小微企業直聯點工作大全11篇

緒論：寫作既是個人情感的抒發，也是對學術真理的探索，歡迎閱讀由發表云整理的11篇小微企業直聯點工作范文，希望它們能為您的寫作提供參考和啟發。

篇（1）

實際上，當下我們談的主要是企業內的社群，當選最佳雇主的企業，都是善于在企業內建立社群的。比如宜家的社群觀念非常強，星巴克也在踐行職場社群。星巴克跟我提起過他們的伙伴關系，他們一直強調，自己不是在賣咖啡的同時服務人，而是在做和人有關的生意時賣咖啡。這個非常有意思。

今年，阿里有月餅門，奔馳有高管搶車位罵人事件，支付寶有圈子事件，樂視也碰到一些資金上的危機。但他們都在最佳雇主排行榜上，并且排名非?？壳啊槭裁矗课覀冊u的不是最佳企業，而是最佳雇主。一個企業總會犯錯，好的雇主有非常強的糾錯能力，他的價值觀和文化能很好地糾錯，在糾錯中走得更遠更高。

具體到我們自己，智聯今年在做私有化，其間有過曲折，最終我叩問初心，為什么要做這件事，就能下定決心，走出私有化這一步。當難以抉擇的時候，你站在更高的維度去看問題，就會變得很簡單。你要不斷自問“WHY”，每次想清楚為何而做，你的思想境界都會提升。當然，你也可以請教高人來突破思維模式;另一方面，要學會跳出既定選項。譬如讓你選擇今天和張三還是李四吃飯，但你選擇不吃飯，意味著你在A、B之外多了一個選擇C，就是你大可以做其他事情。

做完選擇，具體到實施時，我不會有Plan B。當你有太多的后備方案，你的plan A其實就很難實現了，因為你馬上就會想轉向更方便安全的備選，當你只有唯一方案的時候，就會比較容易成功。

招聘行業在今年沒有發生大變化，沒有出現顛覆，只出現了很多廣告，很多公司，比如一些垂直招聘類。他們分走的市場并不多，因為這是屬于平臺的競技。我們比較幸運，一開始就做平臺，入場19年了，也積累了很多資源。實際上，目前只有我們和前程無憂是平臺級的，并且占了絕大多數市場。

相比行業，智聯自身發生了很大的變化，這一點可以從我們的業績增長看出來。2016財年，公司總營收15.429億元，較去年同期增長19.6%;凈利潤為人民幣2.841億元，比去年同期增長12.5%;服務的獨立雇主數量上升至509813個。其實，能在業務增長的同時保持很好的盈利，是很不容易的。現在，我們已經在做職業發展平臺，與招聘業務之間結合很緊密。這些都與垂直類公司有非常大區別。

站在旁觀者的角度，新物種往往是突然出現的。一開始可能是很小的，就像塘中荷葉，一開始是1/64，誰都看不見，隔天變成1/32，1/16……到1/4的時候，大家都看見了，等到已經露出1/2，你再去關注，已經晚了。智聯現在就是這樣，不宣揚多么宏大的目標，也不追求所謂重構與顛覆，只是踏踏實實地做事，以期指數增長。到了量變引起質變的那天，自然就水到渠成了。所以，我們一邊拼命的培育一些創新產品，想要完成自我顛覆;一邊去尋找市場上有沒有這樣的產品，有無收購或兼并的可能。

現在，我們員工總數大概在5000人左右。對現在的企業而言，招人難是個常態。一方面，經濟結構在轉型，新型人才短缺;另一方面，人口紅利消失，而80后90后的基本生活需求已經滿足了，他們更趨向于實現理想，跟著興趣愛好走，職業遠不像以前那么穩定。很多企業都在說招人難，說招人難的企業往往是好企業，說這句話的時候他們應覺得慶幸，自己畢竟還在招人的狀態。

解決招人難的辦法就是建設企業品牌。企業很多，如何脫穎而出，和別的企業不一樣，這點非常重要。如果找的是中層或基礎員工，你要讓他清楚你的雇主品牌到底什么樣，你這個小公司比騰訊牛在哪里，為什么人才要來你這;如果找高層員工，要確定他的理想跟你在同一維度上，志同道合很重要，也就是理想是什么，工作方法是什么，協調好這些，再加上薪酬激勵，就夠了。

大家越來越認識到人的重要性，團隊和業務模式是同等重要的。好的戰略放到不對的人手上，就會是壞戰略;壞戰略放在好的人手上，他一定會把壞戰略改成好戰略。最終，人是決定企業成敗最核心的因素。

我的手機上幾乎裝了所有競爭對手的軟件，我都會看，也更愿意聽來自競爭對手的批評。最近，我跟其中一位聊，他說智聯的用戶體驗很差，但是算法和業務邏輯很強。我覺得這個評價很客觀。在智聯這么些年，我給自己打75分吧，也就是“良”。身為學霸，我當然希望未來做到“優”。

Q：結合一下招聘行業的狀況，如何看待明年的中國經濟？

篇（2）

一、農業經濟中金融風險的主要表現

 

通過對遼南某縣級市最大的貸款行XX農村商業銀行的調查發現，農業經濟中的金融風險主要表現在以下幾個方面：

 

1.農業貸款受自然災害影響大

 

近幾年，農村商業銀行的支農貸款承擔較大的風險，借款人由于受自然災害的影響，難以償還貸款，如2007年的風暴潮，XX、XX兩島海上養殖連續欠收，以及近年來的養殖疫情等，使很多農民遭受較大的損失，無力償還貸款，給農村商業銀行的信貸資金造成了很大的風險和損失。目前，國家雖然對農民有一些優惠政策和補償機制，但是出現風險后仍然由農村商業銀行獨自承擔，貸款本身就被賦予了政策性和公益性，農村商業銀行承擔了更多的社會責任和公共責任，與當前農村商業銀行自負盈虧、商業化經營的方向形成矛盾，貸款在形成不良后缺乏風險補償機制。同時農戶貸款利率較低，工作量大，風險難控制，效益較低，也影響農村商業銀行投放支農貸款的積極性。上述所有這些，對于以服務“三農”為主的農村商業銀行而言都是十分不利的，對今后設施農業等貸款的投放產生了非常嚴重的不利影響。

 

2.貸款風險程度較高

 

由于部分中小微企業可以用作抵押的資產有限，并且抵押物的變現價值較低，保證資金安全、防范風險的難度不斷增大。雖然國家一直在鼓勵金融機構向中小微企業發放貸款，但出現貸款風險損失以后，農村商業銀行的貸款卻缺乏補償機制。有部分中小微企業在被該農村商業銀行起訴后，利用各級政府及各種社會力量干預案件的執行，大量轉移資產，使該農村商業銀行蒙受很大的損失，合法權益得不到法律維護。例如，該農村商業銀行起訴XXXX棉制品有限公司貸款本金、利息及墊付費用共2195萬元，2009年就已經勝訴，當年就申請法院執行，但拍賣無果。后來該農村商業銀行又多次申請以物抵債，但政府為避免相關人員上訪，出現不穩定因素，以該公司民間借貸無法償還為由對法院辦案進行干預，不準法院下達裁定書，該農村商業銀行多次向市人大等機構反映問題，到現在仍然沒有結果，該農村商業銀行的合法權益未能得到有效保障，形成了較大的經濟損失。為保證該公司抵押的資產不受損失，該農村商業銀行現在雇傭保安公司看管，并且看護費較高，這樣的事例還有。

 

3.案件影響貸款清收

 

受2010年XX街道XX村上訪事件及企業法人涉黑被查處的影響，企業法人代表被拘捕，企業賬戶被查封，造成貸款利息及本金無法清收處置。分別為XXXX水產食品有限公司5260萬元貸款已形成不良，XXXX肉聯和XX飼料1700萬元已經逾期形成不良貸款，現無法清收轉化。對上述貸款，省、市聯社已多次下發督辦令，要求限期清收。針對以上幾個問題，該行一直在積極努力，想方設法去解決，但是效果卻不明顯。

 

4.中小微企業以及專業合作社的發展均存在著先天的不足

 

大多數中小微企業及專業合作社的管理人員綜合素質不是很高，再加上不健全甚至是混亂的財務和內部管理制度，使得銀行對企業真正的經營狀況很難做到掌握和了解。甚至還有一部分中小微企業與專業合作社，采取了各種方式虛增實收資本和資產、虛降負債和成本，多報收入和利潤，以套取政府補貼和信貸資金，生存期較短。

 

5.中小微企業落后的管理模式，低水平的經營管理活動

 

雖然中小微企業中的大部分近年來都進行了產權重組等一系列的改制活動，其經濟效益也因此得到了較大程度的提高。然而，由于改制后真正意義上的現代企業制度其實并沒有得以確立，在中小微企業的管理中，“家族式”管理色彩依然濃厚，既懂業務、又擅長管理的優秀人才十分匱乏，大多數經營者文化程度偏低，管理水平也不高，社會化大生產在新形勢下的客觀需要根本就無法得到滿足。

 

6.過小的企業規模，產品也缺乏技術含量，市場前景不明朗

 

中小微企業規模小，難以形成規模效應，并且大多數中小微企業屬于低水平重復建設，采用粗放式的經營方式，生產工藝以及生產設備都很落后，產品結構具體表現為以下“三多”和“三少”，“三多”就是一多低檔產品、二多趨同產品、三多粗加工資源性產品，“三少”就是一少高科技產品、二少優特產品、三少高附加值產品，名、特、優等真正有發展潛力的產品嚴重匱乏，導致企業的發展潛力也極其有限。

 

7.企業的信用意識殛待提高，財務狀況的透明度很低，銀企之間存在著比較嚴重的信息不對稱狀況

 

把中小微企業和大型企業進行對比，不難發現，前者的信息透明度要比后者低很多，社會公信度也比后者差許多。不具備健全的會計和財務管理制度以及完善的財務報表的中小微企業還有很多，多頭開戶與多本賬簿的現象也還廣泛存在。有的企業其財務人員所提供的各種財務報表隨意性大，真實性差。

 

二、金融支持現代農業經濟發展的對策

 

1.搭建政銀企溝通平臺，多渠道解決重大項目和中小微企業融資難問題

 

政府有關部門要通過召開項目推薦會、銀企對接會等形式，使銀企項目對接，加強銀企合作，積極解決中小微企業融資難的問題，同時通過中小微企業相關信息，使銀行及時掌握中小微企業的資金需要。

 

2.建立行業擔保協會，增強擔保能力

 

為支持遼南某縣級市中小微企業、農業企業、設施農業的融資貸款需求，建議成立由遼南某縣級市企業信用擔保有限公司代表政府管理、由行業協會牽頭組建的行業擔保協會、專業擔保協會和企業聯合體，如商業擔保協會、設施農業擔保協會、農民專業合作社擔保協會等，增加擔保能力，進一步解決這些企業擔保難、融資難的問題。

 

3.以支持縣域培育和壯大工業產業集群為重點，推進工業經濟超常規發展

 

工業是縣域經濟的主體，要積極支持投資規模大、產業關聯度大、帶動能力強、科技含量高的大項目，扶強做大一批創業能力強、管理水平高、市場前景好、具有自主知識產權的重點企業，形成產業的高速積聚。要積極支持遼南某縣級市的裝備制造、家居制造、食品精深加工、靜脈、新能源(光伏)、精細化工6個產業集群和重點骨干企業、納稅大戶的發展。根據當前形勢的需要，并結合本單位實際，進一步完善現有的中小微企業信貸管理政策、制度和規定，法人金融機構要充分發揮決策和職能優勢，專門建立起一系列與中小微企業的經營特點相吻合、相一致的體系，如風險定價體系、風險管理與控制體系、信用審核體系、核算體系以及管理體系等等，同時一支金融專業人才隊伍也要隨之建立起來，這是一支經驗豐富、熱情高漲、技術高超并與中小微企業的融資需求特點相適應的金融專業人才隊伍，專門面向中小微企業提供高效、優質的金融服務。非法人金融機構也要在職權范圍內對信貸管理規定進行重新梳理，進一步增強中小微企業信貸管理的靈活性。各金融機構應把貫徹宏觀調控政策與加大對中小微企業的支持力度結合起來，真切了解客戶需求，積極調整信貸取向，形成切合中小微企業發展需要的信貸營銷模式及風險管理機制。要主動開展銀企溝通，加強授信盡職調查，并重視信用的激勵作用，按信用等級、項目風險、綜合效益、擔保的可靠性等因素綜合確定貸款發放條件。進一步完善和豐富對中小微企業貸款的擔保形式，對遼南某縣級市重點主導性產業中的中小微關聯企業以及核心企業，要把其所在產業集群的融資擔保關系、組織協作網絡和周期性風險等等綜合加以考慮，同時對貸款的利率、規模以及期限等科學地進行把握，重點抓好金融服務方式的改進工作，使得金融支持新興產業集群的廣度不斷得到拓寬、深度也不斷得以提高。各金融機構要按照國務院關于支持中小微企業發展的一系列政策要求，找準定位，把主動為中小微企業提供金融服務作為工作重點。商業銀行等金融機構的利率定價機制還需要進一步加以完善，完善過程要體現出其主動盡最大可能向中小微企業讓利，最終達成把中小微企業的融資成本降下來的目標。對于那些既完全符合經濟轉型升級的要求，同時又符合商業銀行等金融機構的貸款條件，只是因為外部一些暫時性的原因，而造成其臨時出現資金周轉不靈的中小微企業合理的融資需求，商業銀行等金融機構仍然要及時予以滿足，不但不壓貸和不抽貸是必須要做到的，而且還不能附加任何額外的貸款條件，濫收費更是絕對不允許的。在商業銀行等金融機構全部的信貸產品創新工作中，專門針對中小微企業的那一部分，其發展速度尤其需要得到進一步的加快，并且主要的著力點應該放在供應鏈金融的大規模開展上，亦即積極發展以借款企業的商位使用權、應收賬款、倉單、存貨、知識產權等流動資產或者無形資產作為質押的貸款業務，這樣，中小微企業才能在一定程度上進一步擴大自身抵押擔保的范圍，長期困擾中小微企業融資的缺乏合格的抵押品和擔保人的難題也才能有所克服。盡快組建專門為中小微企業服務的金融顧問團隊，并且要有適當的激勵機制，以激發出中小微企業金融顧問勤下企業、勤往企業跑的內在動力，只有這樣，中小微企業金融顧問才能充分了解中小微企業的各種金融需求，也才有可能以此為基礎，進一步幫助中小微企業做好基礎性財會制度的完善、信用等級的提高、抵押與質押的辦理、資金融通的增加等各個方面的工作。

 

4.金融機構對農業領域的金融服務水平尤其需要得到切實的提高，加大“三農”信貸有效供給

 

