎng)易考拉海購；出口跨境電子商務(wù)有代表性的是敦煌網(wǎng)、蘭亭集勢、阿里速賣通、中國制造網(wǎng)等。

根據(jù)跨境電子商務(wù)交易的主體，主要包括：企業(yè)對企業(yè)（B2B）、企業(yè)對消費者（B2C）、消費者對消費者（C2C）的貿(mào)易模式。以出口的跨境電子商務(wù)為例，B2B指的是境內(nèi)外貿(mào)易的主體都是企業(yè)；B2C指的是企業(yè)直接把商品銷售給國外的消費者，以個人消費品為主；C2C指的是在第三方的跨境電商平臺上開店鋪，利用平臺以在線零售的形式把商品銷售到國外的企業(yè)以及全球的終端消費者。

根據(jù)清關(guān)的模式，包括快件清關(guān)、集貨清關(guān)和備貨清關(guān)。以進口的跨境電子商務(wù)為例，快件清關(guān)指的是訂單被確認以后，國外的供應(yīng)商利用跨境物流把商品從境外直接郵寄到消費者手中；集貨清關(guān)是指先有訂單，然后再發(fā)貨，商家依據(jù)訂單統(tǒng)一把商品打包，通過跨境物流送到國內(nèi)的保稅倉庫中，通過電商企業(yè)辦理海關(guān)手續(xù)然后委托國內(nèi)的快遞把商品送到消費者手中；備貨清關(guān)指的是先備貨，然后再有訂單，等消費者下單以后，電商企業(yè)再辦理相關(guān)海關(guān)手續(xù)，委托國內(nèi)的快遞把商品送到消費者手中。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融支持跨境電子商務(wù)的研究

（一）互聯(lián)網(wǎng)金融推動交易及支付的創(chuàng)新

電子商務(wù)、網(wǎng)絡(luò)銀行、第三方支付共同作為電商互聯(lián)網(wǎng)經(jīng)濟穩(wěn)定的基礎(chǔ)，其專業(yè)化的分工提高了交易便利性、高效性和安全性。互聯(lián)網(wǎng)金融其實還屬于金融，它和傳統(tǒng)的商業(yè)銀行屬于一種競合的關(guān)系。現(xiàn)在各商業(yè)銀行都紛紛搭建自營的電商平臺和互聯(lián)網(wǎng)金融平臺。資金支付是電子商務(wù)交易過程中一個重要的環(huán)節(jié)，在這個環(huán)節(jié)中銀行體系的網(wǎng)絡(luò)銀行和體系之外的第三方支付都發(fā)揮著重要的作用。目前，銀行體系外的第三方支付主要承擔著電子商務(wù)資金渠道，并提供出很多靈活的產(chǎn)品，推動了金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。銀行體系內(nèi)的網(wǎng)絡(luò)銀行變成電子商務(wù)的資金托管方，第三方支付企業(yè)負責監(jiān)督電子商務(wù)的資金，二者相互合作使電子商務(wù)的資金安全性得到保障。

（二）互聯(lián)網(wǎng)金融拓寬了電商融資渠道

電商平臺是一個閉環(huán)，包括供貨―銷售―融資―結(jié)算，這個閉環(huán)把貿(mào)易的上下游企業(yè)，尤其是供應(yīng)商緊緊的包圍在內(nèi)，為供應(yīng)鏈的融資創(chuàng)造了很好的線上環(huán)境。電商平臺的線上供應(yīng)鏈金融，屬于一個“物流、信息流、資金流”三者合一的清算綜合、信息處理的平臺，給供應(yīng)鏈中各個環(huán)節(jié)的企業(yè)提供賬務(wù)管理、現(xiàn)金支付、資金清算、供應(yīng)鏈信息的綜合處理等全方位服務(wù)的金融服務(wù)。“三流合一”的數(shù)據(jù)是線上的供應(yīng)鏈進行融資的核心，把供應(yīng)鏈金融的風(fēng)控模式和業(yè)務(wù)模式相應(yīng)的改變，使融資更加平臺化，放貸的速度更加快速，金融的風(fēng)險更加具有可控性。

三、需關(guān)注跨境電子商務(wù)發(fā)展進程中的問題

（一）沉淀資金存在信用風(fēng)險

目前跨境電子商務(wù)大多利用第三方支付平臺，采用延遲凈額結(jié)算方式，第三方支付平臺使用者的資金會在第三方支付機構(gòu)停留一段時間，從而產(chǎn)生沉淀資金。隨著在途資金的規(guī)模不斷擴大，第三方支付平臺本身信用風(fēng)險指數(shù)也隨之增加。第三方支付平臺為網(wǎng)上交易雙方提供擔保，而第三方支付機構(gòu)自身缺乏擔保，如果沉淀資金缺乏有效的流動性管理，則可能引發(fā)支付風(fēng)險。鑒于此，應(yīng)從嚴管理客戶備付金的存放和使用，客戶備付金必須全額繳存至支付機構(gòu)客戶備付金專用存款賬戶，并計提風(fēng)險準備金。同時還可將各第三方支付機構(gòu)在沉淀資金管理方面的信息披露給第三方支付服務(wù)使用者，切實保護消費者合法權(quán)益。

（二）跨境電子商務(wù)交易監(jiān)管風(fēng)險

相比于一般的進出口貿(mào)易方式，跨境電子商務(wù)交易的真實性、支付資金的合法性更加難以把握，這主要因為一方面經(jīng)常項下跨境交易的電子化以及部分交易產(chǎn)品具有虛擬特性；另一方面由第三方支付平臺交易方辦理購匯、結(jié)匯業(yè)務(wù)，銀行對境內(nèi)外交易雙方的情況并不了解，無法直接進行相關(guān)審核。這為資金從資本項目混入經(jīng)常項目辦理網(wǎng)上跨境收支提供了機會，也為異常資金流出入提供了可能渠道。為此，銀行應(yīng)切實落實展業(yè)三項原則，加強對電商進行實地調(diào)查，并根據(jù)企業(yè)經(jīng)營狀況和物流憑證上的繳費金額判斷電商收結(jié)匯的合理性。監(jiān)管部門則要加強對網(wǎng)上跨境交易業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的監(jiān)測、分析和排查，對違規(guī)經(jīng)營行為進行嚴肅處理。

四、結(jié)束語

跨境電子商務(wù)已經(jīng)從無序到有序，從簡單到規(guī)模化、從單一到多元化，對進出口貿(mào)易的轉(zhuǎn)型升級有著重要的影響。互聯(lián)網(wǎng)金融支持跨境電子商務(wù)的發(fā)展需要建立多方合作聯(lián)盟。各職能部門應(yīng)積極引導(dǎo)和規(guī)范金融機構(gòu)、物流企業(yè)、電商服務(wù)企業(yè)、跨境電商企業(yè)、第三方支付平臺等的多方合作，構(gòu)建順應(yīng)跨境電子商務(wù)發(fā)展需求的數(shù)據(jù)平臺，共享客戶資源，全力加強線上線下的互動，同時做好包括資金在內(nèi)的各種風(fēng)險防控。

參考文獻：

[1]孟嘉.互聯(lián)網(wǎng)時代企業(yè)發(fā)展電子商務(wù)的策略研究[J].中國商貿(mào)，2015，（1）：72-74

篇（7）

的出現(xiàn)使得各國的貿(mào)易活動均受到了不同程度的影響，遼寧省作為我國東北地區(qū)的重要港口省份，近年來跨境電商已經(jīng)成為遼寧省貿(mào)易往來活動的重要內(nèi)容。再加之中國（遼寧）自由貿(mào)易試驗區(qū)沈陽片區(qū)、大連片區(qū)、營口片區(qū)的相繼揭牌成立，跨境電商為遼寧省經(jīng)濟發(fā)展做出的貢獻不容小覷。但是在，2020年至今遼寧省跨境電商出口貿(mào)易規(guī)模波動不斷、其面臨的出口風(fēng)險也正在逐漸提升。因此本文將以遼寧省跨境電商出口貿(mào)易現(xiàn)狀為研究起點，逐一討論遼寧省跨境電商出口貿(mào)易問題及對策，擬通過本文的研究梳理疫情背景下遼寧省跨境電商發(fā)展面臨的實際問題，并為其日后發(fā)展提供全新的思路與建議，同時也希望通過本文的研究為日后學(xué)者關(guān)于此方向的研究提供些許參考與借鑒。