金融機構在縣域吸收的存款要保證大部分用于當地的貸款發放。相關金融機構要選準著力點，大力推進農業金融產品和服務方式創新，開發符合全市農業實際特點的金融服務新產品，積極開拓新的信貸切入點，探索出發點為現代都市型農業、著力點為科技先導型和農業產業化兩種龍頭企業以及庭院經濟的發展的農戶有效信貸需求的滿足，加大對農田水利建設的支持力度，全面提升農業綜合生產能力、社會服務能力和生態持續能力，切實加大對都市型現代農業建設的支持力度，推進全域城市化進程。繼續開展“以文明做擔保、以誠信做抵押”的農業道德信貸工程，大力推廣“道德信貸金卡”工程，進一步加快推進農業金融產品和服務方式創新，探索符合遼南某縣級市實際的小額信貸產品和服務方式，探索發展多種形式擔保的農業信貸產品，擴大農戶貸款的覆蓋面和滿足率。深入推進林權抵押貸款業務，擴大林業貸款的覆蓋面。

 

5.實行政策優惠

 

地方黨政部門及有關職能部門在土地、稅收、貼息、配套設施建設等方面給予“三農”和中小微企業優惠和扶持，為“三農”經濟和中小微企業的發展提供良好的外部環境。

 

6.加強誠信建設

 

政府要強力創建誠信環境，對逃廢金融債務的企業和個人采取相應的行政、經濟、法律制裁，予以嚴厲打擊，建設良好的社會經濟發展環境。

 

7.保全銀行信貸資產安全

 

篇（3）

“我們一直害怕股權市場、債券市場分我們的利，而猛回頭發現，最讓人擔憂的是那些熟悉互聯網的大佬們，他們玩的是‘蠶食’，是真正的敵人。”一位資深銀行家告訴記者。

3月7日，阿里巴巴集團董事局主席馬云發內部郵件，任命彭蕾為阿里小微金融服務集團（籌）首席執行官（CEO），直接負責阿里系所有金融業務。

拿馬云自己的話說，這是一場“金融的革命”。

小微貸款，銀行不做阿里做

“銀行解決不了也不愿意解決的問題，阿里幫我解決了?！碧K喜慶是一家從事節慶工藝品加工的外貿公司老板，他告訴記者：“我們屬于典型的小微企業，年不足9000萬的營收，很多家銀行覺得我們規模太小，風險太大，不愿意給我們貸款?！?/p>

傳統銀行這一看法并不是沒有道理。交通銀行首席經濟學家連平向記者表示，小微企業規模小，往往很脆弱，外部環境一調整很多小微企業就扛不住了，留給銀行的卻是逾期貸款和不良貸款的風險?！拔覀儼l現，中小企業貸款比較多的股份制商業銀行和城商行受到此類企業不良貸款的拖累占到了60%以上?！?/p>

為什么傳統銀行視為風險的小微貸款，阿里巴巴卻愿意去做呢？實際上，傳統銀行的信貸發放主要依靠的是人，即便通過所謂“供應鏈金融”的支持，人依然是放貸風險中最不可測的因素。相比而言，阿里金融系依靠的是對于企業信用的積累和資金鏈數據的全監控。從誠信通到網絡聯保貸款，再到阿里小貸，信用的積累使得向小微企業放貸的風險大大降低。

今年3月初，籌備中的阿里小微金融服務集團正式在廣東省推出“阿里信用貸款”產品。此前，阿里金融系已經獲得了浙江小額貸款公司和重慶小額貸款公司的牌照，并獲得跨區經營資質。

據阿里金融事業群總裁胡曉明透露，到目前為止，阿里金融的信用貸款業務已經為22萬家小微企業提供服務，戶均貸款6萬多元。

方便快捷搶走個人客戶

如果說傳統銀行的中小微企業的貸款業務正在遭受互聯網金融企業“蠶食”的話，個人客戶的流失更是讓傳統銀行感到無比頭疼。

譚薇，一家中國區總部位于上海的某跨國公司高級白領，工作之余還是一位網絡達人，她告訴記者，在她日常生活中絕大部分的支付都是通過支付寶完成的。更為重要的是，支付寶已經成為各種銀行卡的集合器和日常開支記賬工具，以及收支賬目的分析工具。

記者做過一個試驗，如果在支付寶和某銀行綁定了快捷支付方式的情況下，完成小額支付的時間小于10秒，而通過傳統銀行的移動支付或網上銀行支付的話，則需要30秒到1分鐘不等。

“還記得幾年前，支付寶找我們銀行談合作時，我們的態度還不是很積極。如今如果有哪家銀行還無法綁定像支付寶、財付通這樣的第三方支付平臺的話，客戶都會抱怨不方便而不愿意在你這里開卡甚至離你而去?！币晃辉鴧⑴c和支付寶合作談判的銀行中層負責人這樣告訴記者。

從世界范圍來看，傳統銀行個人業務利潤來源主要是三部分：抵押貸款（房貸、車貸為主）、消費貸款、信用卡業務。目前，除了抵押貸款之外的兩個業務領域，支付寶和財付通都已經開始進入。阿里巴巴方面表示，今年4月將推出一項名為“信用支付”的金融服務產品，實際功能將對傳統銀行的個人消費貸款和信用卡業務形成實際的沖擊。

相比馬云，馬化騰看似是一個后來者，既沒有在小額信貸拿到牌照，也沒有明確推出類似的“信用支付”業務。但是騰訊旗下財付通卻有著另一招必殺技——國際卡業務。

張慧，一位骨灰級網購達人，全球海淘商品是她的生活方式。她告訴記者：“你可以看到很多海淘教程中，把你必須要有一張銀聯Visa或銀聯Master國際信用卡作為海淘前提條件，現在來看顯然是落伍了?！?/p>

去年11月，財付通與美國運通共同宣布“財付通美國運通國際賬號”正式上線。這意味著，在財付通開通境外支付功能，便會得到一張“虛擬”的美國運通卡。例如在美國亞馬遜購買美元商品，只要財付通有足額人民幣便能夠使用這張“虛擬”美國運通卡進行消費，所需要支付的美元貨幣兌換費只有0.7%。

“革自己的命”

去年，有一樁事頗讓金融界和互聯網業玩味。馬云、馬化騰、馬明哲——“三馬”賣保險。今年2月28日，中國保監會批復“三馬”籌建的眾安在線財產保險股份有限公司。批復指明，“業務范圍限于互聯網相關的財產保險業務，不設分支機構”，并提及“進行專業網絡財產保險公司試點”。

“從新公司的名字就能夠看出‘眾安在線’有眾志成城的意思，但從骨子里看，傳統金融業和互聯網公司的結合卻還是有些貌合神離，因為大家都知道，未來傳統金融業將受到新金融的巨大挑戰?！逼桨布瘓F內部的一位中層負責人告訴記者。

馬明哲掌管的中國平安集團被業內視為國內綜合金融和交叉銷售的典型。自收購深發展變身平安銀行之后，“一個客戶、一個賬戶、多個產品”集團戰略規劃得以深化。然而，正當集團業務整合蒸蒸日上之際，馬明哲卻感到了傳統金融業的危機：“作為傳統金融業，平安未來最大的競爭對手，不是其他傳統金融企業，而是現代科技行業。我們現在所面臨的，是一場現代科技與傳統金融業之間的競賽，誰跑得快誰就贏。我們必須敢于自我否定，勇于‘革自己的命’?！?/p>

馬明哲一直在嘗試顛覆傳統金融業，嘗試金融和互聯網結合，集團旗下的陸金所就是一個典型的例子。陸金所把自身定位于網絡投融資平臺。陸金所的董事長計葵生告訴記者：“從世界范圍來看，很少有一個互聯網公司是有金融背景的，而我們希望能夠依托于平安的這一平臺，通過把金融和互聯網的融合讓投資方和融資方找到自己所要的東西。”

互聯網金融亟需官方規范

篇（4）

近年來，中央和地方密集推出扶持措施，幫“小微”企業擺脫成長的煩惱。尤其是中央新疆工作座談會以來，自治區出臺多項政策扶持新疆小微企業。

但是，新疆科技小微企業發展還有諸多困難，就此，一周來記者走訪了多家微企。

2011年，烏魯木齊尚品嘉節能科技有限公司負責人丁昌盛抓住國家倡導節能減排、開發清潔能源的機遇，開始研發節電熱水電鍋爐技術，當年成立了注冊資金為50萬的這家小企業，在小西門金谷大夏租了一套80多平方米的寫字間做辦公室。

兩年來，他的核心團隊一直不敢突破十人，現在連他在內只有4人。

丁昌盛學機械出身，他以為做這項新技術，推廣起來比較容易，然而事實并沒有他剛開始想得那么簡單。因為以前丁昌盛做過多年外貿，積累了大量的從商經驗，他以為借著新技術的優勢，勢必占據新疆節能領域的制高點。前景非常美好，路途卻是曲折難行。他深刻體會到小型科技企業的生存艱難。在他看來，企業要生存發展下來，要有獨創性的技術。研發技術前期投入多，去年丁昌盛幾乎將所有的利潤都投入到技術研發上了。丁昌盛的企業留下的都是核心技術人員，至于安裝等工程，丁昌盛也基本上是找臨時工。這樣可以節省一大筆開支。

為了技術升級，丁昌盛不斷尋找融資渠道，他說，有時為了尋找資金，差點就借高利貸了。至于向銀行借貸，因為沒有抵押物，申請過程太復雜而做罷，丁昌盛說?，F在他正在積極尋找風險投資貸款機構，因為有些投資者很看好他的節電電鍋爐在采暖方面的應用。

新疆百事聯便民連鎖總經理丁力介紹，百事聯便民連鎖正積極在全疆鋪設電子商務實體門店，他告訴記者，“我們在海拔4000多米的塔什庫爾干縣都設了網點，這也是全國海拔最高的一站式繳費購物電超市，我們現在已經做到了?！痹谒膽鹇栽O想中，要將公司自主研發的一站式繳費購物系統平臺推向疆內各個村鎮，將來居民可以就近購電繳費，同時又能買到火車票，還有長途汽車票、天然氣代收、電子警察罰款代收代繳、三農補貼、新型農村合作醫療代收代繳等服務。丁力告訴記者，他的企業已經將網絡覆蓋全疆，在硬件建設還是軟件開發能力等綜合服務能力上，網點覆蓋率都達到了，現在他苦惱的是 “比如火車票、長途汽車票等便民服務項目，上游不給授權，所以沒法實現在家門口為城鄉居民提供這些便民利民的服務項目?！倍×φf。

除此之外，丁力對人才問題也是憂心忡忡，他認為，新疆還缺少雙語方面的科技人員，“新疆區域廣大，民族成分多，導致我們拓展網點成本巨大，服務成本也大，服務人員和系統必須雙語，培訓成本巨大，我們申請能否給予雙語培訓費用補貼?！?/p>

丁力融資也較為困難，丁力說：“公司除了軟件著作權、商標、知識產權證等，沒有抵押物。哎，現在最大的困難就是這道玻璃門如何打開了?！痹谒难劾?，玻璃門就是指鐵路、燃氣、長途客運車票、電子警察等服務項目的主管部門的行業壁壘。

魏春旺的新疆藍天綠城新能源科技有限公司的發展經歷也印證了科技型小微企業成長的艱難過程。2009年，魏春旺在內地實習時發現太陽能是一個不錯的產業，回疆后和朋友一起開了家太陽能熱水器公司，研發新型太陽能熱水器。在他看來，現在城市規模越來越大，高層樓盤勢必成為建筑的主流，另外，在樓頂上設置太陽能熱水器的做法在內地已經被取消了，安裝高層太陽能熱水器成為必然，未來新疆也會如此。作為新疆為數不多的太陽能熱水器生產商，他們就研發了用于高層建筑的分體式熱水器，也就是壁掛式熱水器，然而新產品出來后，卻找不到買家。這種新產品在整個行業內領先，卻在用戶中受到冷遇。魏春旺在產品研發初期投入很多資金造價成本也高。為了彌補資金缺口，他們除了一邊賣傳統太陽能產品支撐企業正常運轉，一邊尋找融資渠道。在銀行融資，他也遇到同樣的困難，因為沒有抵押物，跑了兩個月貸款，魏春旺還是放棄了。“過太復雜了。”他說?！罢芙⒁粋€融資平臺就好了?！睘榱斯澥≠M用，至今他還未給自己開一分錢工資。

除此之外，人才問題也是困擾魏春旺的問題，他毫不諱言，和內地相比，新疆很多年輕人太缺乏科技知識了，在新疆很難找到專業對口的人才，而他的三人股東在技術核心團隊中都不是專業出身：他學的是電子信息專業，半路出家學習太陽能技術，另外一個學的是飛機制造專業，領導一批職工生產產品，還有一個搞市場推廣。他記得剛開始搞產品研發，人員流失較多，前期準備招聘一名來自內地的博士，但是工資方面企業無法承受就放棄了。幸好魏春旺的父親懂太陽能技術，率領一批技術人員幫著搞新產品研發。

與本地科研院所的聯系，魏春旺并不看好，他為了尋求技術支持，找了一些院校，但是對方看他是一個小微企業，就沒有多少人感興趣了。最終他是通過親戚認識了某高校一教授，這才建立起聯系，不過只是私人之間的聯系。

在所有的困難中，資金問題已成為科技小微企業瓶頸。丁力企業發展良好，網絡已經遍及南北疆，一年流動資金在兩三百萬，但他依然缺錢。

通過采訪，很多科技小微企業負責人感嘆，新疆科技創新方面還是比內地落后，說到底是新疆年輕人的科技意識不強。目前，企業都面臨人才短缺問題。業內人士希望能打破人才、資金的屏障，希望各新疆科技小微企業間互通有無。希望政府打造一個疆內外小微企業的交流平臺，為新疆本土企業多創造一些機會，為新疆多引進一些科技方面的人才，也期望東西部院校共同為新疆培養科技方面的人才，共同提升新疆年輕人的科技意識。

科技型小微企業的春天

面對種種困難，政府方面早就開始做準備。近年來，中央和地方密集推出扶持措施，幫“小微”擺脫成長的煩惱。尤其是中央新疆工作座談會以來，自治區出臺多項政策扶持新疆科技小微企業。5月底，自治區人民政府出臺了《新疆維 吾爾自治區人民政府關于進一步支持小型微型企業健康發展的實施意見》（以下簡稱《實施意見》），《實施意見》從充分發揮財政資金支持作用、落實扶持小型微型企業發展稅收優惠政策、加大金融支持力度等九個方面對進一步支持小型微型企業健康發展提出了34條具體措施。

在充分發揮財政資金支持作用方面，今后自治區中小企業發展專項資金將對小型微型企業創新成果應用、技術改造、轉型升級項目予以重點支持，其他支持企業發展的各類專項資金都將加大對小型微型企業的支持力度。同時，設立自治區中小企業發展基金，主要用于引導地方、創業投資機構及其他社會資金支持處于初創期的高成長性、科技創新型、勞動密集型小型微型企業。

今后自治區還將根據財力情況，適當增加自治區新產品新技術開發推廣資金、科技型中小企業技術創新基金規模，對小型微型企業科技項目和產學研合作項目予以優先支持。

在此基礎上，小型微型企業發展還將享受到一些稅收優惠政策，自2012年1月1日至2015年12月31日，對年應納稅所得額低于6萬元（含6萬元）的小型微利企業，其所得稅按50%計入應納稅所得額，按20%稅率繳納企業所得稅。并將符合條件的國家中小企業公共服務示范平臺中的技術類服務平臺，納入現行科技開發用品進口稅收優惠政策范圍。創業投資企業采取股權投資方式投資于未上市的中小微型高新技術企業兩年以上的，可按其投資額的70%在股權持有滿兩年的當年抵扣該創業投資企業的應納稅所得額；當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉抵扣。

丁昌盛說，在工商稅收方面，他的企業已享受到一定的優惠政策。

新疆各科技企業孵化器正在做著幫助科技小微企業發展的工作。在新疆烏魯木齊高新區（新市區）高新技術創業服務中心內，丁力、魏春旺等人創辦的科技小微企業獲得了孵化器的支持。烏魯木齊高新區（新市區）高新技術創業服務中心副主任阿布力克木?艾再孜說，他們這里主要為那些帶有研發性質的科技型小微企業搭建平臺提供政策、資金、法律、財稅等方面的支持，促進科技成果轉化?！敝聊壳盀橹梗搫摌I園已經成功孵化了60多家科技型企業，類似于英派科技等公司，已經走出國門，到國外發展業務。

丁力的公司進入孵化器后，該園提供了各方面的技持，并給他帶來30萬元的創業孵化資金，使之成功發展起來；魏春旺也先后獲得過幾十萬元的資金支持。魏春旺說，由于創業中心給他們提供了一個很好的平臺，現在科技項目比以前好做了許多，做得好的產品也比較容易推廣了，將來從創業中心畢業后，準備在高新區內建廠安家。

早在2005年，新疆與上海就展開了科技合作，建立了上海新疆科技合作基地，作為新疆本地科技企業的孵化器。比如，為了給園內科技企業創造一個良好的平臺，園區通過遠程視頻平臺，與上海科研院校的專家聯系，為園區企業人員講解科研問題，節省了他們大量的資金和時間成本。這就是該園區正在做的三個交流合作平臺：上海技術交易所-新疆創新驛站、上海研發公共服務平臺-新疆服務驛站、上海電力學院-新疆工作站。

在園區和相關政府政策扶持下，很多科技小微企業正在壯大發展起來。

雷鳴是新疆智翔科技有限公司的負責人，2010年創業時，團隊只有4個人。資金、人員、市場是所有小微企業創業之初要遇到的困難，他走出困境的辦法是找到了幫助企業成長的“孵化器”。

“當初寫了一份申請報告，詳細介紹了企業要在物聯網領域的發展?！崩坐Q說，入駐新疆上?？萍己献骰睾?，在辦公場地、資金等方面的困難都得到解決，當時，基地為其提供了50萬元的資金支持，水區政府還為其提供了40萬元的免息貸款?；剡€在企業申請知識產權專利上提供幫助。3年來，這家企業大力整合資源，進行技術研發，已經發展成為擁有近30名科研人員的成熟小微企業。今年銷售額更是突破到1000萬元。解決了20人以上的就業問題。9月11日，雷鳴企業剛剛通過國家創新基金項目驗收，為其成為水區高新技術企業鋪平了道路。

丁昌盛以工程反推來證明自己的能力，也就是對工程質量要求嚴之又嚴。丁昌盛說，他的公司成立兩年來，一直完善節能技術。他告訴記者，目前技術已經成熟，已經完全適用于一萬平方米以下的采暖面積，對兩萬平方米以上的采暖面積，他們還需要技術不斷升級。丁昌盛自信地告訴記者，傳統的電采暖成本很高，他的技術就是從降低電耗入手，純靠市場來證明自己，未來企業發展會更好。

篇（5）

不同于傳統冰箱、洗衣機和空調，海爾宣稱，這些都是公司內部孵化出來的新玩意兒：智能家電。

以馨廚為例，在這款冰箱的開門上，一塊觸摸屏鑲嵌其中，上面顯示了愛奇藝、蜻蜓fm、1號店、易果生鮮、豆果美食等App，表示消費者不僅可以用這款冰箱儲藏食物，還能在廚房里邊做飯邊聽音樂、冰箱里食物不夠了也可以現場下單補貨。

這款冰箱是由一個叫做“小微”的新型組織孵化出來的。像細胞裂變一樣，海爾現在有3000多個小微，相互獨立，通過有機聯系形成一張網絡。

“外面很多人還認為海爾是一個傳統的家電制造企業，但實際上這里已經天翻地覆了?！眳怯聦Α兜谝回斀浿芸氛f。他是海爾冰箱平臺的平臺主，馨廚小微是其旗下統轄的6個小微公司之一。在海爾，吳勇也被稱為內部創業者。

一場自2000年開始的變革，正在改變這家家電制造商的基因。它的新項目都具有互聯網特征，要么產品可以聯網、人機互動，要么商業模式是互聯網平臺式的，總之，你很難再從它們身上感受到強烈的老海爾痕跡。

但在外界看來，這和趕互聯網時髦的公司似乎沒什么兩樣。近年來，因概念強于需求、技術創新并未發生質的飛躍，各種以聯網為核心特色的智能家電產品不斷遭受質疑。海爾面對的質疑則更多，其中典型的包括“變相裁員”“越變革市場份額越小”以及“海爾常年變革，為何不見明星產品誕生”。2015年，海爾遭遇上市以來的首次業績下滑，根據青島海爾年報數據，營收同比下滑7.41%，凈利潤同比下滑19.42%，令各種唱衰海爾組織變革效果的輿論達到頂峰。

就在出發去柏林參展之前，海爾2016年上半年的財報出爐，營收同比有所回升，但它還需要繼續面對一個令全行業集體頭痛的老課題：透支家電市場的家電下鄉政策結束后，行業整體下滑趨勢看起來不可逆轉，海爾該怎么應對？

對外界的質疑，張瑞敏基本不怎么回應。事實上，這些質疑多少也契合他的想法：海爾不想再做它曾引以為傲的家電業制造商了，而想成為聚集創業者的平臺。家電仍然是其主要投資對象，但海爾將變身為一家“真正的互聯網公司”。

“和市場、時代不符合的東西都是錯的，你必須要改，不能自以為是。我們從上到下知道，海爾不再是一個企業，而是試驗田?！?月的青島海爾總部，張瑞敏在接受《第一財經周刊》專訪時說。

盡管在盡力脫離制造業的品牌形象，但你也可以說這位執掌海爾32年的領導者從來沒有什么根本改變。從1980年代砸冰箱開始，他就一直在通過否定之前的舉措來不斷改造公司。

在這個試驗田中，每個人都要在其所處的位置上，承擔各種新變化所帶來的影響，甚至是暫時性地不均衡或者不合理。

吳勇記得很清楚，2013年，他在泰國主導海爾在當地市場的業務，集團在國內正推行全面創業―所有的職能部門和產品線都“拆分”了，形成3000多個小微公司（按職能不同分為產品小微、研發小微、采購小微、生產小微和銷售小微等），所有小微主都需要競爭上崗，而他們的身份則從海爾員工變為創業者。

“當時就想這邊有創業機會，泰國市場再怎么做也就20億人民幣的規模，國內則是200個億。”吳勇說，聽聞改革消息，他很快決定回國。

吳勇想競聘冰箱平臺的平臺主，當時競爭該職位的共有3個人，每人要向評審委員會提出自己的工作預案。吳勇最后拿到這個職位，因為他清楚地回答了兩個問題，第一是如何完成財務上的指標，第二是如何幫平臺里的小微實現與公司戰略一致的轉型。從產品層面講，轉型的要求之一，是小微企劃的新產品都要可以連接互聯網，由“電器”過渡到“網器”，而商業模式上，則要實現從單純的硬件收入轉變為結構更多元的生態收入。

吳勇的創業進度是在2014年加速的。這年年底，他決定換掉智勝冰箱的小微主，理由是該小微主給出的產品開發方案不夠智能，雖然在制冷技術上有些升級，但不能與用戶交 互。

“我不能等你打仗打輸了再來看你的問題?！瘪R上，吳勇就從海爾的人力資源平臺上尋找面試新的小微主人選。

吳勇之所以這么急迫，部分原因來自于海爾在2014年為加速改革進程而啟動了“人單酬合一”制度。

這項制度把每個人的薪水和所參與的項目業績掛鉤。如果一款產品的市場表現不好，跟這款產品相關的所有人都只能領基本薪水1680元，相當于青島的低保水平。在這項制度之前，海爾實行的是“人單合一”―每個小微都運作各自的產品，但薪水還是固定的崗位薪資。

這其實是海爾持續變革中的眾多節點之一。

盡管聲稱要變成一家互聯網公司，但海爾變革的用意，并非是要應對互聯網對傳統產業的沖擊。張瑞敏更關心的問題是企業如何解決長大以后便難以回避的“大公司病”。

2000年的達沃斯論壇，其中一場會議以“戰勝滿足感”為主題討論“大公司病”，張瑞敏是參會者之一。

“我受到很大觸動?！彼麑Α兜谝回斀浿芸贩Q。1980年代開始，張瑞敏一直熱衷于通過學習外部經驗來為海爾找到更好的管理方法。曾經，通過學習日本的公司管理，海爾的執行力獲得提升，短時間內在銷售區域和產品線多元化兩方面實現快速擴張，成為中國銷售規模最大、產品線最多元的家電制造企業。

這個過程中，作為公司的最高管理者，張瑞敏卻愈發感到力不從心，“企業規模越來越大的時候，可能市場有新機會，但是你發現不了，等你發現了，機會已經過去了；或者你發現得挺早，可等你內部協調完各個組織，機會又被別人先拿去了?！睆埲鹈粲X得，低效正是大公司病的表現，他認為互聯網技術可以被用來改造公司效率。

從達沃斯論壇一回到青島，張瑞敏對內便提出“不觸網，就死亡”的說法，聘請IBM定制了公司的IT系統，發起“市場鏈變革”，讓研發、采購、生產、營銷、銷售等職能部門之間相互虛擬結算，嘗試把市場的壓力傳導至企業內部，推動企業內部對市場快速反應。

此后，海爾的組織管理模式又歷經幾輪重大改革。 2005年，海爾推行“人單合一”制度―允許個人可以跨職能部門發起項目，就某一新品或新項目組成自主經營體；2012年，張瑞敏干脆把公司底層架構，即采購、研發、生產、銷售、人力資源、財務等供應鏈上的職能部門全“拆”了，形成幾千個有各自財務報表的虛擬小微公司。完成這一步之后，張瑞敏覺得海爾算是進入一個新境界―“不再是一個指令性組織，而是變成了一個創新性平臺”。

在幾千個小微和公司高管之間，海爾只設置了一層管理層，就是吳勇這樣的平臺主，由他們統籌屬性相似的多個小微，在小微的實際操作和公司的戰略之間做平衡。8.6萬人的海爾因此變成一個只有3層結構的扁平公司。小微主和平臺主都需競聘上崗，這意味著原來金字塔式架構中的1萬名中層，要么通過競爭成為某個平臺的平臺主或者某個小微的小微主，要么進入某個小微成為打工者，要么，直接失業。

這樣一來，“產品上市流程全變了?！眳怯抡f。

以馨廚冰箱舉例，在這個由8個人組成的小微里，其中兩人做“用戶交互”，即盯著各種社交平臺，通過交流互動來發掘目標客群對冰箱產品的需求點。另外，他們也會把產品設想丟出來，跟消費者討論那樣的產品是否正是他們需要的。

按照設定，6個冰箱小微之中，馨廚負責捕捉“向往品質消費的公司人”這一細分人群。通過“交互”，他們發現：年輕人覺得廚房是個枯燥的場所，他們希望在廚房做事的同時，還能兼顧娛樂。這一意見反饋到該小微內的“產品企劃”小組，這個小組的4個成員經過討論評估，認為功能和娛樂兼具的冰箱產品值得開發。

該項目相關的討論進度，會更新在名為“U+”的海爾內部信息系統上―各種研發小微、采購小微和下游的制造小微、銷售小微，會隨時在這個系統上尋找“生意”。一番搶單和討價還價后，馨廚組建了共同開發和銷售這款新冰箱的全流程團隊。

現在，海爾每款產品的上市都是按照這個流程來操作。為了滿足不同的功能，海爾有上百個產品小微，而每個產品小微同時企劃的新產品可能不止一個。也就是說，在海爾內部，同時圍繞著上百款新產品，相同職能的小微彼此競爭，而職能不同的小微之間自由結合，最終形成一個復雜的網狀協同結構。

傳統模式中，每個職能部門的工作都像是產品上市流程中的一道工序，張瑞敏把這種組織生產方式稱為“串聯”。產品企劃者提出創意后，就交付給這個大系統去運作，類似寶潔等跨國公司品牌經理的職責。在海爾新模式中，產品企劃者可以“全流程”地把控一款產品的供應鏈，這種模式被稱為“并聯”。

“未來一定是社群經濟。這意味著組織內部必須變成并聯模式，成為一個網絡化的組織，才能應對這一點?！睆埲鹈魧Α兜谝回斀浿芸氛f。

同時，通過對諾基亞的研究，張瑞敏還有另一個擔憂―2014年，微軟完成對諾基亞設備與服務部門的收購，但曾被視為明星公司的諾基亞的員工卻在職場上不受歡迎。原因是諾基亞分工太細，“如果每個人分得越來越細，聽命于上級，最后就和市場完全絕緣了。”

基于這層新的擔憂，2014年，試驗進一步提速，對海爾的改革進入到一個要見效果的階段。在人單合一的基礎上，“員工個人薪酬”這一維度也被加入試驗范疇，推行“人單酬合一”。產品企劃者除了把控供應鏈，也真正對企劃結果負責。張瑞敏認為，改變激勵機制，才能推動這些小微實現真正的市場化運作。

業績考核的目標也日益明確：用戶量和利潤。

今年早些時候的上海家博會上，海爾展出過它的個性化定制平臺―眾創匯。這個小微已成功推出Hello Kitty系列家電。讓冰箱、洗衣機或空調擁有粉紅色Hello Kitty外殼的創意，就來自眾創匯網站上的一位消費者，設計―主要是外殼―來自該網站上的注冊設計師，生產則由位于膠州的海爾“互聯工廠”負責。它的車間流水線上裝滿了傳感器，工人不僅知道手上正在加工的產品是誰下的單，產品制造進度也能實時顯示在車間外的監控屏幕上，以及下單者的手機里。