一、遼寧省跨境電商出口貿(mào)易現(xiàn)狀

1.出口規(guī)模隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展，近年來跨境電商這一新興的出口方式成為遼寧省出口貿(mào)易的全新增長點。2017年3月國務(wù)院印發(fā)中國（遼寧）自由貿(mào)易試驗區(qū)總體方案，2017年4月后遼寧自貿(mào)區(qū)沈陽片區(qū)、大連片區(qū)相繼揭牌成立，至此遼寧省跨境電商企業(yè)掌握了更多的政策優(yōu)勢與資源優(yōu)勢，再加之營商環(huán)境的逐步優(yōu)化，遼寧省跨境電商發(fā)展可謂是機遇良多。據(jù)沈陽海關(guān)對外披露的數(shù)據(jù)信息顯示，2020年遼寧省跨境電商出口共計26.4億元、同比上一年下降了16.9%，在2020年，各國的出口貿(mào)易活動受到疫情限制，遼寧省的跨境電商出口規(guī)模同樣也受到了一定的疫情影響。另外值得注意的是，2020年遼寧省全面跨境電商出口規(guī)模整體呈現(xiàn)出了先下降后上升的勢態(tài)，2020年第一二季度跨境電商出口規(guī)模相較于去年同期下降了70%之多，而在三四季度遼寧省跨境電商出口規(guī)模出現(xiàn)了小規(guī)模的反彈回升，其原因主要在于遼寧省紡織服裝業(yè)在東北屬于發(fā)展較好的地區(qū)，疫情背景下醫(yī)用口罩、防護服等產(chǎn)品的需求量不斷提升，2020年第三四季度遼寧省憑借著醫(yī)護用品的跨境電商出口在一定程度上拉回了跨境電商出口額大幅度下降趨勢。整體來看，2018年至2020年三年時間里遼寧省跨境電商出口規(guī)模整體領(lǐng)先于東北地區(qū)的其他兩個省份，2018年至2019年期間跨境電商出口規(guī)模的增長率在東北地區(qū)、乃至是全國范圍內(nèi)都處于領(lǐng)先水平，即使是2020年在的影響下，遼寧省跨境電商全年出口規(guī)模也未出現(xiàn)大幅度的下跌。由此可見，未來遼寧省跨境電商出口的發(fā)展仍有較大空間。數(shù)據(jù)來源：沈陽海關(guān)2.出口商品結(jié)構(gòu)遼寧省是我國東北地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品和紡織產(chǎn)品出口的重要地區(qū)，農(nóng)產(chǎn)品和紡織產(chǎn)品也同樣是遼寧省跨境電商出口的重要品類。據(jù)沈陽海關(guān)披露的數(shù)據(jù)內(nèi)容顯示，2020年遼寧省跨境電商出口農(nóng)產(chǎn)品9.8億元、同比上一年下降了25.8%、占全部跨境電商出口金額的37.1%，農(nóng)業(yè)是遼寧省發(fā)展的支柱型產(chǎn)業(yè)，農(nóng)產(chǎn)品出口同樣也是遼寧省跨境電商出口貿(mào)易的重要內(nèi)容。除農(nóng)產(chǎn)品以外，2020年遼寧省跨境電商出口紡織產(chǎn)品11.4億元、同比上一年增長了1.8%、占全部跨境電商出口金額的43.2%，基于疫情背景及遼寧省紡織產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢，紡織產(chǎn)品儼然已經(jīng)成為遼寧省跨境電商出口的第一大品類，2020年受到影響，全球?qū)τ诜酪哂闷返男枨罅勘┰觯?020年下半年遼寧省通過跨境電商的方式出口了大量的防護用品。另外，2020年遼寧省跨境電商出口制造業(yè)產(chǎn)品3.7億元、同比上一年下降了5.2%、占全部跨境電商出口金額的14.0%。最后，2020年遼寧省跨境電商出口高新技術(shù)產(chǎn)品1.2億元、同比上一年下降了10.6%、占全部跨境電商出口金額的4.5%，以大連高新產(chǎn)業(yè)園區(qū)為例，疫情背景下大連高新技術(shù)公司業(yè)務(wù)難以發(fā)展，在巨大的業(yè)務(wù)壓力下人力成本等相關(guān)支出使得諸多高新技術(shù)公司入不敷出、與之相對的高新技術(shù)產(chǎn)品跨境出口份額也隨之大幅度下降。總體來看，遼寧省跨境電商出口主要以農(nóng)產(chǎn)品和紡織產(chǎn)品為主，初級的低附加值產(chǎn)品占據(jù)了遼寧省跨境電商出口的大部分比重，而以高新技術(shù)產(chǎn)品為代表的高附加值產(chǎn)品跨境電商出口份額則相對較小。這一情況一方面將會降低遼寧省跨境電商出口的整體競爭力，另一方面也將會在一定程度上提升遼寧省跨境電商出口過程中的風(fēng)險。進而影響整體的出口利潤水平。數(shù)據(jù)來源：沈陽海關(guān)3.出口國家和地區(qū)遼寧省憑借著區(qū)位及交通優(yōu)勢，其主要的跨境電商出口國家為日本和韓國兩國。同時再加之同為亞洲地區(qū)國家，無論是在人文、審美，還是在飲食習(xí)慣上，我國與日、韓兩國都有很多相似之處。據(jù)沈陽海關(guān)對外公布的數(shù)據(jù)信息顯示，2020年遼寧省跨境電商向日本出口9.6億元商品、同比上一年下降了12.7%、占全部跨境電商出口金額的36.4%，向韓國出口11.3億元商品、同比上一年下降了21.5%、占全部跨境電商出口金額的42.8%。而其余的則分別出口至美國、英國、俄羅斯、東盟等國家地區(qū)，遼寧省對于上述國家地區(qū)的跨境電商出口金額均未超過1億元。由此看來，遼寧省跨境電商出口國家主要以日本和韓國兩國為主，以美國、英國等國家為輔，整體出口市場結(jié)構(gòu)較為單一，對于亞洲國家地區(qū)的跨境電商出口比重較大。這將會直接影響遼寧省跨境電商的出口市場布局，同時還可能會限制后續(xù)遼寧省跨境電商出口地區(qū)的拓展。

二、遼寧省跨境電商出口貿(mào)易現(xiàn)存問題

1.出口規(guī)模波動頻繁受到影響，遼寧省絕大部分跨境電商企業(yè)在2020年初經(jīng)歷了近3個月的停工停產(chǎn)，據(jù)遼寧省2020年政府工作報告中所披露的數(shù)據(jù)顯示，2020年第一季度遼寧省跨境電商出口規(guī)模相較于去年同期下降了80%之多，為遼寧省跨境電商發(fā)展帶來了諸多的不確定性。一方面，遼寧省跨境電商企業(yè)的停工停產(chǎn)使得其生產(chǎn)進度難以達標，更無法談及按期如約交付海外商品訂單貨物。另一方面，疫情原因下各國的貿(mào)易政策變化不斷，在進行跨境電商貿(mào)易往來的過程中受到不可抗力風(fēng)險因素得到影響過大。以2020年遼寧省海大農(nóng)產(chǎn)品出口貿(mào)易公司的案例為例，2020年7月大連市疫情出現(xiàn)反彈，隨后海大農(nóng)產(chǎn)品出口的日韓兩國經(jīng)銷商均暫停了從海大農(nóng)產(chǎn)品的跨境電商出口業(yè)務(wù)，后續(xù)又因疫情原因不得不被迫終止了訂單合同。同時從遼寧省2020年各季度的跨境電商出口規(guī)模數(shù)據(jù)來看，其也同樣呈現(xiàn)出了頻繁的波動情況。2.出口結(jié)構(gòu)失衡當前遼寧省跨境電商出口主要集中在農(nóng)產(chǎn)品和紡織產(chǎn)品兩個類目上，二者的跨境電商出口比重占全部出口金額的80%以上，出口結(jié)構(gòu)單一的現(xiàn)象十分明顯。這一情況不僅將會影響遼寧省跨境電商出口商品結(jié)構(gòu)的均衡發(fā)展，同時也將會制約遼寧省跨境電商行業(yè)的整體經(jīng)濟收益，尤其是在疫情背景下，單一的出口結(jié)構(gòu)將為遼寧省跨境電商出口企業(yè)帶來極大的風(fēng)險。同樣以2020年7月大連疫情為例，這次疫情的反彈主要來源于大連某水產(chǎn)品加工企業(yè)，在這一事件的影響下2020年遼寧省第三季度農(nóng)產(chǎn)品跨境電商出口規(guī)模下降九成，同期遼寧省總體跨境電商出口規(guī)模下降60%以上。農(nóng)產(chǎn)品作為遼寧省跨境電商出口的主要品類之一，農(nóng)產(chǎn)品跨境電商出口規(guī)模的下降將直接作用于遼寧省整體的跨境電商出口發(fā)展。3.出口檢疫成本提升，各國對于進口商品的檢疫標準不斷提升，與之相對的，無論是傳統(tǒng)出口貿(mào)易形式、還是跨境電商出口形式的出口檢疫要求也變得越來越嚴苛。據(jù)遼寧省商務(wù)部門對外披露的數(shù)據(jù)信息顯示，2020年全年遼寧省跨境電商出口企業(yè)平均提高了12.7%的出口成本，其中80%以上的增幅成本來源于跨境電商出口產(chǎn)品的檢疫環(huán)節(jié)。產(chǎn)品生產(chǎn)過程中、產(chǎn)成后、跨境出口前企業(yè)都需要進行數(shù)次產(chǎn)品的核算抽檢，以此降低跨境電商出口產(chǎn)品的安全風(fēng)險。受疫情影響，遼寧省各地區(qū)基于其實際情況出臺了相應(yīng)的疫情出口檢疫標準，要求企業(yè)需要自主進行更多維度的產(chǎn)品安全性檢驗，其均在不同程度上提高了跨境電商出口產(chǎn)品的檢疫成本。這一情況不僅將會極大地提升遼寧省跨境電商出口企業(yè)的經(jīng)營成本，同時也將會增加企業(yè)的經(jīng)營壓力、進而限制遼寧省跨境電商出口的長遠發(fā)展。4.中小規(guī)模企業(yè)難發(fā)展正如前文所述，的出現(xiàn)使得遼寧省跨境電商出口企業(yè)的檢疫成本不斷提升，同時疫情下諸多中小規(guī)模企業(yè)的業(yè)務(wù)收入受限，這便使得大部分跨境電商企業(yè)難以承受用工成本、檢疫成本等相關(guān)費用。其中中小規(guī)模企業(yè)作為跨境電商出口貿(mào)易發(fā)展的中堅力量，中小規(guī)模企業(yè)本就在資金流動方面存在一定的弊端，再加之出口成本的提升，長此以往使得諸多遼寧省的中小規(guī)模跨境電商企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展難以維系。同時受到疫情的影響，中小規(guī)模企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險和信用風(fēng)險不斷提升，基于此遼寧省內(nèi)地區(qū)的銀行對于中小規(guī)模企業(yè)的貸款申請審核愈發(fā)嚴苛，中小規(guī)模企業(yè)難以從銀行渠道獲得融資貸款的現(xiàn)象十分常見，無法獲取銀行等正規(guī)渠道的融資貸款已經(jīng)成為遼寧省中小規(guī)模跨境電商出口企業(yè)的常態(tài)。甚至有部分中小規(guī)模企業(yè)不得已尋求民間借貸機構(gòu)進行融資貸款，其雖在短時間內(nèi)解決了企業(yè)的資金問題，但后續(xù)高額的利息費用同樣增加了企業(yè)的負擔。整體來看，疫情背景下出口成本提升以及融資