“外殼設計只是最簡單的定制，你還可以提出更顛覆性的想法，可能涉及核心技術改變的，這也是我的運營方向?！北妱搮R小微主崔慧明說。

“要變成互聯網時代的企業，最起碼要做到和用戶的零距離?！碑a品策略上，張瑞敏也追求與用戶的連接，先把“電器”變成“網器”，用戶可以推動產品的體驗不斷迭代。馨廚冰箱體現了這一點。

每周六上午的公司戰略會，是平臺主和小微溝通和分享經驗的重要時刻。只要不出差，張瑞敏都會參加。參會者都知道，他非常重視銷售額和用戶數。后者指的是有多少產品是由真實客戶買走的，而不是堆在倉庫里，或者售出之后跟消費者斷了聯系―不能聯網的非智能家電也屬于這種狀況。兩個數字中，最讓他著急的不是銷售額下降，而是孵化小微的用戶數指標遲遲沒改善。 海爾的家電業務營收年增長率正在放緩

海爾一直想抓住自已的用戶，知道他們是誰，并與之保持足夠的聯系活躍度，而不再是像傳統家電制造企業所經歷的那樣：一個消費者在付錢購買了海爾的產品之后，除非是遇到售后質量問題，才會主動打電話給客服，否則便與海爾徹底斷了聯系。

張瑞敏一直在思考這么多年來物聯網概念始終“叫好不叫座”的原因?！拔锫摼W提出9年了，始終沒有引爆。原因很簡單，大家光去盯著物了，把物和物智能連起來，而沒有讓物和用戶連起來。”張瑞敏說。

十多年前，海爾IBM為其開發的內部信息系統，重新自主開發了把用戶和供應商都連進來的cosmo系統，目的就是為了獲取用戶。今年6月，海爾完成對GE家電業務的收購，某種意義上也是為了用戶―GE手里那些高端家電領域的用戶。根據家電市場研究公司捷孚凱（GfK中國）的數據，國內中高端家電（3999元以上）市場的份額從10年前的43%增長到了2016年的58%。意味著海爾等國內家電公司擅長的中低端市場正在萎縮，它需要了解那些購買高價家電的消費者到底是哪些人。

海爾對于利潤的定義也正在發生變化，變得更有針對 性。

去年，青島海爾（600690.SH）的凈利潤下滑了19.42%。作為上市公司，這樣的財務震蕩會直接影響到它的股價?！澳莻€與他們（員工）沒關系，只是我一個人，我準備好承受就好了?！睆埲鹈羯钪?，要想讓激進的改革繼續下去，財務保障必不可少，“實際收益在下降，但是利潤是上升的，原因在于大家都要盯著的。”這兩年，海爾創造了多個財務工具來平衡組織變革與業務增收之間的矛盾沖突。 與3年前相比，海爾的3個主營產品市場份額都下降了

傳統公司的損益表只有一種，只要把貨品壓給渠道，就計入銷售收入。但張瑞敏認為，這種損益表已不再適用于采取“零庫存”定制化生產銷售的海爾，更不能反映平臺型公司的價值。于是，對于實現零庫存銷售的轉型小微，或者是像馨廚及眾創匯一樣能為合作者創造價值的孵化小微，海爾又分別自創了兩種新的損益表―“顧客價值表”和“共贏增值表”。

龐大的海爾被拆成3000多個小微企業之后，這套精細化核算方式成為統一不同個人和組織之間利益的工具。利用3種不同的損益表，3000多個小微正在參與的轉型之路，被清楚劃分成3個臺階：上百個產品小微，目前使用傳統損益表和顧客價值表的小微仍占了大部分，它們是海爾營收和利潤的主要貢獻者，使用共贏增值表的小微目前都處于孵化階段，尚未盈利。

真正挑戰的，還在于商業模式。傳統家電企業的盈利來源非常單一，就是靠銷售硬件獲利。張瑞敏認為，互聯網時代，不能只靠賣電器產品掙錢，小微未來還應該不斷獲得“生態收入”，即來自第三方的收入。

在吳勇眼中，馨廚冰箱已不僅是一臺用于冷藏食物的冰箱，還是一個“健康美食的平臺”。觸摸屏的背后是一套深度定制的安卓系統，愛奇藝、蜻蜓fm、1號店、易果生鮮、豆果美食……這些第三方合作伙伴的應用，通過這款冰箱抵達其用戶，其付費內容和服務以及內嵌廣告所獲得的收入，海爾可參與分成。此外，馨廚還準備把這套安卓系統作為解決方案，兜售給其他冰箱產品，包括競爭對手的冰箱，這又將是一筆生態收入。 冰洗空市場中高端市場份額持續擴張

這正是張瑞敏欣賞的商業模式。但說到何時才能在生態收入與硬件收入之間達成理想比例，讓前者大于后者，他沒有給出預期。

當改革進入到無任何參照經驗的“陌生地帶”，海爾堅持的“人單酬合一”激勵機制，也變成一把效率與風險并存的雙刃劍。不是每個人都能適應這種變化。生存能力弱的小微最先撐不住了。

“一個產品要立項，至少要能做到20%的毛利率，才能不虧本?！焙柶桨咫娔X小微離職員工何強東對《第一財經周刊》說，這20%的利潤中要拿出9.3%，分給物流、銷售、采購、制造、研發、售后等環節的合作小微。

按照內部競爭供應鏈資源的游戲規則，訂單量小的小微可能駕馭不了自己的供應鏈。于是，所謂的網狀架構和自由結合，就成了這些小微的惡夢。

“假如你是采購小微，一個100萬元的冰箱小微的單子，和一個10萬元的平板電腦小微的單子，你接哪個？”何強東告訴《第一財經周刊》，他所在的小微主營一款名為“青春小藍”的平板電腦，因為采購量小，已多次被采購小微拖延采購進度，臨時找第三方采購加大了成本，等產品上市時，又錯過了最佳銷售期。去年，這款平板電腦共售出不到3萬臺，相當于每天不到100臺。

內部小微之間采取充分市場化的自由結合機制后，一些小微主放棄與內部的研發小微合作，改由自已研發，理由是成本更低。但最慘的情況，是小微主連自已研發的費用也承擔不起。

“如果自己設計一個產品，需要三個月，驗證再花兩個月，為此需要養10個研發人員，每個人員的月工資是1萬元，研發成本就是50萬元，結果還不一定能保證一次性驗證成功，有可能還要改設計……這樣的成本，很多小微公司承受不了?！焙螐姈|對《第一財經周刊》說，因為自主研發的路也走不通，他所在的小微，最終不得不忍受供應商拿過來的可能連USB接口都沒設計對的產品，直接貼上海爾的logo便就上市了。

惡性循環由此產生。當產品上市后銷售情況不佳，難以獲得足夠收入維持業務運轉、給員工發薪水的小微，開始在海爾內部用非正常辦法尋找活路。

一個方法是從采購端操作，比如一批采購價為1000元的產品，只要供應商是外部的，產品小微主就可能以加價10%的報價，通知給海爾的財務小微，于是從外部訂購3萬臺的貨，小微主就能從中獲得300萬元的私利。另一種是在出貨端，海爾規定產品從入庫到出庫，如果超過6個月未出庫，必須打6折出廠，超過8個月，就半價出廠。當有分銷商在5個多月的時候下訂單采購產品，小微主可能建議他再等幾天，到產品符合6折促銷出貨的條件時，小微會按8折的價格賣給分銷商，自己從中賺取2折的差價。

海爾的利潤就這樣被吃掉了。何強東稱，人員走空但又不破產的僵尸小微在海爾并不是少數。 家電下鄉政策結束（2013年）后家電零售市場迎來斷崖式下滑 傳統公司的串聯式生產模式VS海爾的并聯式生產模式

海爾數十年在制造業積累的品牌，有可能被這種失控局面所侵蝕。對此，張瑞敏并非沒有感覺，他認為，傳統的管理就是線性管理，所有的結果都是可以預測的，而網狀平臺化的海爾，眼下執行的是非線性管理，必須面臨各種無法預測的局面?！白兏锏浆F在，發生的很多事都是出乎預料的。但我這邊不會怎么抱怨這個，只能很快地豎起一個樣本來。大家都知道樣本是什么樣的，就能照著去做?！睆埲鹈粽f。

雷神游戲本就是海爾樂于對外宣傳的成功樣本。它由3位海爾員工創立，除了使用海爾的品牌背書、法務、信息共享平臺等資源，從采購到生產、分銷的供應鏈，這款筆記本全部跟海爾外部的供應商合作。目前，雷神小微融資進入C輪，計劃在2018年上市。

即便如此，像所有激進變革的公司一樣，海爾也面臨著較高的員工流動率。

連續3個月只領了2000多元薪水后，今年4月，何強東從海爾離職。其所在的小微2014年成立時有11個人，目前離職 8 人。

“人員變化幅度很大，變化速度很快。很多人我都不認識了?！睆埲鹈粽f，但他還是堅信自己的變革方向，也會想辦法說服自己：“我不是要所有員工都變成創業者，而是要讓那些愿意創業的人變成我的員工?！?/p>

某種意義上，這也促進了海爾的血液更新。

“所有創業的人都知道未來創業的風口在哪里?！眳怯抡f，他認為，海爾有幾千萬臺的產品賣到用戶手中，怎么把用戶激活，是一個巨大的商機。除了內部員工，這個平臺還吸引了一批在物聯網或定制商業模式方面有興趣的創業者。比如馨廚的小微主廖信，過去曾經在互聯網領域創業，之前還在德州儀器工作過，而眾創匯的小微主崔慧明來自普華永道，他加入海爾的契機是為海爾操作一個“應對家電電商挑戰”的銷售咨詢項目。

創業者們可以自行決定自己的辦公地點，倚重互聯網人才的小微多數選擇在北京設辦公室。目前，海爾在北京的小微員工數超過千人。

在一些熟悉海爾的人看來，改革的陣痛可能是無法避免的。“當有一天規?；ㄖ普娴膩砼R的時候，說實話，現在沒有一個公司能從容應對那個時代?！豹毩⑸虡I評論人士郝亞洲對《第一財經周刊》說。他認為海爾正在從生產流程上“為下一個商業時代做準備”。

張瑞敏說，自己在海爾干了三十多年，前面十年忙于引進設備和技術、樹立海爾品牌，第二個十年，是跑到國外建貿易公司，幫助海爾走出去，而到了第三個十年，他主要的精力“就是研究這個―互聯網”。

支持張瑞敏推行激進的改革策略，不斷試錯，根本動力是他內心有個終極理想：建立一個能充分激發個人潛能的組織形態。

這多少有點烏托邦。

也正因為如此，海爾的這場互聯網試驗，無論在外人眼中還是參與者自身的感受，更多時間都是處于混亂困頓的狀態。張瑞敏也記得，“人單合一”剛開始推行時，約有三四年時間，員工一邊有固定職位和工作，一邊要參與自主經營體項目，雙軌并行，當兩邊都發出工作指令時，員工都不知道該聽誰的。當整個團隊都陷入迷茫時，張瑞敏絕對不會退回舊模式，而是一意孤行堅持在他認定的改革方向更進一步，索性把固定層級的那部分給解構掉。

“你很難想象日本公司曾是我們的偶像，我們去日本不是學習，都是膜拜。松下、豐田，都是我們朝拜的神。”張瑞敏說，自己當初認可的概念是會瓦解，而整個海爾的文化可以用“自以為非”四個字來描述。1990年代末，海爾曾聘請IBM定制公司的IT系統，那也是海爾曾經的偶像企業。但幾年后，花重金請IBM架構的那套信息化系統就被張瑞敏掉了，因為它只能實現內部互聯，跟市場和供應商仍然隔 絕。

從柯達到諾基亞，過去三十年中，每個商業明星的隕落都會引發他的思考?！八麄兂龄嫌谧约核^的成功，而沒有關注時代?！睆埲鹈粽f。在他看來，柯達的問題不在于被新技術顛覆，而在于“被華爾街綁架了”―它最早發明了數碼相機，但早期上市后因為表現不佳，華爾街不滿后便主動放棄了該產品，繼續強化傳統的膠卷業務?！凹偃绠敃r它堅信發展方向沒有問題，把數碼相機分拆出來，柯達作為投資方，就對了。”這啟發他讓海爾變成了囊括了3000多個創業小微的公司。

篇（6）

（一）領導高度重視。市委、市政府高度重視簡政放權工作，提出“企業和群眾需要什么，政府就做什么”，切實轉變政府職能。市長親自掛帥我市推進政府職能轉變領導小組，帶隊到外地學習行政審批制度改革經驗，主持研究制定建設工程項目模塊化審批流程再造、清理規范中介服務等便民利企工程，大會小會講簡政放權，為工作開展奠定了堅實基礎。

（二）強化協調研究。健全完善了市縣兩級政府職能轉變領導小組及其辦公室，從相關部門抽調骨干力量集中辦公，協調調度各個專題組和綜合組工作開展。加大到基層一線調研力度，認真研究分析審改工作現狀和問題，對加強事中事后監管、清理中介服務事項、規范行政備案等提出了改進措施。

（三）工作督查有力。將簡政放權工作列入全市年度目標績效管理考核，建立日常工作臺賬，定期通報進展情況，及時組織實地檢查驗收，提高了各級各部門工作積極性和主動性。

二、創新改革理念，打造行政審批威海模式

（一）積極提高行政審批規范化水平。一是穩步推進行政審批“三集中、三到位”。通過進一步整合行政審批職能、增設部門窗口和綜合窗口、增加進駐審批事項等措施，進駐市級政務服務中心和部門辦事大廳的行政審批事項比例提高到100%，34家審批機關成立行政審批科，整建制進駐中心。二是扎實推進行政審批制度化建設。對照新修訂的行政審批事項目錄，組織市、縣兩級行政審批機關完成了服務指南和工作手冊編寫任務，健全完善了一次性告知、審批時限預警、審批信息公開等管理制度。三是加快推進行政審批標準化建設。威海市“市縣鎮聯審聯批服務國家級標準化試點”已進入收尾階段，文登區“國家級行政審批服務標準化試點”去年順利通過驗收。

（二）大力構建行政審批快速路。一是在全省首推建設工程項目模塊化審批流程再造。將原來由26個部門全程42道串聯環節整合為立項、用地審批、規劃報建、施工許可、竣工驗收備案5個并聯模塊，統一實行聯合踏勘、一單收費、手續無償代辦，截至2015年年底共辦理審批項目967個，辦理用時比改革前壓縮了94.3%。二是先行啟動了市場主體設立聯審聯批。按照“一次告知、一口受理、同步審批、信息共享、統一發證”的運行模式，在市、區市、鎮三級政務服務中心（便民服務中心）設立聯辦窗口，實行“一站式”服務，無前置審批事項的企業、個體工商戶、農民合作社等市場主體設立1個工作日內辦結。三是組織開展了建設項目前置審批區域化評估評審工作。組織10多家相關部門進行了調研論證，研究制定了工作方案，下一步與建設工程項目模塊化審批流程再造配套實施。