三、遼寧省跨境電商出口貿(mào)易對策分析

1.加強國際貿(mào)易合作的出現(xiàn)使得遼寧省跨境電商出口貿(mào)易有了諸多不確定性，在此背景下遼寧省跨境電商出口規(guī)模的波動也十分頻繁，疫情的反復(fù)將會直接影響遼寧省跨境電商出口發(fā)展。對此，遼寧省跨境電商需要進一步加強國際貿(mào)易合作，以此逐漸降低疫情背景下遼寧省跨境電商在出口過程中的不確定性風(fēng)險。首先，遼寧省政府需要針對跨境電商企業(yè)開設(shè)相應(yīng)的對口資源合作，通過引進海外專項投資、提供相應(yīng)的政府訂單等方式來強化與海外國家的合作，以此通過合作上的便利條件來弱化對方國家對遼寧省跨境電商的貿(mào)易壁壘風(fēng)險。其次，遼寧省跨境電商還可以嘗試搭建信息交流平臺的方式來強化國際合作，在平臺內(nèi)匯聚遼寧省內(nèi)跨境電商企業(yè)的優(yōu)勢產(chǎn)品及綜合優(yōu)勢，通過部分同質(zhì)化跨境電商出口企業(yè)的聯(lián)合來加強遼寧省跨境電商出口商品的整體競爭力，并以更加優(yōu)惠的價格完成對部分重點合作國家的貿(mào)易合作，進而弱化對跨境電商出口規(guī)模的影響。2.優(yōu)化跨境出口結(jié)構(gòu)當前遼寧省跨境電商出口產(chǎn)品的品類較為單一，主要集中在農(nóng)業(yè)及紡織業(yè)的低附加值產(chǎn)品。對此，遼寧省跨境電商企業(yè)需要對出口品類結(jié)構(gòu)進行優(yōu)化，以實現(xiàn)跨境出口品類的均衡發(fā)展，以此抵御的不確定風(fēng)險。一方面，遼寧省政府需要加強對高新技術(shù)跨境電商出口企業(yè)、制造業(yè)跨境電商出口企業(yè)的引導(dǎo)，通過為此類跨境電商出口企業(yè)減免稅收等優(yōu)惠政策來鼓勵其進行高附加值產(chǎn)品的跨境出口，同時遼寧省政府還需要定期對省內(nèi)的跨境電商企業(yè)出口商品結(jié)構(gòu)進行梳理分析，對于一些跨境電商出口規(guī)模較大的出口品類進行相應(yīng)的管控和出口限制，以此通過半強制性的措施來均衡跨境出口品類結(jié)構(gòu)，避免出現(xiàn)“將雞蛋全部放在一個籃子里”的情況。另一方面，遼寧省跨境電商也需要進一步提高對出口結(jié)構(gòu)的認知，農(nóng)產(chǎn)品和紡織產(chǎn)品跨境電商出口企業(yè)大力創(chuàng)新高附加值產(chǎn)品，例如水果罐頭、蔬菜干、果醬、絲綢服飾等國際上熱銷的中高端產(chǎn)品，而高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)、制造業(yè)跨境電商出口企業(yè)則需要進一步擴大其出口規(guī)模，進而通過政府引導(dǎo)和企業(yè)自身優(yōu)化調(diào)整來優(yōu)化遼寧省跨境電商出口品類結(jié)構(gòu)、推動疫情背景下遼寧省跨境電商的健康發(fā)展。3.推動檢疫支持政策落實的出現(xiàn)極大地增加了遼寧省跨境電商出口企業(yè)的檢疫成本，其不僅使得遼寧省跨境電商出口企業(yè)發(fā)展困難，同時也極大地影響了遼寧省地區(qū)跨境電商出口的整體發(fā)展。針對這一情況，遼寧省政府可以嘗試推出相應(yīng)的檢疫支持政策。例如可以在大連、沈陽、營口三個有自由貿(mào)易試驗區(qū)的城市開設(shè)統(tǒng)一的跨境電商出口產(chǎn)品檢疫站，同時政府需要定期對檢疫站進行資金補貼來緩解企業(yè)的成本壓力，此舉一方面降低跨境電商出口企業(yè)的檢疫成本，另一方面也能夠提高企業(yè)的跨境電商出口積極性。或者遼寧省政府也可以針對一些符合跨境電商出口資質(zhì)的、貢獻較大的出口企業(yè)進行出口檢疫的專項補貼，通過點對點的直接資金補助緩解企業(yè)的經(jīng)營壓力，同時也在一定程度上提升了對部分跨境電商出口企業(yè)檢疫環(huán)節(jié)的監(jiān)管。總體來看，實行區(qū)域內(nèi)跨境電商出口產(chǎn)品的統(tǒng)一檢驗，這樣一來不僅能夠提高區(qū)域內(nèi)跨境電商出口產(chǎn)品的檢疫效率、檢疫效果，同時還能夠極大地降低跨境電商出口企業(yè)的檢疫成本，緩解其經(jīng)營壓力、推動遼寧省跨境電商出口不斷發(fā)展。4.加強對中小規(guī)模企業(yè)的資金幫扶中小規(guī)模企業(yè)是遼寧省跨境電商出口貿(mào)易發(fā)展的主力軍，中小規(guī)模跨境電商出口企業(yè)的發(fā)展與遼寧省跨境電商出口貿(mào)易有著至關(guān)重要的聯(lián)系。針對當前疫情背景下遼寧省中小規(guī)模跨境電商出口企業(yè)難發(fā)展的現(xiàn)狀，遼寧省政府需要進一步加強對中小規(guī)模企業(yè)的資金幫扶。一方面需要在保證省內(nèi)稅收穩(wěn)定的情況下對中小規(guī)模跨境電商出口企業(yè)進行一定的稅收減免，以此降低中小規(guī)模跨境電商出口企業(yè)的稅負壓力，或是開設(shè)更高限度的出口退稅政策。另一方面則需要引導(dǎo)省內(nèi)以銀行為代表的金融機構(gòu)，在風(fēng)險可控的前提下引導(dǎo)金融機構(gòu)適當降低對中小規(guī)模跨境電商企業(yè)的信貸門檻、調(diào)低貸款利率，以此降低企業(yè)的資金壓力，助力省內(nèi)中小規(guī)模跨境電商出口企業(yè)發(fā)展，進而實現(xiàn)遼寧省跨境電商出口的全方位良性發(fā)展。

四、結(jié)論

近年來我國的對外開放程度不斷加深，出口貿(mào)易逐漸成為我國重要的創(chuàng)匯方式。其中跨境電商作為出口貿(mào)易的新方式新途徑，跨境電商出口貿(mào)易目前受到了社會各界的廣泛關(guān)注。遼寧省是東北經(jīng)濟發(fā)展的重要地區(qū)，本文從出口規(guī)模、出口商品結(jié)構(gòu)、出口成本以及中小規(guī)模企業(yè)發(fā)展四個角度對遼寧省跨境電商出口貿(mào)易問題進行了分析，并提出了以下四點對策建議：加強國際貿(mào)易合作、優(yōu)化跨境出口結(jié)構(gòu)、推動檢疫支持政策落實、加強對中小規(guī)模企業(yè)的資金幫扶。疫情背景下，無接觸、純線上的電商逐漸成為了人們依賴的消費方式，跨境電商出口在這一背景下或?qū)蔀檫|寧省經(jīng)濟發(fā)展的新增長點。謹以此梳理疫情下遼寧省跨境電商出口發(fā)展現(xiàn)狀、問題及相應(yīng)的對策建議，以期為日后學(xué)者關(guān)于此方向的研究提供些許借鑒與參考。

參考文獻:

[1]葉雨寒,高強.后疫情時代我國農(nóng)產(chǎn)品跨境電商發(fā)展及對策[J].對外經(jīng)貿(mào)實務(wù),2021(06):24-26+30.

[2]賀紅,劉雨菲.聚焦跨境電商促進外貿(mào)穩(wěn)增長[N].中國國門時報,2021-05-26(003).

[3]王曉紅,夏友仁,梅冠群,梁鵬,郭霞,李蕊.基于全鏈路跨境電商的數(shù)字化新外貿(mào)研究———以阿里巴巴國際站為例[J].全球化,2021(03):35-54+135.

[4]翁瑾.對中小微跨境電商企業(yè)的影響及應(yīng)對———以鎮(zhèn)江市為例[J].中國市場,2021(14):186-187.

[5]王昭君,肖萍.疫情影響下我國跨境電商面臨的困境與對策[J].中國經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊(中),2021(05):28-30.