（三）全面加強事中事后監管。市政府辦公室印發了《威海市加強行政審批事中事后監管實施方案》，40個市直部門、單位逐項或分類制定事中事后監管制度267項。在食品藥品安全、生態環保、安全生產監管等重點領域全面實施“網格化”管理、源頭化治理、全程化監管和責任倒追機制，以嚴格監管為經濟發展和民生建設保駕護航。去年10月，國務院在威海召開全國食品安全城市和農產品質量安全縣創建試點工作現場會，副總理充分肯定了我市做法。

（四）積極開展中介機構清理規范。按照“有加有減”、“寬嚴并濟”思路，對全市涉行政審批中介機構集中進行清理規范。“加”，就是將清理范圍擴大到與行政審批密切相關、與企業群眾生產生活密切相關的行政確認、登記、備案、年檢等權力領域，以清單形式梳理公布市級中介服務事項71項，將房產登記、機動車年檢等涉及的16項中介服務事項一并納入規范；“減”，就是取消法定依據不足的12項，整合同一領域、不同環節重復設立的2項，對不同領域依法設定的同一類事項，如驗資報告等，一次結果在有效期內通用；“寬”，就是不設門檻，對中介機構少于3家的領域，組織引進了15家中介機構，無條件支持進駐“網上中介超市”；“嚴”就是強化監管，“網上中介超市”與電子審批系統銜接，申請人快捷查詢辦事指南，自主選擇中介機構并進行監督，同時制定管理辦法強化考核，進一步規范了市場秩序。

三、拓展思路舉措，切實發揮權責清單作用

（一）權力清單由市縣向村級覆蓋。市委、市政府印發《關于推行村干部“小微權力”清單制度的意見》，重點圍繞“三資”管理、工程建設、落實惠農政策、公共服務等事關群眾切身利益的事項，組織編制村級施政“項目表”、權力行使“路線圖”，讓干部“按圖辦事”，讓群眾“照單監督”，給小微權力套上“緊箍咒”。目前文登區已將5大類28項內容納入小微權力清單，形成了42張操作流程圖。

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中圖分類號：D9

文獻標識碼：A

文章編號：1672-3198（2013）14-0156-02

1 前言

改革開放以來，我國小微型企業民營經濟迅速發展，已經成為社會主義市場經濟的重要組成部分，能夠促進經濟增長、增加就業、科技創新與社會和諧穩定等，是促進社會生產力發展的重要力量。支持和發展小微企業具有十分重大的意義。近年來，國務院、財政部等針對小微企業出臺了一系列優惠政策，表明小微企業的發展越來越受到政府和社會的廣泛關注。

2 相關概念及定義

2.1 小微企業的定義

小微企業分別是稱為小型微利企業和小型微型企業。小型微利企業是指從事國家非限制和禁止行業，并符合下列條件的企業：（1）工業企業，年度應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過100人，資產總額不超過3000萬元；（2）其他企業，年度應納稅所得額不超過30萬元，從業人數不超過80人，資產總額不超過1000萬元。小型微型企業是中小企業劃型標準規定中設計的概念。中小企業根據從業人員、營業收入、資產總額等指標，結合行業特點制定具體標準劃分為中型、小型、微型三種。國家一系列扶持小微企業發展的稅收優惠政策，所涉及的小型微型企業是指廣義上的小微企業，不是狹義上的小微企業，更不是稅法上的小型微利企業。

2.2 優惠政策

政府積極引導小微企業實施以創業帶動就業戰略，能夠達到緩解就業壓力，改變經濟增長方式，進一步發展服務業的目的。近年來，國務院、財政部等出臺了一系列政策措施支持小微企業發展，并取得一定積極的成效。

2.2.1 減稅措施

2011年10月18日財政部頒布《小企業會計準則》，自2013年1月1日由符合條件的小微企業選擇執行，允許小微企業運用新準則處理方法，接受稅法的差異以及小準則和準則的處理差異。

2011年10月12日，國務院總理在國務院常務會議上研究確定支持小型和微型企業發展的金融、財稅政策措施。

2011年11月1日，財政部第65號令，決定修改《增值稅暫行條例實施細則》和《營業稅暫行條例實施細則》。提高銷售貨物、銷售應稅勞務和按次納稅三大類增值稅起征點的幅度。其中：銷售貨物的增值稅的起征點從月銷售額5000元調整為2萬元。在營業稅方面，規定按期納稅的，起征點的幅度提高為月營業額5000-2萬元。

2012年1月，財政部、國家稅務總局《關于金融機構與小型微型企業簽訂借款合同免征印花稅的通知》（財稅〔2011〕105號），規定自2011年11月1日開始對金融機構與小型、微型企業簽訂的借款合同免征印花稅。并延長享受印花稅稅收優惠的期限至2014年10月31日止。

2012年4月，國務院《關于進一步支持小型微型企業健康發展的意見》（國發〔2012〕14號），將小型微利企業減半征收企業所得稅政策延長到2015年底并擴大實施范圍，要求結合深化稅收體制改革，完善結構性減稅政策，研究進一步支持小型微型企業發展的稅收制度。

2.2.2 減費措施

2011年初，財政部同國家發展改革委印發通知《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》（工信部聯企業〔2011〕300號），決定從2012年1月1日至2014年12月31日，對小型微型企業免征管理類、登記類、證照類行政事業性收費共22項。切實減輕小型微型企業負擔，促進小型微型企業健康發展。

2.2.3 其他扶持措施

2011年6月7日銀監會《關于支持商業銀行進一步改進小企業金融服務的通知》（簡稱“銀十條”）。2011年5月，銀監會下發了《關于支持商業銀行進一步改進小企業金融服務的通知》，內容涉及小微企業貸款平均增速、增量、金融服務機構準入和小微企業貸款專項金融債等方面，從機構準入、資本占用、存貸比考核、不良貸款容忍度和服務收費等多個方面，提出了更具體的差別化監管和激勵政策，以支持銀行業金融機構進一步加大對小微企業的信貸支持力度。

財政部、國家稅務總局印發《關于延長金融企業涉農貸款和中小企業貸款損失準備金稅前扣除政策執行期限的通知》（財稅〔2011〕104號）規定：財政部、國家稅務總局《關于金融企業涉農貸款和中小企業貸款損失準備金稅前扣除政策的通知》（財稅〔2009〕99號）規定的金融企業涉農貸款和中小企業貸款損失準備金稅前扣除的政策，繼續執行至2013年12月31日，持續支持小微企業。

3 研究現狀

3.1 稅制扶持穩步進行

近年來，各項優惠措施接連頒布，有效的促進了小微企業的發展，扶持作用凸顯，改革進程穩步推進。吳建華（2011）也指出自從2008年金融危機爆發后，我國的小微企業經受到了嚴重打擊，至今一直沒有緩過勁來，部分地區反而更加惡化了，再次提高“兩稅”起征點，不但解決小微企業燃眉之急，而且這個新規從11月1號起執行，是令出即行。

目前的結構性減稅還很少涉及到制度層面，減輕小微型企業的負擔，適當地增大了它們的利潤空間，改善其生存條件。最后指出金融、市場監管等各個方面都需要做出努力，這樣才能使小微型企業的發展環境變得更好。陳祥瑞等（2012）也認為自《小企業會計準則》由小微企業選擇執行以來，處理差異確實改善了企業稅負重的情況，擴大了企業的利潤空間，有利于企業技術革新和生產積極性的提高。但現行金融保險業稅目的營業稅政策仍存在問題，需要加以修改。

3.2 小微企業自身會計實力薄弱

在各項改革措施的洪流中，部分企業審時度勢，及時抓住機遇，享受優惠，但部分小微企業由于自身會計實力的局限性，無法享受稅收和其他優惠，造成納稅籌劃效率低下。劉春燕（2012）提出從財務會計管理積極引導小微企業全面正確實施小企業會計準則，改善其經營管理，增強其會計信息的真實性和透明度，全面提升小微企業整體實力的迫切性。小微企業發展的力度，把稅收優惠政策落到實處。萬利（2012）同樣指出小微企業的發展需要注稅行業的參與，需要注冊稅務師的服務與指導。注稅行業參與到事務性的納稅咨詢、輔導性的建賬建制、宣傳性的法規政策等納稅服務中，能夠更好的支持和發展小微企業。

崔遠（2012）認為小微企業存在諸多問題，如財務、稅務管理水平較低，主要是管理理念落后、基礎管理薄弱、票據管理混亂、制度建設滯后等。以上問題，制約著小微企業的發展。在提高財務管理水平方面，小微企業不但需要自身的努力，更需要中介機構的專業幫助。整個小微企業發展的需求，反映了適應小微企業社會化服務體系的建立的緊迫性。

孫春山（2012）以某小型企業為例，闡述了對小微企業納稅評估的方法和工作流程，通過“以電控稅”與“投入產出比”的配合應用，提高了對小微企業納稅評估的效率和準確性。王曉政等（2012）強調開展小微企業節稅籌劃的研究和運用，對幫助企業正確樹立納稅意識，降低創業成本，緩解資金緊張，增加盈利，防范稅務風險，提高經營管理水平，有著積極意義。

3.3 小微企業融資仍困難

銀監會也曾出臺過政策相關政策，允許符合要求的銀行發行小企業專項金融債，但央行在貸款規模管控方面過于嚴格，要求銀行貸款增量90%，即使能夠銀行債募集到專項資金，但由于規模管控銀行仍無法將資金投放向小微企業。李瑞紅也指出當前財稅政策不協調：無法實現稅前列支核銷和部分貸款核銷設置的標準過低。存在取證象和執行難現象，商業銀行內部機制有待完善。

3.4 小微企業新發展方向設想

賈康（2012）認為需要進一步實施結構性減稅，并倡導各地區盡快形成實施細則。進一步提出除深化改革之外，需要注重政策性融資機制的打造和財政的可持續支持，在借鑒國際經驗和分析國內探索兩難困惑的基礎上，提出以財政為后盾，構建政策性融資或政策性金融體系的政策設想。江暮紅（2013）指出面對中央政府應該進一步擴大改革試點變被動為主動，加速轉型升級，將生產性的服務業從制造業中分離出來，實行外包，享受增值稅的稅收優惠。丁開艷（2011）認為盡管自扶持小微企業各項政策出臺以來小微企業總體反映收效良好，但目前的減稅政策只能降低少部分企業生產和融資成本的弊端也顯現出來。特別指出免印花稅難解“貸款難”免印花稅并不能提高銀行給小微企業貸款的積極性。建議我國應不斷進行金融市場改革，逐步建立自由競爭的金融市場格局，提高銀行給小企業貸款的積極性。

4 存在問題與解決途徑

4.1 存在問題

4.1.1 稅源涵養不足

小微企業當前面臨的繳稅困境主要是企業整體的稅務負擔較重，處于創業初期或經營利潤微薄的企業，無法實現有效利潤積累和再發展。此外，國家層面的稅收優惠政策沒有考慮到轉型升級、自主創新、吸納就業及社會和諧穩定等因素，稅收優惠政策的針對性、引導作用及調整力度不明顯，涵養稅源力度不足。

4.1.2 小微企業會計實力有待提高

通過研究，發現小微企業在信息、技術、人才、融資等方面還處于劣勢，普遍存在規模較小、布局分散、原始資本不足的問題，企業自有資金不足，社會融資困難。其自身的局限性決定了其會計實力的薄弱。

4.1.3 融資仍然阻礙小微企業發展

稅制改革穩步推進，財稅和金融改革措施齊頭并進，小微企業確實享受到了相關的優惠。但同時也暴露出了金融服務的不完善。印花稅的減少，只是提高企業尋找金融服務的積極性，并未真正降低籌資門檻，借貸難仍然存在。此外，傳統的銀行貸款方式已經不能滿足小微企業融資需求，但新的融資渠道發展緩慢，多層次的投資融資體系尚未建立，金融服務體系不完善，小微企業資金問題仍不能解決。

4.2 解決途徑

4.2.1 涵養稅源

國家應加大財稅支持力度，降低企業創業階段的負擔，長期以減稅免稅支持初創小微企業，涵養稅源，促進企業和諧發展。此外，政府應加大對小微企業的培訓補貼，提升其管理企業的水平，從管理理念、稅收籌劃、政策解讀等支持小微企業。

4.2.2 加強稅務培訓和中介服務機構建設

在國家各項政策的扶持下，小微企業群體正在茁壯成長。但財稅扶持體系仍然不夠完善，在小微企業人才、技術等方面欠缺的情況下，使得其會計實力薄弱。對于自身條件限制較多的企業，可以考慮中介機構的外包服務來實現稅務優化。

4.2.3 完善金融服務體系

小微企業當前存在問題主要是經營困難和融資難，政府進一步要完善金融服務體系，主要加大資本市場體系、信貸體系、股權投資體系、信用擔保體系等建設，引導和幫助小微企業穩健經營，增強企業盈利能力。

參考文獻

[1]吳建華.國家救助小微企業新舉措：提高“兩稅”起征點[N].財會信報，2011-11-21（B06）.

[2]吳明華.財政壓力下結構性減稅如何減[J].決策，2012，（5）.

[3]陳祥瑞，徐曉雷.淺談小企業短期投資的會計及稅務處理[J].中國鄉鎮企業會計，2012，（11）.

[4]劉春燕，楊立福.論小企業會計準則的實施與小微企業的發展[J].當代經濟，2012，（22）.

[5]萬利.注稅行業支持“小微”有“作為”[J].注冊稅務師，2012，（10）.

[6]崔遠.關注小微企業發展注稅行業[J].注冊稅務師，2012，（10）.

[7]蘇春山.小微企業納稅評估方法探討——以某木業公司為例[J].北京市經濟管理干部學院學報，2012，（4）.

[8]王曉政，錢美琴.高校畢業生創業企業稅收籌劃方法的研究與運用[J].中國證券期貨，2012，（8）.

[9]李瑞紅.小微企業不良貸款核銷執行難[J].中國金融，2013，（1）.

[10]賈康.以結構性減稅為政策重點服務全局[J].經濟研究參考，2012，（54）.

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金礦公司的財務“金礦”

記者一行來到招遠市納稅大戶山東靈岳黃金集團有限公司采訪，公司內機車隆隆，車間被各種機器轟鳴聲籠罩，順著財務部長劉治武所指望去，偌大的公司在發掘著心中的金礦。而對于財務部長來說，財務最大的金礦便是銀行。他談到山東省聯社一直推廣的電子銀行，深有感觸地說：“我們去銀行網點辦理業務需要排隊等候，有時甚至會延誤企業資金運轉。自從農信社推出電子銀行業務后，企業貸款、轉賬、工資發放等資金周轉更加方便、高效、快捷。之所以選擇農信社的電子銀行，主要看重的是其服務的高效?！?/p>

山東靈岳黃金集團有限公司是一家鎮辦企業，屬黃金采選、加工行業，本部員工200多名，另有外包施工隊400多人。公司財務部劉治武對記者說：“由于地處礦區，銀行業務需要在2公里外的鎮上辦理，遇到公司用車緊張的情況，就得和客戶步行去辦理業務，而且還要趕在下午4點半銀行下班前。如今，再也不必舟車勞頓，公司資金業務的80%都是通過網絡進行。”在劉治武看來，電子銀行的最大優勢是節省了人力成本，省去了銀行網點取號、排隊、填單的時間，而且公司水電費、職工工資都能通過電子銀行批量操作。記者了解到，現在該公司不僅為集團全部員工辦理了農信社網銀，而且由于外包公司及其員工也大多使用農信卡，在同行轉賬優惠下，節約了一筆不小的開支。

電子銀行如飛燕，落戶尋常百姓家。近年來，山東省聯社通過發展網上銀行、電話銀行、手機銀行、自助銀行等電子銀行業務，不斷提高城鄉整體金融服務效率。堅持開展“送電子銀行下鄉”活動，將電子銀行服務全面覆蓋到農村地區，為小微企業、個體工商戶、農民工等廣大客戶提供優質便捷的電子金融服務。通過產品創新和服務創新，為地方經濟發展提供支持，幫助地方企業節省成本、提高效益，滿足了客戶“足不出戶”辦理金融業務的需求。

金融服務的掘金術：創新產品

在金融服務里掘金，山東省聯社堅持“面向‘三農’、面向社區、面向中小企業、面向縣域經濟”的市場定位，構建起電子銀行渠道服務平臺、產品創新平臺、業務營銷平臺、風險防控平臺、客戶服務中心等五大服務平臺，并針對不同客戶的實際需求和操作習慣，推出多版本產品服務，成為較早實現電子銀行渠道“全覆蓋”、產品多樣化的農村金融機構，打造具有山東農信特色的金融服務體系。

自2011年起，山東農信相繼推出個人網銀、企業網銀、手機銀行（短信版、WAP和客戶端）、電話銀行等電子銀行產品，實現賬戶查詢管理、行內轉賬、跨行匯款等客戶迫切需求的服務功能，填補了農村地區電子金融服務的空白。

面向小微企業、縣域規模企業、龍頭企業等客戶，在網銀渠道增加銀企直聯、網銀集團客戶、工資、電子商業匯票等差異化服務，滿足企業客戶的資金管理需求。面向個體工商戶、種養殖大戶、商貿流通戶等客戶，推出手機銀行等移動支付產品，滿足其簡單操作、快捷支付的服務需求。面向貸款戶、社區居民等客戶，通過網銀、手機銀行實現超級網銀、小額資金轉賬、自助繳費、貸款自助查詢歸還、手機銀行網購支付等個性化服務，并推出青島理財產品申購、淄博代繳話費服務等特色服務，開創了省、市多級多元化創新電子銀行產品的新局面，提升了電子銀行服務能力。

篇（9）

農商行作為長期根植于“三農”的金融機構，業務結構單一、過度依賴存貸款利差收入、創新水平低是業界對于農商行的印象。農商行的科技創新并不被行業所看好。然而，近期青島農商銀行的“互聯網小微云支付”產品在如火如荼的互聯網金融創新中成為一道亮麗的風景線，其創建的新型金融生態模式，真正實現了接地氣，解決了線上金融的現金、成本、媒介、老百姓的觀念問題，破解了監管部門和商業銀行多年來致力解決的難題，讓人眼前一亮。

基于此，值此青島農商銀行改制三周年之際，本刊特走訪了青島農商銀行，并與該行董事長劉仲生進行了一次深度的交流。

青島農商銀行是經國務院同意、中國銀監會批準，由原青島市聯社以及青島轄內八家縣級聯社（農村合作銀行）以新設合并方式改制成立的商業銀行，其前身是有著60余年發展歷史的青島市農村信用社。2012年6月28日，原華豐、城陽、黃島、即墨四家農村合作銀行，膠州、膠南、平度、萊西四家農村信用聯社及青島市聯社共9家單位組建成立青島農商銀行，整合優勢迅速聚生巨大能量，青島農商銀行一躍成為青島當地資產規模最大、服務范圍最廣、網點數量和從業人員最多的金融機構（現有網點數量340余個，從業人員5000余名）。然而，青島農商銀行堅持不斷夯實農村市場，傾力支持實體經濟，努力踐行社會責任，不斷創新和豐富金融產品、服務模式、服務渠道，先后推出社區銀行、電商平臺、微貸中心、財富管理、三大集中、FTP等十大創新項目，走出了一條深耕市場、創新發展的新路子。

成立至今只有三年的青島農商銀行經歷了翻天覆地的變化。至2015年6月末，資產總額、存款總額、貸款總額分別達到1544億元、1295億元和934億元，分別較改制之初增長2.03倍、2.16倍和2.25倍；連續三年上榜“世界銀行1000強”和“中國服務業500強”榜單，均居山東省上榜法人銀行第1位。

這些業績在業內是有目共睹的，本刊此次專訪就是為了探究青島農商銀行快速發展的其中奧妙。經過幾天的調研、學習，除了員工的朝氣蓬勃、創新氛圍濃厚以外，本刊發現其中最重要的一點便是劉仲生董事長對于行業把握的精準與青島農商銀行自身定位的準確，為青島農商銀行制定了一條科學、有競爭力的發展道路。

劉仲生自1985年參加工作以來，一直在人民銀行、銀監局及山東農信等金融系統工作，具有豐富的金融理論政策知識及金融管理創新實踐經驗。2011年1月來到青島農聯社（青島農商銀行前身）工作，僅僅用了一年半的時間，就帶頭完成青島農商銀行的改制，于2012年6月掛牌成立。

在監管機構多年的從業經驗使其看問題眼光長遠、對于形勢判斷準確、制定戰略有高度。青島農商銀行改制之初，青島農商銀行就嚴格按照上市銀行的標準規范整個改制過程，青島農商銀行的法人治理結構、股權結構是最接近上市銀行的（改制前，青島農商銀行的股東數量多達3萬多戶，經過艱苦的協調，最終降到只有1000多戶。股東結構上，企業股占到80%以上，個人股在20%以下，而且個人股中員工持股在5%以下）。

相比于其他農商行，青島農商銀行改制時間最短（大連農商行改制用了整整三年時間）、效果最好。原因在于青島農商銀行的戰略方針――科技引領實現轉型，通過“一體兩翼”的戰略來達到規范、高效、穩健的現代地方法人銀行?！耙惑w”是指以大零售為主體（占到青島農商銀行業務總量的60%以上），大零售戰略體現了青島農商銀行的市場定位、發展戰略、經營方向，重點打造市民銀行，以財富管理為核心，為老百姓服務?！皟梢怼眲t是指公司業務、國際業務為一翼，金融市場業務為一翼，積極適應金融轉型變革的方向。青島農商銀行的公司業務在青島地區非常有特色；而其國際業務結算量居長江以北中小銀行第一位。

最能體現劉仲生董事長戰略高度的地方還是在于其對于科技的高度重視。“青島農商銀行成立三年以來最值得回憶、最精彩的部分，就是在科技與金融的融合上找到了一條推動金融業務發展和提升銀行核心競爭力的道路。對科技高度重視，對于一個銀行來說，特別是目前的市場經濟階段，科技是生產力之上的生產力，是推動業務發展的新引擎，這個引擎對于銀行是至關重要的。領導層給予科技團隊非常高的政策支持和自由發展空間。盡管是‘農’字頭的銀行，但是青島農商銀行關于科技的思想、觀念、產品以及實踐不亞于大型股份制銀行。‘小微云支付’只是青島農商銀行科技領先戰略的一個主打產品，產品背后凝結著青島農商銀行對于科技的重視、投入，科技團隊起到了排頭兵的作用，在實踐過程中，當領導層對金融環境有新認識、新想法時，都會想方設法通過科技手段來轉換為現實的產品。目前青島農商銀行仍有很多新的產品正在研發過程中?！?/p>

近年來，青島農商銀行以前瞻、科學的眼光加大互聯網、移動金融等新興渠道的建設和市場的拓展，不斷將銀行傳統業務與業界先進技術應用融合，科技創新成果頗豐：初步建立了涵蓋電話銀行、網上銀行、手機銀行、微信銀行等全方位、多渠道、多類型的電子銀行服務體系，并基于此建設了網上商城、手機商城、ATM云購物平臺等一系列的電子商務平臺，實現了與人民銀行、銀聯等跨行清算機構的線上交互。

青島農商銀行科技創新的明星產品大致包括以下三種：

互聯網小微云支付

互聯網小微云支付服務充分利用互聯網成本低、覆蓋廣的特點，通過智能終端全面整合互聯網安全、移動終端應用、互聯網企業應用、大數據運營分析等功能，以銀行支付結算為核心，簡便易用，為客戶提供7×24小時全天候服務；通過移動終端成功地融合金融服務與小微企業運營管理，在提供存取款、轉賬、投資理財等基礎金融服務外，更為小微企業和個人客戶定制個性化、模塊化的專項服務；整合農產品產業鏈及金融生態圈，建立了以銀行支付結算為核心，銀行、小微和“三農”產業及廣大農戶“多位一體”的新型綜合金融服務模式；綜合運用云計算及大數據技術，全面分析客戶交易及日常管理信息，為銀行及小微企業決策分析提供重要依據；此外，該產品在安全設計上采用基于國密算法，自主創新、安全可靠的交易認證和安全保障機制。

ATM云購物

ATM云商平臺是運用先進的計算機云技術，通過廣泛聚合各類互聯網的服務資源、商品資源和資訊資源，借助青島農商銀行廣泛布設的ATM渠道為廣大客戶提供覆蓋生活圈的全方位“云購物”享受。ATM云商平臺這種全新的電子商務模式，將ATM電子商務體驗從理念推向現實，不僅在山東省銀行業屬于首創，在全國也居于領先地位。

網上商城和手機商城

青島農商銀行推出了“鑫動青島”電商平臺，實現了包括網上商城、手機商城等多渠道服務，是面向青島市民和青島本地特色商戶推出的“一體化金融電子商務綜合平臺”。該電商平臺立足于青島市，整合金融產品和金融服務，充分利用互聯網、移動互聯網電子商務的優勢，為客戶提供一站式在線服務。

這些產品不僅代表了青島農商銀行的科技創新成果，體現了青島農商銀行對于科技創新的重視，更是作為一個“農”字頭銀行業機構對于“普惠金融”的重視，是從“三農”實際業務需求出發，結合科技手段，設身處地地為農民著想而創造出來的金融服務?！笆藢萌腥珪詠?，發展普惠金融已成為金融行業關注的焦點，贏得普惠金融必將在金融競爭格局中搶占制高點。金融機構紛紛加大創新力度，搶占先機。移動金融憑借成本低、覆蓋廣、發展快的特點，成為普惠金融發展的最佳載體。中國人民銀行在《關于推動移動金融技術創新健康發展的指導意見》中指出，移動金融是豐富金融服務渠道、創新金融產品和服務模式、發展普惠金融的有效途徑和方法，推動移動金融在各領域的廣泛應用，有利于拓展金融業服務實體經濟的深度和廣度。青島農商銀行作為地方法人的農村金融機構，始終堅持面向‘三農’、面向社區、面向中小企業、面向縣域經濟的戰略定位，通過將互聯網金融的思維方式與普惠金融的服務理念相結合，打造方便快捷的移動金融服務平臺，讓小微企業、廣大鄉鎮、農村甚至是偏遠地區可以享受到安全便捷的金融服務，借助互聯網金融的優勢擴大金融服務的普惠性和易得性，降低獲取金融服務的成本，致力于打造小微企業和‘三農’客戶的良好合作伙伴。”

目前，青島農商銀行的科技創新產品已經逐步滲透到青島市城鄉各個地區，智能終端在全市農村社區、超市、品牌店、專業市場、小微企業等場所布設1800多臺。2014年全年，實現賬戶類交易筆數458萬余筆，涉及金額29.7億元，查詢類交易300余萬筆。

篇（10）

一、文獻回顧

從信息的視角來看，市場是由參與者按照交易規則（制度）將分散化信息加總并最終確定交易對象價格和數量的過程，市場的發展本身就是信息不斷加總并產生影響的過程。然而，信息不是獨立存在的，它依賴于特定的市場環境，并源于不同的市場參與者的活動（孔東民和龐立讓，2014）。信息不完全是現實的常態（Akerlof，1970[2]；Spence，1973[3]；Stiglitz，1974[4]），不同區域和同一區域不同歷史發展階段的信息完全性存在較大的區別，不同市場主體的信息質量也存在較大的差異。隨著市場的發育，市場主體的信息質量會逐步改善，特定的市場發育程度對應著不同數量和質量的信息，信息的完備性反映了市場的發育程度，市場發育和信息供給呈現一種共同演進的發展趨勢。信息經濟學的發展伊始就對于信貸市場給予了高度的關注（Stiglitz，1974）[4]，信息就成為解釋信貸配給不均衡的重要工具。隨著演化經濟學以及比較學派的發展，對不同國家（地區）市場模式的研究（左偉，2014）[5]不斷增多，相關學者在研究過程中也認識到市場發育程度與信息供給表現出高度的一致性，更高的市場發育水平對應著更充分的信息供給，而更加完全對稱的信息有利于商業銀行在信貸配給時關注小微企業，強化對小微企業的金融支持。

基于對現實中小微企業融資困難的普遍關注，林毅夫、李永軍（2001）[6]認為，導致我國中小企業融資困難的主要原因在于大銀行體制與中小企業發展不匹配，要解決中小企業的融資問題應該建立和發展中小金融機構以專門服務于中小企業。羅仲偉等（2012）[7]針對轉型期特點的研究指出，我國金融體系呈現以大型國有控股銀行為主、中小銀行為輔的倒金字塔銀行結構，這與金字塔型的實體經濟之間產生明顯的反向配置，致使金融資本結構性錯位，信貸配給與需求矛盾加劇，小微企業融資越來越困難，“麥克米倫缺口”在擴大。此外，黃陽華，羅仲偉（2014）[8]的研究表明，在當前發展階段，中小企業融資的特點是常規融資和轉型融資的疊加，從而加劇了融資難程度，因此需要加快商業銀行的中小企業金融產品創新。