篇（8）

電子商務(wù)為幾乎所有的國家?guī)砹藱C遇和挑戰(zhàn)。對于發(fā)展中國家而言，如果能抓住這個機會并善加利用，就可能縮小與發(fā)達國家的差距甚至趕超發(fā)達國家。但與此同時。發(fā)展中國家發(fā)展電子商務(wù)也面臨著種種挑戰(zhàn)，需要制定合適的應(yīng)對策略。

一、發(fā)展中國家發(fā)展新型商業(yè)業(yè)態(tài)面臨的挑戰(zhàn)

1.電子商務(wù)的法律法規(guī)還不健全

目前，發(fā)展中國家市場經(jīng)濟體制還不健全，電子商務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)還不完善，對于新型商業(yè)業(yè)態(tài)缺乏監(jiān)管以致行業(yè)發(fā)展混亂、市場競爭無序、信用評價體系欠缺，使得電子商務(wù)發(fā)展面臨著高風(fēng)險。

2.跨境電子商務(wù)的配套服務(wù)體系不夠完善

一方面，跨境金融和物流等產(chǎn)業(yè)在發(fā)展中國家還處于較低的發(fā)展水平，信息化程度低，難以滿足跨境電子商務(wù)的需求。另一方面，發(fā)展中國家針對電子商務(wù)的稅收政策尚不完善，對跨境電子商務(wù)的稅收制度就更待加強，需要與其他國家（尤其是發(fā)達國家）協(xié)調(diào)跨境貿(mào)易稅收的征管：并加強征管技術(shù)手段的研發(fā)。否則，互聯(lián)網(wǎng)將變成國內(nèi)貿(mào)易和國際貿(mào)易的避稅天堂，而政府將面臨稅收收入從網(wǎng)絡(luò)上的大量流失。

3.基礎(chǔ)設(shè)施不完善

發(fā)展中國家的信息化基礎(chǔ)設(shè)施不夠完善。移動通信技術(shù)不夠成熟，影響著移動商務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展。

4.專業(yè)人才缺乏

移動商務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)金融需要大量的專業(yè)人才。目前發(fā)展中國家的人才缺乏，成為制約新型商業(yè)業(yè)態(tài)發(fā)展的瓶頸。

二、發(fā)展中國家發(fā)展新型商業(yè)業(yè)態(tài)的對策

1.簡化通關(guān)手續(xù)，進一步完善法律監(jiān)管

發(fā)展中國家為了應(yīng)對跨境電商對通關(guān)流程便捷高效的要求，其海關(guān)需要創(chuàng)新監(jiān)管模式，在有效履行監(jiān)管查驗實物的前提下，依托電子口岸，探討針對跨境電商的報關(guān)、報檢、收匯、核銷、退稅、結(jié)匯等問題的力、法，探索無紙通關(guān)和無紙征稅等便捷措施，做到快速通關(guān)。法律方面，發(fā)展中國家也需要完善關(guān)于跨境電子商務(wù)主體身份核實與管理、跨境電子支付、跨境電子商務(wù)稅收、用戶隱私保護、電子數(shù)據(jù)法律效力、知識產(chǎn)權(quán)保護等相關(guān)法律法規(guī)。各國政府部門間加強國際協(xié)商與合作，探索跨境電子商務(wù)監(jiān)管合作的對策，建立國家之間關(guān)于跨境電子商務(wù)關(guān)稅優(yōu)惠、爭議解決以及防范打擊計算機犯罪方面的協(xié)調(diào)機制，合力推動跨境電子商務(wù)的健康發(fā)展。

圍繞互聯(lián)網(wǎng)金融，發(fā)展中國家也需要完善現(xiàn)有法律體系，主要包括以下幾方面：其一，建立關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式的法律法規(guī)。例如P2P網(wǎng)絡(luò)貨款、眾籌融資等，明確王體資質(zhì)，規(guī)定市場準八條件，限定經(jīng)營范圍和操作規(guī)范以及處罰規(guī)則，將這些創(chuàng)新業(yè)務(wù)納入法律監(jiān)管范圍，防范其游走于灰色區(qū)域帶來的風(fēng)險。其二，完善相關(guān)的基礎(chǔ)性法律體系，例如隱私權(quán)保護、電子交易、數(shù)字文檔的法律效力、信用體系等的相關(guān)立法還需加強。其三，出臺相關(guān)的技術(shù)規(guī)章和國家標準。如身份認證、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)的操作規(guī)則還需標準化。

互聯(lián)網(wǎng)金融打破了銀行、保險、證券分業(yè)經(jīng)營的鴻溝，其業(yè)務(wù)復(fù)雜性對傳統(tǒng)金融業(yè)分業(yè)監(jiān)管提出了嚴峻挑戰(zhàn)，因此需要多部門聯(lián)合建立統(tǒng)一有效的綜合監(jiān)管體系。發(fā)展中國家可以由央行、證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會、工信部、法律、商務(wù)等部門通力合作，打造互聯(lián)網(wǎng)金融監(jiān)測系統(tǒng)，明確分工，建立橫向合作監(jiān)管體系。

2.大力完善物流體系

發(fā)展中國家應(yīng)從國家層面做好第三方物流的全局規(guī)劃和部署，對第三方物流行業(yè)進行重新洗牌，通過并購重組等方式整合物流資源，形成一些具有規(guī)模效應(yīng)、信息化水平高、管理科學(xué)、服務(wù)專業(yè)的大型物流企業(yè)，由它們?yōu)榭缇畴娮由虅?wù)提供快捷、安全、低價的物流服務(wù)。這些大型物流企業(yè)還可以通過并購重組等方式向海外擴張，以追求跨境物流的低成本。除此之外，發(fā)展中國家在現(xiàn)階段也可統(tǒng)籌各方資源爭取多建設(shè)海外倉儲，在外貿(mào)出口的主要流向國多設(shè)立第三方倉儲，這樣既有利于提高配送效率、降低物流成本，還易于為當?shù)氐南M者所接受。

3.進一步完善支付體系

一方面，發(fā)展中國家要加強信息安全技術(shù)的研發(fā)和應(yīng)用，保證支付系統(tǒng)的穩(wěn)定性，防范網(wǎng)絡(luò)安全事故，規(guī)避技術(shù)問題給跨境電商支付帶來的風(fēng)險.另一方面，要大力扶持第三方支付機構(gòu)開展跨境支付業(yè)務(wù)擴大在跨境支付市場的占有份額。同時，還需要完善對跨境電商支付的監(jiān)管機制和相關(guān)法律制度，例如，完善跨境支付的管理統(tǒng)計制度，第三方支付要定期向有關(guān)部門匯報人民幣和外幣跨境資金往來情況，準確提供交易信息：多部門（工商、商務(wù)、海關(guān)、央行等）聯(lián)合建立跨境電商信息平臺，實現(xiàn)部門間信息有效溝通，加強對異常交易的監(jiān)測和審核等。

4.建立信用體系和爭端解決機制

發(fā)展中國家應(yīng)構(gòu)建一個第三方信用中介體系，它不僅要對商家加強資質(zhì)審查、機構(gòu)評估、交易評價反饋。還需要設(shè)法核實買方的信用狀況，防止惡意訂單、信用卡支付時收貨后撤回資金、惡意拒絕收貨等情況。從賣方角度而言，需要加強自律，以優(yōu)質(zhì)的商品和誠信的經(jīng)營在海外市場打響品牌、收獲美譽度；從跨境電商平臺角度而言，需要采取措施，去偽存真，確保平臺上交易的商品質(zhì)量，防止“假冒偽劣”毀壞平臺聲譽和其他出口商形象。此外，政府主管部門還需要積極參與國際協(xié)商與合作，建立爭端解決機制，明確出現(xiàn)爭端時適用哪國的法律法規(guī)以及解決的程序等。

5.制定行業(yè)標準，加強行業(yè)自律

除了法律法規(guī)約束、有關(guān)部門監(jiān)管之外，互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)的健康發(fā)展還函需成立相關(guān)行業(yè)組織、協(xié)會，盡快制定行業(yè)技術(shù)標準、業(yè)務(wù)準則和行為規(guī)范，引導(dǎo)企業(yè)自律，凈化互聯(lián)網(wǎng)金融經(jīng)營環(huán)境，贏得公眾對互聯(lián)網(wǎng)金融的信任，樹立信心。行業(yè)協(xié)會的成立，可以先由目前互聯(lián)網(wǎng)金融活躍地區(qū)牽頭成立，再向周邊擴散；也可以由傳統(tǒng)金融行業(yè)協(xié)會與互聯(lián)網(wǎng)、電商相關(guān)協(xié)會合作成立，在實踐中總結(jié)行業(yè)發(fā)展經(jīng)驗，探索發(fā)展道路，引領(lǐng)企業(yè)前行。

6.完善風(fēng)險控制體系，提高風(fēng)險管控力度

發(fā)展中國家的風(fēng)險管控體系的完善可從以下幾方面著手：技術(shù)方面，加強技術(shù)研發(fā)和投入，綜合應(yīng)用成熟的網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)構(gòu)建互聯(lián)網(wǎng)金融運行的安全網(wǎng)絡(luò)環(huán)境。制度方面，首先建立嚴格的市場準入制度，規(guī)定互聯(lián)網(wǎng)金融從業(yè)者必須擁有的技術(shù)條件、管理水平、風(fēng)險防范機制等條件；其次，從業(yè)務(wù)操作規(guī)則和社會信用體系建設(shè)等方面完善互聯(lián)網(wǎng)金融的風(fēng)險管理制度。互聯(lián)網(wǎng)金融風(fēng)險控制體系的建設(shè)應(yīng)該在借鑒傳統(tǒng)金融業(yè)風(fēng)險管控機制的基礎(chǔ)上，結(jié)合大數(shù)據(jù)分析，將大數(shù)據(jù)所揭示的企業(yè)行為趨勢作為傳統(tǒng)風(fēng)險預(yù)警機制的一個有效補充，完善風(fēng)險管理機制。此外，風(fēng)險管控體系中各主體之間應(yīng)加強信息交流和溝通，消除信息不對稱現(xiàn)象，最大程度降低風(fēng)險發(fā)生的概率。環(huán)境中的風(fēng)險是不斷變化的，尤其是技術(shù)和市場的活躍更加劇了這種變化，因此風(fēng)險管控機制也應(yīng)不斷創(chuàng)新完善。

篇（9）

中圖分類號：F74

文獻標識碼：A

文章編號：16723198（2015）20005002

1 我國跨境電商發(fā)展現(xiàn)狀

作為外貿(mào)新引擎的跨境電商，將成為下一步培育外貿(mào)競爭新優(yōu)勢的重要內(nèi)容，跨境電商已經(jīng)成為中國進出口貿(mào)易增長最快的領(lǐng)域，根據(jù)前瞻產(chǎn)業(yè)研究院的《2015-2020年中國電子商務(wù)行業(yè)市場前瞻與投資戰(zhàn)略規(guī)劃分析報告》數(shù)據(jù)顯示，目前我國跨境電子商務(wù)平臺已超過5000家，企業(yè)超過20萬家。2010年至2013年，中國的海外購物交易額從100多億元增長到超過800億元。2013年，中國內(nèi)地的“海淘族”已達1800萬人，預(yù)計到2018年將增至3560萬人，年消費額達到1萬億元人民幣。2011年跨境電子商務(wù)交易額達到1.6萬億元，同比增長33%；2012年跨境交易額達2.1萬億元，同比增長為33.1，增速遠高于同期外貿(mào)增速；2013年中國跨境電商進出易額達到3.1萬億元，同比增長31.3%；2014年我國跨境電商交易額達到3.75萬億元，同比增長39%，其中進口1290億元，同比增長60%，出口3202億元，同比增長40%。預(yù)計2016年中國跨境電商進出口額將增長至6.5萬億元。2014年我國海外直郵市場交易額達到1290億元，增速達60%，預(yù)計2015年將達到2478億元。中國內(nèi)地已成為繼美國、英國之后排名第三的跨境網(wǎng)購目的地。目前全國有42個城市為跨境電商試點城市，我省的鄭州市名列其中。

2 河南省發(fā)展跨境電商現(xiàn)狀

2.1 鄭州被列為跨境電商試點城市

2013年，鄭州被列為國家首批電子商務(wù)示范城市和首批跨境貿(mào)易電子商務(wù)服務(wù)試點城市，是國內(nèi)唯一利用綜合保稅監(jiān)管場所進行跨境電商試點的城市，可形成以鄭州為中心的跨境物品集散中心，電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)集聚效應(yīng)初步顯現(xiàn)，全市有1個國家級電子商務(wù)示范基地、5個省級示范基地、2個省級產(chǎn)業(yè)園區(qū)。

2014年，鄭州開通了“E貿(mào)易”試點平臺，平臺吸引了包括韓國館3000余家、德國館310多家、以色列館100多家企業(yè)到鄭州展開業(yè)務(wù)對接，目前平臺已入駐319家企業(yè)。E貿(mào)易主要業(yè)務(wù)模式為跨境B2C營銷模式，所售商品直接與海外生產(chǎn)商聯(lián)系合作，中間不經(jīng)過任何代購、代銷環(huán)節(jié)，直接到消費者手中，保證了商品原汁原味的進口質(zhì)量。

截至2014年12月31日，鄭州跨境貿(mào)易電子商務(wù)試點項目監(jiān)管進出口商品總值累計達到10718.03萬元，突破億元大關(guān)，征收稅款共計931.36萬元。進口商品涵蓋化妝品、母嬰用品、保健食品等，來自美國、日本、韓國等國家；出口商品涵蓋固態(tài)硬盤、手機殼、網(wǎng)絡(luò)攝像機等，銷往英國、美國、法國等國家，全面業(yè)務(wù)量44.3萬單。交易額和業(yè)務(wù)量均呈現(xiàn)爆發(fā)式增長，今后三年內(nèi)年均增長速度還會保持在30%以上。

近年來，河南省制造業(yè)發(fā)展迅猛，貿(mào)易需求增加。比如黎明工業(yè)集團80%的銷售額來自電商渠道，外貿(mào)電商占電商銷售的70%。主要市場是中東、非洲、俄羅斯等基礎(chǔ)建設(shè)薄弱的國家。未來，河南跨境電商B2B模式也將成為一大助力。

2.2 鄭州跨境電商在全國的地位

2014年10月18日上午，河南省電子商務(wù)協(xié)會跨境電商分會在鄭州市高新區(qū)成立，欲打造“豫貨通天下”。

據(jù)了解，鄭州市作為全國首批跨境貿(mào)易電子商務(wù)服務(wù)試點城市之一，跨境貿(mào)易電子商務(wù)服務(wù)試點項目運營不到1年，已經(jīng)直通世界13個城市，實現(xiàn)貿(mào)易進出口貨值130多億元，在全國6個試點中排名第一。

2.3 參與跨境電商企業(yè)增多

而根據(jù)鄭州海關(guān)公布的數(shù)據(jù)顯示，截至2014年10月12日，我省參與跨境貿(mào)易電子商務(wù)試點企業(yè)共備案231家，其中：電商企業(yè)146家，網(wǎng)商企業(yè)48家，倉儲企業(yè)25家，物流企業(yè)6家，報關(guān)企業(yè)6家。累計驗放跨境貿(mào)易電子商務(wù)進出口商品3784.82萬元，其中進口驗放貨值2867.28萬元。

相關(guān)業(yè)內(nèi)人士分析，可能從數(shù)據(jù)上來看，鄭州的數(shù)字并不大。而這其中的原因，就不得不提到參與跨境貿(mào)易電子商務(wù)試點企業(yè)。雖然杭州參與跨境貿(mào)易電子商務(wù)試點企業(yè)數(shù)量并不多，但大都是比較大的平臺，比如天貓國際。在鄭州備案的企業(yè)雖然數(shù)量多，但是大的合作伙伴不多。雖然今年3月份鄭州市政府已經(jīng)與天貓國際簽約，阿里巴巴也和鄭州市簽署了戰(zhàn)略合作協(xié)議，但是一直沒有進入實質(zhì)性推進階段。目前天貓國際的商家在鄭州開展了業(yè)務(wù)，深度的合作也沒有開展。

3 河南省中小型外貿(mào)企業(yè)發(fā)展跨境電商問題

3.1 物流的發(fā)展不能滿足快速擴張的跨境電商發(fā)展

傳統(tǒng)的外貿(mào)模式，從生產(chǎn)、進出口、報關(guān)、報檢、批發(fā)、零售有很長鏈條，而跨境電商從生產(chǎn)商或者商直接到消費者，需要信息流、資金流、物流等幾方面資源高效整合。但目前跨境電商物流運費高、關(guān)稅高、不安全等難題。很多企業(yè)只管貨物過去，不管落地，貨物達到存在風(fēng)險。

目前存在的各種物流方式存在以下問題：

郵政小包一般以私人包裹方式出境，海關(guān)統(tǒng)計不方便，企業(yè)享受不到退稅政策。同時，速度較慢，丟包率高；國際快遞價格昂貴，且價格資費變化較大；專線物流在國內(nèi)的攬收覆蓋范圍有限，有待擴大；海外倉不適合任何產(chǎn)品，而且對庫存等的專業(yè)要求比較高；國內(nèi)快遞的跨國業(yè)務(wù)由于并非專注跨境業(yè)務(wù)，相對缺乏經(jīng)驗，對市場的把控能力有待提高，覆蓋的海外市場也比較有限。

3.2 中小外貿(mào)企業(yè)信用不完善制約了中小型外貿(mào)企業(yè)發(fā)展跨境電商

盡管河南省中小企業(yè)跨境電子商務(wù)發(fā)展的比較快，仍存在企業(yè)信用不佳、知識產(chǎn)權(quán)保護難等問題。相關(guān)機構(gòu)的調(diào)研也顯示，有能力網(wǎng)購而不進行網(wǎng)購的消費者中，80%是出于信用及安全方面的擔憂。這些問題都根源與中下企業(yè)誠信體制不健全。

3.3 河南省中小型跨境電商企業(yè)缺乏交叉性專業(yè)人才

隨著跨境電商行業(yè)的不斷發(fā)展，跨境電商企業(yè)銷售的產(chǎn)品品類和銷售市場更加多元化，企業(yè)對電商人才的要求也不斷提高。業(yè)界人士普遍認為企業(yè)招聘跨境電商人才時更多傾向于選擇國際貿(mào)易和電子商務(wù)等相關(guān)專業(yè)。

雖然很多學(xué)校開設(shè)了國際貿(mào)易專業(yè)和電子商務(wù)專業(yè)，學(xué)生也很多。但是跨境電子商務(wù)屬于交叉性學(xué)科，既有國際貿(mào)易的特點，也有電子商務(wù)的特點。企業(yè)對兼具國際貿(mào)易和電子商務(wù)特征的跨境電子商務(wù)企業(yè)對人才的綜合性需求較強。單一的專業(yè)可能無法滿足企業(yè)對人才的需求。業(yè)界越來越多的企業(yè)在發(fā)出這樣的聲音：招不到合適的跨境電商人才。

河南省大量的中小企業(yè)涉足跨境電商行業(yè)，特別是傳統(tǒng)外貿(mào)企業(yè)，轉(zhuǎn)型中遇到不少困難，最大困難是人才市場與實際需求的巨大差距，因為很難找到跨境電商人才，特別是有外貿(mào)和電子商務(wù)經(jīng)驗的中高級人才。

3.4 跨境支付體系不健全

隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”業(yè)務(wù)的發(fā)展，消費者對消費要求越來越高，市場需求越來越大，但是由于政策、市場的原因，導(dǎo)致消費被制約，在跨境貿(mào)易交易中，貨幣跨境問題成為跨境金融的核心問題，如何有效解決企業(yè)收入資金與支出資金的轉(zhuǎn)換，是跨境業(yè)務(wù)的根本問題。

目前國際支付行業(yè)沒有統(tǒng)一標準，國家沒有對應(yīng)配套法律及法規(guī)。跨境支付仍面臨監(jiān)管困難、支付風(fēng)險性大、支付成本高、法律不完善等諸多問題。