改革開放后我國的經濟體制是計劃經濟不斷弱化而市場體制不斷強化的動態發展過程，從總體來看是市場不斷發展和完善的過程。在市場發展的過程中，大企業由于經營管理相對較為規范，企業釋放的信息信號可以迅速為銀行所獲取，有利于商業銀行對大企業提供信貸服務，而小微企業則由于相對較為粗放，企業信息的加工、傳遞存在諸多誤區和問題，商業銀行也就不愿意為其提供信貸服務，這是市場競爭的必然結果。隨著信息革命的到來，小微企業利用信息技術處理、傳遞自身信息的水平得到改善，商業銀行利用信息技術收集、分析以及處理小微企業經營管理績效的能力也得到提高，商業銀行與小微企業的信息契合度得到極大地改善，這為商業銀行為小微企業提供信貸服務創造了可能。在不同的市場發育水平上，商業銀行為實現自身的成長會采用恰當的金融產品以滿足小微企業的需求，這種產品創新和服務創新是適應特定的市場環境，也是對特定信息水平適應的結果。

二、不同市場發育程度商業銀行小微金融實踐

縱觀國際銀行業開展小微金融業務的實踐歷程，既有成功的大型商業銀行，也有發展迅速的小型商業銀行，既有發達國家的銀行，也有發展中國家的銀行。本文選擇四家在國際上開展小微金融業務有代表性的商業銀行進行比較分析，分別是欠發達國家的孟加拉國格萊珉銀行和泰國開泰銀行以及發達市場國家的德國商業銀行和美國富國銀行，比較不同市場發育程度下不同商業銀行采用的小微金融業務模式，分析在不同的市場發育水平上它們是如何形成相對信息優勢的，進而為我國商業銀行開展小微金融活動提供經驗借鑒。

1.格萊珉銀行――欠發達地區自治微型金融的楷模

孟加拉國格萊珉銀行（Grameen Bank，簡稱GB）創建于1983年，是由穆罕默德?尤努斯教授在喬不拉村的一個實驗項目發展而來，服務宗旨是通過為農村窮人提供貸款、存款服務來擺脫其對農村高利貸的依賴，最終達到脫貧致富的目標。從1985年開始，格萊珉銀行的客戶數量開始穩步增長，截至2013年末，格萊珉銀行的資產規模達到1 789.37億塔卡，擁有854萬客戶和超過2萬名員工，在8萬多個村莊開設2 500多家分支機構，并已成長為持續盈利的中型銀行。

格萊珉銀行的放貸資金全部來自存款，不接受捐贈和其他金融機構的貸款，發放貸款的回收率高達97%。而存款在銀行成立之初只來自格萊珉銀行成員，1985年后增加了其他存款來源，但仍以GB成員的存款為主，不過隨著格萊珉的不斷發展，GB成員的存款占比也在逐漸降低，社會成員存款不斷增加。格萊珉銀行的貸款群體主要是農村窮人，支持其從事農、林、牧、漁等行業，以及農村小商店等貿易活動，覆蓋范圍相當廣泛，擁有854萬客戶，其中女性客戶占比持續上升并在1990年超過90%，2002年之后各年的女性客戶占比均在95%以上，這一比例在2006年接近97%。2002年起，格萊珉將乞丐納為客戶群體，并為乞丐發放免息貸款，這類貸款的回收率達到80%以上①。

格萊珉銀行獲得成功的重要原因是其形成了一個具有自身特點的組織結構和獨特的銀行管理模式。組織機構包括由銀行自身員工和貸款成員分別組成的組織體系，擁有最高決策權的是董事會。自身組織系統實行垂直化管理，最基本的單元是分行，這是主要業務機構，也是利潤責任單位，通常包括1名分行經理，1名高級助理和8至10名銀行員工。會員組織系統中小組是基本單位，一般包括5名會員，6至8個小組構成1個中心。小額貸款業務的借貸模式如下：到潛在客戶中去發掘貸款需求；放貸對象多為自我雇傭婦女；貸款利率低于高利貸，無需抵押品；整借零還，按周還貸；采用2-2-1順序放貸，小組長最后得到貸款，借款人參與中心活動，定期開會；借款人每人買價值3美元的股份成為銀行的股東。格萊珉銀行實質上是以連帶責任為核心的團體激勵模式（陳??，2010）[9]，以內生性的激勵機制代替一般意義的抵押擔保或者外部監管制度，保證了在信息匱乏條件下信貸配給不足的問題。此外，為避免因會員死亡給會員家屬留下巨額貸款的負擔，同時造成銀行貸款的損失，格萊珉銀行從剛開始建立初期就為會員購買身故保險，所有會員無論年限長短均可獲得數額為1 500塔卡的身故保險金，這筆款項可以為會員提供一個體面的葬禮，免除家屬負擔。同時，身故保險還可以抵消會員所欠貸款，這樣就成功?D嫁了銀行因為會員死亡帶來的貸款損失風險。

2.開泰銀行――發展中國家金融國際化的典型代表

泰國銀行業目前是四大銀行為寡頭的壟斷市場，分別是盤古銀行（BBL）、泰京銀行（KTB）、開泰銀行（KBANK）和泰國商業銀行（SCB），覆蓋全國所有地區和世界主要金融中心。截至2015年3月31日，開泰銀行的注冊資本為304.86億泰銖，總資產24 748.71 億泰銖，存款總額16 533.91億泰銖，貸款總額15 482.38億泰銖；在全泰國擁有1 128家分行及營業處，包括曼谷及周邊地區326家、外府802家；在海外設有14家分支機構②。開泰銀行定位在為小微企業提供綜合金融服務的金融機構，目前是泰國第四大商業銀行，2013年，開泰銀行以30%的市場份額繼續領跑泰國的中小微企業貸款領域，并連續多年蟬聯“泰國小微企業的銀行”的稱號。

股東治理方面，開泰的大股東分別是泰國NVDR公司（持股26.75%的最大股東）、道富集團、摩根大通集團、匯豐集團、NORTRUST集團、紐銀梅隆銀行。開泰銀行的股東有資產管理最為先進的道富銀行，全球領先的大型銀行集團匯豐和摩根大通，以及優秀商業銀行的代表紐銀梅隆。外資銀行大股東為開泰銀行帶來了國際較為先進的資產管理能力和小額信貸經營技術，并通過提供先進的銀行經驗和產品模式來獲得盈利。

總體經營思路方面，開泰銀行對客戶進行精細化分，致力成為小微企業的主辦銀行，借此將小微企業的資金流循環完整地納入到銀行經營中，也通過這種方式實現與小微企業更加緊密的業務往來，有助于對其更加深入的了解，降低信息不對稱程度。

產品設計方面，開泰銀行在不同的小微企業發展的不同階段會根據需求提供特定的金融或者非金融產品和服務，并不斷進行相應創新，以滿足小微企業主不斷變化的需求。針對小微企業資金需求“短、小、頻、急”的特點，開泰銀行將小微企業主的貸款需求審批時間縮短到3個工作日，并針對固定資產貸款提供還款期限達到10年的貸款，為小微企業主爭取比其他銀行多20%的信用額度，成立K-Klean Credit、K-Trade Plus、K-Privilege Trade Solution、K-Max 150%，并允許小微企業將投資研究（Research Paper）作為抵押品。針對小微企業的非資金類金融需求，開泰銀行提出了針對小企業資本、建議、研究以及教育的K-CARE計劃。此外，為方便小微企業主與專家學者進行交流，構建商業交流網絡，開泰銀行搭建了豐富多樣的交流平臺，如知識中心（Knowledge Center）、培訓會，與成功人士交流經驗等；商業咨詢會（Business Advisor），與資深咨詢師進行一對一有效交流，深度專題研討會等；商業網絡（Business Network），搭建小微企業與其他企業交流平臺，網絡信息平臺等。通過這些手段，開泰銀行贏得了客戶忠誠度，同時也保持了良好的客戶滿意度。

為降低小微金融服務的業務風險，開泰銀行不斷改善自身的內部信貸機制和信貸審批流程，實現了中小微企業貸款占據35%以上的開泰銀行卻在同業中始終保持最低不良率。與其他銀行不同的是，開泰銀行在公司銀行和零售銀行之外單獨設立了中小、小微銀行，保證對小微業務運作的科學化和全流程的監控。當小微客戶向開泰銀行申請貸款時，銀行會向國家信用局索取該客戶的信用評級報告，以此作為小微銀行發放貸款的信用標準，純系統性的信用評價體系保障了信貸審批流程的高效性，同時又避免了客戶經理的操作風險，很好地適應了小微客戶的用款需求。貸款發放后對企業進行后續的跟蹤和評估，并將多渠道的消息匯總后，再對該企業的后續表現進行評定。開泰銀行還專門設置小微企業貸款回收和不良資產處置部門，系統將自動收集逾期信息，并作為日后企業信貸評分的參考依據記錄在系統中。

在泰國政治經濟形勢相當不穩定的情況下，開泰銀行借助外資銀行大股東提高了治理水平及市場能力，充分利用現有信用信息，并積極通過全方位的金融服務將自身發展成為小微企業全面信息獲取的開拓者，并通過高效的風險管控手段實現了對中小微企業的有力支持。

3.德國商業銀行――發達國家大型商業銀行定制化和全方位金融服務提供商

德國商業銀行（簡稱德商行）成立于1870年，從資產規模來看是德國僅次于德意志銀行的第二大銀行。2008年8月，德商行并購歐洲頂尖投資銀行之一的德累斯頓銀行，合并之后，新德商行在客戶數量和國內網點數量上均超過德意志銀行。德商行的傳統強項是貿易融資，并連續多年在業內被評為“最優秀中小微企業銀行”。

為積極開展小微企業金融服務，德商行首先調整企業內部組織架構，以適應小微企業的金融服務需求。2004年，德商行將原來的對公業務部拆分為中小微企業業務部和國際企業/投行部，前者負責德國國內和中東歐地區的中小微企業相關業務，包括提供信貸、支付、現金和流動性管理、國際跟單、外匯交易等服務；后者負責西歐、北美和非洲地區的企業業務，主要面向海外跨國公司和本土大型對公客戶。由此，德商行成為同業中首家專門成立中小微企業業務部門的商業銀行。同時，德商行還專門辟出180個分支機構，用以服務5.1萬個營業收入在250萬至2.5億歐元的中小微企業客戶，并將對公業務收縮至5個對公業務中心集中處理③，從而使網點建設和改造更加適應中小微企業的需求。

由于在本土及歐洲地區具有網點優勢，以及業務上的定制化服務（如借助德累斯頓銀行的投行部門向中小微企業提供更多的金融產品等），在相當程度上能滿足小微企業多元化的金融服務需求，德商行成為中小微企業，尤其是出口依賴型的企業客戶的首選。截至2010年，公司的中小微企業業務市場占有率達到18%，外貿相關業務的占有率達到23%。截至2012年，德商行中小微企業以客戶數量計算的市場占有率達到9%，在德國1 000 強中小微企業客戶中的占比達到20%，該行的中小微業務已成為歐洲行業內的標桿。從產品設計來看，除了為中小微企業提供傳統的信貸業務外，德商行也積極開發面向中小微企業的金融工具，拓展中間業務收入。投資銀行業務方面，德商行為中小微企業提供間接融資以外的融資渠道，并在金融咨詢、資產證券化、并購重組、結構化免稅等方面開發針對性的產品和服務。風險管理業務方面，德商行專門為出口類中小微企業提供較其他銀行門檻更低的利率和匯率對沖產品，從而滿足那些企業的風險管理需求，針對中小微企業的風險管理業務已經成為德商行重要且穩定的收入來源之一。融資租賃業務方面，該業務在2005至2010年間高速增長，特別是在全球金融危機期間，選擇使用“融資租賃”替代“直接購買”的中小微企業增加，從而幫助全行業務規模在危機期間逆勢擴張，表現出良好的成長性。

德商行依靠本土和歐洲地區網點優勢，以及業務上的定制化服務，成為中小微企業客戶的首選，其中，較為成熟的市場條件為德商行獲取全面的信息創造了良好的條件。較高的議價能力、精簡的人員配置、較高的人均資產管理規模以及創新型中間業務使得德商行中小微業務在獲得高凈息差的同時，還能很好控制成本支出，具有較高的資產盈利能力。德商行的中小微企業貸款業務已經成為歐洲銀行業內的標桿。

4.富國銀行――發達國家大型商業銀行批發型信貸的典型代表

富國銀行成立于1852年，目前是全球市值最高的商業銀行。富國為客戶提供全能服務，業務范圍涵蓋社區銀行、住房抵押貸款、投資保險、特殊貸款、批發銀行、商業地產、消費信貸等。其中，社區銀行業務專為個人和年銷售額不超過2 000萬美元的小微企業提供包括投融資、保險、信托等全方位金融服務，其資產和貸款規模以及收入和利潤占比等均超過全行整體的一半，是富國銀行最主要的業務④。自1998年起小微企業貸款發放額就連續位居美國各大銀行首位并保持相對較高的年均增長速度，成為全球大銀行支持小微企業發展的典范。

富國銀行在零售銀行業務下創建了小企業貸款部和業務集團，分別運營“企業通”（Business Direct）信貸產品和小企業銀行（Business Banking）服務，分別為年銷售額不超過200萬美元和2 000萬美元的小企業提供不超過10萬美元和100萬美元的貸款，并且針對不同的發展階段，富國銀行推出各類個性化的信貸服務，幫助不同發展階段的小微企業實現不同時期的目標。

為獲取并留住客戶資源，富國銀行不斷拓寬營銷渠道，構建多樣化的渠道資源。傳統營業網點覆蓋全國，截至2011年末，網點數量達到6 300多家，遠超花旗銀行的1 000多家，網點平均服務超過3 600家客戶，而行業平均在2 000家左右。此外，富??銀行還通過網絡、電話等不同渠道積聚客戶資源，截至2012年末，活躍在網上和電話客戶數量分別達到2 380萬和940萬，其中小微企業客戶數量占比接近10%，規模增長相當迅速。多管齊下使得無論是覆蓋的小微企業客戶數量，還是發放的小微企業貸款金額，都保持著快速增長和行業領先。

圍繞解決信息問題以降低為小企業提供金融服務的運營成本，富國銀行委托蓋普洛公司對美國的小微企業主進行調查，借此把握市場動態，了解小微企業貸款需求，提供更有針對性的信貸服務。并在此基礎上針對小微企業的特點，重新設計小微企業貸款業務流程，以“企業通”產品為例，客戶無需提供報稅表或財務報表即可通過電郵、電話或在分行申請，利用Fair Issac公司開發的FICO軟件實現2/3的申請自動化審批，且無需定期審核、無擔保，貸款信息在個人貸款系統中簿記，且在美國小企業局（SBA）的擔保（擔保比例高達80%）下，允許較高的貸款損失。