省內(nèi)很多跨境電子商務(wù)中小企業(yè)在境外設(shè)立收款賬戶集聚貿(mào)易款項，這不僅增加管理成本，還拉長資金在途時間，并且匯率風(fēng)險大，跨境電子商務(wù)企業(yè)在集聚資金時不得不承擔更多的匯率波動風(fēng)險，在跨境貿(mào)易電子商務(wù)過程中，人民幣由于不能自由兌換，不能作為結(jié)算貨幣進行支付，人民幣匯率的上升會對勞動密集型的出口企業(yè)成本產(chǎn)生較大的影響。

4 河南省中小型外貿(mào)企業(yè)發(fā)展跨境電商對策

4.1 完善中小型跨境電商企業(yè)跨境支付體系

真實的貿(mào)易背景和外匯支付業(yè)務(wù)客戶實名制是杜絕跨境支付環(huán)節(jié)洗錢風(fēng)險的關(guān)鍵，對自主發(fā)展的境外特約商戶要核查商戶的真實性、合法性。

國家在跨境支付政策制定過程中，要充分考慮風(fēng)險隔離與風(fēng)險擔保機制，加強國際交易申報，完善稅收征管體系。加強對網(wǎng)上跨境支付交易的監(jiān)測和監(jiān)管，尤其是第三方支付企業(yè)沉淀資金的管理，完善網(wǎng)上跨境支付相應(yīng)的法律法規(guī)。與政府相關(guān)部門形成監(jiān)管合力。實現(xiàn)國際監(jiān)管部門聯(lián)合監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合的方式實現(xiàn)跨境支付變得規(guī)范化、法制化、標準化、國際化。

4.2 河南省中小型外貿(mào)企業(yè)專業(yè)人才缺失

外貿(mào)人才的缺失，企業(yè)面臨“人才荒”成為了行業(yè)發(fā)展的一大難題。高校可積極探索國際經(jīng)濟與貿(mào)易、商務(wù)英語、電子商務(wù)、物流管理等專業(yè)的專業(yè)鏈建設(shè)，促進專業(yè)鏈協(xié)調(diào)改革創(chuàng)新。首先企業(yè)要儲備電子商務(wù)及外語人才；其次，要充分了解海外市場的真實需求，并對相關(guān)國家法律有所研究，盡可能地避免法律糾紛；商業(yè)欺詐問題在海外交易過程中屢屢出現(xiàn)，這也是國內(nèi)中小外貿(mào)商戶的心頭大患，商戶在交易時應(yīng)多加留意。"迎接挑戰(zhàn)，不斷發(fā)展在激烈的價格戰(zhàn)中尋求發(fā)展，是越來越多電商發(fā)展的目標。要避免在競爭中消耗元氣，就要在商品方面多下功夫，盡量避免產(chǎn)品同質(zhì)化，形成“獨一無二，奇貨可居”的品牌化路線，這也是擺脫價格戰(zhàn)路線的最佳選擇。

4.3 深耕大數(shù)據(jù)進行跨境電商平臺建設(shè)

據(jù)河南省保稅物流中心統(tǒng)計，9月22日～25日，E貿(mào)易進口商品4093包，日均1023包，進口貨值14.81萬美元。主要參與企業(yè)有八悅優(yōu)品、康蔻園（kenko）、諾天源、泊萊優(yōu)品、廈門中宏、蘇州達毅、唯品會、聚美優(yōu)品、中大門等，主要商品為尿不濕、衛(wèi)生巾、化妝品、奶粉、固態(tài)飲料、打印機、日用品等。深耕大數(shù)據(jù)可以幫助中小企業(yè)進行平臺建設(shè)和推廣分析，掌握消費者需求偏好，做出有針對性的決策。

參考文獻

[1]張穎潔.跨境電商政策破冰深入或促行業(yè)消費井噴[J].通信信息報，2013.

[2]趙振杰.我省“海淘族”將獲更多利好[N].河南日報，2014.

[3]王曉潔.多部門研究跨境貿(mào)易電商通關(guān)服務(wù)管理規(guī)范[N].中國信息報，2013.

篇（10）

文獻標志碼：A

文章編號：1000-8772(2015)22-0051-02

一、研究背景

（一）跨境網(wǎng)上交易背景：

隨著近年來的發(fā)展，中國跨境電子商務(wù)呈現(xiàn)出快速增長的勢頭，越來越多的中小企業(yè)已經(jīng)開始接受，不少企業(yè)通過開展了跨境網(wǎng)上交易并獲得收益目前相對于正規(guī)傳統(tǒng)外貿(mào)而言，跨境網(wǎng)上交易還僅僅處于一個萌芽階段，并開始逐步蓬勃發(fā)展，在未來將有可能創(chuàng)造整個世界經(jīng)濟發(fā)展的新格局。但由于中小微企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模較小，經(jīng)營風(fēng)險大，缺少足夠的抵押品或擔保，在融資過程中融資難，因此融資成了跨境網(wǎng)上交易過程中急需解決的問題。

（二）阿里小貸背景：

阿里小貸是小額網(wǎng)絡(luò)信貸的金融試驗產(chǎn)物，是以中小網(wǎng)商為主要客戶群體，以網(wǎng)絡(luò)電子商務(wù)發(fā)生痕跡為信用數(shù)據(jù)來源，整合網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢的一種金融模式。阿里小貸為促進中小微外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展奠定了融資的基石，網(wǎng)絡(luò)貸款其獨特的優(yōu)勢通過阿里小貸得以驗，但是其所面臨的互聯(lián)網(wǎng)金融共有的風(fēng)險也不容小覷，內(nèi)部機制隱藏著的風(fēng)險，風(fēng)險防控體系存在的各種不足，等等都急需改善。

二、研究目的和意義

首先，本論文從選題背景出發(fā)，首先介紹了跨境網(wǎng)上在線交易背景下的外貿(mào)電子商務(wù)和阿里小貸的現(xiàn)狀及發(fā)展。

其次，本文通過規(guī)范分析和實證分析相結(jié)合，利用比較分析法，對阿里小貸的產(chǎn)品體系、融資方式、風(fēng)險控制做了詳細分析，為后面提出的風(fēng)險防控和措施提供科學(xué)的依據(jù)。

最后，本文通過研究阿里小貸在小額貸款中存在的風(fēng)險，提出具有可行性的風(fēng)險防控和監(jiān)管措施，提高阿里小貸服務(wù)于中小微外貿(mào)企業(yè)融資的水平，帶動我國小額跨境電子商務(wù)的發(fā)展。阿里小貸為促進中小微外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展奠定了融資的基石，網(wǎng)絡(luò)貸款其獨特的優(yōu)勢通過阿里小貸得以驗，但是其所面臨的互聯(lián)網(wǎng)金融共有的風(fēng)險也不容小覷。在風(fēng)險嚴重的情況下，迫使我們必須采取有效的防范措施，使阿里小貸更好地促進額跨境電子商務(wù)的發(fā)展。

三、阿里小貸分析

阿里小貸業(yè)務(wù)模式和流程

（一）產(chǎn)品體系：

阿里小貸提供兩種不同方式的貸款服務(wù)：淘寶貸款和阿里巴巴貸款，兩者實質(zhì)的區(qū)別是線上貸款和線下貸款的區(qū)別。阿里小貸最突出的創(chuàng)新在于其線上業(yè)務(wù)，淘寶小額貸款則是其線上業(yè)務(wù)的典型代表。訂單貸款主要是基于賣家店鋪已發(fā)貨買家未確認收貨的訂單金額以及店鋪運營情況來進行綜合評估給出授信限額；信用貸款則是基于賣家店鋪綜合運營情況給予授信，在授信額度內(nèi)可多次支用，隨借隨還。利息方面，阿里小貸的利息按天計算和銀行相比偏高，其日利息0.05%的利息均高于大多數(shù)商業(yè)銀行貸款。但實際調(diào)查中，68%的店鋪下次遇到融資需求時仍會選擇阿里小貸，而相對只有16%會選擇商業(yè)銀行，原因是銀行手續(xù)復(fù)雜機會成本太高。阿里小貸的到賬速度是銀行無法比擬的，從客戶提出申請到商戶收到貸款，只需點點鼠標，短短幾十分鐘后資金立即到賬，解決小額資金問題再方便不過。

（二）融資方式

1、信托融資

阿里小貸通過發(fā)行信托計劃,將信貸資產(chǎn)變現(xiàn)并再發(fā)放貸款。通過信托融資,阿里小貸的同一筆資金做多次放貸,進行多次資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,資產(chǎn)倍數(shù)變大。信托公司與小貸公司的合作使得這些資產(chǎn)包中的風(fēng)險也得以隱藏,使得投資者面臨潛在的損失可能，然而阿里有著強大數(shù)據(jù)后臺檢測與記錄,能夠很好的解決這個問題。他們的貸款客戶也是在網(wǎng)上長期經(jīng)營良好、信譽評價高的企業(yè),可以控制其中的風(fēng)險。同時,阿里小貸通過支付寶進行貸款資金的發(fā)放和管理, 山東國際信托公司通過支付寶賬戶的檢查以及信貸資產(chǎn)清單的審核來監(jiān)督資金的運用與流向。阿里小貸通過阿里的生態(tài)系統(tǒng)閉環(huán)能夠隨時掌握貸款的路徑, 也就能有效的從源頭上避免風(fēng)險發(fā)生的可能。