為保證對小企業提供金融服務時的風險可控，富國銀行擁有嚴格的風險管理和信貸質量控制，風險控制貫穿于小微企業信貸業務的每一個環節?！捌髽I通”產品的風險管理貫徹到客戶選擇、數據錄入、預先篩選、信用評分、銀行審核、貸款定價、產品創新、貸后管理、反應措施等各個環節。截至2013年末，小微企業貸款凈壞賬沖銷額為9.04億美元，凈壞賬沖銷率僅為1.02%。

富國銀行還利用政府支持支持小微企業的政策優勢，積極拓展其小微金融業務。在美國政府主導的SBA（Small Business Administration）貸款項目里，富國銀行一直在行業內保持領先，它是SBA在全美28個州以及哥倫比亞特區的優先貸款提供商，2002年僅列全美SBA總貸款額前五的富國銀行，于2005年躍至第二，自2007年開始就一直處于首位。

三、基于市場發育程度和信息供給的商業銀行小微金融服務案例比較

1.小微金融服務模式比較

從分屬于不同市場發育程度的四家不同規模的商業銀行小微金融服務模式來看（見表1），格萊珉銀行創造性地將互助式組織引入到金融系統中，通過小組、中心以及分行的自治，為欠發達國家和地區開展小微金融提供了典范；開泰銀行充分發揮外資大股東的優勢，針對小企業的實際需求提供包括融資需求在內的多種金融服務，促進本國中小企業競爭力的提升；德商行利用其在貿易融資方面的優勢，對德國外向型中小企業提供定制化的金融服務，并積極拓展中間業務，保證了較高的盈利水平；富國銀行利用已有的社區銀行優勢，通過大量的信用信息及市場調查數據開展批發型信貸業務，實現了“軟性信息”的“硬化”，也保證了經營成本和風險可控。

2.不同商業銀行小微金融產品特征及其原因分析

基于不同的市場發育程度和信息供給情況，不同商業銀行的小微金融產品具有不同的特點，實現了對自身優勢發揮和服務于小微企業的目的（見表2）。格萊珉銀行地處市場發育程度較低的落后地區，金融體系極不完善，有限的金融服務主要來源于高利貸提供者，而正規的金融服務主要依靠更加稠密的社會關系，并投入更多的員工盡可能獲取盡可能多的“軟性信息”來實現，互助式自治組織形態就是為了滿足這一需要的現實選擇，這是一種強關系型合作[10]。開泰銀行地處市場已經得到一定程度開發但尚未進入成熟階段的泰國，現代金融活動已經滲透到經濟體系中，銀行在開展小微金融活動過程中，除了不斷提升“軟性信息”的數量與質量之外，還需要成為信息“硬化”的開拓者和實踐者，銀行通過更加頻繁、深入地為企業開展咨詢和培訓活動。無論是交易性活動還是義務性活動，都有利于小微企業形成更加規范、統一的交易信息，在這個過程中利用國際化金融資本形成“學習效應”，促進泰國小微企業信息的標準化和國際化，為商業銀行進一步創新小微金融活動創造了信息條件。德國的市場經濟發育程度較高，小微企業也是本國的經濟支柱尤其是參與全球競爭的重要力量，企業發展水平整體較高，企業在經營管理過程中形成了較為規范、標準的“硬性信息”，德商行發揮自身在貿易融資方面的優勢為中小微企業提供專業化的小微金融業務，并在此基礎上利用全能銀行的優勢開發各種中間業務實現了銀行業務的進一步發展。美國作為全球市場經濟的典范，政府十分重視中小企業在促進競爭、防止壟斷和發揮經濟活力等方面的積極作用，在美國社會誠信體系比較健全的大背景下，小微企業的信用信息及交易信息容易獲取且較為規范，這為商業銀行采用自動化分析和自動化審批創造了條件。此外，結合社區銀行在拓展銷售渠道、更近接觸顧客等方面的優勢，富國銀行實現了信貸業務的自動化以及更高水平的金融服務。

3.市場發育水平、信息供給與商業銀行小微金融產品的演進

通過對上述處于不同市場發育程度四家商業銀行開展小微金融服務的比較看出，市場發育水平、小微企業信息供給以及商業銀行小微金融產品表現出共同演進和發展的邏輯，市場的發育使得了小微企業的信息供給水平得以提高，進而為商業銀行開展小微服務奠定了信息基礎，最終影響到商業銀行金融產品的選擇（見圖1）。

從圖1可以看出，商業銀行的關系型信貸產品到交易型信貸產品是一個連續統一體，不同產品的選擇受信息供給的影響。在信息供給水平相對較低的情況下，中小商業銀行可以利用其距離優勢和區位優勢獲得在 “軟性信息”獲取和處理方面的優勢，為小微企業提供關系型信貸產品。隨著經濟發展水平以及市場發育程度的改善，小微企業的信息供給發生顯著的變化，信息匱乏的局面得到改善，企業的交易信息和信用信息更容易被商業銀行所獲得，信息朝著不斷“硬化”的方向發展，這為大型商業銀行開展小微金融活動提供了可能，大型商業銀行可以利用自身在技術、數據處理等方面的優勢，將“‘軟性信息’‘硬化’”，使得交易朝著交易型信貸的方向發展。而在整個金融市場上，由于不同行業、地區、類型小微企業信息供給的差異，形成大型商業銀行和中小型商業銀行共同開展小微金融業務的局面。

四、對解決我國小微企業融資問題的啟示與借鑒

基于對市場發育水平、信息完善水平與商業銀行小微金融活動的理論分析以及案例比較，為促進我國小微企業融資問題的解決，可以得到如下幾個方面的啟示與借鑒：

1.進一步完善市場經濟體制和提高企業的信息供給能力

從不同市場發育水平形成的信息完備性以及進而產生的信貸配給可以看出，更加完善和成熟的市場經濟有利于形成更加完全、及時的信息，降低信息不對稱對商業銀行和小微企業金融合作的消極影響作用。具體來看，需要進一步深化社會主義市場經濟體制改革，減少政府的行政干預，以市場主體的自由競爭和自助交易確定價格，形成競爭創造信息、信息形成價格的自由市場體制。并在金融業與信息服務業的跨界融合趨勢的背景下，及時修改相關法律法規，積極探索混業模式，并積極促進民間銀行、網上銀行以及全能銀行的?l展。此外，小微企業要重視信息的創造、收集、整理、傳播等工作，要利用信息革命的技術手段，將自身交易和經營管理數據“云端化”，并利用“云計算”、“大數據”等技術實現自身數據的標準化和規范化，形成自身系統的交易及經營管理信息，并積極打通與商業銀行的數據接口，營造相互間更加透明和穩定的信貸合作關系。

2.不同規模的商業銀行可以根據自身的優勢創新小微金融模式

對于不同規模的商業銀行，在提供小微金融活動時需要結合自身的優勢創新產品，形成差異化競爭優勢。在“云計算”、“大數據”、“移動互聯”逐步普及應用的今天，中小微企業及企業主的數據獲取十分便利，大型商業銀行可以利用其在用戶數、規模、技術等方面具有領先優勢，將傳統受距離限制和關系限制的“軟信息”硬化，形成標準化的數據，以線上業務受理、自動化分析、自動化審批和線上業務辦理等低成本、高效率的方式開展小微金融活動，降低小微金融業務成本。與此同時，通過云計算[11]和線上操作的方式，重塑信貸工廠（富國銀行）的操作模式，提供小規模定制化（德商行）的金融服務，并將其他中間業務逐步由線下向線上轉移，增加產品種類并延伸產品鏈（德商行），提升對小微企業金融服務的附加值和總體收益。中小商業銀行可以利用其在社區、行業上的在位優勢，結合當前的通訊技術、云計算技術等，在關系型信貸的基礎上將自身打造成為極具特色的本地專業小微金融服務商，為小微企業提供資金服務、中間業務以及相關管理咨詢業務（開泰銀行），并在產品開發、市場營銷、組織結構等方面創新，將自身打造成為本地或者行業內的金融服務領導者。

3.商業銀行可以根據我國區域經濟發展的不平衡性促進自身有序發展

由于我國經濟發展在空間上的非均衡性，不同地區小微企業的信息“硬度”存在較大的差異。對于東部以及沿海發達地區以及城市，市場發育較好，小微企業的信息可以在征信系統、“云端”大數據中獲取，且企業的密度較高，借鑒德商行和富國銀行的經驗，大型商業銀行可以利用其在資本實力、產品線、網點分布等方面的優勢，積極鎖定這些小微企業，并積極探索新技術下自動審批的信貸工廠模式，大型商業銀行則可利用“大市場的優勢”實現自身在小微金融和大中型企業信貸服務的快速發展。而對于經濟發展比較滯后的中西部的三四線城市以及農村地區，市場化發展程度較低，且企業分布較為分散，中小商業銀行以及地方金融機構具備信息優勢，它們可以發揮自身在區域、行業等方面的優勢，為本地或者特定行業的小微企業提供定制化的金融服務，大型商業銀行可以通過并購、投資等方式設立專門的小微金融機構獲取中小商業銀行的距離及信息優勢。

[注 釋]

① 數據來源：格萊珉銀行網站，http：//grameen-info.org/。

篇（11）

所謂工業4.0，是基于工業發展的不同階段作出的劃分。按照目前的共識，工業1.0是蒸汽機時代，工業2.0是電氣化時代，工業3.0是信息化時代，工業4.0則是利用信息化技術促進產業變革的時代，也就是智慧化時代。它是德國政府《高技術戰略2020》確定的十大未來項目之一，并已上升為國家戰略，旨在支持工業領域新一代革命性技術的研發與創新。其目的是為了提高德國工業的競爭力，在新一輪工業革命中占領先機。

“工業4.0”概念包含了由集中式控制向分布式增強型控制的基本模式轉變，目標是建立一個高度靈活的個性化和數字化的產品與服務的生產模式。在這種模式中，傳統的行業界限將消失，并會產生各種新的活動領域和合作形式。創造新價值的過程正在發生改變，產業鏈分工將被重組?！肮I4.0”項目主要分為三大主題：一是“智慧工廠”，重點研究智能化生產系統及過程，以及網絡化分布式生產設施的實現；二是“智慧生產”，重點研究智能化生產系統及過程，以及網絡化分布式生產設施的實現；，三是“智能物流”。實質是實現信息化與自動化技術的高度集成。

通俗地講，這意味著未來工業的發展將進入一個智能通道。機器不再需要人工操作，各種智慧設備將被內置在從原材料到生產再到運輸的各個環節當中，云技術將把所有的要素都連接起來，生成大數據，自動修正生產中出現的問題。這對傳統的制造業將是巨大的沖擊。在世人看來，中國制造業的快速發展和中國產品的風靡全球，本身就是一個不可思議的夢幻。然而，中國制造業輝煌的背后卻是沉重的付出、畸形的結構和較低的回報。整體來看，制造業資源消耗大，自主創新能力差，核心部件對外依存度高，而近幾年制造業長期賴以生存的“低成本優勢”又在逐漸喪失。當前，中國制造業正面臨前所未有的挑戰，受到高端制造業向發達國家回流，低端制造業向低成本國家轉移的雙重擠壓。

東莞，一個倍受爭議而制造業又空前發達的地方，常常是制造業大國的一個樣本區域，但凡任何有關制造業的風吹草動，總能在東莞找到分析樣本的一塊區域。而一向被視為“中國制造”樣板的“東莞制造”正在經歷第N次“企業倒閉潮”傳言。受2008年金融危機影響，東莞制造業集聚縮水。2014年又相繼發生了為蘋果代工的萬士達倒閉，聯勝等企業搬走、關停，微軟關停原諾基亞東莞工廠等事件，從2009年到2015年，據某協會內部統計，東莞有超過4000家企業倒閉。這一輪倒閉潮和2008年金融危機造成的倒閉潮有著本質的區別。2008年，三來一補的外貿型企業倒閉，更多是受到外需萎縮的影響，屬于市場原因，這一輪的倒閉，更多的是產業因素，即傳統代工類工廠依靠的產業基礎不復存在。也就是說，低端制造和代工類企業正在喪失產業發展的土壤。這足以給東莞制造乃至中國制造一個警鐘，他們面臨的是產業的變遷，是人力資源、土地等要素完全改變環境下的一個挑戰。那些自身運營水平沒有得到改善，又沒有品牌和技術的代工類企業，正在退出，屬于他們的時代結束了。未來幾年的東莞制造業將會發生如下幾點變化：

（1）外資將持續看空中國制造，規模化制造業將持續縮減規模及數量。除了歐美資本的回流，臺資及港資本就是低端制造的始作俑者，將會大批量倒閉。外資的撤離帶來的是配套企業的大量倒閉，比如合俊玩具的倒閉或者金臥牛的倒閉，都連帶拖累數百家供應企業或倒閉或縮減規模。

（2）企業的數量將大幅增長，但制造業的規模將大幅縮小。制造業的小微化將是未來的一個趨勢。

（3）出口受阻。內需持續擴展，東莞獲益不多。企業小微化將壓低制造利潤，國內工資將持續上漲，消費能力有所增加，因為產品價格的再次下探，將令消費能力提升，所以國內需求會有一定程度上漲，但東莞制造得益不多。

（4）企業轉型難上加難，東莞的大多數公司都缺乏自主創新能力，大部分是低端制造，未來公司小微化會進一步阻止創新能力。

盡管制造業危機重重，但創新產品仍然面臨著大的機會。今年的政府工作報告中總理提出，制定“互聯網+”行動計劃，推動移動互聯網、云計算、大數據、物聯網等與現代制造業結合。應用互聯網技術，提升傳統產業，成為國家重中之重的戰略部署。李總理在政府工作報告中的內容：“要實施”中國制造2025”，堅持創新驅動、智能轉型、強化基礎、綠色發展，加快從制造大國轉向制造強國?！?/p>

東莞市政府2015年一號文《關于實施“東莞制造2025”戰略的意見》，提出了未來10年間提升制造業的“東莞制造2025”戰略。東莞將以實施智能制造、服務型制造、創新制造、優質制造、集群制造、綠色制造等“六大工程”為抓手，到2025年，實現從制造業大市向制造業強市的轉變。制造業是東莞發展的根基、特色和優勢所在。但與此同時，東莞制造業主要位于產業價值鏈中低端，存在發展方式粗放、創新能力薄弱、產品利潤較低等問題。為此，東莞搶抓機遇，為中國制造轉型升級率先探路。2008年金融危機之后，整個東莞制造業受到了一定沖擊。人民幣升值壓力、工人權利意識的提升和社會福利體制的漸趨完善等，都在重塑制造業的生態土壤。外部營商環境一直在急轉直下。當年，他們賴以生存、藉以壯大的人力成本、特殊優惠政策等優勢眼下卻成了制約其發展的瓶頸。