2、資產(chǎn)證券化融資

阿里巴巴首期的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品在2013 年在深交所掛牌上市,募集資金50億元,合作方為東方證券。之后阿里還與其他基金公司等合作發(fā)行了規(guī)模為2 億元的私募產(chǎn)品。因為市場普遍認為阿里的風(fēng)控能力優(yōu)秀,且信貸資產(chǎn)的質(zhì)量較高,眾多券商紛紛跟進和阿里的合作。阿里小貸的資產(chǎn)證券化產(chǎn)品可以隨時借款,隨時還款,這點與其他的信貸資產(chǎn)資產(chǎn)證券化是不同的,因此這個基礎(chǔ)資產(chǎn)是變化的,是與借款人的行為密切相關(guān)的。為了更好的減低風(fēng)險,阿里跟券商合作對證券化產(chǎn)品做了不同的風(fēng)險分類, 優(yōu)先支持發(fā)行信用評級較高的證券, 這樣做的目的也是使得產(chǎn)品能夠受到投資者的認可和監(jiān)管當局的審批認可。

3、銀行理財產(chǎn)品融資

阿里還積極通過與銀行合作發(fā)行理財產(chǎn)品的方式融資。2013年阿里小貸將債權(quán)作為標的物,分別于招商銀行、中信銀行合作推出了債券的銀行理財產(chǎn)品,預(yù)期年化收益率為5.5%左右。這樣的方式有效的規(guī)避了金融監(jiān)管當局的關(guān)于小額貸款公司通過銀行融資的限制規(guī)定,同時發(fā)行理財產(chǎn)品的成本也較銀行貸款要低。

（三）風(fēng)險控制

1、限定貸款范圍

具備阿里小貸申請人資格的主要是阿里巴巴的中國供應(yīng)商和誠信通會員、淘寶和天貓的個體工商戶和企業(yè)，鎖定貸款對象范圍便于控制網(wǎng)絡(luò)信息互通，細化交易數(shù)據(jù)，準確評估貸款風(fēng)險，并實時地對貸款進行監(jiān)控。

2、完善信用評價體系和交易數(shù)據(jù)庫

阿里小貸自主創(chuàng)建適用于在線網(wǎng)商信用評估的風(fēng)險數(shù)據(jù)模型，對在線交易用戶的交易量、交易額和交易頻率等數(shù)據(jù)跟蹤記錄，增加數(shù)據(jù)可信度，從而降低網(wǎng)絡(luò)信貸風(fēng)險，掌握借方的主動權(quán)。

3、尋找新型抵押品

一般的線下小額貸款公司需要固定資產(chǎn)或其替代品抵押，給貸款人造成不便，導(dǎo)致貸款數(shù)額減少，為助推中小微企業(yè)發(fā)展，解決這一“短板”，阿里小貸提出以網(wǎng)店的未來收益作為抵押替代品，對借款方而言，無疑是一種無負擔抵押，對于放貸方而言，雖然存在很多不定因素的風(fēng)險，但通過云計算和模型建立，可以對網(wǎng)商的未來收益情況得到估算，若借款人違約，交易平臺將會關(guān)閉其網(wǎng)店，使其失去獲得未來收益的權(quán)利，轉(zhuǎn)化為借款人的違約成本，一般而言，在貸款計算過程中，違約成本要遠高于貸款本身，巨大差額的違約成本也能促使借款人主動還款，降低違約風(fēng)險。

4、對貸款流向的監(jiān)控

在網(wǎng)上申請貸款成功后，運用自身平臺，將貸款打入借款人支付寶賬戶中，對于這筆資金可以從兩方面進行監(jiān)控: 一是從阿里小貸平通的數(shù)據(jù)庫中直接獲得貸款的流向信息; 二是從銀行方面獲取貸款的流動信息。

四、存在的風(fēng)險

（一）外部環(huán)境風(fēng)險

1、法律合規(guī)風(fēng)險

目前我國對發(fā)展小額信貸組織還處于摸索試點階段，尚沒有一套法律框架來界定其法律地位。小額貸款公司以企業(yè)法人身份在工商部門登記注冊，經(jīng)營著銀行業(yè)務(wù)性質(zhì)的金融業(yè)務(wù)，但沒有取得金融許可證，因而不受到《商業(yè)銀行法》等法律體系的覆蓋。作為小額貸款公司，阿里金融小微信貸持有的是小額貸款公司執(zhí)照，不具備銀行執(zhí)照，也就沒有吸收低利率存款的功能，融資渠道和融資成本也都因此受到制約。

2、信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是小貸公司都會面臨的主要風(fēng)險。雖然阿里小貸款利用數(shù)據(jù)及平臺優(yōu)勢降低了信用風(fēng)險，但阿里金融小貸業(yè)務(wù)整體仍存在超過1%的不良貸款率。所以其處理信用風(fēng)險仍然任重道遠。首先，信用風(fēng)險的貸前識別上仍需提高，同樣對于風(fēng)險監(jiān)測，阿里金融的經(jīng)驗仍不算豐富，并不直接控制企業(yè)的銀行賬戶，因而對風(fēng)險的動態(tài)捕捉能力有待提高。其次是對信用風(fēng)險的控制能力有限，由于阿里金融主要提供信用貸款，缺少合格抵押品，導(dǎo)致違約風(fēng)險缺少緩釋途徑。

3、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)風(fēng)險

對于阿里金融而言，其大量線上審核，自動化審核，依賴線上大數(shù)據(jù)平臺的運作方式也面臨著網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的風(fēng)險。事實上，對于電商小額貸款公司而言，主要面臨兩大類網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)風(fēng)險。其一是電商小額貸款公司所依托的電商平臺所面臨的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全問題，其二是電商小額貸款公司自身的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全問題。網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)風(fēng)險是阿里巴巴小額貸款公司不能回避的重要風(fēng)險，其以數(shù)據(jù)為本，善于運用網(wǎng)絡(luò)的特點決定了其作為電商小額貸款公司更要重視網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的安全性，這樣才能降低風(fēng)險，保證公司的正常運轉(zhuǎn)。

（二）內(nèi)部機制風(fēng)險

1、經(jīng)營主體風(fēng)險

阿里小貸公司的經(jīng)營風(fēng)險主要來源于因人氣不足、交易量低或管理混亂而導(dǎo)致經(jīng)營收益無法應(yīng)付經(jīng)營支出，從而存在虧損倒閉風(fēng)險。基于對支付數(shù)據(jù)的對接，以小微企業(yè)現(xiàn)金流、庫存、訂單等數(shù)據(jù)為風(fēng)控手段，為企業(yè)提供商業(yè)保理服務(wù)，使得原來阿里金融的無風(fēng)險收入或業(yè)務(wù)模式轉(zhuǎn)化為有風(fēng)險的擔保收入或業(yè)務(wù)模式，一旦借款人違約，單筆標的風(fēng)險就有可能演化成阿里金融公司的經(jīng)營風(fēng)險，最終使得公司因經(jīng)營不善而倒閉。

2、計量與監(jiān)測經(jīng)驗不足

盡管阿里金融采用多種模型來計量客戶的違約風(fēng)險，但是其與商業(yè)銀行相比在歷史違約數(shù)據(jù)積累上有較大劣勢，另外在分析違約概率上也仍然缺乏豐富經(jīng)驗，數(shù)據(jù)分析能力薄弱。同樣對于風(fēng)險監(jiān)測，阿里金融的經(jīng)驗仍不算豐富，缺乏核心風(fēng)控技，并不直接控制企業(yè)的銀行賬戶，因而對風(fēng)險的動態(tài)捕捉能力有待提高。

五、解決措施：

（一）在互聯(lián)網(wǎng)浪潮來臨之際,監(jiān)管當局應(yīng)該轉(zhuǎn)變思路,改變監(jiān)管手段,更新監(jiān)管技術(shù),以適應(yīng)時展的需要。可以更多的為小額外貿(mào)貸款企業(yè)拓寬轉(zhuǎn)型發(fā)展之路,幫助其明確定位，在符合風(fēng)險控制要求的前提下,幵放更多的小額貸款外貿(mào)公司融資方式, 使其經(jīng)營成本進一步下降,也是得我國的金融機構(gòu)層次更加多樣化,更好的服務(wù)于中小外貿(mào)企業(yè)。小額貸款公司應(yīng)該視同金融機構(gòu)對待,給予必要的稅收優(yōu)惠,使其降低成本更好的為廣大的小微外貿(mào)企業(yè)服務(wù)。將第三方支付機構(gòu)的征信體系納入到官方的征信體系中來, 建立統(tǒng)一的標準化的全社會的征信平臺,為所有的金融機構(gòu)提供信息資源的共享。

（二）日常監(jiān)管工作應(yīng)有明確的分工合作。人民銀行應(yīng)負責跨境電子商務(wù)公司的貸款利率、資金流向的跟蹤監(jiān)測，并將其客戶信用信息納入征信體系。銀監(jiān)局應(yīng)負責定期對其貸款公司的日常經(jīng)營情況，進行定期的現(xiàn)場檢查以及非現(xiàn)場監(jiān)管，了解其經(jīng)營情況，規(guī)范其經(jīng)營活動，對其存在的各種問題及時提出質(zhì)詢，幫助其維持正常經(jīng)營，控制風(fēng)險。同時，還應(yīng)當要求跨境電商小額貸款公司將重要經(jīng)營信息，重大事件以及財務(wù)情況及時向公眾披露。要求其及時向公眾披露信息，有助于利益相關(guān)人了解公司經(jīng)營信息，增加公司透明度，利用市場力量約束電商小貸公司，輔助監(jiān)管。

參考文獻：

[1] 陳文,王飛.網(wǎng)絡(luò)借貸與中小企業(yè)融資[M].經(jīng)濟管理出版社,2014.4.

[2] 李曉海阿里巴巴小額信用貸款探秘2010

[3] 國家跨境電子商務(wù)服務(wù)試點工作啟動部署會

[4] 李曉海.阿里巴巴小額信用貸款探秘[N].中國城鄉(xiāng)金融報.2010—8-4．

[5] 郁國培，我省小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀、問題與對策[J].浙江金融，2009，（10）

篇（11）

近幾年消費者對于海外商品需求愈來愈高，隨著職業(yè)代購人和一些專業(yè)電子商務(wù)平臺的興起，使得跨境電商進口業(yè)務(wù)迅速發(fā)展起來。跨境電子商務(wù)是指分屬不同關(guān)境的交易主體，通過電子商務(wù)平臺達成交易、進行支付結(jié)算，并通過跨境物流送達商品、完成交易的一種國際商業(yè)活動。跨境電子商務(wù)按照進出境貨物流向可分為跨境電子商務(wù)出口和跨境電子商務(wù)進口。跨境電子商務(wù)進口方面，根據(jù)進口商品銷售所依賴的平臺分為保稅區(qū)自建的平臺如寧波保稅區(qū)的跨境貿(mào)易平臺；垂直代購平臺如蜜芽寶貝等；第三方平臺如天貓全球購、京東全球購；海淘如在梅西百貨、Bluefly的官網(wǎng)直接選購；通過微博或微信進行海外代購的個人代購平臺。

對于消費者來說，主要通過三種途徑購買海外商品。首先是海外代購，在第三方電子商務(wù)平臺尋找從事海外代購的商家，或者從微信或者微博中選擇從事代購的個人。這種購買形式下消費者可以享受到比較低的價格，但風(fēng)險比較高。首先是商品是正品的風(fēng)險。即使商家或個人提供給消費者EMS單號，消費者很難肯定自己的商品在這個包裹之中；所謂的專柜驗貨只是個噱頭，很多專柜表示無法提供此類服務(wù)。其次是物流風(fēng)險，未正常履行報關(guān)手續(xù)，在進關(guān)的時候，存在著被海關(guān)扣押需要繳納關(guān)稅的風(fēng)險第三是售后的風(fēng)險，假如出現(xiàn)問題，消費者只能在購買入口維權(quán)，無法通過有效的法律武器維護自己的合法權(quán)益。第二種途徑是海淘，直接去國（境）外網(wǎng)站淘貨。根據(jù)規(guī)定目前所有的“海淘”都可以被納入到“直購進口”與“網(wǎng)購保稅”這兩種跨境貿(mào)易電子商務(wù)業(yè)務(wù)模式中，如果正常報關(guān)，將不存在走私的風(fēng)險。這種形式下需要消費者掌握一定的海外網(wǎng)站淘貨的資源，并具有相應(yīng)的甄別能力。這也造成了以下風(fēng)險：物流風(fēng)險，到貨速度較慢，而且運輸中商品有被破壞、掉包甚至運丟的風(fēng)險；網(wǎng)站商品需要消費者有較高的能力去鑒別，最重要的是海淘購物的售后無法完全保障。第三種是在跨境平臺購買。目前跨境電商平臺的主要模式為“網(wǎng)購保稅”，即跨境電商企業(yè)通過集中海外采購，統(tǒng)一由海外發(fā)至國內(nèi)保稅倉庫，當消費者購買時由物流公司直接從保稅倉庫配送。這種平臺的優(yōu)點在于：海關(guān)、外管、檢驗檢疫、財稅等部門等會隨企業(yè)一起入駐園區(qū)，提供一站式的服務(wù)，一切都變得透明合法，商品的品質(zhì)得到保障；由于試點的貨物保稅暫存模式，消費者能非常快捷地收到商品，也能滿足消費者快速退換貨的要求，同時也解決了售后服務(wù)問題。這種形式下，購買安全，售后有保障，但是價格可能對比其他兩種模式?jīng)]有優(yōu)勢，會稍高；在集中采購模式，產(chǎn)品種類相對于自由式的海淘和代購比較少，消費者可選擇余地比較小。

2015年底，中國海外代購市場交易規(guī)模將達到2457億元人民幣，而2007年的時候僅為3.65億元。鑒于消費者通過海外代購獲得所需消費品已經(jīng)成為一種重要的消費途徑，盡管目前跨境電子商務(wù)進口的規(guī)模較小，但在政策鼓勵和各電子商務(wù)平臺積極參與的形勢下，發(fā)展?jié)摿薮蟆?/p>

跨境電子商務(wù)進口迅速發(fā)展，離不開所在的社會經(jīng)濟政治環(huán)境。首先是居民收入的提升，對生活質(zhì)量的要求提高。人們對品質(zhì)高檔、品牌高端、技術(shù)先進、安全可靠的日常生活用品以及眾多奢侈品的需求日漸增加，國內(nèi)的商品已經(jīng)遠遠不能滿足消費者的需求。國內(nèi)產(chǎn)品質(zhì)量問題、食品安全問題、假冒偽劣現(xiàn)象頻出，例如近幾年頻頻被曝光的各種奶粉問題，從含有三聚氰胺、塑化劑到活蟲事件，近期調(diào)查發(fā)現(xiàn)仍有7成中國民眾不敢買國產(chǎn)奶粉，眾多消費者轉(zhuǎn)向國外進口。國內(nèi)消費者對國際品牌產(chǎn)品的購買需求越來越旺盛。其次是國內(nèi)外相同產(chǎn)品的價格差異。由于國際品牌商品進口時面臨高額的關(guān)稅，用于銷售時還需繳納17%的增值稅，還需通過層層渠道商，商品價格成本增加，國外品牌產(chǎn)品國內(nèi)售價顯著高于境外，有的甚至高出幾倍。還有很多品牌在國內(nèi)沒有專賣店或者僅有幾家，無法滿足消費者需求。這就給以較低價格提供豐富的國際品牌產(chǎn)品的海外代購帶來了一定的市場空間。第三是全球及國內(nèi)電子商務(wù)的迅速發(fā)展，這為跨境電子商務(wù)提供了一個十分有利的生存土壤和發(fā)展平臺。對于消費者來說，使用電子商務(wù)進行購物已經(jīng)成為生活習(xí)慣。同時支付和物流的便捷性的提升，第三方的支付成熟和跨境支付的完善都有助于保護資金安全及保證交易的順利完成和物流業(yè)的便利、國際物流環(huán)境比以前更加的開放，信息化程度明顯提高，安全性和速度都有保障，使得跨境電子商務(wù)進口突破了發(fā)展的瓶頸；最后是政府對于跨境電商的政策支持。近年來，跨境電商越來越受到政府部門的高度重視，發(fā)改委、商務(wù)部、海關(guān)總署、人民銀行、質(zhì)檢總局、國家郵政局、國家標準委等部門積極圍繞綜合法律法規(guī)、信息監(jiān)管、支付清算、通關(guān)、物流保稅、電子認證、糾紛解決、經(jīng)營者行為、示范試點等標準規(guī)范和配套管理制度層面，跨境電子商務(wù)法律政策環(huán)境不斷完善。這樣寬松的政策環(huán)境有利于跨境電商進出口業(yè)務(wù)的發(fā)展。

現(xiàn)在國內(nèi)做海外代購的企業(yè)和個人越來越多，其中魚龍混雜，很大一部分人打著海外代購的旗號，銷售的卻是國內(nèi)生產(chǎn)的贗品來牟取暴利。面對眾多平臺和眾多賣家，消費者該怎么做選擇？

第一，選擇合適的平臺。在價格差異不大且品類能夠滿足自己需求的情況下，消費者可以選擇官方跨境電子商務(wù)平臺或者信譽良好的第三方電商平臺，如跨境通、1號海淘、亞馬遜直郵等以及垂直電商平臺，如經(jīng)營母嬰產(chǎn)品的蜜芽寶貝等。消費者在購買之前，應(yīng)在網(wǎng)上搜索一下相應(yīng)信息，從中獲得一些真實可靠的購買經(jīng)驗。

第二，如果在電商平臺無法找到自己需要的商品，可靈活的選擇海外代購。在選擇海外代購的個人或商家時，應(yīng)仔細甄別。首先看他們每天的宣傳，做正品的商家每天的信息、產(chǎn)品會比較一致，很少摻雜非正規(guī)品牌的商品。其次，應(yīng)注意商品的價格，切勿貪圖便宜。考慮商品到手中的最終成本，選擇正當?shù)拇徤碳遥芙^低價誘惑。最后，盡可能的能夠與在海外進行代購的人進行實時溝通，這樣可以最大限度的保證產(chǎn)品是正品。

鑒于國內(nèi)的消費環(huán)境在短時間內(nèi)無法作出根本性的改變，對于生活質(zhì)量的消費者也會越來越多，消費也會越來越多元化，跨境電子商務(wù)進口業(yè)務(wù)將會保持快速發(fā)展，在政策刺激下，不同形式的海外商品進口平臺將迎來一個調(diào)整期和快速增長期。消費者在面對眾多的平臺選擇時，應(yīng)根據(jù)實際情況選擇合適可靠的購物平臺，增強自身的識別能力，并運用各種武器維護自己的合法權(quán)益。而政府應(yīng)在提供跨境電子商務(wù)寬松發(fā)展環(huán)境的前提下加強監(jiān)管力度，同時協(xié)調(diào)各相關(guān)部門優(yōu)化商品進出口程序，既要監(jiān)控又要高效，對從事海外代購不走海關(guān)程序并逃稅行為的不法商家加強懲罰力度。第三方電商平臺應(yīng)加強對入駐商家的監(jiān)管，及時取締售假行為。（作者單位：云南大學(xué)）

參考文獻：

[1]王濤.跨境網(wǎng)購中海關(guān)監(jiān)管職能的完善與發(fā)展.海關(guān)與經(jīng)貿(mào)研究.2014（2）：61-69.

[2]來有為，王開前.中國跨境電子商務(wù)發(fā)展形態(tài)、障礙性因素及其下一步.中國與全球化.2014（5）：68-74.